Гражданский кодекс часть 1

по исковому заявлению ФИО1 к обществу с ограниченной ответственностью «Лифан Центр Экипаж» (ОГРН <***>, ИНН <***>) об обязании предоставить документацию общества,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 (далее – ФИО1, истец) обратилась Арбитражный суд Волгоградской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Лифан Центр Экипаж» (далее – ООО «Лифан Центр Экипаж», ответчик) о предоставлении в электронном виде, а также заверенных надлежащим образом копий следующих документов:

? документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе и забалансовые основные средства на праве собственности, аренды или ином вещном праве;

? годовые отчеты Общества за 2018, 2019, 2020 годы и за 1-е полугодие 2021 года, подписанные генеральным директором и главным бухгалтером Общества;

? бухгалтерские книги и дополнения к ним в полном объеме, составленные за период с 2018 по 2021 годы, подписанные генеральным директором и главным бухгалтером Общества;

? кассовые книги в полном объеме за 2018, 2019, 2020, 2021 годы, подписанные генеральным директором и главным бухгалтером Общества;

? копии первичных документов бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности Общества за период с 2018 года по 2021 год включительно (поквартально), подписанные генеральным директором и главным бухгалтером Общества;

? сведения о движении денежных средств Общества за период с 2018 по 2021 включительно по расчетному счету, подтвержденные банковскими выписками и по кассе, сведения о выплаченных сторонами лицами и организациями суммах (в виде сводной ведомости с указанием сумм и дат, наименования и адреса получателей), а также о выплаченных дивидендов за указанный период;

? документы отчетности за истекший период 2018, 2019, 2020, 2021 на бумажном носителе поквартально и с нарастающим итогом по видам отчетов:

? декларация по НДС за 1,2,3,4 квартал 2018, 1,2,3,4 квартал 2019, 1,2,3,4 квартал 2020, 1,2,3 квартал 2021;

? декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2018, полугодие 2018, 9 месяцев 2018, год 2018, 1 квартал 2019, полугодие 2019, 9 месяцев 2019, год 2019; 1 квартал 2020, полугодие 2020, 9 месяцев 2020; год 2020, 1 квартал 2021, полугодие 2021, 9 месяцев 2021;

? расчет страховых взносов за 1 квартал 2018, полугодие 2018, 9 месяцев 2018, год 2018; 1 квартал 2019, полугодие 2019, 9 месяцев 2019, год 2019; 1 квартал 2020, полугодие 2020, 9 месяцев 2020; год 2020; за 1 квартал 2021, полугодие 2021, 9 месяцев 2021;

? расчет сумм налога на доход физических лиц (6-НДФЛ) за 1 квартал 2018, полугодие 2018, 9 месяцев 2018, год 2018; 1 квартал 2019, полугодие 2019, 9 месяцев 2019, год 2019; 1 квартал 2020, полугодие 2020, 9 месяцев 2020, год 2020, 1 квартал 2021, полугодие 2021, 9 месяцев 2021;

? расчет ФСС за 1 квартал 2018, полугодие 2018, 9 месяцев 2018, год 2018; 1 квартал 2019, полугодие 2019, 9 месяцев 2019, год 2019; 1 квартал 2020, полугодие 2020, 9 месяцев 2020; год 2020, 1 квартал 2021, полугодие 2021, 9 месяцев 2021;

? сведения СЗВ-М помесячно за период 2018-2021 годы;

? в случае наличия автотранспорта и имущества: годовые декларации по налогу на имущество за 2018, 2019, 2020 и годовые декларации по транспортному налогу за 2018, 2019; бухгалтерский баланс форма 1, форма 2 за 2018, 2019, 2020;

? выписки банка с приложениями первичных документов на бумажном носителе и файл выгрузки (платежные поручения, счета, ордера на списание) за 2018, 2019, 2020, 202 за каждый день работы по расчетному счету организации;

? учетную политику по бухгалтерскому и налоговому учетам за период 2018, 2019, 2020, 2021;

? рабочий план счетов за 2018, 2019, 2020, 2021 годы;

? оборотно-сальдовые ведомости на бумажном носителе за 2018, 2019, 2020, 2021 по счетам учета 01, 02, 04, 05, 08, 10, 20, 23, 24, 25, 26, 40, 41, 42, 43, 44, 50, 51, 52, 58, 60, 62, 66, 68, 69, 70, 71, 76, 80, 90, 91, 99 развернуто по субсчетам и за следующие отчетные периоды 1 квартал 2018, полугодие 2018, 9 месяцев 2018, год 2018; 1 квартал 2019, полугодие 2019, 9 месяцев 2019, год 2019; 1 квартал 2020, полугодие 2020, 9 месяцев 2020, год 2020, 1 квартал 2021, полугодие 2021, 9 месяцев 2021;

? анализ счета по счетам учета 01, 02, 04, 05, 08, 10, 20, 23, 24, 25, 26, 40, 41, 42, 43, 44, 50, 51, 52, 58, 60, 62, 66, 68, 69, 70, 71, 76, 80, 90, 91, 99 развернуто по субсчетам и за следующие отчетные периоды 1 квартал 2018, полугодие 2018, 9 месяцев 2018, год 2018; 1 квартал 2019, полугодие 2019, 9 месяцев 2019, год 2019; 1 квартал 202 0, полугодие 2020, 9 месяцев 2020, год 2020, 1 квартал 2021, полугодие 2021, 9 месяцев 2021;

? копии первичных документов на приход товарно материальных ценностей, услуг за период 2018, 2019, 2020, 2021 (товарные накладные, УПД, счета фактуры, акты, выполненных работ);

? список всех сотрудников за период с 2018 по 2021 годы;

? копии личных дел (личных карточек) сотрудников, работающих в 2018,2019, 2020, 2021 годы;

? приказы на прием, приказы на отпуск, больничные листы (листки нетрудоспособности), приказы на увольнение сотрудников, работающих в 2018, 2019, 2020, 2021 годы;

? штатное расписание за 2018, 2019, 2020, 2021 годы;

? табеля учета рабочего времени сотрудников помесячно 2018, 2019, 2020, 2021 годы;

? копии учредительных документов организации: Устав ООО «Лифан Центр Экипаж» со всеми изменениями и дополнениями, Учредительный договор ООО «Лифан Центр Экипаж» со всеми изменениями и дополнениями, а также о взыскании с ответчика судебной неустойки в размере 500 руб. за каждый календарный день просрочки в случае неисполнения судебного акта по настоящему делу (с учетом принятых судом уточнений по иску).

Решением Арбитражного суда Волгоградской области от от 24.11.2021, оставленным без изменения постановлением Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 07.02.2022, исковые требования удовлетворены.

Не согласившись с принятыми судебными актами, ответчик обратился в арбитражный суд с кассационной жалобой, в которой просит указанные судебные акты отменить, принять по делу новый судебный акт, которым в иске отказать в полном объеме, ссылаясь на нарушение судами норм материального и процессуального права.

Проверив законность обжалуемых судебных актов по правилам главы 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее ? АПК РФ), изучив материалы дела, доводы кассационной жалобы, судебная коллегия не находит правовых оснований к их отмене.

Как следует из материалов дела и установлено судами, согласно сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ, ФИО1 является участником ООО «Лифан Центр Экипаж» с долей 33,33% уставного капитала общества.

14 сентября 2020 года истцом директору Общества ФИО2 (далее – ФИО2) было вручено требование о предоставлении информации о деятельности Общества, бухгалтерской и инойдокументации.

11 ноября 2020 года истец был вынужден направить в адрес Общества заявление, в котором просил исполнительный орган Общества предоставить ему документы для проведения аудита финансово-хозяйственной деятельности предприятия за 2018, 2019, 2020 годы.

Указанное заявление было получено директором Общества ФИО2 21.11.2020.

Ссылаясь на то, что до настоящего времени запрошенные истцом документы ответчиком не представлены, договоренность между сторонами о порядке и сроке передачи документов так и не достигнута, копии запрошенных документов истцом не получены, возможность для ознакомления ответчиком не предоставлена, ФИО1 обратилась в арбитражный суд с настоящими исковыми требованиями.

Удовлетворяя заявленные требований, суды предыдущих инстанций руководствовались положениями статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ), пункта 1 статьи 8, пунктов 1, 3 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее– Закон № 14-ФЗ), пункта 1 статьи 1, статьи 5, пункта 1 статьи 7, статей 9, 10, 13, пункта 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», пункта 30 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации № 3 (2017) (утв. Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 12.07.2017), пунктов 1, 3, 4, 8, 15, 18 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее – Информационное письмо № 144) и исходили из того, что в силу указанных норм права участник общества имеет право получать информацию о деятельности общества и знакомиться с документацией в установленном его учредительными документами порядке, а также из отсутствия в материалах дела доказательств наличия условий для освобождения общества от исполнения обязанности по предоставлению запрашиваемых документов, доказательств отсутствия запрашиваемых истцом документов, причинах их отсутствия и невозможности представления, равно как и доказательств того, что Общество приняло все необходимые меры по предоставлению участнику (истцу) возможности ознакомиться с документами Общества и, что спорная документация передавалась истцу в полном объеме, а последний необоснованно отказался от ее получения.

При этом судами принято во внимание, что истребуемые документы имеют непосредственное отношение к корпоративной и хозяйственной деятельности Общества, не выходят за рамки обусловленного участием в Обществе интереса истца; информация, запрошенная истцом, соответствует перечню информации, предусмотренной статьей 50 Закона № 14-ФЗ.

Доказательств того, что истец, запрашивая документы, преследует исключительно цель дестабилизировать деятельность Общества, предоставить преимущество его конкурентам, а также доказательств, свидетельствующих о намерении истца распорядиться полученной информацией исключительно во вред Обществу, в материалах дела не имеется.

Доводы ответчика о невозможности предоставить документы, содержащие персональные данные работников и контрагентов Общества, обоснованно отклонены судебными инстанциями со ссылкой на разъяснения, изложенные в абзаце 4 пункта 15 Информационного письма № 144, в соответствии с которыми не требуется согласия физических лиц, вступивших в правоотношения с обществом, на предоставление участнику хозяйственного общества документов, содержащих персональные данные таких физических лиц (фамилию, имя, отчество и место жительства физического лица, иную информацию, необходимую для обращения в суд в соответствии с требованиями процессуального законодательства, сведения о размере вознаграждения физического лица и т.д.), если эта информация необходима участнику для целей защиты своих прав и законных интересов

Кроме того, исходя из пункта 1 Информационного письма, участник не обязан раскрывать цели и мотивы, которыми он руководствуется, требуя предоставить информацию об обществе.

Отклоняя доводы ответчика о сложном финансовом положении, препятствующем изготовить копии документов, суды правомерно указали, что Положения статьи 50 Закона № 14-ФЗ не исключают возможности самостоятельного изготовления копий документов истцом (с использованием его технических средств и т.д.), отметив при этом, что Общество не лишено права в установленном законом порядке обратиться о взыскании затрат на изготовление истребуемых копий документов.

Кроме того, из материалов дела не следует, что Общество предпринимало меры к решению этого вопроса в разумные сроки с момента выставления требования участника.

Учитывая, что ответчиком длительное время не исполнялись обязательства по предоставлению документов, а также принимая во внимание компенсационной характер неустойки и необходимость установления баланса между применяемой к нарушителю мерой ответственности и оценкой действительного размера ущерба и конкретных обстоятельств настоящего дела, суды, руководствуясь статьей 308.3 ГК РФ, пунктами 28, 33 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», пришли к выводу о наличии оснований для взыскания неустойки на случай неисполнения судебного акта в заявленном истцом размере (500 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда до дня его фактического исполнения).

Доводы заявителя кассационной жалобы о неисполнимости судебных актов ввиду отсутствия документов, подлежат отклонению.

В соответствии с пунктом 8 Информационного письма № 144 судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.

При отсутствии по каким-либо причинам документов, которые должны храниться обществом, последнее обязано их восстановить.

Таким образом, если отсутствие запрашиваемых документов не доказано, наличие и сохранность документации у общества презюмируется.

Между тем, ответчик не представил суду надлежащих доказательств, свидетельствующих об отсутствии у общества каких-либо истребуемых истцом документов, причинах их отсутствия и невозможности возврата либо восстановления документов, а также доказательств того, что общество сообщило истцу конкретную дату, когда запрашиваемая им информация будет доступна для ознакомления, либо предоставлена истцу.

Отсутствие Общества по юридическому адресу не является основанием для отказа в предоставлении истребуемых участником общества документов.

Все доводы кассационной жалобы судом округа отклоняются, поскольку не свидетельствуют о нарушении судами норм права и сводятся лишь к переоценке установленных по делу обстоятельств.

Суд округа полагает, что все обстоятельства, имеющие существенное значение для дела, судом установлены, все доказательства исследованы и оценены в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ. Оснований для переоценки доказательств и сделанных на их основании выводов у суда кассационной инстанции не имеется (статья 286 АПК РФ).

Нарушений норм материального или процессуального права, являющихся основанием для отмены судебных актов (статья 288 АПК РФ), судом кассационной инстанции не установлено.

С учетом изложенного обжалуемые решение суда первой и постановление суда апелляционной инстанций подлежат оставлению без изменения, кассационная жалоба ? без удовлетворения.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 286, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Волгоградской области от 24.11.2021 и постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 07.02.2022 по делу № А12-33500/2020 оставить без изменения, кассационную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в порядке и сроки, установленные статьями 291.1., 291.2. Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья Э.Г. Гильманова

Судьи А.В. Топоров

М.З. Желаева