Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда в зале №7 апелляционные жалобы ООО «НеваМеталлТрейд» (№11АП-6202/2019) и ПАО «Татфондбанк» в лице ГК «Агентство по страхованию вкладов» (№11АП-6355/2019)

на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 20 марта 2019 года о частичном удовлетворении заявления конкурсного управляющего должника к ООО «НеваМеталлТрейд» об оспаривании сделок должника по делу № А65-5821/2017 (судья Камалиев Р.А.) о несостоятельности (банкротстве) ПАО «Татфондбанк», ИНН <***>.

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 17.04.2017 публичное акционерное общество «Татфондбанк», (далее – ПАО «Татфондбанк», должник) признано несостоятельным (банкротом открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Конкурсный управляющий публичного акционерного общества «Татфондбанк», г. Казань, обратился в Арбитражный суд Республики Татарстан с заявлением о признании недействительными банковских операций:

-Банковской операции по переводу 30.11.2016 со счета Ответчика №40702810549000000004 денежных средств в сумме 1 542 369,93 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Предоплата за товар по договору 1811/16-НВТ-НМТ от 18.11.2016 г. Сумма 1542369,93 руб., в том числе НДС (18%) 235276,77 руб.».

-Банковской операции по переводу 30.11.2016 со счета Ответчика №40702810549000000004 денежных средств в сумме 170 361,71 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за услуги по договору с покупателем 586/ОС от 14.03.2012 г., сч.ИН00-001798, ИН00-001799. Сумма 170361,70 руб. в том числе

НДС(18%) 25987,38 руб.».

-Банковской операции по переводу 30.11.2016 со счета Ответчика №40702810549000000004 денежных средств в сумме 94 100.00 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за товар по счету 102 от 23.11.2016 г. Сумма 94100,00 руб. в том числе НДС(18%) 14354,24 руб.».

-Банковской операции по переводу 30.11.2016 со счета Ответчика №40702810549000000004 денежных средств в сумме 70 901,00 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за товар по счету 6695,6819,5414 за 2016 г. Сумма 70901,00 в том числе НДС(18%) 10815,41 руб.».

-Банковской операции по переводу 01.12.2016 со счета Ответчика №40702810549000000004 денежных средств в сумме 1 091 737,08 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за металл по договору 48-11 от 20.07.2011. Сумма 1091737,08 руб. в том числе НДСП8%) 166536,16 руб.».

-Банковской операции по переводу 01.12.2016 со счета Ответчика №40702810549000000004 денежных средств в сумме 125 654,22 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за услуги по договору с Покупателем 586/ОС дав. от 14.03.2012 г.» сч. ИН00-001806. ИН00-001809. Сумма 125654, 22 руб. в том числе НДС(18%) 19167,59 руб.».

- Банковской операции по переводу 05.12.2016 со счета Ответчика №40702810549000000004 денежных средств в сумме 464 815,00 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за товар по 781/Ц от 28.11.14. спец.5.6.7 Сумма 464815,00 руб. в том числе НДС(18%) 70903,98».

- Банковской операции по переводу 05.12.2016 со счета Ответчика №40702810549000000004 денежных средств в сумме 359 900,00 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Страховая премия спецтехники по договору 03457/933/01151/5, 03457/933/01152/5, 03457/933/01153/5, 03457/933/01154/5, 03457/933/01155/5 Сумма 359900,00 Без налога НДС».

- Банковской операции по переводу 05.12.2016 со счета Ответчика №40702810549000000004 денежных средств в сумме 282 199,05 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Лизинговый платеж 8 по договору лизинга ЛД290416-МЕТТРЕЙД от 29.04.2016 г. Сумма 282199,05 руб. в том числе НДС(18%) 43047,31 руб.».

- Банковской операции по переводу 05.12.2016 со счета Ответчика№40702810549000000004 денежных средств в сумме 183 683,86 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за услуги по договору с Покупателем 586/ОС дав. от 14.03.2012 г. сч. ИН00-001807, ИН00-001840. Сумма 183683,86 руб. в том числе НДС (18%) 28019,57 руб.».

- Банковской операции по переводу 05.12.2016 со счета Ответчика№40702810549000000004 денежных средств в сумме 85 674,00 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Страховая премия КАСКО № М 12-527134. сч. 93 от 30.11.2016 г. Сумма 85674,00 руб. Без налога (НДС)».

-Банковской операции по переводу 06.12.2016 со счета Ответчика №40702810549000000004 денежных средств вхумме 1 000 000,00 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Предоплата за товар по договору 2016/1111-78 от 28.11.2016 г. Сумма 1000000,00 руб. в том числе НДС(18%) 152542,37 руб.».

-Банковской операции по переводу 07.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 2 593 670,46 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за лист г/к по договору 223343 от 25.11.2014. сч-ф 4168559. Сумма 2593670,46 руб. в том числе НДС(18%) 395644,65 руб.».

-Банковской операции по переводу 07.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 332 485,17 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Предоплата за товар по сч. СМ 142-9948 от 07.12.2016 г. Сумма 332485,17 руб. в том числе НДС(18%) 50718,08 руб.».

-Банковской операции по переводу 07.12.2016 со счета Ответчика №40702810549000000004 денежных средств в сумме 327 635,03 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Лизинговый платеж 2 по договору лизинга ЛД181116-МЕТТРЕЙД2 от 18.11.2016 г. Сумма 327635,03 руб. в том числе НДС(18%) 49978,22 руб.».

-Банковской операции по переводу 07.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 140 000,00 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Зарплата за 11.2016г. ФИО3 НДС не облагается. Сумма 140000,00 руб.».

-Банковской операции по переводу 07.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 65 056,60 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Страховая премия по страховому полису ОСАГО ЕЕЕ 0394143266, ЕЕЕ 0394143265, ЕЕЕ 0394143264, ЕЕЕ 0394143267. Сумма 65056,60 руб. Без налога (НДС)».

-Банковской операции по переводу 07.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 54 164,88 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за услуги по договору 04/2016 от 09.03.2016г. сч.405. Сумма 54164,88 руб. в том числе НДС(18%) 8262,44 руб.».

-Банковской операции по переводу 08.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 500 000,00 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за транспортные услуги по договору 0107/тр от 01.07.11 г. Сумма 500000,00 руб. в том числе НДС (18%) 76271,19 руб.».

-Банковской операции по переводу 08.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 157 517,54 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Лизинговый платеж 12 по договору лизинга 2015/11009 от 09.11.2015г. Сумма 157517,54 руб. в том числе НДС (18%) 24028,10 руб.».

-Банковской операции по переводу 08.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 157 517,54 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Лизинговый платеж 12 по договору лизинга 2015/11008 от 09.11.2015г. Сумма 157517,54 руб. в том числе НДС (18%) 24028,10 руб.».

-Банковской операции по переводу 08.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 157 297,14 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Лизинговый платеж 12 по договору лизинга 2015/11002 от

09.11.2015г. Сумма 157297,14 руб. в том числе НДС (18%) 23994,48 руб.».

-Банковской операции по переводу 08.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 137 070.30 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Лизинговый платеж 15 по договору внутреннего лизинга ЛД-78-0333/15 от 01.09.2015 Сумма 137070,30 руб. в том числе НДС (18%) 20909,03 руб.».

-Банковской операции по переводу 09.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 700 000,00 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за металл по договору 48-11 от 20.07.2011, спец. 100 от 02.12.2016 Сумма 700000,00 руб. в том числе НДС (18%) 106779,66 руб.».

-Банковской операции по переводу 09.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 300 000,00 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за металл по договору 48-11 от 20.07.2011. спец. 100 от 02.12.2016г. Сумма 300000,00 руб. в том числе НДС (18%) 45762,71 руб.».

-Банковской операции по переводу 01.12.2016 со счета Ответчика № <***> денежных средств в сумме 1 598298.45 руб, на счет ответчика в другой кредитной организации с назначением платежа «Отправка трансграничного перевода, согл. поручения на перевод иностранной валюты №7 от 01.12.2016г. Пл-к: ООО "Нева-МеталлТрэйд" сч.<***>, резол. ОВК №15/116351-Вн от 01.12.2016г.»

- Банковской операции по переводу 01.12.2016 со счета Ответчика №40702810549000000004 денежных средств в сумме 500 000,00 руб. на счет в другой кредитной организации с назначением платежа «Пополнение депозитного счета по договору 419/Д07 от 29.11.2016г. НДС не обл. Сумма 500000,00 руб.».

-Банковской операции по переводу 06.12.2016 со счета Ответчика № 0702978849000000015 денежных средств в сумме 27106 400 руб. на счет ответчика ответчика в другой кредитной организации с назначением платежа, «Отправка трансграничного перевода, согласно поручения на перевод иностранной валюты №8 от 05.12.2016 Пл-к: ООО "Нева-МеталлТрэйд" сч. <***>. резол. ОВК №15/117436-Вн от 06.12.2016г.».

-Банковской операции по переводу 08.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 300 000,00 руб. на счет Ответчика в другой кредитной организации с назначением платежа «Пополнение оборотных средств для оплаты поставщикам - НДС не облагается. Сумма 300000,00 руб.».

-Банковской операции по переводу 09.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 55 000,00 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Предоставлен краткосрочный процентный (15%) займ по договору НМТ/11/002 от 20.12.2011г. Сумма 55000,00 руб. Без налога (НДС)».

-Банковской операции по выдаче 07.12.2016 с расчетного счета Ответчика № 40702810549000000004 наличных денежных средств через кассу Банка в сумме 400 000,00 руб. Наличные денежные средства были сняты в следующих целях «Выдача на заработную плату за ноябрь 2016г. (399382,50). командировачные расходы (617-50) по доверенности от 02.01.2016г.»

- Банковской операции по переводу 01.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 325 000,00 руб. в уплату обязательных платежей с назначением платежа «Авансовые платежи для Московской областной таможни (НДС и сборы). Код таможни 10130000. КБК-15311009000010000180. Сумма 325000,00 руб. Без налога (НДС)».

- Банковской операции по переводу 01.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 162 500,00 руб. в уплату обязательных платежей с назначением платежа «Ввозная таможенная пошлина для Московской областной таможни (НДС и сборы). Код таможни 10130000. КБК-15311011010011000180. Сумма 162500,00 руб. Без налога (НДС)».

- Банковской операции по переводу 07.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 1 432 564,80 руб. в уплату обязательных платежей с назначением платежа «088-001-008845 (УПФР Василеостровского р-на Спб) Страховые взносы на ОПС, зачисляемые в Пенсионный фонд РФ за 11.2016. Сумма 1432564,80 руб.».

- Банковской операции по переводу 07.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 251 591,00 руб. в уплату обязательных платежей с назначением платежа «Налог на доходы физических лиц за 11.2016г. Сумма 251591,00 руб.».

Истец уточнил заявленные требования, просил применить последствия недействительности оспариваемых сделок должника, взыскать с ответчика в пользу заявителя 44 911 767.26 руб.. восстановить задолженность ПАО «Татфондбанк» перед ООО «Нева МеталлТрейд» в размере 44 911 767,26 руб. В порядке применения последствий недействительности сделок должника взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Нева-МеталлТрэйд» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в пользу публичного акционерного общества «Татфондбанк» проценты за пользование чужими денежными средствами на сумму взысканных денежных средств по ключевой ставке Банка России, действующей в соответствующие периоды, за период с даты вступления в законную силу судебного акта о признании сделки недействительной до даты его фактического исполнения.

Уточнении принято судом.

Истец уточнил требования в части признании недействительными сделок (п.28 и п.30), просил признать недействительными банковскую операцию по переводу 01.12.2016 со счета Ответчика № <***> денежных средств в сумме 23 049,60 Евро на счет в другой кредитной организации с назначением платежа «Отправка трансграничного перевода, согл. поручения на перевод иностранной валюты №7 от 01.12.2016г. Пл-к: ООО "Нева-МеталлТрэйд" сч.<***>, резол. ОВК №15/116351-Вн от 01.12.2016г.»- банковскую операцию по переводу 06.12.2016 со счета Ответчика № 0702978849000000015 денежных средств в сумме 400 000,00 Евро на счет в другой кредитной организации с назначением платежа, «Отправка трансграничного перевода, согласно поручения на перевод иностранной валюты №8 от 05.12.2016г. Пл-к: ООО "Нева-МеталлТрэйд" сч. <***>. резол. ОВК №15/117436-Вн от 06.12.2016г.».

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 20.03.2019 по делу № А65-5821/2017 заявление удовлетворено частично. Признаны недействительными сделки:

- Банковская операция по переводу 07.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 2 593 670,46 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за лист г/к по договору 223343 от 25.11.2014. сч-ф 4168559. Сумма 2593670,46 руб. в том числе НДС(18%) 395644,65 руб.».

- Банковская операция по переводу 07.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 332 485,17 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Предоплата за товар по сч. СМ 142-9948 от 07.12.2016 г. Сумма 332485,17 руб. в том числе НДС(18%) 50718,08 руб.».

- Банковская операция по переводу 07.12.2016 со счета Ответчика №40702810549000000004 денежных средств в сумме 327 635,03 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Лизинговый платеж 2 по договору лизинга ЛД181116-МЕТТРЕЙД2 от 18.11.2016 г. Сумма 327635,03 руб. в том числе НДС(18%) 49978,22 руб.».

- Банковская операция по переводу 07.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 140 000,00 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Зарплата за 11.2016г. ФИО3 НДС не облагается. Сумма 140000,00 руб.».

- Банковская операция по переводу 07.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 65 056,60 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Страховая премия по страховому полису ОСАГО ЕЕЕ 0394143266, ЕЕЕ 0394143265, ЕЕЕ 0394143264, ЕЕЕ 0394143267. Сумма 65056,60 руб. Без налога (НДС)».

- Банковская операция по переводу 07.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 54 164,88 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за услуги по договору 04/2016 от 09.03.2016г. сч.405. Сумма 54164,88 руб. в том числе НДС(18%) 8262,44 руб.».

- Банковская операция по переводу 08.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 500 000,00 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за транспортные услуги по договору 0107/тр от 01.07.11 г. Сумма 500000,00 руб. в том числе НДС (18%) 76271,19 руб.».

- Банковская операция по переводу 08.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 157 517,54 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Лизинговый платеж 12 по договору лизинга 2015/11009 от 09.11.2015г. Сумма 157517,54 руб. в том числе НДС (18%) 24028,10 руб.».

- Банковская операция по переводу 08.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 157 517,54 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Лизинговый платеж 12 по договору лизинга 2015/11008 от 09.11.2015г. Сумма 157517,54 руб. в том числе НДС (18%) 24028,10 руб.».

- Банковская операция по переводу 08.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 157 297,14 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Лизинговый платеж 12 по договору лизинга 2015/11002 от 09.11.2015г. Сумма 157297,14 руб. в том числе НДС (18%) 23994,48 руб.».

- Банковская операция по переводу 08.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 157 297,14 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Лизинговый платеж 12 по договору лизинга 2015/11006 от 09.11.2015 г. Сумма 157297,14 руб. в том числе НДС (18%) 23994,48 руб.».

- Банковская операция по переводу 08.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 157 297,14 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Лизинговый платеж 12 по договору лизинга 2015/11007 от 09.11.2015г. Сумма 157297,14 руб. в том числе НДС (18%) 23994,48 руб.».

- Банковская операция по переводу 08.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 137 070.30 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Лизинговый платеж 15 по договору внутреннего лизинга ЛД-78-0333/15 от 01.09.2015г. Сумма 137070,30 руб. в том числе НДС (18%) 20909,03 руб.».

- Банковская операция по переводу 09.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 700 000,00 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за металл по договору 48-11 от 20.07.2011, спец. 100 от 02.12.2016г. Сумма 700000,00 руб. в том числе НДС (18%) 106779,66 руб.».

- Банковская операция по переводу 09.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 300 000,00 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Оплата за металл по договору 48-11 от 20.07.2011. спец. 100 от 02.12.2016г. Сумма 300000,00 руб. в том числе НДС (18%) 45762,71 руб.».

- Банковская операция по переводу 08.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 300 000,00 руб. на счет Ответчика в другой кредитной организации с назначением платежа «Пополнение оборотных средств для оплаты поставщикам - НДС не облагается. Сумма 300000,00 руб.».

- Банковская операция по переводу 09.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 55 000,00 руб. на счет третьего лица с назначением платежа «Предоставлен краткосрочный процентный (15%) займ по договору НМТ/11/002 от 20.12.2011г. Сумма 55000,00 руб. Без налога (НДС)».

- Банковская операция по переводу 07.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 1 432 564,80 руб. в уплату обязательных платежей с назначением платежа «088-001-008845 (УПФР Василеостровского р-на Спб) Страховые взносы на ОПС, зачисляемые в Пенсионный фонд РФ за 11.2016 г. Сумма 1432564,80 руб.».

- Банковская операция по переводу 07.12.2016 со счета Ответчика № 40702810549000000004 денежных средств в сумме 251 591,00 руб. в уплату обязательных платежей с назначением платежа «Налог на доходы физических лиц за 11.2016г. Сумма 251591,00 руб.».

Применены последствия недействительности сделок.

С ООО «Нева-МеталлТрэйд», г.Санкт-Петербург (ОГРН <***>, ИНН <***>) в пользу ПАО «Татфондбанк», г. Казань, (ОГРН <***>, ИНН <***>) взысканы денежные средства в размере 8 227 755,74 рублей.

Восстановлена задолженность ПАО «Татфондбанк» перед ООО «Нева-МеталлТрэйд» в размере 8 227 755,74 руб.

В порядке применения последствий недействительности сделок должника с ООО «Нева-МеталлТрэйд», в пользу ПАО «Татфондбанк»» взысканы проценты за пользование чужими денежными средствами на сумму взысканных денежных средств по ключевой ставке Банка России, действующей в соответствующие периоды, за период с даты вступления в законную силу судебного акта о признании сделки недействительной до даты его фактического исполнения.

В остальной части заявления отказано.

Не согласившись с указанным судебным актом, ПАО «Татфондбанк» в лице ГК «Агентство по страхованию вкладов», ООО «НеваМеталлТрейд» обратились в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 11.04.2019 апелляционная жалоба ООО «НеваМеталлТрейд» принята к производству, судебное заседание назначено на 21.05.2019.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 07.05.2019 апелляционная жалоба ПАО «Татфондбанк» в лице ГК «Агентство по страхованию вкладов» принята к производству, судебное заседание назначено на 21.05.2019.

Протокольным определением от 21.05.2019 в судебном заседании объявлен перерыв до 28.05.2019.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 АПК РФ.

В судебном заседании представитель ООО «НеваМеталлТрейд» и ПАО «Татфондбанк» в лице ГК «Агентство по страхованию вкладов» свои апелляционные жалобы поддержали в полном объеме, просили определение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт.

Представитель ООО «НеваМеталлТрейд» возражала против удовлетворения апелляционной жалобы ПАО «Татфондбанк» в лице ГК «Агентство по страхованию вкладов», просила оставить апелляционную жалобу без удовлетворения.

Представитель ПАО «Татфондбанк» в лице ГК «Агентство по страхованию вкладов» возражала против удовлетворения апелляционной жалобы ООО «НеваМеталлТрейд», просила оставить апелляционную жалобу без удовлетворения.

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не усматривает оснований для отмены определения Арбитражного суда Республики Татарстан от 20.03.2019 по делу № А65-5821/2017, исходя из нижеследующего.

Из материалов дела усматривается, что между ПАО "Татфонбанк" (далее Банк) и ООО "НеваМеталлТрейд" (далее Ответчик) заключен договор банковского счета, на основании которого ему открыт расчетный счет №<***>.

Из материалов дела усматривается, что по поручению ответчика Банком совершены операции ( перевод средств) : 30.11.2016 ; 01.12.2016 ; 05.12.2016; 06.12.2016; 07.12.2016; 08.12.2016 и 09.12.2016.

Обращаясь в суд, конкурсный управляющий ссылался на то, что спорные банковские операции совершены в условиях неплатежеспособности Банка, при наличии в Банке с 08.12.2016 картотеки неисполненных платежных обязательств и "скрытой картотеки" с 29.11.2016, в связи с чем общество получило предпочтительное удовлетворение своих требований перед требованиями других кредиторов банка и сделки подлежат признанию недействительными в соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 61.3, статьи 189.40 Федерального закона от 26.10.2002 N 127 "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве).

Изучив доводы и возражения сторон, суд первой инстанции законно и обоснованно удовлетворил заявленные требования частично в силу следующего.

Согласно пункту 3 статьи 61.1, абзацу пятому пункта 1, пункту 2 статьи 61.3, статье 189.40 Закона о банкротстве банковская операция, совершенная банком-должником в течение одного месяца до назначения временной администрации по управлению кредитной организацией, может быть признана недействительной, если ее совершение привело к тому, что отдельному кредитору оказано предпочтение по отношению к другим кредиторам.

При этом в соответствии с общим правилом, закрепленным в пункте 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве, сделки, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании статьи 61.3 Закона о банкротстве.

Переводы денежных средств по поручениям клиентов относятся к числу операций, регулярно выполняемых кредитными организациями. Они, как правило, совершаются в процессе обычной хозяйственной деятельности (статьи 1 и 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности").

Такие переводы могут быть признаны недействительными в двух случаях:

если конкурсный управляющий доказал совокупность обстоятельств, составляющих любую из презумпций, закрепленных в пункте 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве, а клиент банка данную презумпцию не опроверг;

если конкурсный управляющий по общим правилам о доказывании подтвердил выход оспариваемой банковской операции за пределы обычной хозяйственной деятельности, в том числе подтвердил наличие признаков недобросовестности в поведении клиента банка (например, доказал, что клиент, выдавший распоряжение о перечислении средств, был осведомлен об объективном банкротстве банка) (статья 65 АПК РФ).

В рассматриваемом случае в обоснование вывода о притворности сделки и ее недействительности конкурсный управляющий сослался на презумпцию, изложенную в подпункте 1 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве.

Однако данная презумпция не подлежит расширительному истолкованию.

Исходя из буквального толкования нормы она применима, если: имелась совокупность двух обстоятельств - образовалась картотека (в том числе, скрытая) к тому корреспондентскому счету (субсчету) и в той же валюте, который был использован для выполнения оспариваемой операции, и при этом спорный платеж совершен с нарушением правил гражданского законодательства об очередности исполнения поручений клиентов;

либо доказано, что в распоряжении клиента, осуществившего оспариваемый платеж в отсутствие формальных признаков нарушения установленной гражданским законодательством очередности исполнения поручений клиентов, или в распоряжении получателя платежа действительно имелись сведения о наличии других неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой же кредитной организации, к которому уже имелась картотека (в том числе, скрытая), что позволяло сделать однозначный вывод о получении предпочтения.

Само по себе возникновение картотеки на одном корреспондентском счете не позволяло судам применить презумпцию, закрепленную в подпункте 1 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве, к клиенту, выполнившему операцию через иной корреспондентский субсчет.

Данное обстоятельство могло быть принято во внимание при наличии иных (дополнительных) свидетельств нетипичности банковской операции для конкретной кредитной организации и (или) ее клиента, которые бы в совокупности указывали на то, что платеж (перевод) совершен за пределами обычной хозяйственной деятельности.

Изложенная правовая позиция содержится в определении Верховного Суда Российской Федерации от 08.10.2018 N 305-ЭС16-21459.

В пункте 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве не приведен исчерпывающий перечень всех случаев выхода сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности, а установлены только соответствующие презумпции. Поэтому о выходе сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности могут свидетельствовать иные обстоятельства, в том числе указанное в пункте 35.3 постановления Пленума N 63 (определение Верховного Суда Российской Федерации от 02.04.2018 N 305-ЭС17-22716).

Из материалов дела усматривается, что оспариваемые сделки совершены со счета ответчика , открытого в филиале "Петербургский" ПАО "Татфондбанк" : 30.11.2016; ; 01.12.2016; 05.12.2016; 06.12.2016 ; 07.12.2016; 08.12.2016 и 09.12.2016 путем перевода денежных средств на счет ООО "ООО «Нева-МеталлТрейд» в другом кредитном учреждении.

Из представленных в арбитражный суд пояснений конкурсного управляющего ПАО "Татфондбанк" следует, что счета 30223 и 47418, на которых учитывались неисполненные распоряжения клиентов, были открыты только в головном офисе, в филиалах эти счета не открывались. Неисполненные поручения клиентов филиала переносились с корреспондентских субсчетов филиалов на счета 30223 и 47418, открытые в головном офисе, и учитывались в головном офисе.

В филиале "Петербургский" ПАО "Татфондбанк" первым неисполненным платежным поручением, перенесенным 07.12.2016 на счёт 47418 было платежное поручение ООО "Хольцпартнер" от 07.12.2016 на сумму 1 810 028 руб.

07.12.2016 данное поручение не было исполнено филиалом из-за недостаточности средств на его корреспондентском субсчете.

При таких обстоятельствах, суд первой инстанции установив, что часть оспариваемых операций совершена 30 ноября 2016 , 01 декабря 2016, 05 декабря 2016 и 06 декабря 2016, то есть до наступления момента недостаточности средств на корреспондентском счете филиала "Петербургский", а доказательства того, что оспариваемые банковские операции вышли за пределы обычной хозяйственной деятельности и имеются признаки недобросовестности в поведении ответчика в материалах дела отсутствуют и не представлены конкурсным управляющим должника, пришел к законному и обоснованному выводу о том, что правовые основания для удовлетворения требований в этой части отсутствуют.

В апелляционной жалобе ПАО "Татфондбанк" выражает несогласие с выводами суда первой инстанции в этой части.

Вместе с тем, указанные выводы противоречат сложившейся практике по филиалу, расположенному в г. Санкт-Петербурге, что нашло свое отражение в постановлениях Арбитражного суда Поволжского округа от 04.03.2019 и 28.01.2019 по настоящему делу.

Суд первой инстанции также установил, что часть операций : от 07 декабря 2016; 08 декабря 2016 и 9 декабря 2016 совершены уже после наступления недостаточности средств на корреспондентском счете филиала "Петербургский".

Признавая сделки недействительными в этой части суд первой инстанции правомерно исходил из следующего.

Оспариваемые сделки совершены в течение месяца до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией (приказом Банка России от 15.12.2016 N ОД-4536), при наличии у должника иных кредиторов (клиентов), чьи распоряжения (платежные документы) не исполнялись ввиду отсутствия на корреспондентском счете Банка остатка денежных средств, достаточного для исполнения всех предъявленных Банку платежных документов его клиентов.

Согласно отчету временной администрации о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей должника по форме N 0409350, предоставленному конкурсному управляющему Отделением - Национальным Банком по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации, по состоянию на 08.12.2016 должник имел неисполненные, из-за отсутствия средств на корреспондентском счете, распоряжения клиентов по переводу денежных средств (16 483 платежных документа клиентов) на общую сумму 4 140 629 045 руб. 66 коп., что также подтверждается выписками по счету N 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств", утвержденному Банком России в Положении о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения 27.02.2017 N 579-П.

При определении признака недостаточности денежных средств у Банка на дату совершения спорных операций, судом первой инстанции приняты во внимание обстоятельства, установленные в рамках настоящего дела о банкротстве, а именно наличие у должника с 29.11.2016 скрываемой картотеки неоплаченных платежных документов из-за отсутствия денежных средств (постановления Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 15.02.2018, от 26.02.2018, от 03.05.2018, от 31.05.2018, постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 09.06.2018) и формирование официальной картотеки неисполненных платежных поручений с 08.12.2016 (постановления Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17.10.2017, от 02.11.2017, от 23.01.2018, от 28.02.2018, от 21.03.2018, от 22.03.2018, от 04.05.2018, от 10.05.2018, от 17.05.2018, постановления Арбитражного суда Поволжского округа от 20.02.1018, от 0.03.2018, от 30.05.2018, от 15.06.2018).

На основании анализа представленных конкурсным управляющим платежных поручений и выписки по счету судом первой инстанции установлено неисполнение с 07.12.2016 распоряжений (платежных поручений) клиентов Банка из-за недостаточности средств на корреспондентском субсчете Санкт-Петербургского филиала банка, который был использован для выполнения оспариваемых операций.

Арбитражный суд Республики Татарстан также учел, что согласно информации о ходе работы по установлению требований кредиторов и ведению реестра, представленной конкурсным управляющим, по состоянию на 01.09.2017 в реестр требований кредиторов должника включены требования 17 679 кредиторов на сумму 137 584 087,84 тыс. руб., из которых 11 726 требований на сумму 70 360 138 тыс. руб. - кредиторов первой очереди.

Доказательства того, что распоряжения клиентов не исполнялись по иным причинам, не связанным с недостаточностью денежных средств, в материалы дела не представлены.

Изложенное послужило основанием для вывода суда первой инстанции о том, что в результате совершения оспариваемых сделок ответчику было оказано предпочтение в отношении удовлетворения его требований перед требованиями других кредиторов должника, существовавших до совершения оспариваемых сделок.

В качестве обоснования выхода оспариваемых сделок за пределы обычной хозяйственной деятельности Банка Арбитражный суд Республики Татарстан сослался на презумпцию, изложенную в подпункте 1 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве, согласно которой предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности, если оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации.

С учетом изложенного, выводы суда первой инстанции о недействительности сделок совершенных с 07.12.2016 является правильным, а доводы апелляционной жалобы ответчика об отсутствии доказательств наличия картотеки по филиалу "Петербургский", отсутствии признака неплатежеспособности и совершении сделок в обычной хозяйственной деятельности, отклоняются как несостоятельные.

Применяя последствия недействительности сделок, суд первой инстанции правильно руководствовался положениями статьи 167 ГК РФ и статьи 61.1 Закона о банкротстве.

Апелляционные жалобы содержат доводы, которые, не опровергая выводов суда первой инстанций, направлены на переоценку доказательств с целью установления иных обстоятельств, которые опровергаются доказательствами, приобщенными к материалам дела.

Доводы апелляционных жалоб не опровергают выводов суда, нарушений норм материального и процессуального права, являющихся основанием к безусловной отмене судебного акта по статье 270 АПК РФ, не установлено.

Апелляционные жалобы удовлетворению не подлежат.

Расходы по уплате государственной пошлины по апелляционной жалобе, в соответствии со ст. 110 АПК РФ, возлагаются на заявителей жалоб.

Руководствуясь ст.ст. 269-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 20 марта 2019 года о частичном удовлетворении заявления конкурсного управляющего должника к ООО «НеваМеталлТрейд» об оспаривании сделок должника по делу № А65-5821/2017 оставить без изменения, апелляционные жалобы без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок.

Председательствующий Н.А. Селиверстова

Судьи Е.А. Серова

Н.А. Мальцев