Гражданский кодекс часть 1

на решение Арбитражного суда Самарской области от 06 июня 2017 года по делу №А55-32173/2016 (судья Шехмаметьева Е.В.) по иску общества с ограниченной ответственностью «Сити Сервис», к ФИО4, об обязании передать документацию

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «Сити Сервис» обратилось в арбитражный суд с иском к ФИО4 об обязании (с учетом уточнения, принятого судом первой инстанции в порядке ст.49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации) в течение 7 рабочих дней после вступления решения суда в законную силу передать обществу с ограниченной ответственностью "Сити Сервис" документы общества, составленные за период с 08.10.2013 по 11.11.2016:

1.1. Все гражданско-правовые договоры, соглашения, взаимозачеты заключенные ООО «Сити-Сервис» с третьими лицами за период с 08.10.13 по 11.11.2016, в том числе:

1.1.1 Договор от 20.09.2016 года уступки прав требования № 8/16-У,

1.1.2 Договор от 10.10.2016 года уступки прав требования № 10/16-У3,

1.1.3 Договор уступки прав требования № 8 от 07.11.2016,

1.1.4 Договор уступки прав требования № 12/16 У от 31.10.2016,

1.1.5. Договор займа № 23 от 02.09.2014,

1.1.6. Акт зачета взаимных требований от 07.11.2016 по договору уступки прав требования от 07.11.2016 и по договору уступки прав требования № 1/Ц от 18.10.2016,

1.1.7. Дополнительное соглашение к договору № 8 уступки прав требования от 07.11.2016,

1.1.8.Договор субподряда № 6/15 от 01.08.2015, заключенный между ООО «Сити-Сервис» и OOO «Лентис»,

1.1.9. Акт сверки за период январь 2016 - по май 2016 к договору 6/15 от 01.08.2015,

1.1.10. Договор подряда № 101/15 от 01.01.2015 заключенный между ООО «Сити-Сервис» и ООО «Лентис»,

1.1.11.Акт выполненных работ от 20.10.2015 на выполнение электромонтажных работ,

1.1.12. Договор уступки прав требования (цессия) № 45/11 от 30.11.2015,

1.1.13.Договор уступки прав требования (цессия) № 5/16-У от 05.09.2016,

1.1.14.Договор уступки прав требования (цессия) № 7/15-У от 30.12.2015,

1.1.15. Договор подряда № 39/4 от 01.04.2015 заключенный между ООО «Сити-Сервис» и ООО «Торгтранссервис»,

1.1.16.Акт сверки за период апрель 2015 - по ноябрь 2015 к договору 39/4 от 01.04.2015,

1.1.17.Договор подряда № 103/15 от 16.10.2015 заключенный между ООО «Сити-Сервис» и ООО «Лентис»,

1.1.18. Акт выполненных работ от 06.11.2015 на выполнение электромонтажных работ,

1.1.19.Договор №8/15 от 01.08.2015 заключенный между ООО «Сити-Сервис» и ООО «Лентис»,

1.1.20. Акт сверки за период с 01.08.2015 - по 30.05.2015 к договору 8/15 от 01.08.2015,

1.1.21.Договор №3/15 от 01.08.2015 заключенный между ООО «Сити-Сервис» и ООО «Лентис»,

1.1.22.Акт сверки за период с 01.08.2015 - по 30.05.2015 к договору 3/15 от 01.08.2015,

1.1.23.Договор купли-продажи от 31.05.016 заключенный между ООО «Сити-Сервис» и ООО «Атлас»,

1.1.24.Договор № 01/06 от 01.06.2016 заключенный между ООО «Сити-Сервис» и ООО «Атлас»,

1.1.25.Договор № 02/07 от 25.07.2016 г. заключенный между ООО «Сити-Сервис» и ООО «Атлас»,

1.1.26.Договор № 03/07 от 01.08.2016 г. заключенный между ООО «Сити-Сервис» и ООО «Атлас»,

1.1.27.Договор купли-продажи от 11.08.2016 заключенный между ООО «Сити-Сервис» и ООО «Атлас»,

1.1.28. Договор № 01/11 подряда на строительство здания операторной от 01.11.2016, заключенный между ООО «Сити-Сервис» и ООО «Атлас»,

1.2. Документы по учету основных средств за период 2014 год, 2015 год, 2016 год и по 11.11.2016 год,

1.3. Документы, подтверждающие права ООО «Сити-Сервис» на приобретенное им имущество, а также на имущество, находящееся на его балансе за период с 2014 года по 11.11.2016,

1.4. Книги покупок за 4 кв. 2013 г, 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 2014 г, 1 кв. 2 кв. 3 кв. 2016,

1.5. Книги продаж за 1 кв. 2кв. 3 кв. 4 кв. 2014 г, 1 кв. 2015 г, 1 кв. 2 кв. 3 кв. 2016,

1.6. Кассу (приходно-кассовые ордера, расходно-кассовые ордера, платежные ведомости, журналы, кассовые книги) за период 2015 год, 2016 год (до 11.11.2016),

1.7. Авансовые отчеты, за период 08.10.2013 по 31.12.2014,

1.8. Аналитические и синтетические регистры бухгалтерского учета (оборотно-сальдовые ведомости по ООО «Сити-Сервис с анализом счетов),

1.9. Документы по реализации работ и услуг (товарные накладные, товарно- транспортные накладные, счета фактуры, акты приема товаров, акты выполненных работ, иные документы) за период 2015,

1.10. Документы по приобретению (поставки) товаров и материальных ценностей (товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета фактуры, акты приема товаров, иные документы), за период 08.10.2013 по 20.01.2014, с 01.10.2014 по 11.11.2016

1.11. Документы по приобретению (поставки) работ и услуг (товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета фактуры, акты приема товаров, акты выполненных работ, иные документы), за период 2015 год,

1.12. Документы по реализации товаров и материальных ценностей (товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета фактуры, акты приема товаров, иные документы) за период с 08.10.2013 по 11.11.2016,

1.13. Акты сверок с контрагентами за период 2013, 2014,2015 по 11.11.2016,

1.14. Электронная база бухгалтерского учета 1С Бухгалтерия, налогового и статистического учетов за период с 08.10.2013 по 11.11.2016,

1.15. Бухгалтерские балансы с отметкой налогового органа о принятии за период 2013 год, 2014 год, 2015,

1.16. Отчеты о прибылях и убытках за период 2013 год, 2014 год, 2015, 2016 года (до 11.11.2016),

1.17. Учетная политика ООО «Сити-Сервис» за период 2013, 2014, 2015 по 11.11.2016,

1.18. Акты инвентаризации имущества, в том числе инвентаризационные описи, счислительные ведомости и результаты инвентаризации имущества на тату 11.11.2016,

1.19. Сведения о кредиторской и дебиторской задолженности на 11.11.2016,

1.20. Акты списания материалов и материальных ценностей за период с 08.10.2013 по 11.11.2016,

1.21. Налоговые декларации и расчеты за 1 кв. 2 кв. 3. кв. 4 кв. 2015 год, 1.кв. 2. кв. 3 кв. 2016,

1.22. Приказы генерального директора о приеме на работу, увольнении, переводов работников, заявления работников, трудовые договоры, прочие кадровые документы, связанные с осуществлением приема и увольнения работников за период с 08.10.2013 по 11.11.2016,

1.23. Договоры о материальной ответственности с 08.10.2013 по 11.11.2016,

1.24. Приказы генерального директора и иную организационно-распорядительную документацию (распоряжения, справки и т.д.) по вопросам ведения финансово-хозяйственной деятельности за период с 08.10.2013 по 11.11.2016,

1.25. Журнал учета регистрации (либо иной документ) выданных доверенностей за период с 08.10.2013 по 11.11.2016.

При неисполнении решения суда, истец просил взыскать с ответчика в свою пользу денежные средства в размере 1000 руб. 00 коп. за каждый день неисполнения судебного акта с даты вступления решения суда в законную силу.

Решением Арбитражного суда Самарской области от 06.06.2017 по делу №А55-32173/2016 суд обязал ФИО4 в течение 10 рабочих дней после вступления решения суда в законную силу передать ООО «Сити Сервис» в месте его нахождения документы общества за период с 08.10.2013 по 11.11.2016 согласно списку.

Не согласившись с указанным решением, ФИО4 обратился в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 14.07.2017 апелляционная жалоба принята к производству, рассмотрение назначено на 26.09.2017.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 АПК РФ.

В судебном заседании представитель ФИО4 апелляционную жалобу поддержал, просил решение отменить, принять по делу новый судебный акт.

Представитель ООО «Сити Сервис» просил решение оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не усматривает оснований для отмены решения Арбитражного суда Самарской области от 06.06.2017 по делу №А55-32173/2016, исходя из нижеследующего.

Из материалов дела усматривается, что решением единственного участника ООО «Сити Сервис» № 1 от 26.09.2013 ФИО4 назначен на должность генерального директора общества.

На основании решения внеочередного общего собрания участников ООО «Сити Сервис», оформленного протоколом № 5 от 11.11.2016 трудовые отношения с ФИО4 прекращены.

22 ноября 2016 обществом в адрес бывшего руководителя направлено требование о передаче документов общества.

Согласно п. 4 ст. 32 и ст. 40 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

В соответствии с п. 1 ст. 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В силу п. 2 ст. 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии с п. 1 ст. 7 Федерального закона "О бухгалтерском учете" ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Вместе с тем, согласно п. 4 ст. 29 Федерального закона РФ "О бухгалтерском учете" при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации.

Пунктом 1 ст. 17 Федерального закона от 22.10.2004 г. N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" предусмотрена обязанность организаций обеспечивать сохранность архивных документов, в том числе документов по личному составу, в течение сроков их хранения, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также перечнями документов, предусмотренными ч. 3 ст. 6 и ч. 1 ст. 23 настоящего Федерального закона.

В соответствии с правовой позицией Высшего Арбитражного Суда РФ, изложенной в подпункте 4 п. 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 г. N 62, недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов.

Единоличный исполнительный орган общества (директор, генеральный директор) без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени общества, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 17 Федерального закона "О бухгалтерском учете" (в редакции, действующей на дату направления требований), организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. При этом в соответствии с пунктом 3 этой же статьи руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности. Причем непосредственно документацию руководитель организации не хранит.

Порядок хранения первичных документов и учетных регистров установлен в разделе 6 действующего Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Минфином СССР 29.07.1983 N 105.

Суд первой инстанции, делая выводы о том, что ответственность за хранение документов общества несет ответчик, а если он не доказал передачу указанных документов, то требования об истребовании документов общества подлежат удовлетворению, правомерно исходил из недоказанности ответчиком факта передачи документов общества, в связи с чем пришел к правильному выводу об обоснованности заявленных обществом требований.

Истцом представлены доказательства того, что на ответчика возлагались обязанности по хранению документов, которые истец просит истребовать у ответчика, а также доказательства передачи истребуемых документов ответчику и наличия их у ответчика; доказательства существования истребуемых документов, их издания, составления, ведения и хранения, а также нахождения их у ответчика.

Исследовав и оценив в порядке, предусмотренном ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, представленные сторонами в обоснование своих доводов и возражений доказательства, исходя из предмета и оснований заявленных исковых требований, а также из достаточности и взаимной связи всех доказательств в их совокупности, установив обстоятельства, входящие в предмет доказывания и имеющие существенное значение для правильного разрешения спора, руководствуясь положениями действующего законодательства, принимая во внимание конкретные обстоятельства именно данного дела, сложившуюся судебно-арбитражную практику по рассматриваемому вопросу суд частично удовлетворил заявленные исковые требования, поскольку пришел к выводу о наличии правовых оснований для их удовлетворения, так как истец в соответствии с ч. 1 ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации доказал обстоятельства на которые он ссылается как на основание своих требований и входящие в предмет доказывания по рассматриваемому иску.

Факт направления ответчиком договоров и актов сверок в адрес истца именно в день судебного заседания 30.05.2017, обосновано расценено судом первой инстанции как злоупотребление ответчиком своими процессуальными правами, направленное на воспрепятствование рассмотрению дела и принятию законного и обоснованного судебного акта.

Данное обстоятельство также свидетельствует о наличии у ответчика истребуемых документов, а поскольку доказательств их передачи истцу ответчиком не представлено, суд апелляционной инстанции соглашается с выводами суда первой инстанции об истребовании документации общества.

Указание заявителя на неправомерность истребования бухгалтерской (налоговой) отчетности по состоянию на 11.11.2016 судебной коллегией не принимается, поскольку в истребовании этих документов судом первой инстанции отказано.

Доводы апелляционных жалоб не содержат фактов, которые не были бы проверены и не учтены судом первой инстанции при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли на обоснованность и законность судебного решения, либо опровергали выводы суда первой инстанции.

При совокупности изложенных обстоятельств суд апелляционной инстанции находит доводы апелляционных жалоб несостоятельными, оснований для отмены либо изменения решения суда и удовлетворения апелляционной жалобы не имеется.

Нарушений норм процессуального права, являющихся безусловным основанием для отмены судебного акта на основании части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не установлено.

Руководствуясь ст.ст. 269-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Самарской области от 06 июня 2017 года по делу №А55-32173/2016оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в двухмесячный срок.

Председательствующий Н.А. Селиверстова

Судьи А.А. Ефанов

О.Н. Радушева