Гражданский кодекс часть 1

при ведении протокола секретарем судебного заседания Седухиной И.Л., рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «КурганУголь» ФИО1 на определение Арбитражного суда Курганской области от 22.07.2016 по делу № А34-6096/2015 (судья Шамраева С.В.)

В судебном заседании участвует конкурсный управляющий общества с ограниченной ответственностью «КурганУголь» ФИО1

Определением Арбитражного суда Курганской области от 25.11.2015 в отношении общества с ограниченной ответственностью «КурганУголь» (далее – ООО «КурганУголь», должник) введена процедура банкротства наблюдение, временным управляющим должником утверждён ФИО1.

11.12.2015 временный управляющий ФИО1 обратился в арбитражный суд с заявлением об истребовании у учредителя (участника) должника – общества с ограниченной ответственностью ООО «ЮРИДИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ «Альфа» (далее – ООО «ЮК «Альфа») документов ООО «КурганУголь» со ссылкой на статью 64 Федерального закона от 26.10.2002 №127- ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве).

Решением Арбитражного суда Курганской области 24.02.2016 (резолютивная часть) ООО «КурганУголь» признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим должником утверждён ФИО1

Определением Арбитражного суда Курганской области от 17.03.2016 принято уточнение заявленных требований в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации: ФИО1 просит истребовать у учредителя ООО «КурганУголь» ООО «ЮК «Альфа» следующие документы: Устав предприятия; свидетельство ОГРН, о постановке на налоговый учет; свидетельство (ИНН); решение от 02.06.2015 о назначении генерального директора; договор купли- продажи доли от 12.12.2014, договор купли продажи доли от 25.05.2015, протокол и решение о входе в состав участников ООО «ЮК «Альфа» от 24.06.2015, лист записи о внесении соответствующих изменений; протокол о смене генерального директора от 29.07.2015; договор о передаче полномочий исполнительного органа управляющему от 29.07.2015; сведения о наличии дочерних и зависимых обществ, их виды деятельности; приказ о документообороте, внутреннем контроле предприятия; сведения о всех, находящихся в производстве судебных исках; сведения о всех, находящихся в производстве исполнительных производств; перечень протоколов общих собраний участников общества, производство услуг предприятия за 2012, 2013, 2014, 2015 годы, по видам изделий (услуг) (фактически) по квартально; штатное расписание за 2012, 2013, 2014, 2015 годы; сведения о материально - ответственных лицах; приказы о их назначении; балансы предприятия за 2012, 2013, 2014, 2015 годы поквартально (Форма 1); отчет о прибылях и убытках за 2012, 2013,2014, 2015 годы поквартально (Форма 2); сведения о банковских счетах; сведения о статистических кодах; главные книги за 2012, 2013, 2014, 2015 годы; документы, подтверждающие наличие имущества ограниченного оборота, в том числе находящегося в залоге, ипотеке и т.п.); положение об учетной политике, в том числе для целей налогообложения; система ведения бухучета (основная, упрощенная, по принципу единый налог на вмененный доход). Материалы последней аудиторской проверки; данные по основным поставщикам сырья, материалов, услуг, объемы поставок (ж.о. 6, ведомость по счету 76 и проч.); полный перечень видов выпускаемой продукции, оказанных услуг за период с 2012, 2013, 2014, 2015 г.г. с указанием объемов и стоимостной оценки поквартально; основные потребители продукции, услуг, объемы поставок за период 2012,2013,2014,2015 г.г. (ведомость по сч.62, договора поставок); перечень нематериальных активов, документы подтверждающие их ввод, списание, продажу за период 2012, 2013, 2014, 2015 годы поквартально; перечень основных средств, документы подтверждающие их ввод, списание, продажу за период 2012, 2013, 2014, 2015 годы. Поквартально, износ основных средств; перечень основных средств, находящихся в обременении: год ввода, срок полезного использования, амортизация, участие в производственном процессе, (договоры залога, ипотеки, лизинга и т.д.); документы по объектам незавершенным строительством: перечень объектов, расшифровка сумм затрат на каждый объект поквартально за период 2012, 2013,2014, 2015 годы, степень готовности объектов, размер средств, необходимых для завершения работ, возможная стоимость объектов; перечень долгосрочных финансовых вложений, документы подтверждающие их изменение, приобретение, списание, продажа, сумму полученного дохода за период 2012, 2013, 2014, 2015 годы. поквартально; расшифровку предоставленных займов, 2012, 2013, 2014, 2015 годы. поквартально, (договоры займа); динамика их погашения поквартально; расшифровку незавершенного производства по видам, степень готовности незавершенного производства; виды готовой продукции, числящейся на складе, выпуск; реализация за период 2012, 2013, 2014, 2015 годы. поквартально; виды товаров для перепродажи, числящихся на складе, приобретение, реализация за период 2012, 2013, 2014, 2015 годы поквартально; перечень запасов сырья за период 2012, 2013, 2014, 2015 годы поквартально и на текущую дату; оборотную ведомость по счету 19, перечень (по поставщикам) сумм НДС не возмещенных из бюджета на текущую дату; перечень предприятий-дебиторов, с указанием сумм дебиторской задолженности, а также сумм списанных на убытки и учтенных на забалансовых счетах; расшифровку дебиторской задолженности, в том числе просроченной дебиторской задолженности, сумма задолженности нереальной к взысканию, образование дебиторской задолженности, погашение дебиторской задолженности за период 2012, 2013, 2014, 2015 годы. поквартально и на текущую дату; перечень краткосрочных финансовых вложений, документы по их приобретению, списанию, продаже за период 2012, 2013, 2014, 2015 годы поквартально и на текущую дату; Расшифровку прочих оборотных активов их изменение 2012, 2013, 2014, 2015 годы поквартально; расшифровку кредиторской задолженности с указанием даты ее образования, в том числе просроченной кредиторской задолженности; образование кредиторской задолженности, погашение кредиторской задолженности за период 2012, 2013, 2014, 2015 годы поквартально.

Определением Арбитражного суда Курганской области от 12.04.2016 по ходатайству конкурсного управляющего должником к участию в рассмотрении данного обособленного спора в качестве соответчиков привлечены: ФИО2, ФИО3 и ФИО4, осуществляющие полномочия руководителей должника в период с 26.12.2013, с 28.01.2015 и с 09.06.2015 соответственно.

Определением от 22.07.2016 заявление удовлетворено частично, суд отказал в удовлетворении требований в части истребования документов за 2012 год, а также в части истребования данных документов у ФИО2, ФИО3 и ФИО4, в остальной части требования удовлетворены.

Не согласившись с указанным судебным актом в части отказа в удовлетворении требований, конкурсный управляющий ООО «КурганУголь» ФИО1 обратился с апелляционной жалобой, в которой просит отменить судебный акт в указанной части и удовлетворить требования в полном объеме.

По мнению подателя апелляционной жалобы, представленный в материалы дела акт приема-передачи документов от 29.07.2015 от должника к ООО «ЮК «Альфа» подтверждает лишь то обстоятельство, что бывший руководитель должника ФИО4 передал часть документов должника, следовательно, материалами дела не подтверждается, что все истребуемые документы находятся у ООО «ЮК «Альфа». В связи с чем, податель жалобы считает, что в данном случае следует обязать всех бывших руководителей передать запрашиваемые документы конкурсному управляющему должника, кроме того, указанные лица являются номинальными руководителями, реальную хозяйственную деятельность не осуществляют, почтовую корреспонденцию не получают.

В судебном заседании конкурсный управляющий поддержал заявленные требования.

Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещены о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте слушания дела на интернет-сайте суда.

В судебном заседании конкурсный управляющий пояснил, что с определением суда не согласен, считает его незаконным и необоснованным. Просит определение отменить, апелляционную жалобу удовлетворить. Поддерживает доводы апелляционной жалобы в полном объеме.

Законность и обоснованность судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, ООО «КурганУголь» зарегистрировано в качестве юридического лица 26.12.2013 Инспекцией Федеральной налоговой службы по г.Кургану в Едином государственном реестре юридических лиц за основным государственным регистрационным номером 1134501008553.

Согласно Выписке из Единого государственного реестра юридических лиц на дату возбуждения дела о банкротстве ООО «КурганУголь» (06.10.2015) единоличным исполнительным органом должника являлось ООО «ЮК «Альфа».

Определением суда от 20.06.2016 в ИФНС России по г.Кургану из регистрационного дела ООО «КурганУголь» были истребованы сведения, на основании которых в ЕГРЮЛ была внесена запись о том, что ООО «ЮК «Альфа» является единоличным исполнительным органом ООО «КурганУголь».

В ответ на запрос налоговым органом был представлен протокол общего собрания участников ООО «КурганУголь» № 2 от 29.07.2015, которым ФИО4 досрочно освобожден от должности генерального директора ООО «КурганУголь», полномочия единоличного исполнительного органа ООО «КурганУголь» переданы управляющему обществу ООО «ЮК «Альфа», а также представлен договор передачи полномочий от 29.07.2015(т.2, л.д.7-21).

В материалах дела имеется акт приема - передачи документов от 29.07.2015 от ООО «КурганУголь» в лице руководителем должника ФИО4 к ООО «ЮК «Альфа», подписанный сторонами и скрепленный печатями юридических лиц (т.1, л.д.59).

Оценив представленные в материалы дела доказательства, суд первой инстанции отказал в удовлетворении требования о передаче документов должника за 2012 год, поскольку согласно Выписке из Единого государственного реестра юридических лиц ООО «КурганУголь» зарегистрировано ИФНС по г.Кургану 26.12.2013, следовательно, хозяйственную деятельность в 2012 году ООО «КурганУголь» осуществлять не могло (л.д.43, т.2).

Поскольку ООО «ЮК «Альфа», являясь единоличным исполнительным органом, обязано хранить бухгалтерские документы ООО «КурганУголь» (должника) по месту нахождения единоличного исполнительного органа ООО «ЮК «Альфа», суд первой инстанции удовлетворил требование конкурсного управляющего об истребовании документов должника у данного лица.

Заслушав конкурсного управляющего, исследовав представленные в материалы дела доказательства, суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены судебного акта в обжалуемой части в силу следующего.

Как следует из материалов дела и установлено судом, ООО «КурганУголь» зарегистрировано в качестве юридического лица 26.12.2013 Инспекцией Федеральной налоговой службы по г.Кургану в Едином государственном реестре юридических лиц за основным государственным регистрационным номером 1134501008553.

С учетом организационно-правовой формы должника его деятельность регулируется, в том числе нормами Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью).

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 Закона об обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

Согласно пункту 2 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью, общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В силу пункта 1 статьи 129 Закона о банкротстве с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника – унитарного предприятия в пределах, в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Федеральным законом.

Из разъяснений, данных в абзаце третьем пункта 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», следует, что в случае отказа или уклонения лиц, указанных в статье 126 Закона о банкротстве, от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6-12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

В соответствии с пунктами 1, 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами.

Порядок назначения или избрания органов юридического лица определяется законом и учредительными документами.

Лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

Согласно выписке их Единого государственного реестра юридических лиц на дату возбуждения дела о банкротстве ООО «КурганУголь» (06.10.2015) единоличным исполнительным органом должника являлось ООО «ЮК «Альфа».

В материалы дела представлены протокол общего собрания участников ООО «КурганУголь» № 2 от 29.07.2015, которым ФИО4 досрочно освобожден от должности генерального директора ООО «КурганУголь», полномочия единоличного исполнительного органа ООО «КурганУголь» переданы управляющему обществу ООО «ЮК «АЛЬФА», а также представлен договор передачи полномочий от 29.07.2015.

Пунктом 4 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» определено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Согласно пункту 3.1. договора о передаче полномочий единоличного исполнительного органа ООО «КурганУголь» управляющему ООО «ЮК «Альфа» от 29.07.2015 ООО «КурганУголь» обязано в течение 10 дней после вступления в силу настоящего договора передать ООО «ЮК «Альфа» все необходимые для выполнения обязательства по настоящему договору документы и печать ООО «КурганУголь» (т.2, лю.д.17-20).

Как следует из акта передачи документов от ООО «КурганУголь» к ООО «ЮК«Альфа» от 29.07.2015, подписанный сторонами и скрепленный печатями юридических лиц (т.1, л.д.59), предыдущим руководителем должника ФИО4 была осуществлена передача документации должника исполнительному органу ООО «ЮК«Альфа».

Однако указанные конкурсным управляющим документы, об истребовании которых заявлено, в указанном акте отсутствуют.

Вместе с тем, при рассмотрении требования об истребовании документов должника и материальных ценностей в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судом должен быть установлен конкретный перечень истребуемых документов и представлены доказательства нахождения указанных документов у лица, требования к которому о возложении обязанности передать документы предъявлены.

Кроме того, необходимо исследовать вопрос фактического нахождения всех истребуемых документов у бывшего руководителя должника, так как судебный акт, обязывающий лицо передать отсутствующие у него документы, не может обладать признаками исполнимости (статья 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Исходя из вышеизложенных норм, ООО «ЮК «Альфа», являясь единоличным исполнительным органом, обязано обеспечить сохранность бухгалтерских документов ООО «КурганУголь» (должника) по месту нахождения единоличного исполнительного органа ООО «ЮК «Альфа».

Как правомерно указал суд первой инстанции, руководство текущей деятельностью общества не предполагает дробление документации общества на периоды, соответствующие периоду осуществления функций единоличного исполнительного органа разными лицами, а подразумевает накопление и хранение всей документации общества для нормального осуществления хозяйственной деятельности по месту действующего единоличного исполнительного органа общества.

Из указанных норм права следует, что в случае смены единоличного исполнительного органа общества печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность, а также иные документы, подлежащие хранению в обществе и необходимые для осуществления деятельности общества и руководства ею, подлежат передаче вновь избранному единоличному исполнительному органу общества, которым является, в рассматриваемом обособленном споре, - ООО «ЮК «Альфа».

Вместе с тем, конкурсным управляющим, в нарушение положений статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не представлено доказательств, достоверно и безусловно свидетельствующих о том, что истребуемые документы должника в настоящее время находятся непосредственно у ответчиков ФИО2, ФИО3 и ФИО4, которые осуществляли полномочия руководителей должника в периоды с 26.12.2013, с 28.01.2015, 09.06.2015 и последние отказываются либо уклоняются от их передачи.

Кроме того, конкурсный управляющий вправе избрать иной способ защиты в виде привлечения к субсидиарной ответственности лиц, не обеспечивших передачу либо сохранность документов должника.

С учетом вышеизложенного, оснований для отмены судебного акта в обжалуемой части и удовлетворения апелляционной жалобы не имеется.

Нарушений норм процессуального права, являющихся основанием для отмены судебного акта на основании части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судом апелляционной инстанции не установлено.

В соответствии с пунктом 3 статьи 61 Закона о банкротстве определения арбитражного суда, которые приняты в рамках дела о банкротстве, но не предусмотрены Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и в отношении которых не установлено, что они подлежат обжалованию, могут быть обжалованы в апелляционном порядке не позднее чем через четырнадцать дней со дня их принятия; по результатам рассмотрения жалобы суд апелляционной инстанции в течение четырнадцати дней принимает постановление, которое является окончательным.

Нормами Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не предусмотрена возможность вынесения и, как следствие, обжалования определения об истребовании арбитражным управляющим бухгалтерской и иной документации должника.

В этой связи данное постановление является окончательным.

Руководствуясь статьями 176, 268, 269, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Курганской области от 22.07.2016 по делу № А34-6096/2015 оставить без изменения, апелляционную жалобу конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «КурганУголь» ФИО1 - без удовлетворения.

Председательствующий судья И.Н. Хоронеко

Судьи Г.М. Столяренко

О.В. Сотникова