Гражданский кодекс часть 1

Определением Арбитражного суда Самарской области от 20.12.2019г. в отношении ООО «Строительная компания «РОСС», г. Тольятти, ИНН <***> введена процедура наблюдения. Временным управляющим утверждена ФИО1.

Временный управляющий обратился в арбитражный суд с заявлением, в котором просит истребовать у директора должника - ФИО2 надлежащим образом заверенные копии документов (копий документов должны быть заверены печатью и подписями руководителя и главного бухгалтера с указанием ФИО и должности) ООО СК «РОСС» из 32 позиций для передачи временному управляющему должника, а именно:

1. учредительных документов организации — должника (устав);

2. решение об учреждении ООО СК «РОСС»;

3. выписка из ЕГРЮЛ содержащая сведения о должнике, адресе (месте жительства) директора и учредителей (участниках) должника;

4. список учредителей (участников) должника с указанием доли, паспортных данных, месте жительства;

5. список иных аффилированных лицах должника;

6. сведения о наличии у должника долей в учредительных капиталах других организаций, об участии в уставных капитал ах/фондах.

7. заверенные копии протоколов/решений учредителей должника (в том числе об утверждении годовых результатов деятельности общества) за период с 24.10.2016г. по 13.12.2019г.;

8.документы, содержащие решения органов управления должника (приказы, распоряжения ) за период с 24.10.2016г. по 13.12.2019г.;

9. сведения об основных направлениях деятельности должника с указанием ОКВЭД;

10. нормативно-правовые акты в том числе органов исполнительной власти, регулирующие деятельность должника;

11. сведения о применяемой должником системе налогообложения за 2016-2019г.п;

12.положения об учетной политике должника в том числе для целей налогообложения за период с 2016г. по 2019г.;

13.план счетов бухгалтерского учета применяемый ООО СК «РОСС» за период с 2016г. по 2019г.;

14. регистры бухгалтерского учета за период с 24.10.2016г. по 13.12.2019г. (раздельно по годам) в том числе: кассовая книга, оборотно-сальдовая ведомость по всем используемым должником счетам (с аналитикой), главная книга;

15. регистры налогового учета за период с 24.10.2016г. по 13.12.2019г. (раздельно по годам) в том числе: книга учета доходов и расходов, журнал учета полученных и выданных счетов фактур, книги покупок и продаж;

16. журнал учета выдачи доверенностей за период с 24.10.2016 по 13.12.2019г.

17. бухгалтерская (финансовая) отчетности (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах) за 2016-2019гг. с отметкой о принятии данной отчетности налоговым органом, в случае сдачи отчетности в электронном виде с квитанцией о приеме документа налоговым органом;

18. квартальные и годовые налоговые декларации, расчеты по авансовым платежам по: НДС, налогу на прибыль, налогу на имущество, земельному налогу, налогу уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, по ЕНВД, справки 2 НДФЛ и расчет 6 НДФЛ и иные декларации за период с 2016г. по 2019г., справка о среднесписочной численности за 2016-2019гг. с отметкой о принятии указанной отчетности налоговым органом, в случае сдачи отчетности в электронном виде с квитанцией о приеме документа налоговым органом;

19. ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты аудиторской проверки и отчетов оценщиков за период с 24.10.2016г. по 13.12.2019 г. (при наличии);

20. копии материалов налоговых проверок проведенных в отношении должника за период с 24.10.2016 г. по 13.12.2019 г. (при наличии);

21.сведения обо всех судебных разбирательствах имущественного характера, участником которых является должник за период с 24.10.2016 по 13.12.2019г. (при наличии);

22. договора, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за период с 24.10.2016г. по 13.12.2019г.;

23. список дебиторов и кредиторов должника на 13.12.2019 с указанием наименования, ИНН, ОГРН (ОГРНИП), адреса места нахождения, размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых(экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому дебитору/кредитору, даты возникновения обязательств и срока наступления их исполнения, с указанием вида обязательства (за что), договора его номера и даты;

24.результаты проводившейся инвентаризации оформленные в соответствии с законодательством в инвентаризационной описи имущества (основные средства, нематериальные активы, финансовые вложения, производственные запасы, готовая продукция, товары, прочие запасы, денежные средства и прочие финансовые активы) и финансовых обязательств (кредиторская задолженность, кредиты банков, займы и резервы) за период с 2016г. по 2019г.,

25. перечень имущества в том числе имущественных прав должника на дату введения наблюдения 13.12.2019г., и перечень имущества/имущественных прав должника приобретенного или отчужденного в период с 24.10.2016г. по 13.12.2019г.;

26. документы, подтверждающие права на движимое и недвижимое имущество; 27.сведения об обременении имущества в том числе имущественных прав

должника перед третьими лицами (аренда, залог и т. п.);

28.справки о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций на дату введения наблюдения 13.12.2019г. и на последнюю отлетную дату, предшествующую дате проведения проверки;

29.сведения о расчетных и иных счетах должника в кредитных учреждениях, с указанием, при наличии, адресов соответствующих кредитных учреждений, в том числе о закрытых счетах,

30.справка (и) из обслуживающего (их) банка (ов):

- об остатках денежных средств на банковских счетах должника на 13.12.2019г.

- о наличии/отсутствии задолженностей по картотеке, кредиторской задолженности,

- о движении денежных средств на расчетном счете за период с 24.10.2016 по 13.12.2019г. в виде выписки по счету должника заверенной банком;

31.сведения о внутренней структуре, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

32. сведения о предприятии, и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

Решением Арбитражного суда Самарской области от 13.03.2020 Общество с ограниченной ответственностью «Строительная компания «РОСС», г. Тольятти, ИНН <***> признано несостоятельным (банкротом), введена процедура конкурсного производства сроком на шесть месяцев. Конкурсным управляющим должника утверждена ФИО1.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 22.04.2020 заявление временного управляющего об истребовании документов принято к рассмотрению.

В процессе рассмотрения заявления судом установлено, что определением Арбитражного суда Самарской области от 25.02.2020 принято и назначено к рассмотрению заявление конкурсного управляющего ФИО1 об истребовании у бывшего руководителя должника - ФИО2 бухгалтерской и иной документации, печатей, штампов, материальных и иных ценностей должника, а именно:

1. учредительные документы ООО СК «РОСС»: устав, изменения к уставу, протокол об учреждении ООО СК «РОСС», договор об учреждении ООО СК «РОСС»;

2. протоколы внеочередных и очередных собраний участников(учредителей) ООО СК «РОСС» в том числе об утверждении годовых результатов деятельности общества за период с 13.03.2015г. по 13.03.2020г.;

3.свидетельства либо листы записи, подтверждающие сведения о записях, внесенных в ЕГРЮЛ;

4.список учредителей (участников) должника с указанием доли, паспортных данных, месте жительства;

5.список иных аффилированных лицах должника

6.сведения о наличии у должника долей в учредительных капиталах других организаций, об участии в уставных капиталах/фондах;

7.сведения о внутренней структуре должника, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

8.документы, содержащие решения органов управления должника (приказы, распоряжения) за период с 13.03.2015г. по 13.03.2020г.;

9.положения об учетной политике должника, в том числе для целей налогообложения за период с 2015г. но 2020г.;

10.план счетов бухгалтерского учета применяемый ООО СК «РОСС»;

11.первичные учетные документы за период с 13.03.2015г. по 13.03.2020г. в том числе — кассовые приходные и расходные кассовые ордера, квитанции, ордера, банковские выписки, авансовые отчеты, накладные, акты выполненных работ, акты о списании ТМЦ, акты о приеме сдачи имущества и услуг от поставщика/покупателю, счета-фактуры;

12.регистры бухгалтерского учета (раздельно по годам) за период с 01.01.2015г. по 13.03.2020г. в том числе: кассовая книга, оборотно-сальдовая ведомость по всем используемым должником счетам (с аналитикой), главная книга;

13.регистры налогового учета (раздельно по годам) за период с 01.01.2015г. по 13.03.2020г. в том числе: журнал учета полученных и выданных счетов фактур, книги покупок и продаж;

14.журнал учета выдачи доверенностей за период с 13.03.2015г. по 13.03.2020г..;

15.бухгалтерская (финансовая) отчетности (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах) за период с 01.01.2015г. по 13.03.2020г. с отметкой о принятии данной отчетности налоговым органом, в случае сдачи отчетности в электронном виде с квитанцией о приеме документа налоговым органом;

16.квартальные и годовые налоговые декларации, расчеты по авансовым платежам по: НДС, налогу на прибыль, налогу на имущество, земельному налогу, по ЕНВД, справки 2 НДФЛ и расчет 6 НДФЛ, расчет по страховым взносам и иные декларации за период с 01.01.2015г. но 13.03.2020г., справка о среднесписочной численности за 2015-2020гг. с отметкой о принятии указанной отчетности налоговым органом, в случае сдачи отчетности в электронном виде с квитанцией о приеме документа налоговым органом;

17.сведения обо всех судебных разбирательствах имущественного характера, участником которых является должник за период с 13.03.2015г. по 13.03.2020г.(при наличии);

18.договора, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за период с 13.03.2015г. по 13.03.2020г.;

19.список дебиторов и кредиторов должника на дату открытия конкурсного производства - 13.03.2020 с указанием наименования, ИНН, ОГРН (ОГРНИП), адреса места нахождения, размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых(экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому дебитору/кредитору, даты возникновения обязательств и срока наступления их исполнения, с указанием вида обязательства (за что), договора его номера и даты;

20.результаты проводившейся инвентаризации оформленные в соответствии с законодательством в инвентаризационной описи имущества (основные средства, нематериальные активы, финансовые "вложения, производственные запасы, готовая продукция, товары, прочие запасы, денежные средства и прочие финансовые активы) и финансовых обязательств (кредиторская задолженность, кредиты банков, займы и резервы) за период с 13.03.2015г. по 13.03.2020г.;

21.инвентаризация имущества основных средств, нематериальных активов, финансовых вложений, производственных запасов, готовой продукции, товаров, прочих запасов, денежных средств, материальных ценностей, ценных бумаг и прочих финансовых активов в том числе о наличии у нотариуса на депозите денежных средств принадлежащих должнику и финансовых обязательств, а именно - кредиторской задолженности, кредитов, займов и резервов на дату открытия конкурсного производства - 13.03.2020г. оформленные в соответствии с законодательством в инвентаризационной описи;

22.принадлежащее должнику имущество (движимое и недвижимое), материальные ценности, денежные средства, ценные бумаги:

23.принадлежащие должнику печати, штампы;

24.документы, подтверждающие права на движимое и недвижимое имущество;

25.сведения об обременении имущества в том числе имущественных прав должника перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.).

Определением Арбитражного суда Самарской области от 25.05.2020 заявление конкурсного управляющего принято к рассмотрению.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 14.08.2020 заявления временного управляющего ФИО1 об истребовании документов (вх.29880 от 13.02.2020) и заявление конкурсного управляющего ФИО1 об истребовании документов (вх.№93108 от 19.05.2020) объединены в одно производство для совместного рассмотрения.

В процессе рассмотрения заявлений, конкурсный управляющий не поддержал заявление об истребовании копии документов, заявленных временным управляющим (вх.29880 от 13.02.2020), ввиду его неактуальности, просил не рассматривать его по существу.

Вместе с тем, с учетом частичной передачи документов, конкурсный управляющий 02.10.2020 заявил об уточнении заявленных требований, в которых просил истребовать у бывшего руководителя должника - ФИО2:

1.протоколы очередных собраний участников (учредителей) ООО СК «РОСС» об утверждении годовых результатов деятельности общества за период с 02.12.2014г. по 13.03.2020г.;

2.заявления на отпуск без сохранения заработной платы следующих работников: ФИО3 за период с 01.01.2016 по 01.10.2016 , ФИО4 за период с 01.01.2016 по 01.10.2016, ФИО5 за период с 01.01.2016 по 01.09.2016, ФИО2 за период с 01.04.2016 по 19.03.2020, ФИО6 за период с 01.01.2016 по 13.04.2017, ФИО7 за период с 01.01.2016 по 01.09.2016, ФИО8 за период с 01.01.2016 по 10.06.2016.;01.10.2016, ФИО5 за период с 01.04.2016 по 01.09.2016, ФИО2 за период с 01.04.2016 по 19.03.2020, ФИО6 за период с 01.04.2016 по 13.04.2017, ФИО7 за период с 01.04.2016 по 01.09.2016, ФИО8 за период с 01.04.2016 по 10.06.2016.;

3.трудовые договора, личные дела (заявления о принятии на работу, об отпуске, заявление на увольнение, приказы на прием, на отпуск, об увольнении), сведения о трудовой деятельности и трудовом стаже, лицевые счета (расчетные листы) содержащие сведения о заработной плате, налоговые карточки по учету доходов и налога на доходы физических лиц с указанием СНИЛС и ИНН на следующих работников: ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО16

4.первичные учетные документы в том числе — кассовые приходные и расходные кассовые ордера с приложениями за 2016г.; авансовые отчеты с приложением документов подтверждающих осуществление расходов в обеспечение осуществляемых обществом деятельности за период с 13.03.2015г. по 13.03.2020г.; накладные, акты выполненных работ, акты о списании ТМЦ, акты о приеме сдачи имущества и услуг от поставщика/покупателю, счета-фактуры за 2016 г. (в том числе по следующим организациям: ООО «Строй-кровля» (ИНН <***>), ООО «Волжская Монтажная Компания»(ИНН <***>), ООО «ПАНТЕОН» (ИНН <***>), ООО «ТСП» (ИНН <***>), ООО «ЭНЕРГОРЕЗЕРВ» (ИНН <***>), ООО «СТРОЙСНАБ» (ИНН <***>), и ООО «Стройреконструкция» (ИНН <***>), ООО «СпецСтрой» (ИНН <***>));

5.регистры бухгалтерского учета (раздельно по годам) в том числе: кассовая книга за 2016г., оборотно-сальдовая ведомость по всем используемым должником счетам (с аналитикой) и главная книга за 2016 и 2017г.г.;

6.регистры налогового учета, а именно книги покупок и продаж за 2016г.;

7.результаты проводившейся инвентаризации оформленные в соответствии с законодательством в инвентаризационной описи имущества (товары, прочие запасы, денежные средства, дебиторская задолженность и прочие финансовые активы) и финансовых обязательств (кредиторская задолженность, займы и резервы) за период с 01.01.2016г. по 13.03.2020г.;

8.список дебиторов и кредиторов должника на дату открытия конкурсного производства - 13.03.2020 с указанием наименования, ИНН, ОГРН (ОГРНИП), адреса места нахождения, размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых(экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому дебитору/кредитору, даты возникновения обязательств и срока наступления их исполнения, с указанием вида обязательства (за что), договора его номера и даты;

9.принадлежащее должнику имущество - денежные средства на сумму 105,8 тыс. руб.

Уточнения приняты судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В судебном заседании конкурсный управляющий заявленные требования поддержал, за исключением требований, изложенных в пункте 2 заявленных требований и частично в пункте 4 (об истребовании первичных учетных документов в том числе — кассовые приходные и расходные кассовые ордера с приложениями за 2016г.; авансовые отчеты с приложением документов подтверждающих осуществление расходов в обеспечение осуществляемых обществом деятельности за период с 13.03.2015г. по 13.03.2020г.) в редакции уточнений от 02.10.2020. Просил в указанной части не рассматривать.

ФИО2 в судебное заседание не явился, о дате и месте судебного разбирательства извещен надлежащим образом в соответствии с частью 1 статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, против заявленных требований конкурсного управляющего возражал, о чем представил в материалы дела отзыв.

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при неявке в судебное заседание лиц, участвующих в деле и надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного разбирательства, суд рассматриваетдело в их отсутствие.

Исследовав представленные в материалы дела доказательства, заслушав мнения лиц, участвующих в судебном заседании, арбитражный суд пришел к следующему.

В соответствии со статьей 32 Закона о банкротстве, частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно статье 2 Закона о банкротстве конкурсное производство - процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов.

Для проведения указанной процедуры арбитражным судом утверждается конкурсный управляющий, который с даты своего утверждения арбитражным судом осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления.

Являясь профессиональным участником антикризисных отношений, будучи наделенным Законом о банкротстве компетенцией по оперативному руководству процедурой конкурсного производства, конкурсный управляющий, действуя добросовестно и разумно в интересах должника и его кредиторов, обязан принимать такие управленческие решения, которые с максимальной эффективностью будут способствовать достижению цели конкурсного процесса - формирование конкурсной массы в полном объеме и проведение расчетов со всеми кредиторами (определение Верховного Суда Российской Федерации от 12.09.2016 N 306-ЭС16-4837 по делу N А65-17333/2014).

В целях своевременного обеспечения конкурсного управляющего полной и достоверной информацией и документами о хозяйственной деятельности должника закон возлагает на руководителя должника, а также временного управляющего, административного управляющего, внешнего управляющего в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обеспечить передачу конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей (абзац 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве).

На основании статей 20.3 и 129 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц, в связи с чем, имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления. Физические лица, юридические лица, государственные органы и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы.

Законом о банкротстве закреплена обязанность указанных в нем лиц по передаче конкурсному управляющему документации и ценностей должника, но не установлен механизм их истребования. Указанные документация и ценности хотя и не являются доказательствами по делу, но их истребование в судебном порядке (в отсутствие иной процедуры) производится применительно к правилам об истребовании доказательств и при этом предоставляется возможность применения мер принудительного исполнения и привлечения к ответственности.

В пункте 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" (по аналогии правовых отношений) разъяснено, что в случае отказа или уклонения руководителя должника от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Из материалов дела следует, что 27.12.2019г. конкурсным управляющим в адрес ФИО2 направлялось уведомление о последствиях введения процедуры конкурсного производства, с указанием на необходимость передачи бухгалтерской и иной документации должника.

Однако, до настоящего времени ФИО2 обязанность по передаче документов в полном объеме не исполнена.

Отсутствие у конкурсного управляющего истребуемых документов затрудняет проведение процедуры банкротства и исполнения конкурсным управляющим возложенных на него обязанностей, предусмотренных Законом о банкротстве.

При таких обстоятельствах, имеются основания для удовлетворения заявления конкурсного управляющего ФИО1 об истребовании документов должника.

Руководствуясь статьями 66,156,184,185,223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, 129 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

ОПРЕДЕЛИЛ:

Заявление конкурсного управляющего ФИО1 об истребовании документов удовлетворить.

Обязать директора ФИО2 передать конкурсному управляющему ООО «Строительная компания «РОСС» ФИО1 следующую документацию и сведения в отношении ООО «Строительная компания «РОСС»:

1.протоколы очередных собраний участников(учредителей) ООО СК «РОСС» об утверждении годовых результатов деятельности общества за период с 02.12.2014г. по 13.03.2020г.;

2.трудовые договора, личные дела (заявления о принятии на работу, об отпуске, заявление на увольнение, приказы на прием, на отпуск, об увольнении), сведения о трудовой деятельности и трудовом стаже, лицевые счета (расчетные листы) содержащие сведения о заработной плате, налоговые карточки по учету доходов и налога на доходы физических лиц с указанием СНИЛС и ИНН на следующих работников: ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО16

3. накладные, акты выполненных работ, акты о списании ТМЦ, акты о приеме сдачи имущества и услуг от поставщика/покупателю, счета-фактуры за 2016 г. (в том числе по следующим организациям: ООО «Строй-кровля» (ИНН <***>), ООО «Волжская Монтажная Компания»(ИНН <***>), ООО «ПАНТЕОН» (ИНН <***>), ООО «ТСП» (ИНН <***>), ООО «ЭНЕРГОРЕЗЕРВ» (ИНН <***>), ООО «СТРОЙСНАБ» (ИНН <***>), и ООО «Стройреконструкция» (ИНН <***>), ООО «СпецСтрой» (ИНН <***>));

4.регистры бухгалтерского учета (раздельно по годам) в том числе: кассовая книга за 2016г., оборотно-сальдовая ведомость по всем используемым должником счетам (с аналитикой) и главная книга за 2016 и 2017г.г.;

5.регистры налогового учета, а именно книги покупок и продаж за 2016г.;

6.результаты проводившейся инвентаризации оформленные в соответствии с законодательством в инвентаризационной описи имущества (товары, прочие запасы, денежные средства, дебиторская задолженность и прочие финансовые активы) и финансовых обязательств (кредиторская задолженность, займы и резервы) за период с 01.01.2016г. по 13.03.2020г.;

7.список дебиторов и кредиторов должника на дату возбуждения производства по делу с указанием наименования, ИНН, ОГРН (ОГРНИП), адреса места нахождения, размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых(экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому дебитору/кредитору, даты возникновения обязательств и срока наступления их исполнения, с указанием вида обязательства (за что), договора его номера и даты;

8.принадлежащее должнику имущество - денежные средства на сумму 105,8 тыс. руб.

Определение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд, с направлением апелляционной жалобы через Арбитражный суд Самарской области.

Судья Трухтанова Н.С.