Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Наумовой Екатерины Васильевны (№ 07АП-600/2021(1)) на определение от 15.12.2020 Арбитражного суда Новосибирской области по делу № А45-5476/2020 о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Крона» (ИНН: 5406776851, ОГРН: 1145476037684, Адрес: 630087, г. Новосибирск, ул. Немировича-Данченко, д. 165, пом. 33), принято по ходатайству временного управляющего должника Ивановой Валерии Евгеньевны об истребовании документов у руководителя должника,

при участии в судебном заседании:

- без участия (извещены),

УСТАНОВИЛ:

01.10.2020 в арбитражный суд поступило ходатайство временного управляющего Ивановой Валерии Евгеньевны об истребовании документов у руководителя должника – общества с ограниченной ответственностью «Крона» Наумовой Екатерины Васильевны.

Обосновывая заявление, временный управляющий ссылается на пункт 3.2 статьи 64 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве), мотивируя тем, что его запрос о предоставлении информации и документов должника, направленный в адрес руководителя должника оставлен без ответа и без удовлетворения

Определением от 15.12.2020 Арбитражный суд Новосибирской области истребовал у директора ООО «Крона» (ИНН 5406776851) Наумовой Екатерины Васильевны сведения и документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность должника, а именно:

1. Полный перечень имущества ООО «Крона», включая имущественные права (в том числе движимое имущество) с приложением правоустанавливающих и правоподтверждающих документов (свидетельств, договоров, актов и иных документов);

2. Сведения об обременениях имущества должника обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т. п.);

3. Бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую, финансово-хозяйственную деятельность должника, начиная с 03.08.2017 г. по настоящее время;

4. Копии бухгалтерских балансов, сдаваемых в ФНС России, 2017 – 2020 г.г. поквартально (при отсутствии поквартальных балансов просьба сообщить причины не составления поквартальных балансов) с расшифровкой по каждой строке баланса;

5. Копии аудиторских заключений, в случае если отчетность подлежит обязательному аудиту в соответствии со ст. 5 Федерального закона № 307-ФЗ от 30.12.2008 г. «Об аудиторской деятельности»;

6. Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности по состоянию на текущую дату с расшифровкой, указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения, с приложением подтверждающих документов (договоры, счета-фактуры, товарные накладные, акты, квитанции об оплате и иные документы);

7. Договоры, соглашения, контракты, заключенные должником со всеми юридическими и физическими лицами за период с 03.08.2017 г. (в целях проведения анализа сделок должника в соответствии с п. 2 ст. 67 закона о банкротстве);

8. Сведения о направлениях деятельности должника (видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

9. Учетную политику ООО «Крона» (приказ об утверждении Положения об учетной политике и др.);

10. Журнал приходных и расходных кассовых ордеров за период с 2017 г.;

11. Внутренние документы должника, подтверждающие полномочия руководящих органов (приказы о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем);

12. Протоколы собраний (решения) руководящих органов должника;

13. Приказы и распоряжения директора за период с 2017 г.;

14. Сведения о внутренней структуре должника, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

15. Сведения о фактической численности работников должника в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатная расстановка рабочих, сведения о задолженности по зарплате, сведения о почтовых адресах работников;

16. Сведения о выданных должником доверенностях (в форме журнала учета выдачи доверенностей либо в иной форме);

17. Наименование и адреса организаций, в которых должник является учредителем (участником), сведения о доле участия;

18. Сведения о функционировании службы безопасности (охраны) должника, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов;

19. Сведения обо всех судебных разбирательствах имущественного характера, участником которых является должник, действиях судебных приставов.

Наумова Екатерина Васильевна с принятым определением суда не согласилась, обратилась в арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит его отменить полностью, в удовлетворении заявленных требовании временному управляющему отказать.

Заявитель жалобы указывает, что в материалы дела были представлены письменные пояснения от 07.12.2020, согласно которым, ООО «Крона» не утверждалась учетная политика, имущество ООО «Крона» отсутствует, обременении имущества перед третьими лицами нет; аудиторских заключений нет, поскольку аудиторские проверки не проводились; расчеты производились безналично, кассы у юридического лица не было; журнал учета доверенностей не велся, службы безопасности у ООО «Крона» не было. Кроме этого, была представлена опись вложения в ценное письмо с почтовым идентификатором 65408047149664 и почтовая квитанция об отправке, которым документы ООО «Крона», поименованные в описи во вложении, были направлены в адрес временного управляющего.

Лица, участвующие в деле, явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом.

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассматривается в отсутствие представителей иных лиц, участвующих в деле.

Законность определения арбитражного суда проверена арбитражным апелляционным судом в порядке, установленном статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В силу пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

Физические лица, юридические лица, государственные органы, органы управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы.

Частью 1 статьи 66 Закона о банкротстве установлено право временного управляющего на получение любой информации и документов, касающихся деятельности должника.

Данному праву временного управляющего корреспондирует закрепленная в части 2 той же статьи обязанность органов управления должника предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника. При этом сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы.

В силу части 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Данная норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить временному управляющему перечисленные документы и не исключает возможность применения норм, установленных статьей 66 Закона о банкротстве, в случае неисполнения такой обязанности.

Как разъяснено в пункте 24 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения предусмотренной пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

С одной стороны, законодатель не ограничил временного управляющего в объеме запрашиваемой информации, с другой, из содержания норм Закона о банкротстве следует, что временный управляющий вправе запросить только актуальную и имеющуюся в наличии информацию, заявляя ходатайство о ее истребовании, арбитражный управляющий должен иметь доказательства ее наличия у стороны, к которой он обращается.

Применительно к данной ситуации это означает, что управляющий, обращаясь с ходатайством об истребовании у руководителя должника истребуемых документов должен доказать факты наличия у него данных документов и уклонения лица от их передачи.

Как следует из материалов дела, 10.08.2020 определением Арбитражного суда Новосибирской области в отношении должника - общества с ограниченной ответственностью «Крона» введена процедура - наблюдение. Временным управляющим утверждена Иванова Валерия Евгеньевна.

Вместе с тем материалы дела не содержат доказательств передачи в полном объеме Наумовой Е.В. информации временному управляющему по его требованию.

Следовательно, ответчиком не исполнены императивно установленные требования закона.

Однако, суд апелляционной инстанции приходит к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения требований временного управляющего в части следующих позиций.

Так, апелляционный суд приходит к выводу о необоснованном истребовании судом первой инстанции у ответчика документов, указанных в пункте 2 требования в связи с тем, что согласно пояснений ООО «Крона», изложенных в письменном отзыве, и приложенных к нему документов, директор представил временному управляющему договор аренды от 31.12.2018 № 01-А19. То есть предоставила информацию о существующих обременениях имущества должника.

Незаконно возложена на руководителя должника обязанность по передаче арбитражному управляющему поквартальных бухгалтерских балансов (пункт 4 требования), поскольку в соответствии со статьей 23 Налогового кодекса Российской Федерации на организации возложена обязанность предоставлять в налоговый орган только годовую бухгалтерскую отчетность.

Доказательств того, что должником составлялись промежуточные бухгалтерские балансы временным управляющим не предоставлено.

Временным управляющим, в нарушение требований статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не представлено доказательств фактического наличия и иных документов у ответчика, указанных в пунктах 5, 9, 10, 18 требования, поскольку ООО «Крона» направило временному управляющему письменные пояснения от 08.12.2020 (л.д. 24-25) и представило их в суд до даты судебного заседания, в которых отметило, что ООО «Крона» не утверждалась учетная политика, аудиторских заключений нет, поскольку аудиторские проверки не проводились; расчеты производились безналично, кассы у юридического лица не было; журнал учета доверенностей не велся, службы безопасности у ООО «Крона» не было.

Указанном в пункте 7 поскольку, в материалах дела имеется опись вложения в ценное письмо с почтовым идентификатором 65408047149664 согласно которой, временному управляющему направлены: свидетельство о государственной регистрации; свидетельство о постановке на учет; решение №1 о создании ООО «Крона» от 17.03.2014; заявление об отказе от преимущественного права покупки доли №1 от 25.06.2016, справка №2 от 27.06.2016; справка №3 от 27.06.2016; решение №2 единственного участника ООО «Крона» от 28.06.2016; решение №3 единственного участника ООО «Крона» от 28.06.2016; Устав ООО «Крона»; решение №4 единственного участника ООО «Крона» от 10.02.2020; лист записи ЕГРЮЛ от 19.02.2020; договор купли –продажи доли уставного капитала от 27.02.2020; кредитный договор №1602 от 30.06.2016.

Кроме этого, ООО «Крона» представило временному управляющему: договор поручительства № 1602_П-1 от 30.06.2016; договор поручительства № 1602_П-2 от 30.06.2016; договор уступки прав (требований) № 9 от 03.07.2017; договор переуступки прав (требований) (вторичная цессия) № 9/1 от 21.11.2018г. на 4л.

На основании статьи 65, 66 АПК РФ, в материалы дела ООО «Крона» представлены доказательства передачи временному управляющему имеющихся документом, касающихся деятельности должника, в связи с заключением 27.02.2020 договора купли-продажи доли в уставном капитале общества.

Вместе с тем, следующие документы должника истребованы временным управляющим обоснованно:

2. Бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую, финансово-хозяйственную деятельность должника, начиная с 03.08.2017 г. по настоящее время;

3. Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности по состоянию на текущую дату с расшифровкой, указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения, с приложением подтверждающих документов (договоры, счета-фактуры, товарные накладные, акты, квитанции об оплате и иные документы);

4. Сведения о направлениях деятельности должника (видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

5. Внутренние документы должника, подтверждающие полномочия руководящих органов (приказы о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем);

6. Протоколы собраний (решения) руководящих органов должника;

7. Приказы и распоряжения директора за период с 2017 г.;

8. Сведения о внутренней структуре должника, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

9. Сведения о фактической численности работников должника в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатная расстановка рабочих, сведения о задолженности по зарплате, сведения о почтовых адресах работников;

10. Сведения о выданных должником доверенностях;

11. Наименование и адреса организаций, в которых должник является учредителем (участником), сведения о доле участия.

Поскольку на руководителе лежит обязанность по хранению документации должника и ее передаче временному управляющему в указанной части суд находит требования временного управляющего обоснованными и подлежащими удовлетворению.

С учетом изложенного, определение суда первой инстанции подлежит изменению на основании пункта 1 части 1 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (неполное выяснение обстоятельств, имеющих значение для дела).

Нарушений норм процессуального права, влекущих безусловную отмену судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

Руководствуясь статьями 258, 268, 271, п.2 статьи 269 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение от 15.12.2020 Арбитражного суда Новосибирской области по делу № А45-5476/2020 изменить, изложив в следующей редакции.

Ходатайство временного управляющего Ивановой Валерии Евгеньевны удовлетворить частично.

Истребовать у директора ООО «Крона» (ИНН 5406776851) Наумовой Екатерины Васильевны сведения и документы, отражающие финансово - хозяйственную деятельность должника, а именно:

6. Протоколы собраний (решения) руководящих органов должника;

7. Приказы и распоряжения директора за период с 2017 г.;

10. Сведения о выданных должником доверенностях;

Определить срок для представления Наумовой Екатериной Васильевной истребуемых судом документов арбитражному управляющему Ивановой Валерии Евгеньевне (адрес: 650071, Кемеровская область – Кузбасс, г. Кемерово, ОПС 071, а/я 4574) – в срок до 15.03.2021.

В удовлетворении остальной части заявления арбитражного управляющего отказать.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства
в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия, путем подачи кассационной жалобы через Арбитражный суд Новосибирской области.

Председательствующий

О.О. Зайцева

Судьи

О.А. Иванов

Н.Н. Фролова