Гражданский кодекс часть 1

об удовлетворении ходатайства об обязании должника, руководителя, бывшего руководителя должника передать документы (имущество) арбитражному управляющему

г. Ханты-Мансийск

15 февраля 2021 года

Дело № А75-19028/2018

Резолютивная часть определения объявлена 03 февраля 2021 г.

Полный текст определения изготовлен 15 февраля 2021 г.

Арбитражный суд Ханты-Мансийского автономного округа - Югры в составе судьи Козицкой И.А., при ведении протокола помощником судьи Стец С.С., рассмотрев в судебном заседании ходатайство конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Фуд-Корт» (ОГРН <***>, ИНН <***>, место нахождения: 628260, Ханты-Мансийский автономный округ - Югра, <...>) ФИО1 об истребовании документов,

в отсутствие явки участвующих в деле лиц,

установил:

решением суда от 09.10.2019 общество с ограниченной ответственностью «Фуд-Корт» признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев. Обязанности конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Фуд-Корт» возложены на члена ассоциации «Межрегиональная саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Содействие» ФИО1 (почтовый адрес: 625018, г. Тюмень, а/я 8).

В суд через систему «Мой арбитр» поступило ходатайство конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Фуд-Корт» ФИО1 об истребовании документов у руководителя должника.

От конкурсного управляющего в суд через систему «Мой арбитр» поступило заявление об устранении недостатков (том 10, л.д. 37, 38), конкурсный управляющий просит обязать руководителя общества с ограниченной ответственностью «Фуд-Корт» ФИО2 передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью «Фуд-Корт» ФИО1 оригиналы бухгалтерских и иных документов, а именно:

учетную политику и документы, утвердившие ее;

базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.);

документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 29.11.2015 по настоящее время;

бухгалтерскую отчетность (форма № 1, 2) за период, начиная с 29.11.2015 по настоящее время;

отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период, начиная с 29.11.2015 по настоящее время;

налоговую отчетность за период, начиная с 29.11.2015 по настоящее время;

расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

заявления работников на увольнение;

приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;

гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 29.11.2015 по настоящее время;

все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению;

полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату.

Руководствуясь статьей 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд принял уточнение заявленных требований.

В суд от конкурсного управляющего через систему «Мой арбитр» поступило заявление, в котором она сообщила, что с 01.11.2018 директором должника был назначен ФИО2.

В суд через систему «Мой арбитр» 10.12.2020 от ФИО2 поступил отзыв на заявление об истребовании документов (том 10, л.д. 76, 77), который судом приобщен к материалам дела. В отзыве ФИО2 просит в удовлетворении требований конкурсного управляющего об истребовании документов отказать.

Судебное заседание отложено на 25 января 2021 года в 09 часов 45 минут.

Протокольным определением суда от 25.01.2021 в судебном заседании объявлен перерыв до 27.01.2021 в 12 часов 05 минут.

Протокольным определением суда от 27.01.2021 в судебном заседании объявлен перерыв до 03.02.2021 в 08 часов 50 минут.

В соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебное заседание проведено в отсутствие участвующих
в деле лиц.

Согласно части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Согласно пункту 24 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» (далее - Постановление № 53) в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ). По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В силу пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Как установлено судом, руководителем должника на дату введения процедуры наблюдения являлся ФИО2.

В суд через систему «Мой арбитр» 10.12.2020 от ФИО2 поступил отзыв на заявление об истребовании документов (том 10, л.д. 76, 77). В отзыве ФИО2 просит в удовлетворении требований конкурсного управляющего об истребовании документов отказать.

В отзыве ФИО2 указал, что у него отсутствуют документы общества с ограниченной ответственностью «Фуд-Корт». 24 января 2019 года им было подано заявление в отдел полиции по факту хищения 23.01.2019 девятнадцати коробок с документами должника и иных личных вещей со двора его дома в городе Нижний Тагил. По заявлению возбуждено уголовное дело, в настоящее время предварительное следствие приостановлено в связи с не установлением лица, подлежащего привлечению в качестве подозреваемого.

Также отзыве ФИО2 пояснил, что для перевозки документов из города Югорск в город Нижний Тагил им был заключен договор оказания услуг от 14.01.2019, составлена опись перевозимых документов. Все документы, указанные в описи, были похищены.

От конкурсного управляющего в суд через систему «Мой арбитр» поступило возражение на отзыв ответчика, в котором сказано, что согласно представленным документам ФИО2 был заключен договор оказания услуг на перевозку учредительной, бухгалтерской, договорной и иной документации должника.

Названный договор подтверждает факт перемещения документации должника в адрес места жительства ФИО2, однако никаким образом не свидетельствует о действительности хищения этой документации, как и не говорит о том, что он тут же силами третьих лиц не перевез документацию куда-то еще. В материалы дела не представлены доказательства того, что в момент хищения документация должника находилась по адресу места жительства ответчика.

Вся информация о пропавших коробках с документами записана со слов ФИО2 и ничем не подтверждена. С равным успехом он мог заявить о пропаже любого другого имущества, настоящего или вымышленного. Кроме того, очевидно, что для вывоза похищенной документации грабителям необходимо было воспользоваться транспортным средством, подобным КАМАЗу, доставившему документацию должника в адрес места жительства ФИО2, в результате чего тайное хищение так или иначе приобрело бы статус явного и открытого.

Также конкурсный управляющий отдельно отметил, что после обращения 24.01.2019 с сообщением о преступлении в отдел полиции № 16 МУ МВД России «Нижнетагильское» ФИО2 в дальнейшем сознательно не оказывал никакого содействия в расследовании: не являлся в органы полиции по повестке, вместе со своей сожительницей отказывался от предложенного прохождения психофизиологического исследования с применением полиграфа, чем лишил органы следствия фактически единственного источника получения ориентирующей информации - в итоге предварительное следствие по делу приостановлено в связи с не установлением лица, подлежащего привлечению в качестве подозреваемого.

В своем ответе исх. № 3/196605397840 от 17.10.2019 на обращение ФИО2 от 18.09.2019 отделом по РПТО ОП № 16 СУ МУ МВД России ему было предложено обратиться с жалобой на принятое по обращению решение или на действие (бездействие) в связи с рассмотрением обращения в административном и (или) судебном порядке в соответствии с законодательством Российской Федерации - эти примитивные меры ответчиком также не были предприняты.

Суд полагает необходимым обратить внимание на то обстоятельство, что по смыслу норм Закона о банкротстве, ни временный управляющий, ни бывший руководитель не вправе устраняться от взаимодействия и надлежащей организации процесса передачи.

Уклонение руководителя должника от передачи истребуемой документации общества, послужило основанием для обращения конкурсного управляющего в суд с рассматриваемым заявлением.

В соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон № 14-ФЗ) общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. Общество хранит указанные документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Согласно статье 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон № 402-ФЗ) первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года; документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений. При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Закона № 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

На основании пункта 4 статьи 32 и статьей 40 Закона № 14-ФЗ руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

Положениями статьи 9 Закона № 402-ФЗ предусмотрено, что каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом.

В силу статьи 44 Закона № 14-ФЗ единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Из положений Закона об обществах с ограниченной ответственностью следует, что в случае смены единоличного исполнительного органа общества, печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества в целях обеспечения нормального функционирования и документооборота Общества, а также возможности доступа участников общества к необходимой им информации.

В соответствии со статьей 129 Закона о банкротстве с даты утверждения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, принимает в ведение имущества должника, распоряжается его имуществом.

Согласно пункту 2 статьи 126 Закона о банкротстве, с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника.

При этом положения абзаца 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве обязывают руководителя должника, временного управляющего, административного управляющего внешнего управляющего в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Таким образом, обязанность руководителя должника как органа управления должника предоставить конкурсному управляющему соответствующие документы прямо предусмотрена положениями Закона о банкротстве.

В абзаце втором пункта 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» разъяснено, что в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Вопреки требованиям статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации доказательства передачи ФИО3 испрашиваемой документации в материалах дела не представлены.

Ссылка ФИО3 на похищение бухгалтерской документации, не принимается судом, поскольку руководитель должника обязан принять меры по сохранности документов и иных материальных ценностей должника, а также к восстановлению утраченной документации, если такой факт имел место быть.

Также суд считает необходимым отметить, что ФИО3 не раскрыта необходимость перевозки документов из города Югорска в город Нижний Тагил в январе 2019 года.

В рассматриваемом случае сам факт непередачи документов подтвержден, руководитель не воспользовался своим правом по восстановлению утраченных документов и, соответственно, передаче их конкурсному управляющему во исполнение определения арбитражного суда по истребованию документов.

Конкурсное производство не может осуществляться без документации и имущества, поэтому бывший руководитель, уклоняющийся от совершения активных действий по передаче имущества и документов (пообъектно, по актам), должен быть понужден к исполнению соответствующей обязанности.

Невыполнение руководителем должника без уважительной причины требований Закона о банкротстве о передаче конкурсному управляющему имущества должника свидетельствует, по сути, о недобросовестном поведении, направленном на сокрытие имущества должника.

В абзаце 3 пункта 47 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» разъяснено, что в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6-12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

В соответствии с частью 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.

В рассматриваемом случае обращение конкурсного управляющего должника с настоящим ходатайством в арбитражный суд направлено на исполнение одной из основных обязанностей последнего - по обеспечению сохранности имущества должника и преследует основную цель процедуры реализации имущества - наиболее полное формирование конкурсной массы и удовлетворение требований кредиторов должника.

Материалами дела подтверждается, что временным управляющим должника был направлен запрос о предоставлении информации и документов (том 10, л.д. 10 - 12).

В соответствии с частью 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказывать обязательства, на которое оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В случае, когда на должника возложена обязанность представить те или иные документы в суд или конкурсному управляющему, судами при рассмотрении вопроса о добросовестности поведения должника должны учитываться наличие документов в его распоряжении и возможность их получения (восстановления).

Поскольку доказательств отсутствия или невозможности представления имущества бывшим руководителем должника в материалы дела не представлено, суд, учитывая презумпцию добросовестного сотрудничества должника с судом, конкурсным управляющим и кредиторами, полагает, что имеются основания для удовлетворения заявления конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Фуд-Корт» ФИО1 о передаче оригиналов бухгалтерских и иных документов.

Руководствуясь статьей 126 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», статьями 184, 185, 223, 308.3 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Ханты-Мансийского автономного округа – Югры,

определил:

обязать руководителя общества с ограниченной ответственностью «Фуд-Корт» ФИО3 в срок до 26 февраля 2021 года передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью «Фуд-Корт» ФИО1 оригиналы бухгалтерских и иных документов, а именно: