Гражданский кодекс часть 1

от Центрального банка Российской Федерации: Смирнов А.А., представитель по доверенности от 29.07.2020, срок действия по 30.06.2022, представлено служебное удостоверение, диплом о высшем юридическом образовании;

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобуотделения по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации

на решение от 16.12.2021

по делу № А73-12498/2021

Арбитражного суда Хабаровского края

по заявлению общества с ограниченной ответственностью «Микрокредитная компания Капитал Экспресс»

к отделению по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления

Центрального банка Российской Федерации

о признании недействительным постановления,

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью «Микрокредитная компания капитал Экспресс» (ОГРН 1142703001132, ИНН 2703078300) обратилось в Арбитражный суд Хабаровского края о признании незаконным и отмене постановления отделения по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации от 20.07.2021 № 21-2941/3110-1 о привлечении к административной ответственности по части 3 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) в виде штрафа 350 000 рублей.

Решением Арбитражного суда Хабаровского края от 16.12.2021заявленные требования общества удовлетворены.

Не согласившись с принятым судебным актом, банк обратился в Шестой арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции от 16.12.2021 по делу № А73-12498/2021 отменить, принять новый судебный акт. В обоснование доводов апелляционной жалобыссылается на неправильное применение судом первой инстанции норм материального права, несоответствие выводов суда ф актическим обстоятельствам дела.

В судебном заседании апелляционной инстанции представитель банка доводы апелляционной жалобы поддержал в полном объеме.

Общество в судебное заседание апелляционной инстанции явку своих представителей не обеспечило. О времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещены надлежащим образом по правилам статьи 121, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ). С учетом разъяснений, изложенных в пунктах 4, 5 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 17.02.2011 № 12 «О некоторых вопросах применения Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в редакции Федерального закона от 27. 07.2010 № 228-ФЗ «О внесении изменений в Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации» апелляционная жалоба рассмотрена без участия представителя в порядке статьи 156 АПК РФ.

Изучив материалы дела, оценив установленные обстоятельства, заслушав представителя участвующего в деле лица, исследовав доводы, изложенные в апелляционной жалобе, отзыве Шестой арбитражный апелляционный суд не установил оснований для отмены решения суда первой инстанции и удовлетворения апелляционной жалобы. Апелляционный суд поддерживает выводы суда первой инстанции и отклоняет рассмотренные доводы жалобы исходя из следующего.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ) Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций (далее - НФО) в соответствии с федеральными законами.

В соответствии со статьей 76.1 Закона № 86-ФЗ к НФО относятся в том числе - микрофинансовые организации.

Статьей 76.5 Закона № 86-ФЗ установлено, что Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Согласно пункту 2.2 части 1 статьи 2 Закона № 151-ФЗ микрокредитная компания - вид микрофинансовой организации, осуществляющей микрофинансовую деятельность с учетом установленных частями 1 и 3 статьи 12 Закона № 151-ФЗ ограничений, удовлетворяющей требованиям нормативных актов Банка России, в том числе к собственным средствам (капиталу), и имеющей право привлекать для осуществления такой деятельности денежные средства физических лиц, являющихся ее учредителями (участниками, акционерами), а также юридических лиц.

В силу статьи 14 Закона № 151-ФЗ Банк России осуществляет регулирование деятельности микрофинансовых организаций, а также надзор за соблюдением микрофинансовыми организациями требований Федерального закона № 151-ФЗ, других федеральных законов и иных нормативных правовых актов, нормативных актов Банка России, получает от микрофинансовых организаций необходимую информацию об их деятельности, а также бухгалтерскую (финансовую) отчетность, направляет микрофинансовой организации предписания, обязательные для исполнения, а также запрашивает документы, необходимые для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России.

Статьей 1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее Закон № 115-ФЗ) определено, что данный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - ПОД/ФТ/ФРОМУ).

Согласно статье 5 Закона № 115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе, микрофинансовые организации.

В соответствии со сведениями Государственного реестра микрофинансовых организаций ООО «МКК Капитал Экспресс» включено в указанный реестр. Таким образом, общество является субъектом законодательства в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

В целях исполнения требований законодательства Центральным банком Российской Федерации издано указание Банка России от 17.10.2018 № 4937-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - указание № 4937-У), устанавливающее порядок и срок представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ, в том числе информации о результатах Проверки 1 и Проверки 2.

Должностным лицом отделения по Хабаровскому краю ЦБ РФ установлено, что ООО «МКК Капитал Экспресс» не исполнено в установленный срок законное предписание Банка России от 27.04.2021 № Т708-6-1-8/2925. В результате проведения контрольно-надзорных мероприятий и рассмотрения документов и информации, предоставленных обществом в деятельности ООО «МКК Капитал Экспресс» были выявлены нарушения требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

В нарушение требований подпункта 7 пункта 1 статьи 7 и пункта 6 статьи 7.5 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее Закон № 151-ФЗ) ООО «МКК Капитал Экспресс» не информировало уполномоченный орган о результатах проведенной 06.12.2020 проверки 1.

В нарушение требований пункта 4 указания № 4937-У ООО «МКК Капитал Экспресс» направило в уполномоченный орган ФЭС по результатам проверок, проведённых в соответствии с требованиями подпункта 7 пункта 1 статьи 7 и пункту 6 статьи 7.5 Закона № 151-ФЗ, завершенных 08.09.2020 и 06.11.2020, в срок превышающий 3 рабочих дня после их окончания, а именно 06.11.2020 и 12.11.2020 соответственно (следовало направить ФЭС в уполномоченный орган не позднее 11.09.2020 и 11.11.2020 соответственно).

В нарушение требований пункта 2 указания № 4937-У обществом при формировании ФЭС, содержащих информацию о результатах проверок, проведённых в соответствии с требованиями подпункта 7 пункта 1 статьи 7 и пункту 6 статьи 7.5 Закона № 151-ФЗ, завершенных 10.03.2020, 09.06.2020, 08,09.2020, 06.11.2020 и 05.03.2021, неверно указаны отдельные показатели ФЭС, установленные Порядком (таблица 1).

В целях устранения выявленных нарушений и недопущения в дальнейшем нарушений требований законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ, ОФМиВК направлено в общество предписание от 27.04.2021 № Т708-6-1-8/2925.

Предписанием общество обязывалось устранить выявленные нарушения и направить в Банк России отчет об исполнении предписания через личный кабинет участника информационного обмена не позднее 30 дней, следующих за днем получения предписания.

В предписании ООО «МКК Капитал Экспресс» было предупреждено об ответственности за его невыполнение в сроки, указанные в нем.

Предписание было размещено в личном кабинете ООО «МКК Капитал Экспресс» 27.04.2021 и считается полученным 28.04.2021. Соответственно, ООО «МКК Капитал Экспресс» надлежало устранить выявленные нарушения и представить в Банк России отчет об исполнении не позднее 28.05.2021.

Обществом во исполнение предписания через личный кабинет участника информационного обмена в Банк России были направлены ответы от 29.05.2021 № 15 (вх. № Банка России № 7-26999 от 31.05.2021), от 31.05.2021 № 16 (вх. № Банка России № 7-27164 от 31.05.2021), от 31.05.2021 № 17 (вх, № Банка России № 7-27356 от 01,06.2021).

По результатам рассмотрения документов, представленных обществом, банком установлено, что обществом не были устранены следующие нарушения, указанные в Предписании (служебная записка ОФМиВК от 08.06.2021 № ВН-708-6-1/6630@): ООО «МКК Капитал Экспресс» 28.05.2021 направило в адрес уполномоченного органа ФЭС с типом записи 3 (Тип записи «3» указывается при направлении скорректированной информации, на которую ранее от уполномоченного органа была получена квитанция о ее принятии) с номером записи 2020_2703078300__270301001 __00000001, ФЭС с номером записи 2020_2703078300_270301 001 J)0000002, ФЭС с номером записи 2020^ 27030783СЮ270301001J)0000003, ФЭС с номером записи 2020^2703078300^ 270301001 00000005, и ФЭС с номером записи 2021_2703078300_270301001 _00000001, не содержащие корректировку отдельных показателей, указанных в пункте 1, пункте 6, пункте 7, пункте 8, пункте 9, и пункте 10 Таблицы 1 пункта 2.2 предписания.

В ФЭС с номерами записей:

2020J2703078300J27030100ЫЮ000001; 2020_2703078300_270301001_00000002; 2020_2703078300__270301001_00000003

не скорректированы сведения в показателе «Наименование юридического лица». Необходимо было заполнить данный показатель полным наименованием некредитной финансовой организации - «Общество с ограниченной ответственностью «Микрокредитная компания Капитал Экспресс», в указанных ФЭС данный показатель заполнен сокращенным наименованием некредитной финансовой организации - ООО «МКК Капитал Экспресс».

В ФЭС с номерами записей:

2020_2703078300_270301001_00000001;
2020_2703078300_270301001_0000002;

20202703078300_270301001_00000003;

2020_2703078300_270301001_0000005;

2020_2703078300_270301001_00000001

не скорректированы сведения в показателе «Общее количество клиентов, в отношении которых применены меры (не были применены меры, подлежащие применению) в соответствии с Законом № 151-ФЗ в блоках «Количество клиентов - организаций и физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества» и «Количество клиентов - физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества», Необходимо было данный показатель заполнить значением «0», в ФЭС с номером записи 2020_2703078300_270301001_0000001 данный показатель заполнен значением «658», в ФЭС с номером записи 2020_2703078300_2703 01001_00000002 данный показатель заполнен значением «626», в ФЭС с номером записи 2020_2703078300_270301001_00000003 данный показатель заполнен значением «616», в ФЭС с номером записи 2020_270307 8300 270301001 00000005 данный показатель заполнен значением «613», в ФЭС с номером записи 2021_2703078300_270301001_00000001 данный показатель заполнен значением «604».

Таким образом, общество исполнило предписание не в полном объеме.

Согласно заключению ОФМиВК от 24.06.2021 № В'Н-708-6-1/738б@ Предписание считается исполненным обществом 22.06.2021, а надлежало исполнить не позднее 28.05.2021.

По данному факту 07.07.2021 ведущим юрисконсультом юридического отдела отделения банка составлен протокол об административном правонарушении № ТУ-08-ЮЛ-21-2941/1020-1 в отношении общества по признакам состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ. При возбуждении дела об административном правонарушении № ТУ-08-ЮЛ-21-2941 присутствовал защитник общества.

20.07.2021 заместителем управляющего отделения банка по результатам рассмотрения материалов дела об административном правонарушении № ТУ-08-ЮЛ-21-2941 в присутствии защитника общества, вынесено постановление № 21-2941/3110-1, которым ООО «МКК Капитал Экспресс» привлечено к административной ответственности по части 3 статьи 15.27 КоАП РФ в виде штрафа 350 000 руб. с применением ст. 4.1 КоАП РФ, т.е. ниже низшего предела.

В соответствии с частью 3 статьи 15.27 КоАП РФ воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

О незаконности постановления административного органа общество обратилось в арбитражный суд, который признал, что административным органом сделан обоснованный вывод о том, что в действиях (бездействии) общества имеются признаки состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 3 статьи 15.271 КоАП РФ.

У общества имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Оценив представленные в дело доказательства с учетом конкретных обстоятельств дела, суд первой инстанции пришел к выводу о возможности применения положения статьи 2.9 КоАП РФ, признал совершенное обществом административное правонарушение малозначительным и ограничился устным замечанием. Суд пришел к выводу об отсутствии в совершенном обществом деянии, существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Суд учитывает характер информации, которая не была своевременно исправлена обществом, в частности, поименование собственного названия с сокращением организационной формы юридического лица (указано ООО, вместо Общество с ограниченной ответственностью), а также явную ошибочность размещения иных сведений, что свидетельствует о том, что действия должностных лиц общества не были направлены на совершение нарушения. Анализируя содержание документов дела, апелляционный суд не усматривает оснований для переоценки вывода суда первой инстанции.

Отклоняется довод жалобы о неуказании судом в резолютивной части решения основания отмены постановления и объявления устного замечания. Малозначительность правонарушения установлена судом в ходе рассмотрения дела об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности, поэтому суд первой инстанции, руководствуясь абз.2 пункта 17 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», частью 2 статьи 211 АПК РФ и статьей 2.9 КоАП РФ, принял решение о признании незаконным оспоренного постановления и о его отмене, что и указано в резолютивной части. В мотивировочной части решения изложено обоснование.

Проверив законность и обоснованность оспариваемого решения суда, апелляционная инстанция не установила оснований для отмены или изменения судебного акта, предусмотренных статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь статьями 258, 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Шестой арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Хабаровского края от 16.12.2021 по делу № А73-12498/2021 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Дальневосточного округа в течение двух месяцев со дня его принятия через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Е.Г. Харьковская

Судьи

Е.В. Вертопрахова

Е.А. Швец