Гражданский кодекс часть 1

Седьмой арбитражный апелляционный суд в составе судьи Павлюк Т.В. рассмотрел апелляционную жалобу Общества с ограниченной ответственностью Управляющая Компания «Гамма Групп» (№ 07АП-9605/23), на решение Арбитражного суда Новосибирской области от 23.10.2023 по делу № А45-22560/2023 (судья Пахомова Ю.А.), по заявлению Общества с ограниченной ответственностью Управляющая Компания «Гамма Групп» (ОГРН 1175476116420), г. Новосибирск к Сибирскому главному управлению Центрального банка Российской Федерации (ОГРН 1037700013020), г. Новосибирск об отмене постановления № 23-4993/3110-1 от 27.07.2023,

без участия сторон,

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания «Гамма Групп» (далее по тексту – заявитель, общество, ООО УК «Гамма Групп») обратилось в арбитражный суд с заявлением к Центральному банку Российской Федерации (Банк России) в лице Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – заинтересованное лицо, банк) об отмене постановления № 23- 4993/3110-1 от 27.07.2023.

Настоящее дело в соответствии с главой 29 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) рассмотрено в порядке упрощенного производства.

Решением суда от 23.10.2023 заявленные требования оставлены без удовлетворения.

Не согласившись с решением суда первой инстанции, заявитель обратился в Седьмой арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда отменить полностью, принять по делу новый судебный акт о признании незаконным решения административного органа. Апелляционная жалоба мотивирована неполным выяснением обстоятельств дела, несоответствием выводов, изложенных в решении фактическим обстоятельствам дела.

Административный орган в отзыве, представленном в суд в порядке статьи 262 АПК РФ, доводы жалобы отклонил, просит оставить решение суда без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

На основании части 1 статьи 272.1 АПК РФ, пункта 47 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 18.04.2017 № 10 «О некоторых вопросах применения судами положений Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации и Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации об упрощенном производстве» апелляционные жалобы на решения арбитражного суда по делам, рассмотренным в порядке упрощенного производства, рассматриваются в суде апелляционной инстанции судьей единолично без проведения судебного заседания, без извещения лиц, участвующих в деле, о времени и месте проведения судебного заседания, без осуществления протоколирования в письменной форме или с использованием средств аудиозаписи по имеющимся в деле доказательствам.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, отзыве, проверив законность и обоснованность решения суда первой инстанции в соответствии со статьей 268 АПК РФ, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

Как установлено судом первой инстанции, ООО УК «Гамма Групп» является организацией, осуществляющей деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами 2 на основании лицензии №1-000-1-01015 от 20.04.2018.

28.09.2020 Общество внесено в реестр управляющих компаний специализированных обществ.

Банком России в ходе контроля и надзора за деятельностью субъектов рынка коллективных инвестиций был проведен анализ представленных в Банк России в 1-м квартале 2023 года специализированными депозитариями уведомлений и уведомлений руководителя ООО УК «Гамма Групп», в ходе которого выявлены нарушения.

Место совершения правонарушений: Красный проспект, д. 157/1, оф. 215, г. Новосибирск, 630049 (место регистрации ООО УК «Гамма Групп»).

11.07.2023 в отношении ООО УК «Гамма Групп» составлен протокол об административном правонарушении № ТУ-50-ЮЛ-23-4993/1020-1, ответственность за которое предусмотрена частью 12 статьи 15.29 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

Постановлением по делу об административном правонарушении от 27.07.2023 № ТУ50-ЮЛ-23-4993 заявитель признан виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 12 статьи 15.29 КоАП РФ, и ему назначено наказание в виде административного штрафа в размере 75 000 руб.

Не согласившись с данным постановлением, общество обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Суд первой инстанции, принимая обжалуемое решение, пришел к выводу о наличии в действиях общества состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 12 статьи 15.29 КоАП РФ.

Седьмой арбитражный апелляционный суд считает выводы суда обоснованными, апелляционную жалобу не подлежащей удовлетворению.

В соответствии с частью 6 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме (часть 7 названной статьи).

Частью 1 статьи 1.6 КоАП РФ установлено, что лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основании и в порядке, установленных законом.

В соответствии со статьей 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Квалификация административного правонарушения (проступка) предполагает наличие состава правонарушения. В структуру состава административного правонарушения входят следующие элементы: объект правонарушения, объективная сторона правонарушения, субъект правонарушения, субъективная сторона административного правонарушения.

Частью 12 статьи 15.29 КоАП РФ, предусмотрена административная ответственность за иное нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг, репозитарием, клиринговой организацией, лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, акционерным инвестиционным фондом, негосударственным пенсионным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда при осуществлении ими соответствующих видов деятельности установленных законодательством требований к этим видам деятельности, за исключением случаев, предусмотренных частями 1 - 11 настоящей статьи, статьями 13.25, 15.18 - 15.20, 15.22, 15.23.1, 15.24.1, 15.30 и 19.7.3 настоящего Кодекса.

Объектом административного правонарушения, предусмотренного частью 12 статьи 15.29 КоАП РФ, являются требования, установленные действующим законодательством к осуществлению профессиональными участниками рынка ценных бумаг и иными лицами, поименованными в части 12 статьи 15.29 КоАП РФ соответствующих видов деятельности с определенными изъятиями.

Объективная сторона выявленного правонарушения состоит в несоблюдении профессиональными участниками рынка ценных бумаг иными лицами, поименованными в части 12 статьи 15.29 КоАП РФ требований при осуществлении ими соответствующих видов деятельности.

Согласно статье 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций (к которым относятся и негосударственные пенсионные фонды), направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В случаях обоснованного предположения о том, что деятельность некредитной финансовой организации может нанести ущерб ее кредиторам и клиентам или создать угрозу их законным интересам, выявления признаков нарушения некредитной финансовой организацией требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России и (или) признаков нарушения некредитной финансовой организацией прав клиентов, Банк России при осуществлении контроля и надзора в сфере финансовых рынков вправе проводить контрольное мероприятие (в том числе осуществляемое дистанционно с использованием информационно-коммуникационных технологий), в ходе которого уполномоченными представителями (служащими) Банка России осуществляются действия по совершению сделки либо созданию условий для совершения сделки в рамках обычной хозяйственной деятельности некредитной финансовой организации, в целях проверки соблюдения некредитной финансовой организацией требований, предъявляемых к ее деятельности. Контрольное мероприятие проводится без предварительного уведомления проверяемой некредитной финансовой организации.

В соответствии с указанной нормой порядок организации и проведения Банком России контрольного мероприятия в отношении некредитных финансовых организаций устанавливается нормативным актом Банка России.

В развитие данной нормы Банком России издана Инструкция от 18.12.2018 № 195-И "О порядке организации и проведения Банком России контрольного мероприятия в отношении кредитных организаций и некредитных финансовых организаций, порядке направления копии акта о проведении контрольного мероприятия в кредитную организацию, некредитную финансовую организацию, в отношении которых проводилось контрольное мероприятие".

Согласно подпункту 1 пункта 1 статьи 43 Федерального закона № 156-ФЗ специализированный депозитарий осуществляет контроль за соблюдением управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда настоящего Федерального закона, принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России, положений инвестиционной декларации акционерного инвестиционного фонда, договора доверительного управления акционерного инвестиционного фонда с управляющей компанией.

Пунктом 1.2 Положения Банка России от 10.06.2015 № 474-П «О деятельности специализированных депозитариев» (Зарегистрировано в Минюсте России 26.06.2015 № 37783) (далее - Положение № 474-П) указано, что специализированный депозитарий осуществляет функции по учету и контролю в отношении имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду, имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, имущества, в которое размещены средства пенсионных резервов, инвестированы (размещены) средства пенсионных накоплений, активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика (далее при совместном упоминании - имущество клиентов).

Из пункта 3.9 Положения № 474-П следует обязанность специализированного депозитария по направлению в Банк России уведомлений о выявлении нарушения (несоответствия) в деятельности инвестиционного фонда или управляющей компании по управлению данным фондом.

В свою очередь, пунктом 5.23 Постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 18.02.2004 № 04-5/пс «О регулировании деятельности управляющих компаний акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов» предусмотрено, что руководитель управляющей компании не позднее десяти дней с даты выявления контролером нижеуказанных фактов информирует Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг о несоблюдении управляющей компанией установленных Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг расчетных значений нормативов и показателей, о нарушении управляющей компанией требований законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг, иных нормативных правовых актов Российской Федерации.

Пунктом 1 статьи 10 Федерального закона № 156-ФЗ установлено, что паевой инвестиционный фонд - обособленный имущественный комплекс, состоящий из имущества, переданного в доверительное управление управляющей компании учредителем (учредителями) доверительного управления с условием объединения этого имущества с имуществом иных учредителей доверительного управления, и из имущества, полученного в процессе такого управления, доля в праве собственности на которое удостоверяется ценной бумагой, выдаваемой управляющей компанией.

Как следует из материалов дела, Банком России в ходе контроля и надзора за деятельностью субъектов рынка коллективных инвестиций был проведен анализ представленных в Банк России в 1-м квартале 2023 года специализированными депозитариями уведомлений и уведомлений руководителя ООО УК «Гамма Групп», в ходе которого выявлены нарушения.

1. ООО УК «Гамма Групп» с 03.12.2020 является управляющей компанией Комбинированного закрытого паевого Инвестиционного фонда (далее - КЗПИФ) «Рентавед Сочи». С 03.12.2020 специализированным депозитарием КЗПИФ «Рентавед Сочи» является акционерное общество «Специализированный депозитарий «ИНФИНИТУМ» (далее - АО СД «Инфинитум»). АО СД «Инфинитум» направило уведомление о выявлении нарушения (несоответствия) от 07.02.2023 № ПИФ/2133/474/УВНР/1/23, где было указано, что Обществе не исполнило обязанность по приведению правил доверительного управления КЗПИФ «Рентавед Сочи» в соответствии с требованиями Указания Банка России от 02.12.202С № 5642-У в срок до 01.02.2023. Также ООО УК «Гамма Групп» было направлено уведомление о нарушении управляющей компанией требований законодательства Российской Федерации от 13.02.2023 № 01/010/1302/1, в котором Общество признало факт нарушения, указало причины совершения нарушения и принятые меры по его устранению.

Пунктом 4.1. статьи 17 Федерального закона № 156-ФЗ установлено, что требования к правилам доверительного управления паевым инвестиционным фондом, инвестиционные паи которого ограничены в обороте, устанавливаются нормативным актом Банка России. В пункте 19.1 Указания Банка России от 02.12.2020 № 5642-У предусмотрено, что управляющие компании должны привести правила в соответствие с требованиями данного Указания в течение двух лет после дня вступления в силу настоящего Указания. В случае внесения изменений и дополнений в правила после дня вступления в силу настоящего Указания указанные изменения и дополнения должны соответствовать требованиям, установленным настоящим Указанием. Пункт 19.2 данного Указания устанавливает, что Указание в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 27.11.2020 № ПСД-28) вступает в силу со дня его официального опубликования, но не ранее 01.02.2021.

На 01.02.2023 действовали Правила доверительного управления КЗПИФ «Рентавед Сочи» от 03.12.2020 № 4226-СД в редакции № 7 от 27.06.2023, не соответствующей требованиям Указания Банка России от 02.12.2020 № 5642-У.

По мнению банка, ООО УК «Гамма Групп» не привело Правила доверительного управления КЗПИФ «Рентавед Сочи» от 03.12.2020 № 4226-СД в соответствии с требованиями Указания Банка России от 02.12.2020 № 5642-У, в сроки, установленные пунктом 19.1 данного Указания. В связи с этим, Обществом был нарушен пункт 4.1 статьи 17 Федерального закона № 156-ФЗ и пункт 19.1 Указания Банка России от 02.12.2020 № 5642-У. Дата совершения нарушения: 02.02.2023.

Допущенное нарушение устранено ООО УК «Гамма Групп»: были приняты и утверждены Правила доверительного управления КЗПИФ «Рентавед Сочи» от 03.12.2020 № 4226-СД в редакции № 8 от 30.05.2023, соответствующие требованиям Указания Банка России от 02.12.2020 № 5642-У.

2. ООО УК «Гамма Групп» с 15.04.2020 является управляющей компаний КЗПИФ «Терема». С 19.11.2018 специализированным депозитарием КЗПИФ «Терема» является АО СД «Инфинитум». Согласно уведомлению АО СД «Инфинитум» о выявлении нарушения (несоответствия) № ПИФ/1784/478/УВНР/1/23 от 11.01.2023 и уведомлению ООО УК «Гамма Групп» о нарушении управляющей компанией требований законодательства Российской Федерации № 01/109/1201/1 от 12.01.2023, Обществом допущено нарушение порядка определения стоимости чистых активов КЗПФ «Терема». Нарушение было вызнано тем, что 30.12.2022 была сверена и переподписана отчетность по состоянию на 30.11.2022. Перерасчет был обусловлен получением 28.12.2022 Обществом договоров аренды земельных участков № 11/11-22-1 от 11.11.2022 и № 11/11-22-2 от 11.11.2022, расположенных по адресу Челябинская область, р-н Сосновский. В своем уведомлении Общество № 01/109/1201/1 от 12.01.2023 объяснила данное нарушение поздним получением документов от регистрирующего органа.

Пунктом 1.1. Указания Банка России от 25.08.2015 № 3758-У 2 предусмотрено, что определение стоимости чистых активов инвестиционных фондов осуществляется в соответствии с Федеральным законом № 156-ФЗ, принятыми в соответствии с ним нормативными актами, настоящим Указанием и локальным актом акционерного инвестиционного фонда или управляющей компании паевого инвестиционного фонда (далее -Правила определения стоимости чистых активов). В соответствии с подпунктом 2 пункта 2 статьи 39 Федерального закона № 156-ФЗ управляющая компания обязана передавать специализированному депозитарию незамедлительно с момента их составления или получения копии всех первичных документов в отношении имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду, и имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, а также подлинные экземпляры документов, подтверждающих права на недвижимое имущество. Абзацем вторым пункта 95 Правил доверительного управления КЗПИФ «Терема» от 10.09.2015 № 3034 предусмотрено, что определение стоимости чистых активов Фонда осуществляется в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации об инвестиционных фондах. Согласно Приложению 19 Правил определения стоимости чистых активов Комбинированного закрытого паевого инвестиционного фонда «Терема» права аренды на недвижимое имущество признается активом фонда с даты передачи объекта недвижимости по акту приема-передачи.

Таким образом, первоначальный расчет чистых активов на 30.11.2022 не учитывал вышеуказанные договоры аренды земельных участков, что привело к формированию некорректной оценки стоимости чистых активов КЗПИФ «Терема». Общество представило данные договоры только 28.12.2022, в связи с чем 30.12.2022 была сверена и переподписана отчетность по состоянию на 30.11.2022. По мнению банка, действиями ООО УК «Гамма Групп» нарушены требования пункта 1.1 Указания Банка России от 25.08.2015 № 3758-У. Дата совершения правонарушения: 01.12.2022.

3. ООО УК «Гамма Групп» с 23.08.2021 является управляющей компаний КЗПИФ «Талеон». С 20.08.2021 специализированным депозитарием КЗПИФ «Талеон» является АО СД «Инфинитум». Согласно уведомлению АО СД «Инфинитум» о выявлении нарушения (несоответствия) № ПИФ/2273/474/УВНР/1/23 от 11.01.2023 и уведомлению ООО УК «Гамма Групп» о нарушении управляющей компанией требований законодательства Российской Федерации № 01/109/1201/1 от 12.01.2023, Обществом допущено нарушение порядка определения стоимости чистых активов КЗПИФ «Талеон». Нарушение было вызвано тем, что 30.12.2022 была сверена и переподписана отчетность по состоянию на 30.11.2022. Перерасчет был обусловлен получением Обществом 29.12.2022 договоров аренды № 412-35 от 22.11.2022, № 412-19 от 25.11.2022, №412-5 от 25.11.2022, №412-21 от 29.11.2022, №412-39 от 25.11.2022, № 412-02 от 18.11.2022, №412-17 от 22.11.2022, №412- 23 от 22.11.2022, №412-10 от 25.11.2022, №412-02 от 30.11.2022, №412-38 от 30.11.2022, №412- 53 от 22.11.2022, №412-36-37-40 от 28.11.2022, №412-28-29 от 24.11.2022 и актов приема - передачи помещений в нежилом Здании с кадастровым номером 54:35:000000:43673, расположенном по адресу: ул. Александра Чистякова, здание 12, г. Новосибирск. После получения подтверждающих документов стоимость чистых активов фонда по состоянию на 30.11.2022 подлежала пересчету.

Согласно Приложению 19 Правил определения стоимости чистых активов Комбинированного закрытого паевого инвестиционного фонда «Талеон» права аренды на недвижимое имущество признается активом фонда с даты передачи объекта недвижимости по акту приема-передачи.

Таким образом, расчет чистых активов КЗПИФ «Талеон» на 30.11.2022 был выполнен без учета вышеуказанных договоров. Общество в своем уведомлении №01/109/1201/1 от 12.01.2023, объяснило его поздним получением документов от регистрирующего органа - 14.12.2022. Обществом нарушено требование пункта 1.1 Указания Банка России от 25.08.2015 № 3758-У. Дата совершения правонарушения: 01.12.2022.

4.ООО УК «Гамма Групп» с 22.04.2021 является управляющей компанией Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости «Целевые инвестиции» (далее - ЗПИФН «Целевые инвестиции»). С 29.03.2021 специализированным депозитарием ЗПИФН «Целевые инвестиции» является общество с ограниченной ответственностью» Специализированная депозитарная компания «Гарант» (далее - ООО СДК «Гарант»). Согласно уведомлению ООО СДК «Гарант» о выявлении нарушения (несоответствия) № 117 от 17.01.2023 и уведомлению ООО УК «Гамма Групп» о нарушении управляющей компанией требований законодательства Российской Федерации № 01/017/2601/1 от 26.01.2023, Обществом допущено нарушение порядка определения стоимости чистых активов ЗПИФН «Целевые инвестиции». Нарушение вызвано тем, что по состоянию на даты 02.09.2022, 30.09.2022, 31.10.2022, 30.11.202230.12.2022 стоимость чистых активов и расчетная стоимость инвестиционного пая ЗПГФН «Целевые инвестиции» рассчитаны некорректно в связи с исправлением некорректно отраженных сведений о начисленном резерве на выплату вознаграждений специализированному депозитарию, лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев акций (инвестиционных паев) аудиторской организации, оценщику и на оплату услуг бирже.

Пунктом 1.8 Указания Банка России от 25.08.2015 № 3758-У установлено, что при определении стоимости чистых активов в состав обязательств включается резерв на выплату вознаграждения управляющей компании, специализированному депозитарию, аудиторской организации, оценщику акционерного инвестиционного фонда или паевого инвестиционного фонда, лицу, осуществляющему ведение реестра акционеров акционерного инвестиционного фонда, бирже и лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (далее - резерв на выплату вознаграждения), определенный исходя из размера вознаграждения, предусмотренного соответствующим лицам правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом (договорами с акционерным инвестиционным фондом). В состав обязательств не включается резерв на выплату вознаграждения, размер которого зависит от результатов инвестирования.

ООО УК «Гамма Групп» в своем уведомлении № 01/017/2601/1 от 26.01.2023 пояснило, что причиной отклонения в расчете стал человеческий фактор, который привел к некорректному отражению в справке о стоимости чистых активов фонда сведений о начисленном резерве на выплату вознаграждения специализированному депозитарию, шцу, осуществляющему ведение реестра владельцев акций (инвестиционных паев).

Действия Общества привели к некорректному отражению резервов на выплату вышеуказанным лицам в справке о стоимости чистых активов с 02.09.2022 по 29.12.2022. Это указывает на нарушение Обществом требований пунктов 1.1 и 1.8 Указания Банка России от 25.08.2015 № 3758-У. Дата совершения правонарушения: 05.09.2022.

5. ООО УК «Гамма Групп» с 26.08.2022 является управляющей компаний КЗПИФ «ВерКон». С 10.04.2017 специализированным депозитарием КЗПИФ «ВерКон» является акционерное общество «Объединенный специализированный депозитарий Р.О.СТ.» (далее - АО «ОСД Р.О.С.Т.»). Согласно уведомлению АО «ОСД Р.О.СТ.» о выявлении нарушения (несоответствия) № 08/Н-3320 от 13.03.2023 и уведомлению ООО УК «Гамма Групп» о нарушении управляющей компанией требований законодательства Российской Федерации № 01/060/2303/2 от 23.03.2023, при определении стоимости чистых активов КЗПИФ «ВерКон» по состоянию на 28.02.2023 Обществом нарушены Правила определения стоимости чистых активов в связи с нарушением срока представления в АО «ОСД Р.О.С.Т.» первичных документов в отношении имущества АО «ОСД Р.О.С.Т.» - 28.02.2023 не учтена стоимость патента № 216660 от 17.02.2023, в связи с нарушением срока представления отчета оценщика об определении справедливой стоимости патента.

В приложении 29 Правил определения стоимости чистых активов КЗПИФ «Вер Кон», патент на полезную модель признается активом с государственной регистрации в соответствующем государственном реестре, согласно приложению 1 данных Правил на основании отчета оценщика оценивается, в том числе, и патент.

Из уведомления Общества следует, что отчет оценщика, определяющий справедливую стоимость актива по состоянию на 17.02.2023 был получен ООО УК «Гамма Групп» лишь 10.03.2023, своевременно патент как актив не мог быть учтен в связи с осуществлением мероприятий по поиску и осуществлению оценки актива. Поэтому, 28.02.2023 Общество при определении стоимости чистых активов КЗПИФ «ВерКон» не имело сведений о справедливой цене патента № 216660 от 17.02.2023, это привело к нарушению требований пункта 1.1 Указания Банка России от 25.08.2015 № 3758-У. Дата совершения правонарушения: 01.03.2023.

6.ООО УК «Гамма Групп» с 30.06.2020 является управляющей компаний КЗПИФ «Ипотечный». С 18.01.2023 специализированным депозитарием КЗПИФ «Ипотечный» является общество с ограниченной ответственностью Национальная Специализированная Финансовая компания (далее - ООО «НСФК»). Согласно уведомлению ООО «НСФК» о выявлении нарушения (несоответствия) № 9 от 13.03.2023 и уведомлению ООО УК «Гамма Групп» о нарушении управляющей компанией требований законодательства Российской Федерации № 01/005/2303/1 от 23.03.2023, оценка стоимости чистых активов КЗПИФ «Ипотечный» на 28.02.2023 была некорректной в связи с изменением стоимости паев КЗПИФ «ВерКон», паи которого входили в состав активов КЗПИФ «Ипотечный» на отчетную дату. Изменение стоимости было вызвано поздним учетом в качестве актива стоимости патента №216660 от 17.02.2023 . Таким образом, из-за перерасчета стоимости чистых активов КЗПИФ «ВерКон» по состоянию на 28.02.2023, стоимость инвестиционного пая КЗПИФ «Веркон» также подлежала корректировке. Изменение стоимости паев КЗПИФ «ВерКон» соответственно привело к переоценке стоимости чистых активов КЗПИФ «Ипотечный», что привело к нарушению пункта 1.1 Указания Банка России от 25.08.2015 № 3758-У. Дата совершения правонарушения: 01.03.2023.

7. ООО УК «Гамма Групп» с 18.11.2021 является управляющей компанией открытого паевого инвестиционного фонда рыночных финансовых инструментов «Аромат Наши акции» (далее - ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции»). С 14.10.2021 специализированным депозитарием ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» является АО СД «Инфинитум». Согласно уведомлению АО СД «Инфинитум» о выявлении нарушения (несоответствия) № ПИФ/2326/474/УВНР/12/23 от 27.02.2023 и уведомлению ООО УК «Гамма Групп» о нарушении управляющей компанией требований законодательства Российской Федерации № 01/032/0303/1 от 03.03.2023, в результате перевода денежных средств, являющимися активами ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции», с брокерского счета, открытого в акционерном обществе «Инвестиционная компания «Финам» (далее - АО ИК «Финам»), на расчетный счет, открытый в акционерном обществе «Альфа-Банк» (далее - АО «Альфа- Банк»), оценочная стоимость ценных бумаг АО «Альфа-Банк», денежных средств на счетах в АО «Альфа-Банк» к 20.02.2023 составила 10,20815% от стоимости активов ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» (далее - Правонарушение №7).

Пунктом 2.10 Указания Банка России от 05.09.2016 № 4129-У установлено, что оценочная стоимость ценных бумаг одного юридического лица, денежные средства в рублях и в иностранной валюте на счетах и во вкладах (депозитах) в таком юридическом лице (если юридическое лицо является кредитной организацией или иностранным банком иностранного государства), права требования к такому юридическому лицу, за исключением случая, указанного в абзаце пятом настоящего пункта, в совокупности не должны превышать 15 процентов стоимости активов инвестиционного фонда до 31.12. 2019 , с 01.01.2020 - 14 процентов стоимости активов инвестиционного фонда, с 01.06. 2021 - 13 процентов стоимости активов инвестиционного фонда, с 01.01.2022- 12 процентов стоимости активов инвестиционного фонда, с 01.07.2022 - 11 процентов стоимости активов инвестиционного фонда, а с 01.01.2023 - 10 процентов стоимости активов инвестиционного фонда. Требования настоящего абзаца не распространяются на государственные ценные бумаги Российской Федерации и на права требования к центральному контрагенту, а также на имущественные права, указанные в абзаце десятом подпункта 2.4.1 пункта 2.4 настоящего Указания.

Пунктом 21.1.1 Правил доверительного управления ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» от 18.11.2021 № 4706 (в редакции, действовавшей на момент нарушения - от 28.04.2022) установлено, что оценочная стоимость ценных бумаг одного юридического лица, денежные средства в рублях и в иностранной валюте на счетах и во вкладах (депозитах) в таком юридическом лице (если юридическое лицо является кредитной организацией или иностранным банком иностранного государства), права требования к такому юридическому лицу, в совокупности не должны превышать 13 процентов стоимости активов фонда, с 01.01.2022 - 12 процентов стоимости активов фонда, с 01.07. 2022 - 11 процентов стоимости активов фонда, а с 01.01. 2023 - 10 процентов стоимости активов фонда. Требования настоящего абзаца не распространяются на государственные ценные бумаги Российской Федерации и на права требования к центральному контрагенту.

ООО УК «Гамма Групп» в своем уведомлении № 01/032/0303/1 от 03.03.2023 указало, что нарушение возникло по техническим причинам.

Таким образом, обществом нарушен пункт 2.10 Указания Банка России от 05.09.2016 № 4129 У и пункт 21.1.1 Правил доверительного управления ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» от 18.11.2021 № 4706 (в редакции, действовавшей на момент нарушения - от 28.04.2022). Дата совершения нарушения: 20.02.2023.

Согласно уведомлению специализированного депозитария АО СД «Инфинитум» об устранении нарушения № ПИФ/2326/474/УВУН/13/23 от 27.02.2023, Общество 21.02.2023 устранило вышеуказанное нарушение, в результате перевода денежных средств с расчетного счета, открытого в АО «Альфа-Банк», на депозитный счет, открытый в Банк ГПБ (АО), а также в связи с изменением общей стоимости активов ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции», фактическая стоимость ценных бумаг АО «Альфа-Банк» и денежных средств, размещенных на счетах в АО «Альфа-Банк» составила 9.94209% от общей стоимости активов ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции».

8. Согласно уведомлению АО СД «Инфинитум» о выявлении нарушения (несоответствия) № ПИФ/2326/474/УВНР/14/23 от 28.02.2023 и уведомлению ООО УК «Гамма Групп» о нарушении управляющей компанией требований законодательства Российской Федерации № 01/032/0603/1 от 06.03.2023 в результате продажи ценных бумаг, сумма денежных средств, являющихся активами ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» на брокерском счете, открытом в АО ИК «Финам» увеличилась и составила 43,14296% от стоимости активов ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» на 21.02.2023. Доля в 43,14296% превышает показатели, установленные пунктом 2.10 Указания Банка России от 05.09.2016 № 4129-У и пунктом 21.1.1 Правил доверительного управления ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» от 18.11.2021 № 4706 (в редакции, действовавшей на момент нарушения - от 28.04.2022).

Общество в своем уведомлении указало, что нарушение было допущено в связи с неверным определением сроков расчетов по итогам сделок с ценными бумагами, составляющими портфель ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» по состоянию на 21.02.2023. Дата совершения правонарушения: 21.02.2023.

Согласно уведомлению специализированного депозитария АО СД «Инфинитум» об устранении нарушения № ПИФ/2326/474/УВУН/15/23 от 28.02.2023 нарушение Обществом было устранено в результате покупки ценных бумаг, что привело к уменьшению суммы денежных средств на брокерском счете, открытом в АО ИК «ФИНАМ» до 0,20708% от общей стоимости активов ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции», на 22.02.2023.

9. Согласно уведомлению АО СД «Инфинитум» о выявлении нарушения (несоответствия) № ПИФ/2326/474/УВНР/16/23 от 03.03.2023 и уведомления ООО УК «Гамма Групп» о нарушении управляющей компанией требований законодательства Российской Федерации № 01/032/1003/1 от 10.03.2023 в результате продажи ценных бумаг, сумма денежных средств, являющихся активами ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» на брокерском счете, открытом в АО ИК «Финам» увеличилась и составила 34,43604% от стоимости активов ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» на 27.02.2023. Доля в 34,43604% превышает показатели, установленные пунктом 2.10 Указания Банка России от 05.09.2016 № 4129-У и пунктом 21.1.1 Правил доверительного управления ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» от 18.11.2021 № 4706 (в редакции, действовавшей на момент нарушения - от 28.04.2022).

Общество в своем уведомлении указало, что нарушение было допущено в результате продажи ценных бумаг, что привело к увеличению суммы денежных средств на брокерском счете, открытом в АО ИК «Финам». К ответственному лицу, совершившего правонарушение, применено дисциплинарное взыскание. Дата совершения правонарушения: 27.02.2023.

Согласно уведомлению специализированного депозитария АО СД «Инфинитум» об устранении нарушения № ПИФ/2326/474/УВУН/18/23 от 06.03.2023 нарушение Обществом было устранено в результате покупки ценных бумаг, что привело к уменьшению суммы денежных средств на брокерском счете, открытом в АО ИК «Финам» до 9.07346% от общей стоимости активов ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» на 02.03.2023.

10. Согласно уведомлению АО СД «Инфинитум» о выявлении нарушения (несоответствия) № ПИФ/2326/474/УВНР/17/23 от 03.03.2023 в результате перевода денежных средств с брокерского счета, открытого в АО ИК «Финам», на расчетный счет, открытый в АО «Альфа-Банк», доля активов ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции», вложенная в ценные бумаги АО «Альфа-Банк» и находящаяся в качестве денежных средств на счетах в АО «Альфа-Банк» увеличилась и составила 10,19537% от стоимости активов ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» на 27.02.2023. Доля в 10,19537% превышает показатели, установленные пунктом 2.10 Указания Банка России от 05.09.2016 № 4129-У и пунктом 21.1.1 Правил доверительного управления ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» от 18.11.2021 № 4706 (в редакции, действовавшей на момент нарушения - от 28.04.2022).

Общество указанного нарушения не признало, в отчете контролера № 01/03 от 06.03.2023 о проверке нарушения указало, что денежные средства на расчетном счету в АО «Альфа-Банк», являющиеся активами ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» не подлежат совместному учету с инвестиционными паями открытого паевого инвестиционного фонда рыночных финансовых инструментов «БКС Основа» (далее - Фонд 1). Это обусловлено тем, что Фонд 1 не раскрывает информацию по активам, которые составляют его имущество. Общество считает, что доля активов АО «Альфа-Банк» в составе активов ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» составило 9,946%, что не является нарушением пункта 2.10 Указания Банка России от 05.09.2016 № 4129- У.

Согласно уведомлению специализированного депозитария АО СД «Инфинитум» об устранении нарушения № ПИФ/2326/474/УВУН/19/23 от 16.03.2023 нарушение Обществом было устранено в результате покупки ценных бумаг, что привело к уменьшению суммы денежных средств на брокерском счете, открытом в АО ИК «Финам» до 9,97827% от общей стоимости активов ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» на 14.03.2023.

Между тем, в ходатайстве Общества от 10.07.2023 № 01/000/1007/1 повторно указывалось, что Фонд 1 не публиковал и не раскрывал свою отчетность, в связи с чем, нельзя было подвергать активы ОПИФ РФ «Аромат Наши акции» совместному учету с инвестиционными паями Фонда 1.

С целью проверки доводов ООО УК «Гамма Групп» Банк России направил определение № ТУ-50-ЮЛ-23-4993/3030-1 от 12.07.2023 об истребовании дополнительных необходимых сведений в акционерное общество Управляющая компания «Брокеркредитсервис» (далее - АО УК «БКС»).

В своем ответе от 14.07.2023 № 0158-03-Н135-2023 АО УК «БКС» указало, что данные на 27.02.2023 о составе активов Фонда 1 не раскрывались, а отчет на 28.02.2023 был раскрыт лишь 20.03.2023 на сайте АО УК «БКС» в разделе Фонда https://bcs.ru/am/company/disclosure.

Аналогичную информацию повторно указало ООО УК «Гамма Групп» в ходатайстве № 01/000/2507/2 от 25.07.2023.

Абзацем 4 пункта 2.10 Указания Банка России от 05.09.2016 № 4129-У установлено, что для целей настоящего пункта ценные бумаги инвестиционных фондов, в том числе иностранных инвестиционных фондов, и ипотечные сертификаты участия рассматриваются как совокупность активов, в которые инвестировано имущество соответствующего фонда (ипотечного покрытия). Если лицо, обязанное по ценным бумагам инвестиционного фонда, не предоставляет и (или) не раскрывает информацию об активах, в которые инвестировано имущество инвестиционного фонда, такие ценные бумаги могут приобретаться в состав активов инвестиционного фонда для неквалифицированных инвесторов (без учета требования, установленного абзацем первым настоящего пункта), если в соответствии с личным законом лица, обязанного по ценным бумагам инвестиционного фонда, такие ценные бумаги могут приобретаться неквалифицированными инвесторами (неограниченным кругом лиц) и в соответствии с правилами доверительного управления (проспектом (правилами) инвестиционного фонда (личным законом лица, обязанного по ценным бумагам инвестиционного фонда) стоимость активов, указанных в абзаце десятом настоящего пункта, и размер привлеченных заемных средств, подлежащих возврату за счет средств инвестиционного фонда, в совокупности не должны превышать 20 процентов стоимости чистых активов инвестиционного фонда, а также при наличии одного из следующих обстоятельств: в соответствии с требованиями, предъявляемыми к деятельности инвестиционного фонда, или документами, регулирующими инвестиционную деятельность инвестиционного фонда (в том числе инвестиционной декларацией, проспектом эмиссии, правилами доверительного управления), доля ценных бумаг одного юридического лица не должна превышать 10 процентов стоимости активов инвестиционного фонда либо в соответствии с правом Европейского союза инвестиционному фонду предоставлено право осуществления деятельности на территории всех государств - членов Европейского союза и его деятельность регулируется правом Европейского союза. Аналогичное правило установлено в абзаце 4 пункта 21.1.1 Правил доверительного управления ОПИФ РФ «Аромат Наши акции».

Таким образом, установлено нормативное исключение в правиле об оценочной стоимости активов фонда, вложенных в отдельное юридическое лицо: активы, являющиеся частью пая инвестиционного фонда, который не публикует информацию об активах, не суммируются с активами, вложенными непосредственно в указанное юридическое лицо.

АО СД «Инфинитум», будучи депозитарием Фонда 1, имело доступ к информации об активах, в которые инвестировано имущество Фонда 1, между тем, такая информация не являлась публичной, следовательно, ООО УК «Гамма Групп» не знало и не могло знать о том, что в результате перевода денежных средств с брокерского счета, открытого в АО ИК «Финам», на расчетный счет, открытый в АО «Альфа-Банк», доля активов ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции», вложенная в ценные бумаги АО «Альфа-Банк» и находящаяся в качестве денежных средств на счетах в АО «Альфа-Банк» увеличилась и составила 10,19537% от стоимости активов ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» на 27.02.2023 (с учетом паев Фонда 1).

Исходя из этого, активы ОПИФ РФ «Аромат Наши акции» на счете в АО «АльфаБанк» не подлежали совместному учету с паями Фонда 1, в составе которых имелись вложения в ценные бумаги, денежные средства на счетах в АО «Альфа-Банк», права требования к АО «Альфа-Банк».

Таким образом, доля активов АО «Альфа-Банк» в составе активов ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции» на 27.02.2023 составила 9,946%, что не является нарушением нормативных требований пункта 2.10 Указания Банка России от 05.09.2016 № 4129-У.

Вышеуказанное свидетельствует об отсутствии события административного правонарушения в части превышения 27.02.2023 оценочной стоимости доли активов ОПИФ РФИ «Аромат Наши акции», находящихся на счетах АО «АльфаБанк», вложенных в ценные бумаги АО «Альфа-Банк» и права требования к АО «АльфаБанк».

Следуя материалам дела, в части правонарушения № 7 ООО УК «Гамма Групп» указало, что нарушение возникло по техническим причинам, поскольку в начале дня 20.02.2022 Общество направило АО ИК «Финам» поручение на вывод средств на счет в АО «Альфа-Банк». В связи с поздним поступлением денежных средств на расчетный счет в АО «Альфа-Банк» по окончанию операционного дня, операция по размещению денежных средств на депозит прошла только 21.02.2023. В подтверждение технического характера ошибки, ООО УК «Гамма Групп» представило поручение АО ИК «Финам» на вывод денежных средств в российских рублях, отправленное 20.02.2023 в 03:33:23 по Гринвичскому времени (+6 часов для Новосибирска, +2 часа для Москвы) на счет в АО «Альфа-Банк», а также отчет о состоянии обязательств за период с 20.02.2023 по 20.02.2023. Поскольку в части правонарушения № 7 ООО УК «Гамма Групп» предприняло все зависящие меры для недопущения концентрации активов ПИФ РФИ «Аромат Наши акции» в размере более 10% от стоимости всех активов в АО «Альфа-Банк», в части данного правонарушения отсутствует вина Общества. Это в свою очередь влечет отсутствие состава административного правонарушения, и прекращение производства в части.

Суд апелляционной инстанции не находит оснований для переоценки доводов суда первой инстанции в указанной части.

Относительно иных правонарушений, за исключением правонарушений № 7 и № 10, ООО УК «Гамма Групп» не представлено доказательств своевременного принятия необходимых и достаточных мер для соблюдения требований законодательства.

Общество, имея специальный статус управляющей компании, могло и должно было своевременно исполнить обязательства и не допускать нарушений: своевременно привести в соответствие правила доверительного управления, верно и своевременно произвести определение и расчет стоимости чистых активов и инвестиционных паев, не нарушать правила по соблюдению предельных значений стоимости ценных бумаг одного юридического лица, денежных средств в рублях и в иностранной валюте на счетах и во вкладах (депозитах) в таком юридическом лице, прав требований к такому юридическому лицу, которые составляют активы фондов, находящихся в управлении Общества.

Общество в силу наличия лицензии должно в течение всей своей деятельности знать о существовании установленных обязанностей и выполнять лицензионные требования.

При этом вопреки доводам общества о том, что нарушения произошли по независящим от ООО УК «Гамма Групп» причинам, по смыслу части 2 статьи 2.1 КоАП РФ у общества имелась возможность для соблюдения правил и норм Указания Банка России от 02.12.2020 № 5642-У, однако им не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению, что свидетельствует о наличии вины в совершении административного правонарушения.

В силу положений части 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

В соответствии с разъяснениями Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, содержащимися в пункте 16 постановления от 02.06.2004 № 10 "О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях", в силу части 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях юридическое лицо привлекается к ответственности за совершение административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Согласно пункту 16.1 названного Постановления при рассмотрении дел об административных правонарушениях арбитражным судам следует учитывать, что понятие вины юридических лиц раскрывается в части 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. При этом в отличие от физических лиц в отношении юридических лиц названный Кодекс формы вины не выделяет (статья 2.2 настоящего Кодекса).

Следовательно, и в тех случаях, когда в соответствующих статьях Особенной части Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях возможность привлечения к административной ответственности за административное правонарушение ставится в зависимость от формы вины, в отношении юридических лиц требуется лишь установление того, что у соответствующего лица имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но им не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (часть 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях).

В материалах дела отсутствуют доказательства того, что общество своевременно приняло все зависящие от него меры по соблюдению установленных законодательством норм.

Установив обстоятельства совершения правонарушения, исследовав собранные административным органом доказательства в их совокупности, суд первой инстанции пришел к правильному выводу о том, что событие административного правонарушения и состав в действиях общества доказаны.

Обстоятельств, исключающих производство по административному делу либо свидетельствующих о необходимости прекращения производства по административному делу, в ходе рассмотрения апелляционной жалобы не выявлено.

Существенных нарушений, являющихся основанием для признания незаконным и отмене постановления, не допущено.

Срок давности привлечения к административной ответственности, установленный статьей 4.5 КоАП РФ, на момент вынесения оспариваемого постановления не истек.

Оснований для признания совершенного правонарушения малозначительным и освобождения общества от административной ответственности в соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ суд не усматривает.

В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

При оценке формальных составов последствия деяния не имеют квалифицирующего значения, но должны приниматься во внимание правоприменителем при выборе конкретной меры ответственности. Пренебрежительное отношение к формальным требованиям публичного порядка как субъективный признак содеянного присуще любому правонарушению, посягающему на общественные отношения. Однако сопутствующие такому пренебрежению условия и обстоятельства подлежат выяснению в каждом конкретном случае при решении вопроса о должной реализации принципов юридической ответственности и достижении ее целей (статья 3.1 КоАП).

Высший Арбитражный Суд Российской Федерации в пункте 18 Постановления Пленума от 02.06.2004 №10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" разъяснил, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях (пункт 18.1 указанного Постановления).

Таким образом, категория малозначительности относится к числу оценочных, в связи с чем определяется в каждом конкретном случае исходя из обстоятельств совершенного правонарушения. Оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо с угрозой причинения вреда личности, обществу или государству. Применение статьи 2.9 КоАП РФ возможно только в исключительных случаях и является правом, а не обязанностью суда.

Имеющиеся в материалах дела документы не свидетельствуют о наличии оснований для применения положений статьи 2.9 КоАП РФ и признания совершенного обществом правонарушения малозначительным, поскольку обстоятельства совершения заявителем административного правонарушения не имеют свойства исключительности.

Несоблюдение и нарушение требований нормативных правовых актов, устанавливающих порядок в области финансов, налогов, сборов, страхования, рынка ценных бумаг, который должен носить устойчивый характер и соблюдение которого является обязанностью каждого участника данных правоотношений, не может быть отнесено к малозначительным правонарушениям.

В данном случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям выражается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в пренебрежительном отношении общества к исполнению своих обязанностей.

Повышенная ответственность подтверждается наличием отдельных нормативных актов, как например Указание Банка России от 05.09.2016 № 4129-У. Неисполнение управляющей компанией обязанностей, установленных законом, может привести к имущественному ущербу не только непосредственно компании, но и участников рынка коллективных инвестиций, что в свою очередь может привести к тяжелым макроэкономическим последствиям.

Устанавливая высокий размер штрафных санкций за совершение правонарушения, предусмотренного частью 12 статьи 15.29 КоАП РФ (от 300 000 до 500 000 рублей), законодатель выделил данное правонарушение как деяние, представляющее значительную опасность для интересов граждан, общества и государства. Применение правового института малозначительности административного правонарушения не должно порождать правовой нигилизм, ощущение безнаказанности, приводить к утрате эффективности общей и частной превенции административных правонарушений, нарушению прав и свобод граждан, защищаемых законодательством в сфере деятельности финансовых и иных организаций.

Представленным обществом в материалы дела доказательствам и его доводам, заявлявшимся при рассмотрении дела в суде первой инстанции и повторенным в апелляционной жалобе, судом первой инстанции дана надлежащая правовая оценка применительно к фактическим обстоятельствам настоящего дела.

Суд первой инстанции мотивированно, со ссылкой на нормы материального права, правовую позицию Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, выраженную в пунктах 18 и 18.1 Постановления от 02 июня 2004 года № 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях", и фактические обстоятельства настоящего дела, отклонил довод ООО Управляющая Компания «Гамма Групп» о малозначительности допущенного им нарушения.

Довод жалобы о том, что в данном случае, судом необоснованно не применены положения статьи 4.1.1 КоАП РФ и назначенное наказание не заменено на предупреждение, не принимается судом апелляционной инстанции.

Действительно, в указанной норме права предусмотрено, что являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение, при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.

В соответствии с частью 6 статьи 205 АПК РФ судом первой инстанции было проверено и установлено, что должностным лицом Банка России при вынесении постановления была проведена всесторонняя оценка обстоятельств, имеющих значение для дела.

Судом первой инстанции также исследовался довод заявителя о малозначительности совершенного правонарушения, но оснований для признания его обоснованным судом установлено не было. Ходатайство Общества о замене назначенного наказания на предупреждение при вынесении постановления также было рассмотрено и должностным лицом Банка России, и судом первой инстанции, и признано не подлежащим удовлетворению.

Из материалов дела следует, что Общество 10.12.2017 внесено в Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства.

В тоже время, с 21.07.2023 по 27.07.2023 постановление Банка России от 27.06.2023 № ТУ-50-ЮЛ-23-3769/3120-1 считалось вступившим в законную силу, Банк России не знал и не мог знать о намерении заявителя обжаловать постановление от 27.06.2023 № ТУ-50-ЮЛ-23-3769/3120-1 за пределами сроков обжалования. Из карточки дела № А45-21662/2023 в системе «Мой Арбитр» указано, что заявление о признании незаконным постановления Банка России от 27.06.2023 № ТУ-50-ЮЛ-23-3769/3120-1 поступило в суд лишь 28.07.2023.

Согласно статье 4.6 КоАП РФ лицо, которому назначено административное наказание за совершение административного правонарушения, считается подвергнутым данному наказанию со дня вступления в законную силу постановления о назначении административного наказания до истечения одного года со дня окончания исполнения данного постановления.

Соответственно, на момент вынесения обжалуемого постановления по настоящему дела, общество считалось подвергнутым административному наказанию. В этой связи, ввиду повторного совершения однородного правонарушения, суд первой инстанции пришел к верному выводу о невозможности применения по данному делу положений статьи 4.1.1 КоАП РФ.

Наказание назначено административным органом с учетом положений части 3.2, 3.3 статьи 4.1 КоАП, соответствует тяжести совершенного правонарушения, а также принципам справедливости, целесообразности и законности административной ответственности.

Исходя из изложенного, суд апелляционной инстанции не находит оснований для принятия доводов апелляционной жалобы общества, в связи с чем оснований для отмены решения суда первой инстанции, предусмотренных статьей 270 АПК, у суда апелляционной инстанции не имеется. Доводы апелляционной жалобы проверены апелляционным судом и отклонены, поскольку противоречат фактическим обстоятельствам дела, основаны на неправильном толковании норм действующего законодательства и не могут повлиять на законность и обоснованность принятого решения суда первой инстанции. Вопрос о распределении судебных расходов судом апелляционной инстанции не решается, поскольку в силу части 5 статьи 30.2 КоАП РФ, части 4 статьи 208 АПК РФ заявление об оспаривании постановления по делу об административном правонарушении, а соответственно и подача жалобы на решение, вынесенное судом в рамках рассмотрения такого заявления, государственной пошлиной не облагается.

Руководствуясь пунктом 1 статьи 269, статьями 271, 272.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации

П О С Т А Н О В И Л :

решение Арбитражного суда Новосибирской области от 23.10.2023 по делу № А45-22560/2023 оставить без изменения, апелляционную жалобу Общества с ограниченной ответственностью Управляющая Компания «Гамма Групп» - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства
в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в срок, не превышающий двух месяцев
со дня вступления его в законную силу, по основаниям, предусмотренным частью 3 статьи 288.2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, путем подачи кассационной жалобы через Арбитражный суд Новосибирской области.

Настоящий судебный акт выполнен в форме электронного документа и подписан усиленной квалифицированной электронной подписью судьи, направляется лицам, участвующим в деле, согласно статье 177 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в режиме ограниченного доступа не позднее следующего дня после дня его принятия.

Информация о движении дела может быть получена путем использования сервиса "Картотека арбитражных дел" http://kad.arbitr.ru в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Судья Т.В. Павлюк