Гражданский кодекс часть 1

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Новый Век» (192019, <...>, литер Д, пом. 455; ИНН <***>; ОГРН <***>) несостоятельным (банкротом),

Ответчики:

ФИО2 (дата рождения: 22.12.1981г., место рождения: гор. Ленинград, место регистрации: 192012, <...>)

ФИО3 (место регистрации: г. Санкт- Петербург, ул. Просвещения, д. 104, кв.355)

при участии:

- конкурсного управляющего ФИО1 (онлайн-участие);

- ответчика ФИО2 по паспорту;

- от ответчика ФИО2: представитель ФИО4 по доверенности от 19.11.2021;

установил:

В Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области посредством системы «Мой Арбитр» 01.06.2021 поступило (зарегистрировано 13.06.2021) заявление Федеральной налоговой службы в лице Межрайонной ИФНС России № 24 по Санкт-Петербургу (далее – заявитель, ФНС) о признании общества с ограниченной ответственностью «Новый Век» (далее – должник, ООО «Новый Век») несостоятельным (банкротом).

Ранее, 29.01.2021 (время подачи - 00 час. 00 мин.), посредством системы «Мой Арбитр» в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области поступило заявление общества с ограниченной ответственностью «РОСТХЛЕБПРОДТОРГ» (далее – ООО «РОСТХЛЕБПРОДТОРГ») о признании ООО «Новый Век» несостоятельным (банкротом).

Определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 04.02.2021 заявление ООО «РОСТХЛЕБПРОДТОРГ» принято к производству, ООО «РОСТХЛЕБПРОДТОРГ» уведомлен, что его заявление будет рассмотрено после проверки обоснованности требований ООО «Масленица», ранее обратившегося в арбитражный суд (А56-97323/2020/з.1).

Частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) и пунктом 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) установлено, что дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 09.06.2021 (резолютивная часть объявлена 08.06.2021) ООО «Новый Век» признано несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре ликвидируемого должника, в отношении него введена процедура конкурсного производства; конкурсным управляющим утвержден ФИО1.

Публикация сведений о введении в отношении должника процедуры реализации имущества осуществлена в газете «Коммерсантъ» № 104 от 19.06.2021.

Конкурсный управляющий ООО «Новый Век» ФИО1 обратился в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением к ФИО2 (далее – ответчик) об обязании предоставить перечень имущества, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерских и иных документов, отражающих экономическую деятельность ООО «Новый Век» согласно приведенному в просительной части заявления перечню.

Определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 10.09.2021 заявление принято к производству, назначено к рассмотрению на 26.10.2021, затем неоднократно откладывалось.

Конкурсный управляющий участвовал в рассмотрении дела посредством онлайн, уточнил исковые требования в порядке ст. 49 АПК РФ, окончательно просил:

- обязать в солидарном порядке бывшего руководителя ООО «Новый век» ФИО2 (дата рождения: 22.12.1981г., место рождения: гор. Ленинград, место регистрации: 192012, <...>) и бывшего руководителя ООО «Новый Век» ФИО3 ( место регистрации: г. Санкт- Петербург, ул. Просвещения, д. 104, кв.355) передать конкурсному управляющему ООО «Новый век» следующие документы:

1.Учредительные документы ООО «Новый век» с изменениями;

2.Свидетельство о регистрации ООО «Новый век» в качестве юридического лица;

3.Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике;

4.Внутренние документы ООО «Новый век», подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем);

5.Протоколы собраний участников (учредителей) ООО «Новый век» за период с 2015г. по настоящее время;

6. Приказы и распоряжения директора за период с 2015г. по настоящее время;

7. Номера расчетных и иных счетов ООО «Новый век», наименование и реквизиты обслуживающих должника банков, выписки по расчетным счетам за период с 2015г. по настоящее время;

8. Договоры на аренду помещений и техники;

9.Документы, подтверждающие принятие мер по взысканию дебиторской задолженности;

10.Расшифровка дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения, расшифровка начислений по каждому дебитору, акты сверок;

11.Документы, подтверждающие дебиторскую задолженность на сумму 58 138 000 рублей (договоры, акты сверок, товарные накладные, счета фактуры, претензионные письма, переписка с контрагентами);

12. Путевые листы транспортных и технических средств;

13.Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО «Новый век» денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п., акты сверок с контрагентами, договоры, счета-фактуры, товарные накладные);

14.Справку о задолженности ООО «Новый век» перед бюджетом и внебюджетными фондами (акт сверки с налоговой инспекцией);

15.Лицензии;

16.Сертификаты;

17.Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции работ, услуг) в форме пояснительной записки;

18.Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно- доля в общем объеме реализации, поставок) в форме таблицы; Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог)

21. Авансовые отчеты за период с 2015г. по настоящее время;

22. _ Оборотно-сальдовые ведомости по учету товарно-материальных ценностей, по учету основных средств организации за период с 2015 года по настоящее время;

23. Карточки учета страховых взносов по сотрудникам;

23.Регистры налогового учета по НДФЛ;

24.Кассовые книги за период с 2015г. по настоящее время;

25.Сведения о внутренней структуре ООО «Новый век», перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

26.Сведения о фактической численности работников ООО «Новый век» в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих, сведения о работниках за период с 2015 года по настоящее время с указанием ФИО, адреса регистрации, должности, периода работы, трудовые договоры, дополнительные соглашения к договорам, приказы о принятии на работу и об увольнении, платежные ведомости; книга учета движения трудовых книжек, табель учета использования рабочего времени работниками вредных профессий, листы временной нетрудоспособности работников, справки по беременности и родам, заявления на выплату пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет;

27.Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

28.Сведения о функционировании службы безопасности (охраны) предприятия ООО «Новый век», материально-ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность и иных мерах, предпринимаемых для обеспечения сохранности имущества ООО «Новый век» с предоставлением соответствующих приказов;

29.Перечень имущества ООО «Новый век», в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность ООО «Новый век» за 4 года до введения конкурсного производства (договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО «Новый век» со всеми юридическими и физическими лицами; ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчёты и заключения аудиторских фирм; акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам; документы, подтверждающие права ООО «Новый век» на недвижимое имущество, земельные участки; документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметкой налоговой инспекции), документы, поданные во внебюджетные фонды и органы статистики (расчётные ведомости) с соответствующими отметками о принятии; расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; расшифровка краткосрочных финансовых вложений; наименование и адреса организаций, в которых ООО «Новый век» является учредителем (участником), сведения о доле участия);

30.Печати, ключи от помещений, находящихся в собственности ООО «Новый век»;

31.Запасы, документацию на запасы на общую сумму 12 788 000 рублей.

Уточненное заявление конкурсного управляющего принято к производству суда в порядке ст. 49 АПК РФ, и приобщено к материалам дела.

Ответчик ФИО2 и его представитель иск не признали. Ответчик указал, что руководство носило номинальный характер, документы от предыдущего директора ему не передавались, указанным предложением воспользовался через объявление в газете, получал ежемесячную оплату в небольшом размере. О последствиях своих действий не задумывался.

Выслушав лиц, участвующих в деле, исследовав материалы дела, арбитражный суд приходит к следующему.

В силу статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее – Закон о бухгалтерском учете) ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

На основании части 3 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

Согласно пункту 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В соответствии с разъяснениями, данными в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве», арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Как следует из представленных документов, генеральным директором ООО «Новый Век» с 13 мая 2020 года являлся ответчик ФИО3

31.07.2020 внесена запись в ЕГРЮЛ о прекращении полномочий генерального директора ФИО3 и возложении полномочий генерального директора на ФИО2, которые он осуществлял вплоть до назначения конкурсного управляющего.

Конкурсный управляющий обращался с запросами на имя указанных лиц, однако документация не была передана.

Оценивая доводы ответчика ФИО2 о номинальном характере его руководства, а также о том, что конечным бенефициаром являлся руководитель ФИО3, от которого он не получал никаких документов, бухгалтерскую отчетность не сдавал, суд приходит к следующему.

Номинальный характер контроля ФИО2 над должником, который в рассматриваемом случае не может быть исключен судом, не исключает наличие у указанного лица как лица, обладающего статусом контролирующего должника, документации должника в силу участия в ее формировании.

Указанный вывод соответствует приведенным в пункте 6 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» (далее по тексту - Постановление № 53) разъяснениям, согласно которым руководитель, формально входящий в состав органов юридического лица, но не осуществлявший фактическое управление (далее - номинальный руководитель), например, полностью передоверивший управление другому лицу на основании доверенности либо принимавший ключевые решения по указанию или при наличии явно выраженного согласия третьего лица, не имевшего соответствующих формальных полномочий (фактического руководителя), не утрачивает статус контролирующего лица, поскольку подобное поведение не означает потерю возможности оказания влияния на должника и не освобождает номинального руководителя от осуществления обязанностей по выбору представителя и контролю за его действиями (бездействием), а также по обеспечению надлежащей работы системы управления юридическим лицом (пункт 3 статьи 53 ГК РФ).

Таким образом, само по себе наличие статуса номинального руководителя по смыслу пункта 6 Постановления № 53, не освобождает его от обязанностей руководителя по обеспечению передачи конкурсному управляющему документации и имущества.

В этом случае, по общему правилу, номинальный и фактический руководители несут субсидиарную ответственность, предусмотренную статьями 61.11 и 61.12 Закона о банкротстве, а также ответственность, указанную в статье 61.20 Закона о банкротстве, солидарно (абзац первый статьи 1080 ГК РФ, пункт 8 статьи 61.11, абзац второй пункта 1 статьи 61.12 Закона о банкротстве).

Таким образом, номинальность статуса руководителя не освобождает лицо от ответственности, поскольку такая роль не предполагает полную потерю возможности влияния на должника. Предоставленная номинальному руководителю Законом о банкротстве возможность заключить «сделку с судом» (освободиться от ответственности или снизить ее размер путем предоставления информации о фактическом руководителе должника и/или его имуществе) зависит от того, обладает ли номинальный руководитель информацией, недоступной независимым участникам оборота, и в какой именно степени его содействие помогло установить теневого руководителя и/или имущество, а также способствовало восстановлению нарушенных прав кредиторов и компенсации их имущественных потерь.

Таким образом, доводы ФИО2 о номинальности исполнения обязанностей руководителя не являются доказательством отсутствия у него какой-либо документации общества, либо доказательством ее передачи иному лицу, достоверных и достаточных доказательств того, что ФИО2 не имеет возможности передать конкурсному управляющему документацию общества и не имеет доступа к ней, в деле не имеется.

В случае обнаружения ФИО2 документации в своем распоряжении (в том числе, являющейся предметом настоящего спора), ФИО2 должен предпринять незамедлительные и эффективные меры по передаче документации (печати) конкурсному управляющему, принимая во внимание разъяснения и риски, указанные в пункте 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве».

Таким образом, имеются основания для истребования документации как у ответчика ФИО2, так и предыдущего директора ФИО3, поскольку последним не доказано, что вся документация общества была передана им последующему руководителю.

Поскольку руководителидолжника добровольно не исполнили требования статьи 126 Закона о банкротстве, суд считает необходимым ходатайство арбитражного управляющего удовлетворить.

Руководствуясь статьями 66, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

о п р е д е л и л:

Обязать бывшего руководителя ООО «Новый Век» ФИО2 и бывшего руководителя ООО «Новый Век» ФИО3 передать конкурсному управляющему ООО «Новый век» следующие документы:

·Учредительные документы ООО «Новый век» с изменениями;

·Свидетельство о регистрации ООО «Новый век» в качестве юридического лица;

·Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике;

·Внутренние документы ООО «Новый век», подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем);

·Протоколы собраний участников (учредителей) ООО «Новый век» за период с 2015г. по настоящее время;

·Приказы и распоряжения директора за период с 2015г. по настоящее время;

·Номера расчетных и иных счетов ООО «Новый век», наименование и реквизиты обслуживающих должника банков, выписки по расчетным счетам за период с 2015г. по настоящее время;

·Договоры на аренду помещений и техники;

·Документы, подтверждающие принятие мер по взысканию дебиторской задолженности;

·Расшифровка дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения, расшифровка начислений по каждому дебитору, акты сверок;

·Документы, подтверждающие дебиторскую задолженность на сумму 58 138 000 рублей (договоры, акты сверок, товарные накладные, счета фактуры, претензионные письма, переписка с контрагентами);

·Путевые листы транспортных и технических средств;

·Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО «Новый век» денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п., акты сверок с контрагентами, договоры, счета-фактуры, товарные накладные);

·Справку о задолженности ООО «Новый век» перед бюджетом и внебюджетными фондами (акт сверки с налоговой инспекцией);

·Лицензии;

·Сертификаты;

·Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции работ, услуг) в форме пояснительной записки;

·Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно- доля в общем объеме реализации, поставок) в форме таблицы; Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог)

·Авансовые отчеты за период с 2015г. по настоящее время;

·_ Оборотно-сальдовые ведомости по учету товарно-материальных ценностей, по учету основных средств организации за период с 2015 года по настоящее время;

·Карточки учета страховых взносов по сотрудникам;

·Регистры налогового учета по НДФЛ;

·Кассовые книги за период с 2015г. по настоящее время;

·Сведения о внутренней структуре ООО «Новый век», перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

·Сведения о фактической численности работников ООО «Новый век» в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих, сведения о работниках за период с 2015 года по настоящее время с указанием ФИО, адреса регистрации, должности, периода работы, трудовые договоры, дополнительные соглашения к договорам, приказы о принятии на работу и об увольнении, платежные ведомости; книга учета движения трудовых книжек, табель учета использования рабочего времени работниками вредных профессий, листы временной нетрудоспособности работников, справки по беременности и родам, заявления на выплату пособия по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет;

·Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

·Сведения о функционировании службы безопасности (охраны) предприятия ООО «Новый век», материально-ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность и иных мерах, предпринимаемых для обеспечения сохранности имущества ООО «Новый век» с предоставлением соответствующих приказов;

·Перечень имущества ООО «Новый век», в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность ООО «Новый век» за 4 года до введения конкурсного производства (договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО «Новый век» со всеми юридическими и физическими лицами; ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчёты и заключения аудиторских фирм; акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам; документы, подтверждающие права ООО «Новый век» на недвижимое имущество, земельные участки; документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметкой налоговой инспекции), документы, поданные во внебюджетные фонды и органы статистики (расчётные ведомости) с соответствующими отметками о принятии; расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; расшифровка краткосрочных финансовых вложений; наименование и адреса организаций, в которых ООО «Новый век» является учредителем (участником), сведения о доле участия);

·Печати, ключи от помещений, находящихся в собственности ООО «Новый век»;

·Запасы, документацию на запасы на общую сумму 12 788 000 рублей.

Исполнительный лист выдать после вступления определения в законную силу.

Определение может быть обжаловано в течение четырнадцати дней в Тринадцатый апелляционный суд через Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области.

Судья Н.Ю. Овчинникова