Гражданский кодекс часть 1

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Исламовой А.В., рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «ЕвроСибЭнерго-инжиниринг»

на определение Арбитражного суда Иркутской области от 8 февраля 2018 года по заявлению конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Производственно-коммерческая фирма «Строитель» ФИО1 к обществу с ограниченной ответственностью «Домострой» (ОГРН <***>, ИНН <***>, юр. адрес: 665830, <...>), обществу с ограниченной ответственностью «Производственно-коммерческая фирма «Строитель» о признании сделок недействительной и применении последствий недействительности сделки,

по делу № А19-14845/2014 по заявлению общества с ограниченной ответственностью «ЕвроСибЭнерго-инжиниринг» (ИНН <***>, ОГРН <***>, адрес: 129090, <...>) о признании общества с ограниченной ответственностью «Производственно-коммерческая фирма «Строитель» (ИНН <***>, ОГРН <***>, адрес: 665458, <...>) несостоятельным (банкротом),

(суд первой инстанции: судья Александрова О.О.),

лица, участвующие в деле, в судебном заседании отсутствуют, уведомлены,

установил:

решением Арбитражного суда Иркутской области от 27.10.2016 общество с ограниченной ответственностью «Производственно - коммерческая фирма «Строитель» (далее - ООО «ПКФ «Строитель», должник) признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден арбитражный управляющий ФИО1.

Конкурсный управляющий ООО «ПКФ «Строитель» ФИО1 10.04.2017 обратился в Арбитражный суд Иркутской области с заявлением о признании сделки, совершенной должником, недействительной и применении последствий недействительности сделки, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в котором просил признать недействительной сделкой перечисление ООО ПКФ «Строитель» денежных средств на расчетный счет общества с ограниченной ответственностью «Домострой» (далее - ООО «Домострой») в размере 15 437 502,42 руб.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 8 февраля 2018 года заявление удовлетворено частично. Признаны недействительными сделки по перечислению ООО «Производственно-коммерческая фирма «Строитель» с расчетного счета № <***>, открытого в ПАО «Дальневосточный банк», в пользу ООО «Домострой» денежных средств в размере 242 148,93 руб. по договору поставки № 179 от 23.12.2014 платежными поручениями за период с 07.04.2015 по 17.07.2015. Применены последствия недействительности сделки: с ООО «Домострой» в пользу ООО «Производственно-коммерческая фирма «Строитель» взыскано 242 148,93 руб. В удовлетворении остальной части заявления отказано. С ООО «Домострой» в доход федерального бюджета взыскана государственная пошлина в размере 6 000 руб.

Не согласившись с определением суда первой инстанции, ООО «ЕвроСибЭнерго-инжиниринг» обратилось с апелляционной жалобой, ссылаясь на необходимость оценки сделки с учётом аффилированности ее сторон; ООО «ПКФ «Строитель» в период процедуры наблюдения перевел заинтересованным и аффилированным лицам 25 млн. руб., не получив ничего взамен и полностью лишился имущества; на момент списания денежных средств в пользу ООО «Домострой» у должника имелись неисполненные обязательства перед ООО «ЕвроСибЭнерго-инжиниринг», включенные в декабре 2014 года, ранее чем период исполнения сделки, в третью очередь реестра требований кредиторов; ссылается на нереальность правоотношений по сделке, поскольку строительные работы, для которых заключался спорный договор, не осуществлялись должником, кроме того, действительность оказания услуг по агентскому договору не подтверждена. Также указывает, что судом первой инстанции не проверены доводы заявителя о совершении сделки без согласия временного управляющего.

Определением председателя второго судебного состава Четвертого арбитражного апелляционного суда от 24 декабря 2018 года в составе судей, рассматривающего настоящее дело, в порядке статьи 18 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судья Корзова Н.А. заменена на судью Даровских К.Н.

В судебном заседании в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации объявлялся перерыв с 25.12.2018 по 26.12.2018.

От ликвидатора ООО «Домострой» ФИО2 поступили дополнительные пояснения к отзыву от 16.11.2018, от 23.11.2018 с приложением документов; уточнения к отзыву от 23.11.2018 с приложением документов; письменные объяснения в порядке ст.81 АПК РФ по дополнительным доказательствам ООО ЕвроСибЭнерго-инжиниринг»; дополнения к отзыву ООО «Домострой» с приложением документов.

В дополнении к отзыву ООО «Домострой» во исполнение определения суда от 08.11.2018 от 19.12.2018 указано на наличие заявления о фальсификации заключения ФИО1 с приложением заявления, адресованного в Арбитражный суд Иркутской области в рамках другого спора.

Четвертым арбитражным апелляционным судом указанное заявление не рассматривается, так как заявитель указал на его подачу в арбитражный суд первой инстанции, кроме того, учитывается, что в суде первой инстанции при рассмотрении настоящего спора такое заявление не подавалось.

От конкурсного управляющего ООО ПКФ «Строитель» ФИО1 поступили пояснения с приложением документов; от ООО ЕвроСибЭнерго-инжиниринг» поступили письменные объяснения в порядке ст.81 АПК РФ по дополнительным доказательствам, представленным 23.11.2018 ООО «Домострой»; письменные объяснения в порядке ст.81 АПК РФ по дополнительным доказательствам, представленным 19.12.2018 ООО «Домострой» с приложением документов; письменные объяснения в порядке ст.81 АПК РФ по дополнительным доказательствам, представленным 19.12.2018 ООО «Домострой».

Лица, участвующие в деле, о месте и времени судебного заседания были уведомлены надлежащим образом, в судебное заседание не явились.

В порядке статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации апелляционная жалоба рассматривается в отсутствие не явившихся лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте рассмотрения дела.

Дело рассмотрено в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, предусматривающей пределы и полномочия апелляционной инстанции.

Рассмотрев доводы апелляционной жалобы, исследовав материалы дела и проверив соблюдение судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

Между ООО ПКФ «Строитель» (покупатель) и ООО «Домострой» (поставщик) 23.12.2014 заключен договор поставки № 179, в соответствии с условиями которого поставщик обязуется передать в собственность покупателя строительные материалы (товар), количество, ассортимент и цена которых указывается в счетах и накладных, сопровождающих каждую партию товара.

Из выписки об операциях по лицевому счету ООО ПКФ «Строитель» № 4070281051302000002, открытому в ПАО «Дальневосточный банк», за период с 01.01.2011 по 20.12.2016 следует и судом установлено, что в период с 07.04.2015 по 17.07.2015 ООО ПКФ «Строитель» на расчетный счет ООО «Домострой» перечислены денежные средства в общем размере 15 438 132,53 руб. (а не 15 437 502,42 руб., как указывает конкурсный управляющий ФИО1), а именно:

07.04.2015 в сумме 644 118,75 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 214 от 04.02.2015, за период с 04.02.2015 по 04.04.2015, сумма 644118,75 рублей, в т.ч. НДС (18%) 98255-40,

07.04.2015 в сумме 14 450 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 212 от 21.02.2015, за период с 21.01.2015 по 21.03.2015, сумма 14 450 рублей, в т.ч. НДС (18%) 2204-24,

07.04.2015 в сумме 261 027 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 1886 от 23.12.2014, за период с 23.12.2014 по 23.02.2015, сумма 261 027 рублей, в т.ч. НДС (18%) 39817-68,

07.04.2015 в сумме 309 842 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 211 от 30.01.2015, за период с 30.01.2015 по 30.03.2015, сумма 309 842 рублей, в т.ч. НДС (18%) 47264-03,

07.04.2015 в сумме 805 425 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 209 от 13.01.2015, за период с 13.01.2015 по 13.03.2015, сумма 805 425 рублей, в т.ч. НДС (18%) 122861-44,

08.04.2015 в сумме 309 226,50 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 218 от 04.03.2015, за период с 04.03.2015 по 04.05.2015, сумма 309 226,5 рублей, в т.ч. НДС (18%) 47170-14,

08.04.2015 в сумме 909 500 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 213 от 24.03.2015, за период с 24.03.2015 по 24.05.2015, сумма 909 500 рублей, в т.ч. НДС (18%) 128364-40,

08.04.2015 в сумме 340 672 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 217 от 27.02.2015, за период с 27.02.2015 по 27.04.2015, сумма 340 672 рублей, в т.ч. НДС (18%) 51966-91,

08.04.2015 в сумме 484 236 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 219 от 13.03.2015, за период с13.03.2015 по 13.05.2015, сумма 484 236 рублей, в т.ч. НДС (18%) 73866-51,

08.04.2015 в сумме 92 595 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 214 от 25.02.2015, за период с 25.02.2015 по 25.04.2015, сумма 92 595 рублей, в т.ч. НДС (18%) 5087-29,

14.05.2015 в сумме 578 531 руб. 25 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 329 от 18.03.2015г., за период с 18.03.2015 по 18.05.2015, сумма 578531,25 рублей, в т.ч. НДС (18%) 88250-53,

12.05.2015 в сумме 170 469 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 320 от 16.02.2015г., за период с 16.02.2015 по 16.04.2015, сумма 170 469 рублей, в т.ч. НДС (18%) 26003-75,

18.05.2015 в сумме 27 000 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 331 от 25.03.2015г., за период с 25.03.2015 по 25.05.2015, сумма 27 000 рублей, в т.ч. НДС (18%) 4118-64,

18.05.2015 в сумме 31 104,12 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 332 от 25.03.2015г., за период с 31.03.2015 по 31.05.2015, сумма 311 04,12 рублей, в т.ч. НДС (18%) 4744-70,

18.05.2015 в сумме 43 920 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 328 от 11.03.2015г., за период с 11.03.2015 по 11.05.2015, сумма 43920 рублей, в т.ч. НДС (18%) 6699-66,

19.05.2015 в сумме 868 032 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 335 от 30.03.2015г., за период с 30.03.2015 по 30.05.2015, сумма 868032 рублей, в т.ч. НДС (18%) 132411-66,

19.05.2015 в сумме 276 988 руб. с назначением, платежа: Оплата поставленных материалов т/н 327 от 04.03.2015г., за период с 04.03.2015 по 04.05.2015, сумма 276988 рублей, в т.ч. НДС (18%) 42252-41,

22.05.2015 в сумме 475 150 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 333 от 02.04.2015г., за период с 02.04.2015 по 02.06.2015, сумма 475150 рублей, в т.ч. НДС (18%) 72480-51,

29.05.2015 в сумме 192 420 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 325 от 18.02.2015г., за период с 18.02.2015 по 18.04.2015, сумма 192420 рублей, в т.ч. НДС (18%) 29352-20,

29.05.2015 в сумме 38 500 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 316 от 03.02.2015г., за период с 03.02.2015 по 03.04.2015, сумма 38500 рублей, в т.ч. НДС (18%) 5872-88,

29.05.2015 в сумме 316 000 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 310 от 13.01.2015г., за период с 13.01.2015 по 13.03.2015, сумма 316000 рублей, в т.ч. НДС (18%) 48203-39,

29.05.2015 в сумме 168 727 руб. 11 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 312 от 13.01.2015г., за период с 13.01.2015-13.03.2015, сумма 168727 рублей, в т.ч. НДС (18%) 25738-03,

02.06.2015 в сумме 320 796 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 314 от 20.01.2015г., за период с 02.02.2015 по 02.04.2015, сумма 320796 рублей, в т.ч. НДС (18%) 48934-98,

02.06.2015 в сумме 46 346 руб. 25 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 315 от 02.02.2015г., за период с 02.02.2015 по 02.04.2015, сумма 46346,25 рублей, в т.ч. НДС (18%) 7969-77,

02.06.2015 в сумме 8 625 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 334 от 08.04.2015г., за период с 08.04.2015 по 08.06.2015, сумма 8625 рублей, в т.ч. НДС (18%) 1315-68,

02.06.2015 в сумме 451 015 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 313 от 19.01.2015г., за период с 19.01.2015 по 19.03.2015, сумма 451015 рублей, в т.ч. НДС (18%) 68798-90,

02.06.2015 в сумме 63 000 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 319 от 13.02.2015г., за период с 13.02.2015 по 13.04.2015, сумма 63000 рублей, в т.ч. НДС (18%) 9610-17,

03.06.2015 в сумме 86 316 руб. 25 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 601 от 01.04.2015г., за период с 01.04.2015 по 01.06.2015, сумма 86316,25 рублей, в т.ч. НДС (18%) 13166-89,

03.06.2015 в сумме 187 289 руб. 60 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 606 от 09.04.2015г., за период с 09.04.2015 по 09.06.2015, сумма 187289,6 рублей, в т.ч. НДС (18%) 28569-60,

03.06.2015 в сумме 52 665 руб. 80 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 602 от 03.04.2015г., за период с 03.04.2015 по 03.06.2015, сумма 52665,8 рублей, в т.ч. НДС (18%) 8033-77,

03.06.2015 в сумме 194 803 руб. 40 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 607 от 10.04.2015г., за период с 10.04.2015 по 10.06.2015, сумма 194803,4 рублей, в т.ч. НДС (18%) 29715-77,

03.06.2015 в сумме 535 195 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 604 от 06.04.2015г., за период с 06.04.2015 по 06.06.2015, сумма 535195 рублей, в т.ч. НДС (18%) 81639-92,

03.06.2015 в сумме 74 361 руб. 10 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 605 от 07.04.2015г., за период с 30.04.2015 по 30.06.2015, сумма 74361,1 рублей, в т.ч. НДС (18%) 11343-22,

03.06.2015 в сумме 339 165 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 616 от 30.04.2015г., за период с 30.04.2015 по 30.06.2015, сумма 339165 рублей, в т.ч. НДС (18%) 51737-03,

03.06.2015 в сумме 5 486 руб. 20 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 613 от 23.04.2015г., за период с 23.04.2015 по 23.06.2015, сумма 5486,2 рублей, в т.ч. НДС (18%) 836-88,

03.06.2015 в сумме 3 066 руб. 50 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 612 от 22.04.2015г., за период с 22.04.2015 по 22.06.2015, сумма 3066,5 рублей, в т.ч. НДС (18%) 467-77,

03.06.2015 в сумме 86 600 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 610 от 17.04.2015г., за период с 17.04.2015 по 17.06.2015, сумма 86600 рублей, в т.ч. НДС (18%) 13210-17,

03.06.2015 в сумме 37 803 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 614 от 27.04.2015г., за период с 27.04.2015 по 27.06.2015, сумма 37803 рублей, в т.ч. НДС (18%) 5766-56,

03.06.2015 в сумме 39 200 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 608 от 13.04.2015г., за период с 13.04.2015 по 13.06.2015, сумма 39200 рублей, в т.ч. НДС (18%) 5979-66,

03.06.2015 в сумме 28 400 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 615 от 29.04.2015г., за период с 29.04.2015 по 29.06.2015, сумма 28400 рублей, в т.ч. НДС (18%) 4332-20,

03.06.2015 в сумме 98 620 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 611 от 21.04.2015г., за период с 21.04.2015 по 21.06.2015, сумма 98620 рублей, в т.ч. НДС (18%) 15043-73,

03.06.2015 в сумме 28 000 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 609 от 15.04.2015г., за период с 15.04.2015 по 15.06.2015, сумма 28000 рублей, в т.ч. НДС (18%) 4271-19,

23.06.2015 в сумме 24 000 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 326 от 26.02.2015г., за период с 26.02.2015 по 26.06.2015, сумма 24000 рублей, в т.ч. НДС (18%) 3661-02,

18.06.2015 в сумме 512 064 руб. 50 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 326 от 26.02.2015г., за период с 26.02.2015 по 26.06.2015, сумма 512064,5 рублей, в т.ч. НДС (18%) 78111-53,

18.06.2015 в сумме 90 325 руб. 32 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 330 от 24.03.2015г., за период с 24.03.2015 по 24.06.2015, сумма 90325,32 рублей, в т.ч. НДС (18%) 13778-44,

29.06.2015 в сумме 80 000 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 618 от 06.05.2015г., за период с 06.05.2015 по 06.07.2015, сумма 80000 рублей, в т.ч. НДС(18%) 12203-39,

29.06.2015 в сумме 40 000 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 617 от 05.05.2015г., за период с 05.05.2015 по 05.07.2015, сумма 40000 рублей, в т.ч. НДС (18%) 6101-69,

29.06.2015 в сумме 996 000 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 619 от 08.05.2015г., за период с 08.05.2015 по 08.07.2015, сумма 996000 рублей, в т.ч. НДС (18%) 151932-20,

30.06.2015 в сумме 31 159 руб. 90 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 622 от 14.05.2015г., за период с 14.05.2015 по 14.07.2015, сумма 31159,9 рублей, в т.ч. НДС(18%) 4753-21,

30.06.2015 в сумме 58 400 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 620 от 12.05.2015г., за период с 12.05.2015 по 12.07.2015, сумма 58400 рублей, в т.ч. НДС(18%) 8908-47,

30.06.2015 в сумме 277 500 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 621 от 13.05.2015г., за период с 13.05.2015 по 13.07.2015, сумма 277500 рублей, в т.ч. НДС (18%) 42330-51,

30.06.2015 в сумме 272 493 руб. 50 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 624 от 18.05.2015г., за период с 18.05.2015 по 18.07.2015, сумма 272493,5 рублей, в т.ч. НДС (18%) 41566-81,

30.06.2015 в сумме 8 890 руб. 50 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 623 от 15.05.2015г., за период с 15.05.2015-15.07.2015, сумма 8890,5 рублей, в т.ч. НДС (18%) 1356-18,

08.07.2015 в сумме 809 064 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 900 от 02.07.2015г., за период с 02.07.2015 по 02.09.2015, сумма 809064 рублей, в т.ч. НДС (18%) 123416-54,

08.07.2015 в сумме 214 748 руб. 20 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 897 от 01.07.2015г., за период с 01.07.2015 по 01.09.2015, сумма 214748,2 рублей, в т.ч. НДС (18%) 32758-20,

08.07.2015 в сумме 25 633 руб. 26 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 898 от 01.07.2015г., за период с 01.07.2015 по 01.09.2015, сумма 25633,26 рублей, в т.ч. НДС (18%) 3910-16,

08.07.2015 в сумме 41 572 руб. 52 коп. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 899 от 01.07.2015г., за период с 01.07.2015 по 01.09.2015, сумма 41572,52 рублей, в т.ч. НДС (18%) 6341-57,

15.07.2015 в сумме 38 500 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 318 от 01.04.2015г., за период с 01.04.2015 по 01.06.2015, сумма 38500 рублей, в т.ч. НДС (18%) 5872-88,

10.07.2015 в сумме 63 000 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 901 от 02.07.2015г., за период с 02.07.2015 по 02.09.2015, сумма 63000 рублей, в т.ч. НДС (18%) 9610-17,

10.07.2015 в сумме 13 310 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 903 от 03.07.2015г., за период с 03.07.2015 по 03.09.2015, сумма 13310 рублей, в т.ч. НДС (18%) 2030-34,

10.07.2015 в сумме 207 968 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 902 от 03.07.2015г., за период с 03.07.2015 по 03.09.2015, сумма 207968 рублей, в т.ч. НДС (18%) 31723-93,

10.07.2015 в сумме 37 184 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 904 от 06.07.2015г., за период с 06.07.2015 по 06.09.2015, сумма 37184 рублей, в т.ч. НДС (18%) 5672-14,

10.07.2015 в сумме 384 700 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 905 от 06.07.2015г., за период с 06.07.2015 по 06.09.2015, сумма 384700 рублей, в т.ч. НДС (18%) 58683-05,

17.07.2015 в сумме 157 795 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 999 от 15.07.2015г., за период с 15.07.2015 по 15.09.2015, сумма 157795 рублей, в т.ч. НДС (18%) 24070-42,

17.07.2015 в сумме 658 000 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 997 от 14.07.2015г., за период с 14.07.2015 по 14.09.2015, сумма 658000 рублей, в т.ч. НДС (18%) 100372-88,

17.07.2015 в сумме 15 900 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 907 от 06.07.2015г., за период с 06.07.2015 по 06.09.2015, сумма 15900 рублей, в т.ч. НДС (18%) 2425-42,

17.07.2015 в сумме 50 006 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 908 от 07.07.2015г., за период с 07.07.2015 по 07.09.2015, сумма 50006 рублей, в т.ч. НДС (18%) 7628-03,

17.07.2015 в сумме 202 200 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 998 от 16.07.2015г., за период с 16.07.2015 по 16.09.2015, сумма 202200 рублей, в т.ч. НДС (18%) 30844-07,

17.07.2015 в сумме 22 440 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 1001 от 15.07.2015г., за период с 15.07.2015 по 15.09.2015, сумма 22440 рублей, в т.ч. НДС (18%) 3423-05,

17.07.2015 в сумме 60 590 руб. с назначением платежа: Оплата поставленных материалов т/н 1000 от 17.07.2015г., за период с 17.07.2015 по 17.09.2015, сумма 60590 рублей.

Конкурсный управляющий ФИО1 со ссылкой статью 61.3 Закона о банкротстве просит признать вышеуказанные сделки по перечислению денежных средств недействительными и применить последствия недействительности сделок в виде взыскания с ответчика денежных средств в пользу должника, поскольку перечисление должником денежных средств в период с 17.04.2015 по 24.06.2015, то есть после принятия заявления о признании ООО «ПКФ «Строитель» несостоятельным (банкротом), привело к нарушению очередности удовлетворения требований иных кредиторов должника, при этом ответчик - ООО «Домострой» - знал о признаках неплатежеспособности и недостаточности имущества у ООО «ПКФ «Строитель», данные общества являются аффилированными и заинтересованными лицами по отношению друг к другу.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в данном Федеральном законе.

Согласно пункту 3 статьи 61.1 Закона о банкротстве правила главы III.I могут применяться к оспариванию действий, направленных на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским, трудовым, семейным законодательством, законодательством о налогах и сборах, таможенным законодательством Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС и (или) законодательством Российской Федерации о таможенном деле, процессуальным законодательством Российской Федерации и другими отраслями законодательства Российской Федерации.

Как указано в пункте 1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 63 от 23.12.2010 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.I Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» по правилам главы III.I Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» могут, в частности, оспариваться действия, являющиеся исполнением гражданско-правовых обязательств (в том числе наличный или безналичный платеж должником денежного долга кредитору, передача должником иного имущества в собственность кредитора), или иные действия, направленные на прекращение обязательств (заявление о зачете, соглашение о новации, предоставление отступного и т.п.).

В соответствии с пунктом 1 статьи 166 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее ГК РФ) сделка недействительна по основаниям, установленным законом, в силу признания ее таковой судом (оспоримая сделка) либо независимо от такого признания (ничтожная сделка).

Пунктом 1 статьи 168 ГК РФ установлено, что за исключением случаев, предусмотренных пунктом 2 указанной статьи или иным законом, сделка, нарушающая требования закона или иного правового акта, является оспоримой, если из закона не следует, что должны применяться другие последствия нарушения, не связанные с недействительностью сделки.

В силу пункта 1 статьи 168 ГК РФ за исключением случаев, предусмотренных пунктом 2 указанной статьи или иным законом, сделка, нарушающая требования закона или иного правового акта, является оспоримой, если из закона не следует, что должны применяться другие последствия нарушения, не связанные с недействительностью сделки.

В соответствии с положениями статьи 61.3 Закона о банкротстве, на которую конкурсный ссылается в качестве правового основания заявленных требований, сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий:

- сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки;

- сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки;

- сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами;

- сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Сделка, указанная в пункте 1 статьи 63.1 Закона о банкротстве, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом (пункт 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве).

Согласно разъяснениям, изложенным в абзаце 4 пункта 9.1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», если исходя из доводов оспаривающего сделку лица и имеющихся в деле доказательств суд придет к выводу о наличии иного правового основания недействительности сделки, чем то, на которое ссылается истец (например, пункт 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве вместо статьи. 61.3, или наоборот), то на основании части 1 статьи 133 и части 1 статьи 168 АПК РФ суд должен самостоятельно определить характер спорного правоотношения, возникшего между сторонами, а также нормы права, подлежащие применению (дать правовую квалификацию), и признать сделку недействительной в соответствии с надлежащей нормой права.

При этом, наличие в Законе о банкротстве специальных оснований оспаривания сделок, предусмотренных статьями 61.2 и 61.3, само по себе не препятствует суду квалифицировать сделку, при совершении которой допущено злоупотребление правом, как ничтожную (статьи 10, 168 ГК РФ), в том числе при рассмотрении требования, основанного на такой сделке (пункт 4 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

Заявление ООО «ЕвроСибЭнерго-инжиниринг» о признании ООО «ПКФ «Строитель» несостоятельным (банкротом) принято к производству определением Арбитражного суда Иркутской области от 25.09.2014.

Договор поставки № 179 между ПКФ «Строитель» и ООО «Домострой» заключен сторонами 23.12.2014, оспариваемые платежи по договору совершены в период с 07.04.2015 по 17.07.2015, то есть после принятия судом заявления о признании ООО «ПКФ «Строитель» несостоятельным (банкротом).

Соответственно, исходя из даты заключения договора поставки и периода платежей согласно выписке по лицевому счету должника, поставка товара ООО «Домострой» и оплата товара - оспариваемые платежи - также имели место после принятия судом заявления о признании ООО «ПКФ «Строитель» несостоятельным (банкротом).

Следовательно, спорные платежи относятся к текущим обязательствам должника.

Суд первой инстанции, установив, что названные платежи являлись текущими и совершены в нарушение очередности реестра текущих платежей, признал недействительной сделку на сумм, превышающую требования текущих кредиторов на сумму приоритетных текущих обязательств: в размере 242 148,93 руб. (по состоянию на 01.09.2017 в реестр текущих платежей включены следующие текущие требования: 540 000 руб. - расходы временного управляющего ФИО3 за наблюдение, 20 000 руб. - судебные расходы ФИО3, взысканные определением Арбитражного суда Иркутской области от 14.10.2017, 300 000 руб. - вознаграждение конкурсного управляющего ФИО1, 75 290,11 руб. - расходы, связанные с процедурой конкурсного производства, 1 158 715,75 руб. - текущие обязательства перед ФНС России).

Суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

Установлено, что сделка совершена между должником и ООО «Домострой», являющимися заинтересованными по отношению друг к другу лицами.

Из представленных ФНС России сведений (т.1, л.д.77) следует, что ФИО4 с 06.03.2003 и по 21.04.2016 являлся участником ООО «ПКФ «Строитель» с долей участия 83,3%; при этом согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на 13.01.2016 (т.1, л.д.15-16) участниками ООО «Домострой» являлись: ФИО5 - супруга ФИО4 - с долей участия 50%, ФИО4 - с долей участия 50%.

Таким образом, по смыслу статьи 19, пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве ООО «Домострой» является заинтересованным лицом по отношению к ООО «ПКФ «Строитель».

Кроме того, предметом оспариваемого договора являлась поставка строительных материалов.

Судом апелляционной инстанции при рассмотрении дела предлагалось представить конкретные пояснения и документы об источниках поступления к ООО «Домострой» товара, впоследствии проданного ООО «ПКФ «Строитель» (договоры купли-продажи товара, ТТН, товаросопроводительные документы, документы о перевозке товара (как в адрес ООО «Домострой», так и ООО «ПКФ «Строитель»), сведения о хранении товара ООО «Домострой», ООО «ПКФ «Строитель».

ООО «Домострой» представлены счета-фактуры и ТТН по поставкам строительных материалов в адрес ООО «Домострой» на диске, указанные документы не систематизированы, виды и объемы поставляемого товара не соотнесены с товаром, поставляемым должнику по спорному договору поставки. В представленных ООО «Домострой» пояснениях указано, что хранение материалов на складе осуществлялось частично, указано на отсутствие документов складского хранения. Путевых листов на перевозку стройматериалов не представлено.

ООО «Домострой» указывает, что материалы поставлялись на объекта строительства по адресу: жилые дома в <...>, являющийся предметом исследования по делу №А19-9486/15, доказательством фактического выполнения поставок является решение суда по делу №А19-9486/2015, которым установлены объем и стоимость выполненных должником работ по договору субподряда №31/12 (дополнительные пояснения к отзыву, поступившие в апелляционный суд 21.11.2018).

Судом проанализированы судебные акты по делу №А19-9486/2015, на которые ссылается ООО «Домострой». По делу №А19-9486/15 денежные средства взысканы с ООО «БСК» в пользу ООО «Самартинское». Решение вынесено хотя и по этому же объекту (в решении он указан как расположенный по адресу: г.Усолье-Сибирское, на пересечении пр.Комсомольский и ул.Машиностроителей), но по правоотношениям между другими лицами, в которых ни ООО «Домострой», ни ООО ПКФ «Строитель» не задействованы.

Ссылка ООО «Домострой» на то, что решением подтверждается факт выполнения работ на объекте, на который поставлялся стройматериал, не подтверждена, ООО «Домострой» ошибочно трактует в свою пользу решение суда.

Таким образом, факт оказания конкретных, поименованных в договоре поставок, не подтверждён надлежащими доказательствами, как просил суд апелляционной инстанции. Не представлены договоры купли-продажи товара, документы о перевозке товара (как в адрес ООО «Домострой», так и ООО «ПКФ «Строитель»), сведения о хранении товара ООО «Домострой», ООО «ПКФ «Строитель».

Кроме того, решением суда по делу №А19-18021/16 от 27.12.2017, оставленным без изменения постановлением суда апелляционной инстанции от 02.07.2018, отказано в удовлетворении требований ООО ПКФ «Строитель» к ООО «БСК». Указанным решением установлены существенные значимые для настоящего спора обстоятельства:

- 19.12.2014 между ООО "БСК" (генподрядчик) и ООО "ПКФ "Строитель" (субподрядчик) заключен договор субподряда N 31/12 на выполнение работ по строительству многоквартирных жилых домов в г. Усолье-Сибирское, по условиям которого субподрядчик обязался по заданию подрядчика выполнить работы по строительству (возведению) многоквартирных жилых домов по адресу: Иркутская область, г. Усолье-Сибирское, пересечение проспекта Комсомольский ми улицы Машиностроителей. Договор расторгнут с 03.06.2015 по взаимному соглашению сторон;

- договор субподряда N 31/12 от 19.12.2014 заключен ООО "ПКФ "Строитель" и ООО "БСК" в развитие договора подряда N 14/14 от 25.08.2014 на выполнение работ по строительству многоквартирных жилых домов, заключенного между ООО "Сарамтинское" (заказчиком) и ООО "БСК" (генподрядчиком);

- каких-либо доказательств, подтверждающих фактическое выполнение ООО "ПКФ "Строитель" работ на объекте, не представлено: не представлена исполнительная документация, подтверждающая ведение работ: журналы работ, акты освидетельствования скрытых работ, акты испытаний различных систем, акты проверок и прочее;

- третьими лицами ООО "Сарамтинское" и ЗАО "Стройцентр" даны пояснения о том, что спорные работы по настоящему делу выполнялись именно силами указанных третьих лиц, о чем свидетельствуют представленные в материалы дела подписанные со стороны ООО "БСК" и данных третьих лиц акты о приемке выполненных работ (форма КС-2), акты освидетельствования скрытых работ и иная документация, а также переписка сторон;

- судом при сопоставлении означенных актов и актов о приемке спорных работ, представленных ООО "ПКФ "Строитель", обнаружено совпадение по видам и объему производимых работ, что также свидетельствует о недоказанности обстоятельств фактического выполнения ООО "ПКФ "Строитель" спорных работ. Споры между ООО "БСК", ООО "Сарамтинское" и ЗАО "Стройцентр" рассматриваются судами в рамках дел NN А19-9486/2015, А19-7568/2015.

Таким образом, признается установленным, что работы на объекте, для целей обеспечения которых, как указывает ООО «Домострой», поставлялись строительные материалы, должником не исполнялись.

Апелляционный суд полагает, что спорный агентский договор не являлись реальными сделками и был заключен с целью вывода денежных средств из общества-должника под видом текущих платежей в аффилированное должнику общество. В связи с чем апелляционный суд приходит к выводу о наличии в действиях сторон признаков злоупотребления правом, повлекшего причинение вреда должнику и его кредиторам.

Также заявителем в подтверждение отсутствия реальности правоотношений по оспариваемой сделке в дело представлена копия постановления об отказе в возбуждении уголовного дела от 26.03.2018. Вместе с тем, установлено, что указанное постановление отменено. Принимаются во внимание обстоятельства, изложенные в постановлении суда апелляционной инстанции от 29.12.2018 по другому обособленному спору по настоящему делу (А19-14845/2014 (12), ответчик – ООО «Архстройпроект»). Так, указано, что судом в ГУ МВД по Иркутской области направлялся запрос относительно результатов повторной проверки в отношении ФИО6 (бывшего руководителя должника), в ответ было направлено постановление об отказе в возбуждении уголовного дела от 09.11.2018 в котором указано, что в ходе дополнительной проверки опросить ФИО6 не удалось, так как она выбыла из г.Иркутска в Краснодарский край сроком до конца 2018 года. Проведенный анализ полученных документов и сведений показал, что в ее действиях не в полной мере установлена субъективная сторона, не установлен умысел на совершение противоправных действий, в связи с чем в возбуждении уголовного дела отказано за отсутствием состава преступления.

Соответственно, представленное заявителем постановление от 26.03.2018 не рассматривается в качестве доказательств и не влияет на выводы суда по настоящему обособленному спору.

Суд исходит из совокупной оценки всех иных представленных по настоящему спору согласующихся между собой доказательств, сформированной на основе анализа поведения упомянутых субъектов-сторон сделки.

Таким образом, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии оснований для признания неправомерными платежей от должника обществу «Домострой» в общей сумме 15 437 502,42 руб. По результатам совокупной оценки материалов дела суд пришел к выводу о совершении названных платежей не в качестве оплаты за фактически поставку товара, а в целях реализации схемы по выводу денежных средств из общества под видом текущих платежей аффилированному лицу. Поведение сторон сделки при установленных обстоятельствах признается недобросовестным, направленным на создание видимости гражданских правоотношений в целях дальнейшего получения выгоды и исключительных преимуществ в ходу процедуры банкротства.

В силу пункта 2 статьи 167 Гражданского кодекса при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке.

В силу пункта 19 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» по смыслу пункта 3 статьи 61.8 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» заявление об оспаривании сделки по правилам главы III.1 Закона о банкротстве оплачивается государственной пошлиной в размере, предусмотренном для оплаты исковых заявлений об оспаривании сделок (подпункт 2 пункта 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации).?

Учитывая, что заявление удовлетворено, государственная пошлина подлежит взысканию в соответствии с подпунктом 2 части 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации с ответчика в сумме 9 000 руб. в доход федерального бюджета за рассмотрение заявления и апелляционной жалобы ввиду предоставления отсрочки уплаты госпошлины заявителю.

Руководствуясь ст. ст. 258, 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

П О С Т А Н О В И Л:

Определение Арбитражного суда Иркутской области от 8 февраля 2018 года по делу № А19-14845/2014 отменить в части отказа в удовлетворении заявленных требований, разрешить вопрос по существу.

Заявленные требования удовлетворить.

Признать недействительными сделки по перечислению обществом с ограниченной ответственностью «Производственно-коммерческая фирма «Строитель» с расчетного счета № <***>, открытого в ПАО «Дальневосточный банк», в пользу общества с ограниченной ответственностью «Домострой» денежных средств в размере 15 437 502,42 руб. по договору поставки № 179 от 23.12.2014 платежными поручениями за период с 07.04.2015 по 17.07.2015.

Применить последствия недействительности сделки: взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Домострой» в пользу общества с ограниченной ответственностью «Производственно-коммерческая фирма «Строитель» 15 437 502,42 руб.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Домострой» в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 9 000 руб. за рассмотрение заявления и апелляционной жалобы.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение месяца в кассационном порядке в Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа путем подачи кассационной жалобы через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий судья А.В. Гречаниченко

Судьи К.Н. Даровских

Л.В. Оширова