Гражданский кодекс часть 1

Судья Арбитражного суда Челябинской области Корсакова М.В. при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Семеновой Д.Е. рассмотрела в открытом судебном заседании заявление конкурсного управляющего об истребовании документов общества с ограниченной ответственностью «Си Айрлайд», ОГРН <***>, ИНН <***>, от ФИО1, ФИО2, ФИО3,

при участии в судебном заседании представителей:

конкурсного управляющего – ФИО4 (доверенность от 28.01.2022, паспорт),

ФИО1 – ФИО5 (доверенность от 02.11.2020, паспорт),

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Челябинской области от 01.11.2018 на основании заявления публичного акционерного общества акционерного коммерческого банка «Абсолют Банк» возбуждено производство по делу о банкротстве общества с ограниченной ответственностью «Си Айрлайд» (далее – ООО «Си Айрлайд», должник).

Определением суда от 27.02.2019 (резолютивная часть от 20.02.2019) заявление признано обоснованным, в отношении ООО «Си Айрлайд» введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим утвержден ФИО6.

Решением суда от 29.10.2019 (резолютивная часть от 22.10.2019) должник признан несостоятельным (банкротом) с открытием процедуры конкурсного производства, исполняющим обязанности конкурсного управляющего назначен ФИО6

Определением суда от 02.03.2020 (резолютивная часть от 17.02.2020) конкурсным управляющим ООО «Си Айрлайд» утверждена ФИО7.

Определением суда от 29.09.2021 ФИО7 освобождена от исполнения обязанностей конкурсного управляющего, конкурсным управляющим утвержден ФИО8.

Определением суда от 27.01.2022 ФИО8 освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего, конкурсным управляющим утвержден ФИО9.

Конкурсный управляющий 01.11.2019 обратился в Арбитражный суд Челябинской области с заявлением, в котором просит обязать ФИО1, ФИО2, ФИО3 передать конкурсному управляющему оригиналы бухгалтерской и иной документации должника, печати, штампы, материальные и иные ценности, в том числе, но не исключительно:

1. Нематериальные активы на сумму 782 тыс. руб.

2. Основные средства на сумму 187 255 тыс. руб.;

3. Прочие внеоборотные активы на сумму 1700 тыс. руб.;

4. Запасы на сумму 420 035 тыс. руб.;

5. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на сумму 3662 тыс. руб.

6. Дебиторская задолженность на сумму 347 703 тыс. руб.;

7. Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на сумму 187 980 тыс. руб.

8. Денежные средства и денежные эквиваленты на сумму 1 431 тыс. руб.;

9. Печати и штампы ООО «Си Айрлайд»;

10. Первичную бухгалтерскую документацию с момента создания предприятия по настоящее время, в том числе налоговую отчетность, акты налоговых проверок, документы по личному составу в полном объеме.

11. Оригиналы всех документов по административно-хозяйственной деятельности должника с момента его создания по настоящее время, в том числе договора с контрагентами (договоры, акты сверок, счета-фактуры, накладные, акты выполненных работ, оказанных услуг и т.д.).

12. Расшифровка статей баланса:

- основные средства: год постановки на учет, первоначальная и остаточная балансовая стоимость, размер амортизации в месяц, дата последней переоценки (сч.01-02), первичные документы (счета-фактуры, накладные) по приобретению основных средств, договора купли-продажи, оборотно-сальдовые ведомости по сч.01.01 и по сч.01.03 с поквартальным формированием с указанием наименования основного средства и количества.

- перечень нематериальных активов,

- краткосрочные финансовые вложения: выводы по эффективности и целесообразности краткосрочных финансовых вложений, состав имущества, внесенное в качестве краткосрочных финансовых вложений, рекомендации по возврату имущества, внесенного в качестве краткосрочных финансовых вложений, рекомендации по возможности реализации краткосрочных финансовых вложений.

- долгосрочные финансовые вложения: состав имущества, внесенное в долгосрочные финансовые вложения, анализ эффективности и целесообразности долгосрочных финансовых вложений, вероятность возврата имущества, внесенного в качестве долгосрочных финансовых вложений, рекомендации по возможности реализации долгосрочных финансовых вложений в последующих стадиях банкротства.

- свидетельства о праве собственности на недвижимое имущество с предоставлением копий технических паспорта БТИ.

- свидетельства о праве собственности на земельные участки (или договоры аренды), сведения о величине земельного налога;

- свидетельства о регистрации нематериальных активов (товарных знаков и т.д.);

- договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества

- аналитическая справка по изменению структуры активов с 2013 г. по настоящее время.

13. Контракты с топ-менеджментом, в том числе с членами Совета Директоров (если формировался).

14. Информация о наличии дополнительных обязательств перед топ-менеджментом в случае расторжения с ними трудовых договоров;

15. Копию действующего коллективного договора;

16. Список материально-ответственных лиц общества, копии договоров о полной материальной ответственности с данными сотрудниками общества.

17. Бухгалтерская отчетность (ф.1, ф.2, ф.З, ф.4, ф.5) с даты образования по настоящее время; (ф.1, ф.2 с даты образования по настоящее время);

18. Оборотно-сальдовые ведомости с разбивкой по субсчетам.

19. Финансовые вложения, договоры по предоставленным займам.

20. Полученные кредиты и займы - договоры по полученным и выданным кредитам и займам.

21. Результаты ежегодных инвентаризаций.

22. Аудиторские проверки бухгалтерской отчетности и заключения о достоверности отчетности.

23. Расшифровка кредиторской задолженности с указанием сроков, сумм и оснований возникновения, реквизитов кредиторов (ИНН, адрес) наличии разногласий по актам сверок по установленной форме, справка о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых санкций до принятия заявления о признания должника банкротом. Расшифровка кредиторской задолженности, срок исполнения которой наступит в ближайший месяц, 2 месяца, квартал, полугодие, год.

24. Действующие контракты с основными поставщиками/подрядчиками.

25. Расшифровка дебиторской задолженности с указанием сроков, сумм и оснований возникновения (договора, счет-фактура, товарно-транспортные накладные иные доказательства ее возникновения), реквизиты дебитора (ИНН, адрес), наличии разногласий по актам сверок, проводимые мероприятия по ее взысканию, прогнозируемый срок взыскания, вероятность взыскания.

26. Первичная документация по каждому дебитору.

27. Действующие контракты с основными покупателями/заказчиками

28. Расшифровка ссудной задолженности на текущую дату;

29. Действующие договоры займа и кредитные договоры;

30. Действующие договоры залога, поручительств.

31. Существующие претензии к обществу (с информацией об удовлетворении);

32. Балансовая стоимость активов, используемых в производственном процессе;

33. Балансовая стоимость активов, не используемых в производственном процессе;

34. Основные направления деятельности, основные виды выпускаемой продукции, текущие и планируемые объемы производства;

35. Состав основного и вспомогательного производства;

36. Загрузка производственных мощностей;

37. Объекты непроизводственной сферы и затраты на их содержание;

38. Основные объекты, не завершенные строительством с расшифровкой степени готовности объектов незавершенного строительства, размер средств, необходимых для завершения строительных работ, и срок возможного пуска в эксплуатацию объектов, обоснование необходимости или целесообразности завершения строительных работ либо консервации объектов незавершенного строительства, стоимость объектов незавершенного строительства

39. Степень готовности незавершенного производства, время и величина средств, необходимых для доведения его до готовой продукции;

40. Размер запаса сырья и материалов, ниже которого производственный процесс останавливается;

41. Размер запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

42. Обоснованность цен, по которым приобретались сырье и материалы;

43. Причины задержки реализации готовой продукции;

44. Обоснованность отражения в балансе расходов будущих периодов;

45. Возможность получения денежных средств за отгруженные товары / оказанные услуги;

46. Запасы, реализация которых по балансовой стоимости затруднительна.

47. Материалы по расчету себестоимости на выпуск единицы продукции, работы, услуги с предоставлением статей затрат с определением:

- статьи расходов, которые являются необоснованными и непроизводительными;

- прогнозируемые мероприятия по снижению расходов и планируемый эффект от их реализации;

- затраты на содержание законсервированных объектов, мобилизационных мощностей и государственных резервов (при их наличии)

- отпускные цены на продукцию, работы, услуги

- объемы производства по номенклатуре выпускаемой продукции, работ, услуг

- общий объем расходов на производство выпускаемой продукции, работ, услуг

48. Характеристика систем документооборота, внутреннего контроля, страхования, организационной и производственной структур.

49. Компьютерную технику (системный блок), содержащую систему управления базами данных 1С за период с момента создания предприятия по настоящее время

50. Документы на все принадлежащие товарные знаки № 288160, 278376, 326511, 308837, 348131, 349258, 348133, 328393, 348089, 360358, 369204, 366541, 355013, 369211, 369212, 380525, 480258, 556002, 592311, 658020, патенты на изобретения № 2339748, 2396379 и промышленный образец № 60773 (вх. № 69271 от 01.11.2019).

В ходе судебного разбирательства принято уточнение заявленных требований от 02.08.2021, согласно которому конкурсный управляющий просит истребовать документы за 2015-2019 гг.:

1) акты списания имущества;

2) список счетов в финансово-кредитных учреждениях, используемых с указанием наименования и адреса финансово-кредитного учреждения, номера, вида и даты открытия счета,

3) справка о среднемесячной выручке поквартально,

4) справка о состоянии расчетов с бюджетами всех уровней поквартально по форме,

5) задолженность во внебюджетные фонды поквартально по форме,

6) материалы налоговых проверок,

7) отчеты оценщиков, аудиторские заключения, протоколы, заключения и отчеты ревизионной комиссии,

8) справка об имуществе, выданном во временное владение и пользование третьих лиц,

9) справка о среднемесячном фонде заработной платы работников поквартально,

10) справка о среднемесячной выработке на одного работника поквартально,

11) справка о задолженности по заработной плате по состоянию на дату принятия заявления о признании должника банкротом по форме,

12) выплаты по возмещению ущерба и вреда работникам предприятия по форме,

13) положения об учетной политике, рабочий план счетов бухгалтерского учета,

14) о наличии главных книг по всем балансовым и забалансовым счетам бухгалтерского учета,

15) о ведении учета по забалансовым счетам бухгалтерского учета, оборотно-сальдовые ведомости и карточки счета по забалансовым счетам бухгалтерского учета,

16) первичные учетные документы по учету результатов инвентаризации,

17) первичные учетные документы по учету основных средств и нематериальных активов,

18) первичные учетные документы по учету материалов,

19) первичные учетные документы по учету малоценных и быстроизнашивающихся предметов,

20) первичные учетные документы по учету работ в автомобильном транспорте,

21) первичные учетные документы по учету кадров,

22) первичные учетные документы по учету рабочего времени и расчетов с персоналом по оплате труда,

23) налоговая отчетность по налогу на прибыль организаций,

24) налоговая отчетность по налогу на имущество организаций,

25) налоговая отчетность по транспортному налогу,

26) налоговая отчетность по земельном налогу,

27) налоговая отчетность по налогу на добавленную стоимость.

Лица, участвующие в деле, о времени и месте судебного разбирательства уведомлены надлежащим образом, в том числе публично путем размещения информации в сети Интернет. В соответствии со ст. 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление рассмотрено в отсутствие неявившихся лиц, участвующих в деле.

В ходе судебного разбирательства конкурсный управляющий, АО «ЮниКредит Банк» заявление поддержали, ответчики заявили возражения.

По результатам исследования и оценки доказательств арбитражный суд пришел к выводу о том, что заявление удовлетворению не подлежит.

В соответствии с п. 3.2 ст. 64 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника (п. 2 ст. 66 Закона о банкротстве).

Согласно абзацу второму п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Как указано в п. 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» в силу п. 3.2 ст. 64, абзаца четвертого п. 1 ст. 94, абзаца второго п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Согласно данным Единого государственного реестра юридических лиц ООО «Си Айрлайд» зарегистрировано в качестве юридического лица при создании 17.02.2003, единственным участником и лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени общества, на дату введения наблюдения (20.02.2019) являлся ФИО1; на дату введения конкурсного производства (22.10.2019) единственным участником общества являлся ФИО2, лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени общества, - ФИО3 (запись в ЕГРЮЛ от 19.04.2019), место нахождения должника: <...>, основной вид деятельности: производство нетканных текстильных материалов и изделий из них, кроме одежды.

В ходе судебного разбирательства представлены акты приема-передачи документации и имущества, расшифровки, акты инвентаризации имущества должника в ходе конкурсного производства.

Кроме того, представителями ответчиков неоднократно заявлялось, что все имеющиеся документы должника находятся на территории ООО «Си Айрлайд» по адресу: <...> А. В отношении учетной базы представителем участника должника ФИО10 были даны пояснения о том, что ее хранение осуществлялось на сервере, принадлежащем ЗАО «ИНСИ», по адресу: <...>; 16.05.2018 произошло затопление данного помещения, следствием чего явился выход из строя сервера, учетная база утрачены. В подтверждение указанных доводов представлены копии акта о затоплении от 16.05.2018, акта технического состояния № 112 от 04.06.2018.

От ФИО1 в материалы дела представлен отзыв и письменные пояснения, согласно которым ФИО1 полагает невозможным исполнить требование о передаче документов, заявленных конкурсным управляющим, в связи с тем, что в действительности ответчик не обладает истребуемыми документами в силу отчуждения доли и передачи полномочий руководителя ООО «Си Арлайд» и фактической передачи всего состава имущества и всей документации общества новому составу органов управления, а также в силу того, что имущество должника фактически проинвентаризировано конкурсным управляющим, а истребуемые документы находятся на территории самого должника.

ФИО3 в материалы дела представлен отзыв, а также мнение на письменные пояснения конкурсного управляющего, в которых он считает невозможным исполнить требование о передаче документов, заявленных конкурсным управляющим, в связи с тем, что не обладает истребуемыми документами в силу фактического нахождения всего состава имущества и всей документации общества на территории ООО «Си Арлайд».

Учитывая изложенное, а также то, что пояснения ответчиков об отсутствии у них истребуемых документов и имущества не опровергнуты, доказательства, достоверно свидетельствующие о наличии у них в натуре каких-либо документов, имущества ООО «Си Арлайд», не представлены, а судебный акт об истребовании документации, имущества должен быть исполнимым, суд не усматривает оснований для удовлетворения заявления конкурсного управляющего.

При этом суд отмечает, что в случае, если какая-либо документация конкурсным управляющим не обнаружена, и ее отсутствие приведет к невозможности проведения каких-либо мероприятий процедуры банкротства, формированию конкурсной массы, он не лишен возможности заявлять соответствующие доводы и доказывать данные обстоятельства, в частности, в рамках обособленного спора о привлечении к субсидиарной ответственности, обосновывая отсутствие конкретных сведений и документации, их необходимость и сведения о лице, ответственном за предоставление сведений, составление и хранение документа.

Руководствуясь статьями 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

В удовлетворении заявления отказать.

Определение может быть обжаловано в течение десяти дней со дня его принятия (изготовления в полном объеме) в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд путем подачи апелляционной жалобы через Арбитражный суд Челябинской области.

Судья М.В. Корсакова