Гражданский кодекс часть 1

об отказе в удовлетворении ходатайства конкурсного управляющего об истребовании доказательств в рамках дела о банкротстве ООО «Трейдинвест» (ОГРН <***>, ИНН <***>)

при участии в судебном заседании:

от ФИО1 – ФИО2 дов от 19.02.21,

от к/у ООО «Трейдинвест» - ФИО3 дов от 01.03.21,

от ООО «РТ-Капитал» - ФИО4 дов от 06.07.21,

Иные лица не явились, извещены

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суд города Москвы от 29.06.2020 года в отношении ООО «ТРЕЙДИНВЕСТ» (ОГРН <***>, ИНН <***>) открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена ФИО5 (ИНН <***>).

Сообщение о введении в отношении должника процедуры конкурсного производства опубликовано в газете "КоммерсантЪ" 11.07.2020.

В судебном заседании рассмотрено ходатайство конкурсного управляющего об истребовании доказательств, ответчик ФИО1

В судебном заседании представитель конкурсного управляющего поддержал заявление в полном объеме.

Представитель ответчика возражал против удовлетворения заявления.

Арбитражный суд города Москвы определением от 13 мая 2021 года, руководствуясь ст. 32, 34, 35, 41, 42, 48, 50, 52, 60, 62 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», ст. ст. 64-69 АПК РФ, отказал в удовлетворении ходатайства конкурсного управляющего об истребовании доказательств.

Не согласившись с принятым определением, конкурсный управляющий ООО «Трейдинвест» подал апелляционную жалобу, в которой просит его отменить и принять по делу новый судебный акт.

В обоснование своей позиции конкурсный управляющий ООО «Трейдинвест» указывает, что в уточненном заявлении об истребовании документов указаны конкретные документы Должника, факт существования которых подтверждается, в том числе, со ссылками на соответствующие доказательства (документы и приложения к Договору уступки прав (цессии) от 20.11.2017 г. (права требования по договорам займа), заключенный между должником и ООО «ППМ-Недвижимость» (права требования по договорам поставки стройматериалов и оборудования), Договору об уступке прав (требований) от 20.11.2017 г. ООО «ППМ-Недвижимость» и т.д.).

Бывший руководитель ФИО1 не дает пояснений в отношении запрашиваемых документов.

Материалы дела не содержат ни требований от ФИО1, адресованных бывшему руководителю должника, о передаче документации, ни доказательств обращения последнего в суд с иском об истребовании таких документов, ни требований о предоставлении документов при заключении договоров от контрагентов, более того, в материалах дела отсутствуют даже акты приема-передачи бухгалтерской и иной документации между бывшим руководителем должника и ФИО1, которые подтверждали бы, что последнему не передавались истребуемые конкурсным управляющим документы.

В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представители ООО «РТ-Капитал», заявителя апелляционной жалобы поддержали ее доводы и требования, представитель ФИО1 возражал против ее удовлетворения, пояснив, что иных истребуемых документов, к роме уже переданных, у ответчика нет.

Законность и обоснованность принятого определения проверены по доводам жалобы в соответствии со статьями 266, 268 АПК РФ.

Суд апелляционной инстанции, изучив материалы дела, исследовав и оценив имеющиеся в материалах дела доказательства, проверив доводы апелляционной жалобы, заслушав представителей участвующих в деле лиц, считает, что определение Арбитражного суда города Москвы следует отменить.

Принимая судебный акт, суд первой инстанции исходил из следующего.

Конкурсный управляющий обратился в суд с заявлением об истребовании доказательств, в котором просит суд обязать бывшего руководителя должника ФИО1 передать конкурсному управляющему всю бухгалтерскую и иную документацию должника, а также печати, штампы, материальные и иные ценности.

В соответствии с частью 2 статьи 126 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" N 127-ФЗ от 26.10.2002 с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

В соответствии с п. 47 Постановление Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Между тем, ответчиком в материалы дела представлен акт приема-передачи документов от 03.02.2021 года, согласно которому бывший руководитель ФИО1 передал конкурсному управляющему всю имеющуюся у него документацию, касающуюся деятельности должника; со стороны конкурсного управляющего акт подписан представителем ФИО6

Согласно пояснениям должника, иные документы и материальные ценности у ответчика отсутствуют; доказательств иного в материалы дела не представлено.

Принимая во внимание вышеизложенное, учитывая, что на момент рассмотрения заявления ответчик представил доказательства передачи истребуемых конкурсным управляющим документов, суд первой инстанции пришел к выводу об отказе в удовлетворении заявления конкурсного управляющего об истребовании доказательств.

Апелляционный суд полагает обоснованными доводы апелляционной жалобы.

Учитывая факт передачи ответчиком части истребованных документов, конкурсный управляющий должника представил в материалы дела уточненный перечень истребуемых документов, который сформирован на основании анализа частично переданных документов бывшим руководителем ФИО1

Конкурсный управляющий указал конкретные документы Должника, факт существования которых подтверждается, в том числе, со ссылками на соответствующие доказательства (документы и приложения к Договору уступки прав (цессии) от 20.11.2017 г. (права требования по договорам займа), заключенный между должником и ООО «ППМ-Недвижимость» (права требования по договорам поставки стройматериалов и оборудования), Договору об уступке прав (требований) от 20.11.2017 г. ООО «ППМ-Недвижимость» и т.д.).

В материалах дела имеются письменные пояснения ФИО1, в которых он указывает, что конкурсный управляющий не лишен возможности восстановить документы путем направления запросов о получении первичной документации. В частности, получить документы в инспекции Федеральной налоговой службы, в которой Должник состоит на учете, в отделении Пенсионного фонда Российской Федерации по городу Москве и Московской области, в Федеральной службе по интеллектуальной собственности, в АО «Ростехинвентаризация - Федеральное БТИ», Федеральном агентстве воздушного транспорта, УГИБДД ГУ МВД России по г. Москве, в территориальном управлении Росимущества в городе Москве, управлении Росреестра по Москве, в управлении Федеральной службы судебных приставов и в иных компетентных органах.

При этом, бывший руководитель ФИО1 не дает пояснений в отношении запрашиваемых документов.

Запрашиваемее документы и приложения не могут быть предоставлены государственными органами, в адрес которых направляет бывший руководитель ФИО1 конкурсного управляющего, поскольку запрашиваемые первичные учетные документы и приложения к ним отражают факт хозяйственной деятельности Должника.

В соответствии с ч. 3.1. ст. 70 АПК РФ_, обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований.

Согласно ч.1 ст. 6 ФЗ «О бухгалтерском учете» экономический субъект обязан вести бухгалтерский учет в соответствии с настоящим Федеральным законом, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

В соответствии с ч.1 ст. 7 ФЗ «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации

Исходя из ч. 1 ст. 29 ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Часть 4 указанной статьи предусматривает, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Также, в соответствии с п. 101 Раздела VI Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденных Приказом Минфина России от 29.07.1998 N 34н, ответственность за организацию хранения первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

Таким образом, учитывая указанные обстоятельства, а также презумпцию добросовестности, ФИО1 как добросовестный единоличный исполнительный орган Должника при вступлении в должность был обязан принять всю хозяйственную документацию должника от бывшего руководителя ООО «Трейдинвест», а в случае непередачи документации должен был добросовестно предпринять все необходимые меры на ее восстановление или истребование, в том числе, посредством обращения в суд.

Вместе с тем, материалы дела не содержат ни требований от ФИО1 адресованных бывшему руководителю должника о передаче документации, ни доказательств обращения последнего в суд с иском об истребовании таких документов, ни требований о предоставлении документов при заключении договоров от контрагентов, более того, в материалах дела отсутствуют акты приема-передачи бухгалтерской и иной документации, между бывшим руководителем должника и ФИО1, которые подтверждали бы, что последнему не передавались истребуемые конкурсным управляющим документы.

В соответствии со ст. 68 АПК РФ, обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами.

Материалы дела не содержат относимых и допустимых доказательств, которые бы явно свидетельствовали об отсутствии у ФИО1 истребуемых конкурсным управляющим документов.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 176, 266-269, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 13 мая 2021 года по делу № А40-70179/19 отменить.

Истребовать у руководителя ООО «Трейдинвест» - ФИО1, в пользу ООО «Трейдинвест» следующий перечень документов:

1. Положение об учетной политике, в том числе учетной политике для целей налогообложения;

2. Рабочий план счетов бухгалтерского учета;

3. Программу «1С: Предприятие» («1С: Бухгалтерия»);

4. Штатное расписание общества;

5. Численность работников общества;

6. Данные о фонде оплаты труда работников общества (в том числе, но не ограничиваясь: расчетные ведомости и т.д.);

7. Данные о задолженности перед работниками общества (в т.ч. перед бывшими работниками) с указанием фамилии, имени и отчества работника, их адреса, платежных реквизитов и суммы задолженности с разбивкой помесячно;

8. Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

9. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

10. Перечень имущества, имущественных прав, принадлежащих обществу (в том числе, но не ограничиваясь; недвижимого и движимого имущества, акций, облигаций, ценных бумаг);

11. Расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

12. Перечень имущества и имущественных прав общества, отчужденных и прекращенных;

13. Учетную политику и документы, утвердившие ее;

14. Наименование и адреса организаций, в которых ООО «ТРЕЙДИНВЕСТ» является учредителем (участником), сведения о доле участия;

15. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и проч.;

16. Документы, подтверждающие наличие права на имущество и имущественных прав (в том числе, но не ограничиваясь: свидетельства о регистрации права собственности на имущество, документы, удостоверяющие исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности, договоры купли-продажи и т.д.);

17. Результаты ежегодной инвентаризации имущества общества;

18. Реестр дебиторов с указанием суммы дебиторской задолженности, даты ее возникновения;

19. Документы, подтверждающие возникновение дебиторской задолженности;

20. Сведения в отношении запасов:

а) степень готовности незавершенного производства, время и величина средств, необходимых для доведения его до готовой продукции;

б) размер запаса сырья и материалов, ниже которого производственный процесс останавливается;

в) размер запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

г) обоснованность цен, по которым приобретались сырье и материалы;

д) причины задержки реализации готовой продукции;

е) возможность получения денежных средств за отгруженные товары;

ж) запасы, реализация которых по балансовой стоимости затруднительна;

21. Сведения в отношении долгосрочных и краткосрочных обязательств:

а) обязательства, возникновение которых может быть оспорено;

б) величина просроченной кредиторской задолженности по состоянию на каждую отчетную дату с разбивкой по кварталам;

22. Сведения в отношении капитала и резервов.

23. Документы и приложения к Договору № 2/2016 на оказание консультационно-информационных услуг от 01.11.2016 г.:

- Требования к Заказчику на предоставление всей информации, необходимой для оказания консультационной услуги;

- Задания в письменном виде, необходимые для проведения исследований;

- Протоколы переговоров, письма, справки о проделанной работе и другие материалы;

- Протоколы, акты и другие подобные документы, подписанные сторонами;

- Иные документы, подтверждающие выполнение обязательств Должником;

- Доказательство досрочного прекращения договора № 2/2016 на оказание консультационно-информационных услуг от 01.11.2016 г.

24. Документы и приложения к Договору №ТИ/А оказания консультационных услуг от 30.12.2016 г.:

- Письменных требований оплаты за оказанные услуги;

- Письменных требований оплаты убытков в порядке ст. 9 Договора;

- Претензионные письма и доказательство направления претензионных писем с обосновывающими документами.

25. Документы и приложения к Договору №010022017/Т-А оказания консультационных Услуг от 01.02.2017 г.:

- Письменных требований оплаты за оказанные услуги;

- Письменных требований оплаты убытков в порядке ст. 9 Договора;

- Претензионные письма и доказательство направления претензионных писем с обосновывающими документами.

26. Документы и приложения к Договору уступки прав (цессии) от 20.11.2017 г.:

- Копию Договора уступки прав (цессия) от 19.11.2017 г. заключенного между Цедентом и ООО «ЮРБО» со всеми приложениями, дополнительными соглашениями и другими документами, являющимися неотъемлемой частью указанного договора;

- Договор поставки №318 от 25.11.2015 г., заключенный между ООО «ЮРБО» и ООО «СТК «Строительство и архитектура», со всеми приложениями, дополнительными соглашениями и другими документами, являющимися неотъемлемой частью указанных договоров, Акт сверки расчетов от 19.11.2017 г. и Письмо от 27.03.2017 г.;

- Договор поставки № 11-СМ от 27.11.2015 г., заключенный между ООО «ЮРБО» и ООО «ГарантСтрой», со всеми приложениями, дополнительными соглашениями и другими документами, являющимися неотъемлемой частью указанных договоров, Акт сверки расчетов от 19.11.2017 г. и Письмо от 26.03.2017 г.;

- Договор поставки № 503 от 27.11.2015 г., заключенный между ООО «ЮРБО» и ООО «ИстВестГрупп», со всеми приложениями, дополнительными соглашениями и другими документами, являющимися неотъемлемой частью указанных договоров, Акт сверки расчетов от 19.11.2017 г. и Письмо от 26.03.2017 г.;

- Договор поставки № 7-ОЮ от 26.11.2015 г., заключенный между ООО «ЮРБО» и ООО «Юни-Вест», со всеми приложениями, дополнительными соглашениями и другими документами, являющимися неотъемлемой частью указанных договоров, Акт сверки расчетов от 19.11.2017 г. и Письмо от 27.03.2017 г.

27. Документы и приложения к Договору об уступке прав (требований) от 20.11.2017 г.:

- Договор займа № 12-ППМ от 23.12.2015 г., Дополнительное соглашение от 06.04.2016 г. к Договору займа № 12-ППМ от 23.12.2015 г., Дополнительное соглашение №2 от 01.10.2016 г. к Договору займа № 12-ППМ от 23.12.2015 г., платежные поручения о перечислении суммы займа № 1 от 23.12.2015 г., № 4 от 30.12.2015 г., № 1 от 22.01.2016 г., № 6 от 06.04.2016 г., № 9 от 07.07.2016 г., № 16 от 07.10.2016 г., № 19 от 22.12.2016 г., № 3 от 24.03.2017 г.

28. Банковские документы от 2015 г.;

29. Налоговая и бухгалтерская отчетность 4 кв. 2014 г., 1 кв. - 4 кв. 2015 г., 1 кв. - 4 кв. 2016 г., 1 кв. - 4 кв. 2017 г., 4 кв. 2018 г.

30. Перечень всех дел, находящихся и находившихся на рассмотрении арбитражных судов и общей юрисдикции, с участием ООО «ТРЕЙДИНВЕСТ» в качестве ответчика, истца, третьего лица, с указанием номера дела, наименования суда, в котором рассматривается дело, сторон по делу, суммы и содержания требований по делу, результата рассмотрения дела.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение месяца со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.

Председательствующий судья: В.С. Гарипов

Судьи: В.В. Лапшина

А.Н. Григорьев

Телефон справочной службы суда – 8 (495) 987-28-00.