Постановление № А43-25014/16 от 22.11.2018 Первого арбитражного апелляционного суда

ПЕРВЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

Березина ул., д. 4, г. Владимир, 600017

http://1aas.arbitr.ru,  тел/факс: (4922) телефон 44-76-65, факс 44-73-10

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

г. Владимир

27 ноября 2018 года                                                       Дело № А43-25014/2016

Резолютивная часть постановления объявлена 22.11.2018.

Постановление в полном объеме изготовлено 27.11.2018.

Первый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Рубис Е.А.,

судей Кириловой Е.А., Протасова Ю.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Шляковой О.Р.,

рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ФИО1

на определение Арбитражного суда Нижегородской области от 29.05.2018 по делу № А43-25014/2016,

принятое судьей Романовой А.А.

по заявлению конкурсного управляющего акционерного общества Группа компаний «Русское снабжение» (ИНН <***>, ОГРН <***>) ФИО2 об обязании бывших руководителей должника ФИО3, ФИО1, а также ФИО4 передать конкурсному управляющему документы бухгалтерской и иной документации должника, печати, штампы, материальные и иные ценности,

без участия сторон.

Изучив материалы дела, Первый арбитражный апелляционный суд установил следующее.

В рамках дела о банкротстве акционерного общества Группа компаний «Русское снабжение» (далее – АО ГК «Русское снабжение», должник) конкурсный управляющий акционерного общества Группа компаний «Русское снабжение» ФИО2  обратился в Арбитражный суд Нижегородской области с заявлением об обязании бывших руководителей должника ФИО3, ФИО1, а также ФИО4 передать конкурсному управляющему документы бухгалтерской и иной документации должника, печати, штампы, материальные и иные ценности.

Определением от 29.05.2018 Арбитражный суд Нижегородской области заявление конкурсного управляющего акционерного общества Группа компаний «Русское снабжение» ФИО2 об обязании бывших руководителей должника ФИО3, ФИО1 передать конкурсному управляющему документы бухгалтерской и иной документации должника, печати, штампы, материальные и иные ценности удовлетворил в части. В удовлетворении заявления к ФИО4 конкурсному управляющему отказал.

Обязал ФИО3, (ДД.ММ.ГГГГ года рождения), ФИО1 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения) передать конкурсному управляющему акционерного общества Группа компаний «Русское снабжение» (ОГРН <***>, ИНН <***>) ФИО2 следующие документы и имущество:

Учредительные документы, свидетельство о государственной регистрации, Письмо Госкомстата РФ о присвоении кодов, Свидетельство о постановке на учет в ИФНС;

Копии лицензий и имеющихся сертификатов;

Годовые отчеты АО ГК «Русское снабжение», утвержденные общим собранием акционеров за 2014 -2017 г.г.;

Иные отчеты АО ГК «Русское снабжение» за период с 2014 по 2017 г.г.;

Протоколы годовых общих собраний акционеров АО ГК «Русское снабжение», за период с 2014 по 2017 г.г.;

Протоколы внеочередных общих собраний акционеров АО ГК «Русское снабжение», за период с 2014 по 2017 г.г.;

Документы бухгалтерского учета АО ГК «Русское снабжение», за 2014 -2017 г.г., а именно: первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета;

Документы бухгалтерской отчетности АО ГК «Русское снабжение», с отметкой налогового органа о принятии за 2014 - 2017 г.г., а именно:

бухгалтерский баланс – форма N 1; отчет о прибылях и убытках - форма N 2; отчет об изменениях капитала - форма 3;

отчет о движении денежных средств - форма N 4; приложение к бухгалтерскому балансу - форма N 5; пояснительная записка; книга доходов и расходов; расшифровки операционных и внереализационных доходов и расходов (копии);

Налоговые декларации по налогу на прибыль; по налогу на добавленную стоимость; по налогу на имущество; итоговые декларации и расчеты авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование за период с 2014 по 2017 г.г.;

Расчетные ведомости, представляемые в Фонд социального страхования за период с 2014 по 2017 г.г.;

Налоговые декларации и расчеты авансовых платежей по Единому социальному налогу страхования за период с 2014 по 2017 г.г.;

Книгу покупок за 2014-2017 г.г. и за текущий период;

Книгу продаж за 2014-2017 г.г. и за текущий период;

Счета-фактуры, полученные за 2014-2017 г.г.;

Счета-фактуры, выданные за 2014-2017 г.г.;

Журнал счетов-фактур, полученных за 2014-2017 г.г.

Журнал счетов-фактур, выданных за 2004-2017 г.г.;

Кассовые книги и отчеты кассира с первичными документами за 2014-2017 г.г. ;

Авансовые отчеты за 2014-2017 г.г. ;

Формы государственной статистической отчетности за 2014-2017 г.г.;

Схему организационной структуры управления должником и производственной структуры, перечень структурных подразделений;

Бухгалтерскую отчетность филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, обособленных структурных подразделений за 2014 - 2017 г.г. с отметкой налогового органа о принятии;

Перечень основных средств должника с итогами по группам основных средств (здания, сооружения, передаточные устройства, оборудование и т.п.)) на дату последней бухгалтерской отчетности и на первое число текущего месяца;

Перечень объектов доходных вложений в материальные ценности на дату последней бухгалтерской отчетности и на первое число текущего месяца;

Документы, подтверждающие права АО ГК «Русское снабжение» на имущество, находящееся на его балансе, сведения об ином имуществе должника (запасы, ТМЦ и прочее) за 2014-2017 г.г. и за текущий период;

Состав долгосрочных финансовых вложений должника на дату последней бухгалтерской отчетности;

Состав краткосрочных финансовых вложений должника на дату последней бухгалтерской отчетности;

Перечни всех дебиторов должника на дату последней бухгалтерской отчетности и на первое число текущего месяца по дате образования;

Перечни всех кредиторов должника на дату последней бухгалтерской отчетности и на первое число текущего месяца по дате образования;

Информацию о лизинговых основных средствах, числящихся на забалансовых счетах;

Учетную политику должника, в том числе учетную политику для целей налогообложения;

Акты по результатам инвентаризации за 2014-2017 г.г.;

Копии аудиторских проверок и заключений за 2014-2017 г.г.;

Копии материалов проверок, произвольных налоговой инспекцией, и судебных процессов за 2012-2016 г.г.;

Копии отчетов об оценке имущества должника;

Сведения о недоимках/переплатах (баланс расчетов, справка о состоянии расчетов) по всем обязательным платежам и взносам во внебюджетные фонды из ИФНС (общую по всем платежам, в разрезе налоговых и других обязательных платежей);

Копии документов, подтверждающие права на земельные участки (если имеются);

Генеральный план предприятия или схема расположения предприятия (экспликация) (если имеются);

Копию утвержденного штатного расписания, действующего на дату проведения финансового анализа;

Справку о фонде оплаты труда за 2014-2017 г.г. (заверенные печатью, подписью руководителя должника);

Расшифровку о численности работников за 2014-2017 г.г. (если сокращены - численность сокращенных, дата увольнения, копии приказов);

Справки о задолженности по заработной плате (с печатью, подписью);

Справки о лицах, имеющих производственную т р а в м у (с печатью, подписью), имеющейся задолженности перед ними (с печатью, подписью);

Ведомости по начислению заработной платы за 2014-2017 г.г.;

Налоговые карточки по форме 1-НДФЛ за 2014-2017 г.г.;

Карточки по ЕСН за 2014-2017 г.г.;

Заявления о приеме на работу и увольнении с работы сотрудников за 2014-2017 г.г.;

Приказы о приеме на работу и увольнении с работы сотрудников за 2014-2017 г.г.;

Реестр участников (выписка от регистратора на дату проведения финансового анализа либо справка, заверенная подписью руководителя должника и печатью);

Копии договоров, приобретения или отчуждения основных средств предприятия с документами, подтверждающими передачу (актами приема-передачи, накладными, счетами-фактурами) вместе с распоряжениями, постановлениями государственных и иных уполномоченных органов, имеющих отношение к отчуждению или приобретению основных средств должника, заключенных должником за 2014-2017 г.г. и за период наблюдения;

Расшифровку по движению денежных средств по расчетным счетам должника за период с 2014 года;

Копии договоров цессии, перевода долга, заключенных должником за 2014-2017, и за период наблюдения;

Копии действующих договоров, заключенных должником, в том числе:

договоры о предоставлении или привлечении кредитов и займов; договора о

передаче имущества в залог (заклад);

договора о получении или передаче имущества в финансовый лизинг;

договора о получении или передаче и существа в аренду;

Копии текущих договоров должника по оказанию услуг, выполнению работ, реализации продукции;

Приходные накладные за 2014-2017 г.г. и за период наблюдения;

Расходные накладные за 2014-2017 г.г. и за период наблюдения;

Акты работ, услуг, выполненных обществом за 2014-2017 г.г. и за период наблюдения;

Акты работ, услуг, предоставленных обществом за 2014-2017 г.г. и за период наблюдения;

Копии актов, соглашений, договоров о взаимозачетах за 2014-2017 г.г. и за период наблюдения;

Документы по реструктуризации долгов (если имеются);

Уведомления о заключении акционерных соглашений, направленные в адрес АО ГК «Русское снабжение», а также списки лиц, заключивших такие соглашения

Документы об участии АО ГК «Русское снабжение» (включая аффилированных лиц общества, его исполнительного органа и акционеров) в проводимых аукционах и конкурсах за вес» период деятельности Общества;

Справку либо сведения о наличии расчетных счетов в б а н к а х и их состоянии;

Списки аффилированных лиц АО ГК Русское снабжение», за 2014 - 2017 г.г.и период наблюдения;

Проспекты эмиссии, ежеквартальные отчеты эмитента и иные документы по АО ГК «Русское снабжение», содержащие информацию, подлежащую опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с федеральными законами за 2014-2017 г.г. за период наблюдения;

Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01 , 04, 08, 10, 19, 41 , 42 , 44, 50, 51, 55, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 5 , 76, 84, 90, 91 за 2009, 2011 года; карточки счетов 01, 04, 08, 10, 19, 4 1 , 42, 44, 50, 51, 55, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 84, 90, 91 за 2014-2017 г.г.;

штампы , электронные ключи (токены),

В части обязания передать уставной капитал в размере 500000 руб. 00 коп., Устав общества, а также печати общества, конкурсному управляющему отказал.

При принятии судебного акта арбитражный суд первой инстанции руководствовался статьями 20.3, 32, 60, 64, 126, Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ (далее – Закон о банкротстве), положениями Федерального закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 N 402-ФЗ (ст. 6, 7, 9, 29), а также ст. 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», пунктом 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 « О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», статьями 66, 184-187, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

ФИО1  не согласился с определением суда первой инстанции от 29.05.2018 и обратился в Первый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить по основаниям, изложенным в жалобе, и принять по делу новый судебный акт. Исходя из того, что бесспорных доказательств наличия истребуемых документов у бывшего руководителя должника конкурсным управляющим в материалы дела не представлено. Указывает, что истребуемыми документами и имуществом должника не обладает.

ФИО4 в отзыве на апелляционную жалобу (входящий № 01АП-6362/17(5) от 10.07.2018) просит определение оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Конкурсный управляющий в письменных возражениях по делу (входящий №01АП-6362/17(5) от 10.09.2018) указал на законность и обоснованность судебного акта .

В суд поступили следующие документы: ходатайство от ФИО1 о приобщении к материалам дела документов, а именно копий: акта о недопуске на территорий АО ГК «Русское Снабжение» от 01.10.2018, свидетельства об удостоверении факта от 01.10.2018, телеграммы с уведомлением Конкурсного управляющего о времени и месте проведении совместного осмотра помещений должника, письма Конкурсному управляющему о времени и месте проведения совместного осмотра помещений должника, квитанции об отправке письма Конкурсному управляющему, отчета об отслеживании постового отправления, письма ФИО4 о времени и месте проведения совместного осмотра помещений Должника, квитанции об отправке письма ФИО4, отчета об отслеживании почтового отправления (входящий № 01АП-6362/17(5) от 02.10.2018); ходатайство от ФИО1 о приобщении к материалам дела документов, а именно копий: акта о недопуске на территорий АО ГК «Русское Снабжение» от 17.10.2018, акта о недопуске на территорий АО ГК «Русское Снабжение» от 06.11.2018, письма конкурсного управляющего от 12.10.2018, отчета об отслеживании почтового отправления, письма конкурсного управляющего от 27.09.2018, квитанции об отправке ходатайства (входящий № 01АП-6362/17(5) от 08.11.2018); ходатайство о приобщении к материалам дела документов, а именно копий: акта о недопуске на территорий АО ГК «Русское Снабжение» от 17.10.2018, акта о недопуске на территорий АО ГК «Русское Снабжение» от 06.11.2018, письма конкурсного управляющего от 12.10.2018, отчета об отслеживании почтового отправления, письма конкурсного управляющего от 27.09.2018, квитанции об отправке ходатайства; ходатайство от ФИО1 о приобщении к материалам дела документов, а именно копий: акта о недопуске на территорий АО ГК «Русское Снабжение» от 12.11.2018, фото переписки с конкурсный управляющим, диск с видеозаписью, подтверждающей факт недопуска ФИО3, ФИО1, а также его представителя ФИО6 на территорию должника 12.11.2018, письмо конкурсного управляющего от 30.10.2018 с просьбой о переносе даты совместного осмотра помещений должника с 06.11.2018 на 12.11.2018, отчет об отслеживании почтового отправления; квитанции об отправке ходатайства (входящий № 01АП-6362/17(5) от 14.11.2018).

Согласно части 1 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела в порядке апелляционного производства арбитражный суд по имеющимся в деле и дополнительно представленным доказательствам повторно рассматривает дело. Таким образом, разрешение вопроса о принятии, а также оценке доказательств находится в пределах рассмотрения дела судом апелляционной инстанции.

В силу части 2 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дополнительные доказательства принимаются арбитражным судом апелляционной инстанции, если лицо, участвующее в деле, обосновало невозможность их представления в суд первой инстанции по причинам, не зависящим от него, в том числе в случае, если судом первой инстанции было отклонено ходатайство об истребовании доказательств, и суд признает эти причины уважительными.

Суд определил: удовлетворить заявленные ходатайства, приобщить документы к материалам дела.

В суд поступили следующие документы: возражения на отзыв от конкурсного управляющего акционерного общества Группа компаний «Русское снабжение» ФИО2 от 15.11.2018 (входящий № 01АП-6362/17(5) от 15.11.2018).

В судебном заседании 15.11.2018 представитель ФИО1 представил диск с видеозаписью, подтверждающей факт недопуска ФИО3, ФИО1, а также его представителя ФИО6 на территорию должника 12.11.2018.

Рассмотрев заявленное ходатайство ФИО1 о приобщении к материалам дела диска с видеозаписью, подтверждающей факт недопуска ФИО3, ФИО1, а также его представителя ФИО6 на территорию должника 12.11.2018, суд определил отказать в его удовлетворении, ввиду отсутствия процессуальных оснований.

В соответствии с пунктом 25 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 28.05.2009 № 36 «О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции» при применении части 5 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации необходимо иметь в виду следующее: если заявителем подана жалоба на часть судебного акта, суд апелляционной инстанции в судебном заседании выясняет мнение присутствующих в заседании лиц относительно того, имеются ли у них возражения по проверке только части судебного акта, о чем делается отметка в протоколе судебного заседания.

Поскольку Халла В.В. в апелляционной жалобе указывает на обжалование судебного акта только в части, а иные лица не заявили возражений по поводу обжалования определения в иной части, то суд апелляционной инстанции проверяет законность и обоснованность определения суда первой инстанции в порядке части 5 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации только в обжалуемой части.

Лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, явку полномочных представителей в судебное заседание не обеспечили, апелляционная жалоба рассмотрена в порядке статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие участвующих в деле лиц.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Первого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.1aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным статьей 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Законность и обоснованность судебного акта в обжалуемой части, правильность применения арбитражным судом первой инстанции норм материального и процессуального права проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в соответствии с положениями статей 257-262, 265, 266, 270, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, решением от 31.08.2017 АО ГК «Русское снабжение» признано несостоятельным (банкротом) в отношении имущества должника введена процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден ФИО2, член Союза «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Альянс».

Сообщение о введении в отношении должника процедуры конкурсного производства опубликовано в газете «Коммерсантъ» № 169 от 02.09.2017.

Согласно данным ЕГРЮЛ с 26.01.2016 по дату введения процедуры конкурсного производства ФИО3 и Халла В.В. являлись генеральными директорами АО ГК «Русское снабжение», с 01.07.2009 участником общества является ФИО4

11.09.2017 в арбитражный суд обратился конкурсный управляющий ФИО2 с заявлением, уточненным в порядке ст.46,49 АПК РФ, об обязании бывших руководителей должника ФИО3, ФИО1 и учредителя общества ФИО4 передать конкурсному управляющему документы бухгалтерской и иной документации должника, печати, штампы, материальные и иные ценности.

Заявление мотивировано тем, что истребуемая документация и основные средства необходимы для реализации своих прав и обязанностей, определенных Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)».

Определением от 29.05.2018 Арбитражный суд Нижегородской области обязал ФИО3, Халла В.В. передать конкурсному управляющему акционерного общества Группа компаний «Русское снабжение» ФИО2 следующие документы и имущество:

Учредительные документы, свидетельство о государственной регистрации, Письмо Госкомстата РФ о присвоении кодов, Свидетельство о постановке на учет в ИФНС;

Копии лицензий и имеющихся сертификатов;

Годовые отчеты АО ГК «Русское снабжение», утвержденные общим собранием акционеров за 2014 -2017 г.г.;

Иные отчеты АО ГК «Русское снабжение» за период с 2014 по 2017 г.г.;

Протоколы годовых общих собраний акционеров АО ГК «Русское снабжение», за период с 2014 по 2017 г.г.;

Протоколы внеочередных общих собраний акционеров АО ГК «Русское снабжение», за период с 2014 по 2017 г.г.;

Документы бухгалтерского учета АО ГК «Русское снабжение», за 2014 -2017 г.г., а именно: первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета;

Документы бухгалтерской отчетности АО ГК «Русское снабжение», с отметкой налогового органа о принятии за 2014 - 2017 г.г., а именно:

бухгалтерский баланс – форма N 1; отчет о прибылях и убытках - форма N 2; отчет об изменениях капитала - форма 3;

отчет о движении денежных средств - форма N 4; приложение к бухгалтерскому балансу - форма N 5; пояснительная записка; книга доходов и расходов; расшифровки операционных и внереализационных доходов и расходов (копии);

Налоговые декларации по налогу на прибыль; по налогу на добавленную стоимость; по налогу на имущество; итоговые декларации и расчеты авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование за период с 2014 по 2017 г.г.;

Расчетные ведомости, представляемые в Фонд социального страхования за период с 2014 по 2017 г.г.;

Налоговые декларации и расчеты авансовых платежей по Единому социальному налогу страхования за период с 2014 по 2017 г.г.;

Книгу покупок за 2014-2017 г.г. и за текущий период;

Книгу продаж за 2014-2017 г.г. и за текущий период;

Счета-фактуры, полученные за 2014-2017 г.г.;

Счета-фактуры, выданные за 2014-2017 г.г.;

Журнал счетов-фактур, полученных за 2014-2017 г.г.

Журнал счетов-фактур, выданных за 2004-2017 г.г.;

Кассовые книги и отчеты кассира с первичными документами за 2014-2017 г.г. ;

Авансовые отчеты за 2014-2017 г.г. ;

Формы государственной статистической отчетности за 2014-2017 г.г.;

Схему организационной структуры управления должником и производственной структуры, перечень структурных подразделений;

Бухгалтерскую отчетность филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, обособленных структурных подразделений за 2014 - 2017 г.г. с отметкой налогового органа о принятии;

Перечень основных средств должника с итогами по группам основных средств (здания, сооружения, передаточные устройства, оборудование и т.п.)) на дату последней бухгалтерской отчетности и на первое число текущего месяца;

Перечень объектов доходных вложений в материальные ценности на дату последней бухгалтерской отчетности и на первое число текущего месяца;

Документы, подтверждающие права АО ГК «Русское снабжение» на имущество, находящееся на его балансе, сведения об ином имуществе должника (запасы, ТМЦ и прочее) за 2014-2017 г.г. и за текущий период;

Состав долгосрочных финансовых вложений должника на дату последней бухгалтерской отчетности;

Состав краткосрочных финансовых вложений должника на дату последней бухгалтерской отчетности;

Перечни всех дебиторов должника на дату последней бухгалтерской отчетности и на первое число текущего месяца по дате образования;

Перечни всех кредиторов должника на дату последней бухгалтерской отчетности и на первое число текущего месяца по дате образования;

Информацию о лизинговых основных средствах, числящихся на забалансовых счетах;

Учетную политику должника, в том числе учетную политику для целей налогообложения;

Акты по результатам инвентаризации за 2014-2017 г.г.;

Копии аудиторских проверок и заключений за 2014-2017 г.г.;

Копии материалов проверок, произвольных налоговой инспекцией, и судебных процессов за 2012-2016 г.г.;

Копии отчетов об оценке имущества должника;

Сведения о недоимках/переплатах (баланс расчетов, справка о состоянии расчетов) по всем обязательным платежам и взносам во внебюджетные фонды из ИФНС (общую по всем платежам, в разрезе налоговых и других обязательных платежей);

Копии документов, подтверждающие права на земельные участки (если имеются);

Генеральный план предприятия или схема расположения предприятия (экспликация) (если имеются);

Копию утвержденного штатного расписания, действующего на дату проведения финансового анализа;

Справку о фонде оплаты труда за 2014-2017 г.г. (заверенные печатью, подписью руководителя должника);

Расшифровку о численности работников за 2014-2017 г.г. (если сокращены - численность сокращенных, дата увольнения, копии приказов);

Справки о задолженности по заработной плате (с печатью, подписью);

Справки о лицах, имеющих производственную т р а в м у (с печатью, подписью), имеющейся задолженности перед ними (с печатью, подписью);

Ведомости по начислению заработной платы за 2014-2017 г.г.;

Налоговые карточки по форме 1-НДФЛ за 2014-2017 г.г.;

Карточки по ЕСН за 2014-2017 г.г.;

Заявления о приеме на работу и увольнении с работы сотрудников за 2014-2017 г.г.;

Приказы о приеме на работу и увольнении с работы сотрудников за 2014-2017 г.г.;

Реестр участников (выписка от регистратора на дату проведения финансового анализа либо справка, заверенная подписью руководителя должника и печатью);

Копии договоров, приобретения или отчуждения основных средств предприятия с документами, подтверждающими передачу (актами приема-передачи, накладными, счетами-фактурами) вместе с распоряжениями, постановлениями государственных и иных уполномоченных органов, имеющих отношение к отчуждению или приобретению основных средств должника, заключенных должником за 2014-2017 г.г. и за период наблюдения;

Расшифровку по движению денежных средств по расчетным счетам должника за период с 2014 года;

Копии договоров цессии, перевода долга, заключенных должником за 2014-2017, и за период наблюдения;

Копии действующих договоров, заключенных должником, в том числе:

договоры о предоставлении или привлечении кредитов и займов; договора о

передаче имущества в залог (заклад);

договора о получении или передаче имущества в финансовый лизинг;

договора о получении или передаче и существа в аренду;

Копии текущих договоров должника по оказанию услуг, выполнению работ, реализации продукции;

Приходные накладные за 2014-2017 г.г. и за период наблюдения;

Расходные накладные за 2014-2017 г.г. и за период наблюдения;

Акты работ, услуг, выполненных обществом за 2014-2017 г.г. и за период наблюдения;

Акты работ, услуг, предоставленных обществом за 2014-2017 г.г. и за период наблюдения;

Копии актов, соглашений, договоров о взаимозачетах за 2014-2017 г.г. и за период наблюдения;

Документы по реструктуризации долгов (если имеются);

Уведомления о заключении акционерных соглашений, направленные в адрес АО ГК «Русское снабжение», а также списки лиц, заключивших такие соглашения

Документы об участии АО ГК «Русское снабжение» (включая аффилированных лиц общества, его исполнительного органа и акционеров) в проводимых аукционах и конкурсах за вес» период деятельности Общества;

Справку либо сведения о наличии расчетных счетов в б а н к а х и их состоянии;

Списки аффилированных лиц АО ГК Русское снабжение», за 2014 - 2017 г.г.и период наблюдения;

Проспекты эмиссии, ежеквартальные отчеты эмитента и иные документы по АО ГК «Русское снабжение», содержащие информацию, подлежащую опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с федеральными законами за 2014-2017 г.г. за период наблюдения;

Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01 , 04, 08, 10, 19, 41 , 42 , 44, 50, 51, 55, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 5 , 76, 84, 90, 91 за 2009, 2011 года; карточки счетов 01, 04, 08, 10, 19, 4 1 , 42, 44, 50, 51, 55, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 84, 90, 91 за 2014-2017 г.г.;

штампы , электронные ключи (токены),

В части обязания передать уставной капитал в размере 500000 руб. 00 коп., Устав общества, а также печати общества, конкурсному управляющему отказал.

Рассмотрев имеющиеся в материалах дела доказательства, оценив доводы апелляционной жалобы и отзывов на неё, арбитражный апелляционный суд приходит к следующим выводам.

Согласно статье 32 Закона о банкротстве, части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В силу положений статьи 20.3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» арбитражный управляющий осуществляет функции и выполняет обязанности, предусмотренные данным Федеральным законом. Арбитражный управляющий в деле о банкротстве вправе запрашивать сведения о должнике и принадлежащем ему имуществе, а лица, которым адресованы запросы, в течение 7 дней обязаны представить запрошенные сведения без взимания платы.

В силу пункт 3.2 статьи 64 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд переченьимущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

В силу положений статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Согласно частям 7, 8 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, у которого находится истребуемое судом доказательство, направляет его непосредственно в арбитражный суд.

При необходимости по запросу суда истребуемое доказательство может быть выдано на руки лицу, имеющему соответствующий запрос, для представления в суд. Если лицо, от которого арбитражным судом истребуется доказательство, не имеет возможности его представить вообще или представить в установленный судом срок, оно обязано известить об этом суд с указанием причин непредставления в пятидневный срок со дня получения копии определения об истребовании доказательства.

В соответствии со статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

При этом указанные фактические обстоятельства должны быть подтверждены со стороны заявителя доказательствами, отвечающими правилам об относимости и допустимости доказательств.

Из системного анализа положений Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (статьи 60, 126, 129) следует, что конкурсный управляющий в рамках рассмотрения дела о банкротстве должника вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об обязании бывшего руководителя должника передать ему необходимые для проведения процедуры банкротства должника документы (бухгалтерскую и иную документацию должника, печати, штампы, материальные и иные ценности).

Указанное ходатайство в силу статей 66, 159, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации подлежит рассмотрению в судебном разбирательстве с извещением участвующих в деле лиц на основе состязательности.

Разрешая такое ходатайство, суд устанавливает лицо, у которого в силу пункта 2 статьи 126 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» возникла обязанность передать конкурсному управляющему бухгалтерскую и иную документацию, печати, штампы, материальные и иные ценности должника; перечень документации и иных ценностей, иные значимые для разрешения ходатайства обстоятельства и доказательства, на основе исследования и оценки которых суд придет к выводу о возможности возложить на конкретное лицо исполнение соответствующей обязанности.

Суд, оценив в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса российской Федерации, материалы дела и представленные доказательства к заявленному ходатайству, пришел к обоснованному выводу о том, что заявленные требования конкурсного управляющего полежат удовлетворению частично.

Обязанность ведения бухгалтерского учета, обеспечения сохранности в течение определенных периодов (не менее пяти лет) первичной документации, на основании которой ведется такой учет и сдается отчетность, установлена положениями Федерального закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 N 402-ФЗ (ст. 6, 7, 9, 29), а также ст. 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью». Ответственность за ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета возложена на руководителя организации.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ с 26.01.2016 по дату введения процедуры конкурсного производства ФИО3 и Халла В.В. являлись генеральными директорами АО ГК «Русское снабжение», с 01.07.2009 участником общества является ФИО4

Таким образом, обязанность, предусмотренная ст. 126 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», в силу положений Федерального закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 N 402-ФЗ (ст. 6, 7, 9, 29), а также ст. 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», в части передачи бухгалтерской документации и имущества должника конкурсному управляющему, должна быть возложена на ФИО3 и Халлу В.В.

В нарушение указанных правовых норм ФИО3 и Халла В.В. должные меры по сохранности первичной документации должника, по ведению бухгалтерской отчетности, основных средств не приняли.

Из ответа ГУ МВД России по Нижегородской области на обращение ФИО1, следует, что с целью возврат имущества и документов ему предлагалось обратиться в Главное следственное управление ГУ МВД России по Нижегородской области, отказ от представления запрошенных документов и предметов, ответ на запрос не содержит.

Довод хала В.В. о том, что имущество должника им передано не может, так как доступ к нему у него отсутствует, отклоняется судом, так как документально не подтвержден.

Ссылки Халла В.В. на прекращение гражданского - правовых отношений по передаче управляющему полномочий единоличного исполнительного органа юридического лица, судом правомерно отклонены, поскольку документально не подтверждены.

Как верно отметил суд первой инстанции, устав, печати, штампы и электронные ключи были изъяты во время выемки 23.05.2017, а потому указанные документы не могут находиться у ФИО3 и Халла В.В.

В нарушении ст. 65 АПК РФ конкурсным управляющим не указано, в чем именно уставной капитал выражается, как не представлено доказательств наличия в натуре истребуемого уставного капитала.

Требование в отношении ФИО4 не подлежит удовлетворению, поскольку в силу положений ст. 126 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» обязанность по передаче конкурсному управляющему документов бухгалтерской отчетности и имущества должника возложена на руководителя, при этом, в нарушение ст. 65 АПК РФ в материалах дела отсутствуют доказательства наличие истребуемого имущества и документов у ФИО4.

Однако, суд первой инстанции  не учел следующее.

Согласно данным ЕГРЮЛ с 26.01.2016 по дату введения процедуры конкурсного производства ФИО3 и Халла В.В. являлись генеральными директорами АО ГК «Русское снабжение».

Таким образом, расшифровку по движению денежных средств по расчетным счетам должника за период с 2014 года Халла В.В. получить в настоящее время не может, так как не являлся руководителем АО ГК «Русское снабжение». Такое право сейчас имеется у конкурсного управляющего должника. Аналогичный подход и в отношении сведений о недоимках/переплатах (баланс расчетов, справка о состоянии расчетов) по всем обязательным платежам и взносам во внебюджетные фонды из ИФНС (общую по всем платежам, в разрезе налоговых и других обязательных платежей). Данные свеления имеет возможность получить только конкурсный управляющий должника или лицо им уполномоченное.

Кроме того, обращаясь в суд с настоящим ходатайством конкурсный управляющий не назвал причины, препятствующие самостоятельному получению сведения о недоимках/переплатах (баланс расчетов, справка о состоянии расчетов) по всем обязательным платежам и взносам во внебюджетные фонды из ИФНС (общую по всем платежам, в разрезе налоговых и других обязательных платежей)  в органах налогового учета, учреждениях банка.

Таким образом, коллегия судей приходит к выводу о наличии правовых оснований для отмены определения Арбитражного суда Нижегородской области от 29.05.2018 по делу № А43-25014/2016 в части обязания ФИО1 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения) передать конкурсному управляющему акционерного общества Группа компаний «Русское снабжение» (ОГРН<***>, ИНН <***>) ФИО2 следующие документы:

Сведения о недоимках/переплатах (баланс расчетов, справка о состоянии расчетов) по всем обязательным платежам и взносам во внебюджетные фонды из ИФНС (общую по всем платежам, в разрезе налоговых и других обязательных платежей);

Расшифровку по движению денежных средств по расчетным счетам должника за период с 2014 года.

В силу того, что судебный акт в указанной части является неисполнимым.

В соответствии с частью 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств, оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

Неправильное применение судом первой инстанции норм материального права, не полное выяснение судом, обстоятельств, имеющих значение для дела в силу положений части 1 статьи 270 АПК РФ влечет отмену определения от 06.08.2018 в части обязания Халла В.В. передать конкурсному управляющему акционерного общества Группа компаний «Русское снабжение» (ОГРН<***>, ИНН <***>) ФИО2 следующие документы:

Сведения о недоимках/переплатах (баланс расчетов, справка о состоянии расчетов) по всем обязательным платежам и взносам во внебюджетные фонды из ИФНС (общую по всем платежам, в разрезе налоговых и других обязательных платежей);

Расшифровку по движению денежных средств по расчетным счетам должника за период с 2014 года.

В остальной части определение Арбитражного суда Нижегородской области от 29.05.2018 по делу № А43-25014/2016 оставить без изменения, апелляционную жалобу ФИО1 без удовлетворения.

Нарушений норм процессуального права, являющихся согласно части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

Апелляционная жалоба  подлежит удовлетворению.

Согласно положениям Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, подпункта 12 пункта 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации, уплата государственной пошлины в случае подачи апелляционных жалоб на определения, не указанные в приведенном подпункте статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации, не предусмотрена.

В соответствии с пунктом 14 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 08.04.2003 № 4 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», пунктом 35.2 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» постановление арбитражного суда апелляционной инстанции по настоящему обособленному спору является окончательным и дальнейшему обжалованию не подлежит.

Руководствуясь статьями 268, 270, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Первый арбитражный апелляционный суд

П О С Т А Н О В И Л:

определение Арбитражного суда Нижегородской области от 29.05.2018 по делу № А43-25014/2016 отменить в части обязания ФИО1
 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения) передать конкурсному управляющему акционерного общества Группа компаний «Русское снабжение» (ОГРН<***>, ИНН <***>) ФИО2 следующие документы:

Сведения о недоимках/переплатах (баланс расчетов, справка о состоянии расчетов) по всем обязательным платежам и взносам во внебюджетные фонды из ИФНС (общую по всем платежам, в разрезе налоговых и других обязательных платежей);

Расшифровку по движению денежных средств по расчетным счетам должника за период с 2014 года.

В остальной части определение Арбитражного суда Нижегородской области от 29.05.2018 по делу № А43-25014/2016 оставить без изменения, апелляционную жалобу ФИО1 без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия, является окончательным и обжалованию в кассационном порядке не подлежит.