Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Тюменской области в составе судьи Сажиной А.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем Демченко Е.Г., рассмотрев в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб» (ИНН <***>, ОГРН <***>)

заявление временного управляющего о обязании руководителя должника передать бухгалтерскую и иную документацию должника,

ответчик – ФИО1,

при участии в судебном заседании:

от ИП ФИО2 (кредитор) – ФИО3 по доверенности от 01.10.2019,

установил:

Определением Арбитражного суда Тюменской области от 21.07.2020 (резолютивная часть решения оглашена 15.07.2020) в отношении общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб» введена процедура наблюдения. Временным управляющим назначен ФИО4.

Сведения о введении процедуры наблюдения опубликованы в печатном издании «Коммерсантъ» от 25.07.2020 №131.

В Арбитражный суд Тюменской области 31.07.2020 (Мой Арбитр) обратился временный управляющий должника, просит обязать ФИО1, ФИО5, передать временному управляющему ФИО4 следующую документацию (надлежащим образом заверенные копии), в том числе, за соответствующие периоды деятельности в качестве руководителей должника ФИО5 с начала основания ООО «АРТ-СИБ» по 26.12.2019, ФИО1 с 26.12.2019 по день фактической передачи документов):

1.документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, приложение к годовому балансу), представляемые должником в налоговую службу, внебюджетные фонды государственное статистическое управление, с соответствующими отметками
о принятии (поквартально);

2.Положение об учетной политике общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб» и приказ об его утверждении;

3. штатное расписание общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб»;

4.детализированную справку о движении денежных средств через кассу общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб»;

5. все акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб», инвентаризационные описи;

6. перечень имущества, принадлежащего обществу с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб» (в том числе с приложением правоустанавливающих документов на данное имущество);

7.перечень основных средств общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб» с указанием балансовой и остаточной стоимости, принадлежащих должнику;

8.реестр сделок (договоров, соглашений) совершенных обществом с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб» с указанием даты заключения сделки, сведений о контрагенте, сущности и цены сделки;

9.договоры, связанные с любым отчуждением имущества общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб» либо имущественных прав должника третьим лицам (физическим и юридическим), а также первичные документы (по исполнению данных договоров) за тот же период;

10. платежные поручения должника;

11. справку об имуществе общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб», переданному во временное владение и пользование третьих лиц; договоры, первичные документы и прочую информацию, относящуюся к крупным сделкам;

12. справку о выданных поручительствах (с детализированной расшифровкой сущности сделки);

13. ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, заключения аудиторских фирм за последние три года;

14. справку о наличии (отсутствии) действующих лицензий;

15. расшифровку краткосрочных финансовых вложений; расшифровку долгосрочных финансовых вложений, информацию об участии должника в других юридических лицах с приложением подтверждающих документов;

16.расшифровку запасов, готовой продукции и товаров для перепродажи;

17. расшифровку дебиторской задолженности с указанием наименования дебитора, его адреса, сумм задолженности с разбивкой на основной долг и штрафные санкции, даты возникновения задолженности, основании возникновения задолженности, причины не востребования дебиторской задолженности, информации о пропуске срока исковой давности (Необходимо отдельно указать данные о дебиторской задолженности, которая не может быть взыскана (отсутствие надлежаще оформленных документов, истечение сроков исковой давности, решение судебных органов об отказе во взыскании и т.п.);

18.расшифровку кредиторской задолженности с указанием наименования дебитора, его адреса, сумм задолженности с разбивкой на основной долг и штрафные санкции, даты возникновения задолженности, основании возникновения задолженности;

19.сведения о выданных доверенностях;

20.электронную базу бухгалтерского учета общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб»;

21. расшифровку задолженности по оплате труда по каждому работнику общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб» с 01.01.2019 по дату фактического предоставления документов и сведений , в том числе работающих по совместительству и договорам гражданско-правового характера;

22. документов, подтверждающих полномочия бывших руководителей общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб»;

23.перечень банковских счетов, используемых должником;

24. справку о выпущенных и находящихся в обращении собственных векселях общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб» и сроков наступления его вексельного обязательства, а также о векселях третьих лиц находящихся у должника либо авалированных должником:

25. сведения об аффилированных лицах должника за период не менее 3 лет, предшествующих возбуждению производства по делу о банкротстве и по дату фактической передачи документации и сведений;

26. сведения об имуществе, в том числе:

-перечень основных средств по состоянию на каждый квартал за период с 01.01.2015 по 2 квартал 2020 с указанием их остаточной стоимости (отчет по основным средствам за соответствующие периоды);

-сведения об имеющихся у общества ценных бумагах, долях участия в уставных капиталах иных организаций по состоянию на каждый квартал за период с 1 квартала 2015 по 2 квартал 2020 (вид бумаг, номинальная стоимость, количество/размер доли участия, номинальная стоимость доли, наименование общества, его адрес, виды деятельности, с приложением выписок из реестра акционеров, выписок из ЕГРЮЛ и иных документов);

-перечень транспортных средств, самоходных машин и иных видов техники, принадлежащих на праве собственности должнику по состоянию на дату введения процедуры наблюдения, с приложением копий паспортов транспортных средств, паспортов самоходных машин;

-перечень транспортных средств, самоходных машин и иных видов техники, выбывших из собственности должника в период с 01.01.2015 по дату введения процедуры наблюдения, с приложением копий паспортов транспортных средств, паспортов самоходных машин;

-перечень транспортных средств, самоходных машин и иных видов техники принадлежащих на праве собственности должнику находящихся на дату введения процедуры наблюдения у третьих лиц на праве аренды и (или) на основании других прав, с приложением копий договоров и актов приема-передачи;

-копии всех договоров по отчуждению имущества *(в том числе: автотранспорта, самоходных машин и иных видов техники, недвижимого имущества) должника, в том числе договоры мены, замещения имущества должника акциями, долями в уставных* капиталах иных организаций и т.п., за период с 01.01.2015 по настоящее время, копии документов, подтверждающих права организации на недвижимое имущество, в том числе право аренды на недвижимое имущество;

-копии основных договоров, заключенных организацией за период с 1 квартала2015 по 2020;

-копии документов, свидетельствующих об исполнении обязательств по вышеуказанным договорам, как со стороны организации, так и со стороны ее контрагентов (акты о выполнении обязательств, акты о выполнении работ, накладные на передачу и получение товара);

-сведения о судебных спорах и исполнительных производствах, ведущихся с участием организации по состоянию на 27.07.2020;

27.Справка о деятельности организации: объемы в натуральном и денежном выражении поквартально с 4 квартала 2014 по 1 квартал 2018 (если видов
деятельности несколько, то данные предоставляются с разбивкой по видам деятельности); основные виды материалов, работ, услуг, потребляемые организацией при осуществлении своей деятельности с указанием объемов приобретенных материалов, работ, услуг в денежном выражении (как минимум по семи позициям), потребители производимой организацией продукции, выполняемых работ, оказываемых услуг с указанием удельной доли продукции, работ, услуг, приобретаемой каждым потребителем (более5%), поставщики материалов работ, услуг, потребляемых организаций, с указанием удельной доли каждого поставщика, сумма оборотных средств, необходимых для поддержания деятельности организации в течении одного месяца на момент возбуждения дела о банкротстве, данные представлять по формам указанным управляющим.

Определением суда от 07.08.2020 заявление оставлено без движения.

07.08.2020 от заявителя во исполнение определения суда от 07.08.2020 поступили дополнительные документы.

Определением суда от 01.09.2020 заявление принято к производству, судебное заседание назначено на 08.10.2020.

Определениями суда судебное заседание неоднократно было отложено, в связи с отсутствием доказательств извещения ответчика ФИО6

Временный управляющий ООО «Арт-Сиб» ФИО4 обратился с ходатайством о выделении требований в отношении ФИО1 в отдельное производство.

Протокольным определением суда от 17.12.2020 судебное заседание отложено на 18.01.2021.

18.01.2021 от ФКУ «ГИАЦ МВД России» поступили сведения о том, что ФИО1 на территории Российской Федерации не зарегистрирован.

Протокольным определением суда от 18.01.2021 судебное заседание отложено на 09.02.2021, в дальнейшем определением суда от 09.02.2021 судебное заседание отложено на 24.03.2021.

17.02.2021 МИФНС России №14 по Тюменской области представлены в материалы дела копии документов из регистрационного дела ООО «Арт-Сиб», согласно которым последний известный адрес ФИО1 – <...>.

03.03.2021 от ФИО5 (почтой) в материалы дела поступили документы, а именно: договор купли продажи доли в уставном капитале, копия акта приема-передачи дел при смене руководителя организации ООО «Арт-Сиб» от 16.12.2019, копия паспорта.

Определением суда от 24.03.2021 судебное заседание отложено на 20.04.2021.

Определением суда от 20.04.2021 ходатайство временного управляющего ФИО4 о выделении в отдельное производство требований, предъявленных в рамках рассмотрения настоящего заявления в отношении ответчика ФИО1 удовлетворено, в отдельное производство выделено требование временного управляющего об обязании ФИО1, передать временному управляющему ФИО4 документацию (надлежащим образом заверенные копии), в том числе, за соответствующие периоды деятельности в качестве руководителя должника ФИО1 с 26.12.2019 по день фактической передачи документов, рассмотрение требования временного управляющего об обязании руководителя должника - ФИО1 передать бухгалтерскую и иную документацию за период с 26.12.2019 по день фактической передачи документов назначено на 04.05.2021, в дальнейшем дата судебного заседания изменена на 17.05.2021.

0.05.2021 из ФКУ «ГИАЦ МВД России» поступили сведения, согласно которым в информационных системах МВД России в сфере миграции, ФИО1 на территории Российской Федерации не зарегистрирован.

В судебном заседании представитель кредитора заявление управляющего поддержал, иные лица, участвующие в деле, не явились, явку представителей не обеспечили, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом., при этом ФИО1 извещен по последнему известному суду месту жительства.

В соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), судебное разбирательство осуществляется в отсутствие не явившихся представителей сторон.

Исследовав материалы дела, суд полагает ходатайство временного управляющего ФИО4 об обязании ФИО1, передать временному управляющему ФИО4 документацию (надлежащим образом заверенные копии), в том числе, за соответствующие периоды деятельности в качестве руководителей должника ФИО1 с 26.12.2019 по день фактической передачи документов частично обоснованным, исходя из следующего.

Согласно части 1 статьи 223 АПК РФ и статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с пунктом 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

В силу п.2 ст. 66 Закона о банкротстве органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника. Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы.

В случае уклонения от указанных обязанностей руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Согласно пункту 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" (далее - Постановление N 53) в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

На основании пункта 1 статьи 61.10 Закона о банкротстве, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, в целях настоящего Федерального закона под контролирующим должника лицом понимается физическое или юридическое лицо, имеющее либо имевшее не более чем за три года, предшествующих возникновению признаков банкротства, а также после их возникновения до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность иным образом определять действия должника, в том числе по совершению сделок и определению их условий.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ.

Как установлено судом, согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц руководителем и единственным участником должника с 26.12.2019 является ФИО1.

Из материалов дела следует, что определением суда от 15.07.2020 (резолютивная часть) временным управляющим должника утвержден ФИО4.

Срок, установленный п.3.2 ст. 64 Закона о банкротстве истек 30.07.2020, однако ФИО1 временному управляющему должника ФИО4, бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения не предоставил, о причинах объективной невозможности предоставления таких документов не уведомил.

Применяя при разрешении споров о привлечении к субсидиарной ответственности презумпции, связанные с непередачей, сокрытием, утратой или искажением документации (подпункты 2 и 4 пункта 2 статьи 61.11 Закона о банкротстве), необходимо учитывать то обстоятельство, что заявитель должен представить суду объяснения относительно того, как отсутствие документации (отсутствие в ней полной информации или наличие в документации искаженных сведений) повлияло на проведение процедур банкротства.

Привлекаемое к ответственности лицо вправе опровергнуть названные презумпции, доказав, что недостатки представленной управляющему документации не привели к существенному затруднению проведения процедур банкротства, либо доказав отсутствие вины в непередаче, ненадлежащем хранении документации, в частности, подтвердив, что им приняты все необходимые меры для исполнения обязанностей по ведению, хранению и передаче документации при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась.

Под существенным затруднением проведения процедур банкротства понимается в том числе невозможность выявления всего круга лиц, контролирующих должника, его основных контрагентов, а также: невозможность определения основных активов должника и их идентификации; невозможность выявления совершенных в период подозрительности сделок и их условий, не позволившая проанализировать данные сделки и рассмотреть вопрос о необходимости их оспаривания в целях пополнения конкурсной массы; невозможность установления содержания принятых органами должника решений, исключившая проведение анализа этих решений на предмет причинения ими вреда должнику и кредиторам и потенциальную возможность взыскания убытков с лиц, являющихся членами данных органов.

К руководителю должника не могут быть применены презумпции, установленные подпунктами 2 и 4 пункта 2 статьи 61.11 Закона о банкротстве, если необходимая документация (информация) передана им арбитражному управляющему в ходе рассмотрения судом заявления о привлечении к субсидиарной ответственности. Такая передача документации (информации) не исключает возможность привлечения руководителя к ответственности в виде возмещения убытков, вызванных просрочкой исполнения обязанности, или к субсидиарной ответственности по иным основаниям.

Сама по себе непередача предыдущим руководителем новому необходимых документов не освобождает последнего от ответственности и не свидетельствует об отсутствии вины. Добросовестный и разумный руководитель обязан совершить действия по истребованию документации у предыдущего руководителя (применительно к статье 308.3 ГК РФ) либо по восстановлению документации иным образом (в частности, путем направления запросов о получении дубликатов документов в компетентные органы, взаимодействия с контрагентами для восстановления первичной документации и т.д.).

В случае противоправных действий нескольких руководителей, последовательно сменявших друг друга, связанных с ведением, хранением и восстановлением ими документации, презюмируется, что действий каждого из них было достаточно для доведения должника до объективного банкротства (пункт 8 статьи 61.11 Закона о банкротстве).

Согласно подпунктам 2 и 4 пункта 2, пунктам 4 и 6 статьи 61.11 Закона о банкротстве, если лица, на которых возложена обязанность по ведению и хранению соответствующей документации (например, главный бухгалтер), также признаны контролирующими, то предполагается, что их совместные с руководителем должника действия стали необходимой причиной объективного банкротства при доказанности существенно затруднивших проведение процедур банкротства фактов непередачи, сокрытия, утраты или искажения документации.

По смыслу подпунктов 2 и 4 пункта 2, пунктов 4 и 6 статьи 61.11 Закона о банкротстве лица, не признанные контролирующими должника, на которых возложена обязанность по ведению и хранению соответствующей документации (например, главный бухгалтер), несут солидарно с бывшим руководителем субсидиарную ответственность за доведение до банкротства как соучастники, если будет доказано, что они по указанию бывшего руководителя или совместно с ним совершили действия, приведшие к уничтожению документации, ее сокрытию или к искажению содержащихся в ней сведений.

В соответствии с пунктами 1, 3 статьи 53 Гражданского кодекса РФ юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами. Порядок назначения или избрания органов юридического лица определяется законом и учредительными документами. Лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

Должник как юридическое лицо имеет организационно-правовую форму общество с ограниченной ответственностью, в связи с чем, его деятельность регулируется, в том числе нормами Закона об обществах с ограниченной ответственностью.

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 Закона об обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

Согласно пункту 2 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Обязательность хранения документации юридического лица в течение определенных сроков (не менее 5 лет) установлена и положениями законодательства о бухгалтерском учете.

Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона.

В рассматриваемом случае, именно ФИО1 (как лицо контролирующее должника) должен был доказать факт отсутствия у него документации должника и, действуя разумно и добросовестно, оказать содействие арбитражному управляющему в ее получении.

Перечень истребуемых документов и сведений, в достаточной степени определен, а по характеру связан с необходимостью осуществления полномочий временного управляющего.

При этом суд принимает во внимание отсутствие в материалах дела отзыва руководителя ФИО1, а также документально подтвержденных возражений, касающихся наличия (отсутствия) затребованных временным управляющим документов, обстоятельств, объективно препятствующих исполнению возложенных на них законом обязанности по передаче соответствующих сведений и документов управляющему.

На основании изложенного, учитывая отсутствие доказательств передачи руководителем должника и его единственным учредителем ФИО1 истребуемых документов и сведений управляющему должника, суд считает необходимым обязать ответчика предоставить временному управляющему истребуемые документы и сведения.

Отказывая в удовлетворении заявленного ходатайства в части передачи временному управляющему сведений указанных в пункте 27 «Справка о деятельности организации» суд исходит из того, что указанные сведения, по сути представляют собой аналитические материалы, не относящиеся к сведениям и документам обязанность по ведению и хранению которой возложена на руководителя.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 64 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» ст. ст. 66, 184, 185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

определил:

Заявление временного управляющего ФИО4 об истребовании доказательств удовлетворить частично.

Обязать ФИО1 передать временному управляющему ФИО4 в течение пяти дней с даты изготовления настоящего определения в полном объеме следующую документацию (надлежащим образом заверенные копии), в том числе, за соответствующие периоды деятельности в качестве руководителя должника ФИО1 начиная с 26.12.2019 по день фактической передачи документов:

3. штатное расписание общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб»;

10. платежные поручения должника;

11. справку об имуществе общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб», переданном во временное владение и пользование третьих лиц; договоры, первичные документы и прочую информацию, относящуюся к крупным сделкам;

12. справку о выданных поручительствах (с детализированной расшифровкой сущности сделки);

14. справку о наличии (отсутствии) действующих лицензий;

16.расшифровку запасов, готовой продукции и товаров для перепродажи;

17. расшифровку дебиторской задолженности с указанием наименования дебитора, его адреса, сумм задолженности с разбивкой на основной долг и штрафные санкции, даты возникновения задолженности, основании возникновения задолженности, причин не востребования дебиторской задолженности, информации о пропуске срока исковой давности, данные о дебиторской задолженности, которая не может быть взыскана;

19.сведения о выданных доверенностях;

20.электронную базу бухгалтерского учета общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб»;

21. расшифровку задолженности по оплате труда по каждому работнику общества с ограниченной ответственностью «Арт-Сиб» с 01.01.2019 по дату фактического предоставления документов и сведений, в том числе работающих по совместительству и договорам гражданско-правового характера;

23.перечень банковских счетов, используемых должником;

26. сведения об имуществе, в том числе:

-перечень основных средств за каждый квартал за период с 01.01.2015 по 2 квартал 2020 с указанием их остаточной стоимости (отчет по основным средствам за соответствующие периоды);

-сведения об имеющихся у общества ценных бумагах, долях участия в уставных капиталах иных организаций за каждый квартал за период с 1 квартала 2015 по 2 квартал 2020 (вид бумаг, номинальная стоимость, количество/размер доли участия, номинальная стоимость доли, наименование общества, его адрес, виды деятельности, с приложением выписок из реестра акционеров, выписок из ЕГРЮЛ и иных документов);

-копии всех договоров по отчуждению имущества, (в том числе: автотранспорта, самоходных машин и иных видов техники, недвижимого имущества) должника, в том числе договоры мены, замещения имущества должника акциями, долями в уставных капиталах иных организаций и т.п., за период с 01.01.2015 по настоящее время, копии документов, подтверждающих права организации на недвижимое имущество, в том числе право аренды на недвижимое имущество;

-копии основных договоров, заключенных организацией за период с 1 квартала 2015 по 2020;

-сведения о судебных спорах и исполнительных производствах, ведущихся с участием организации.

В удовлетворении остальной части заявленных требований отказать.

Определение может быть обжаловано в течение десяти дней со дня вынесения в Восьмой арбитражный апелляционный суд путем подачи апелляционной жалобы через Арбитражный суд Тюменской области.

Судья

Сажина А.В.