Гражданский кодекс часть 1

на определение Арбитражного суда Самарской области от 01.09.2015 (судья Садовникова Т.И.) и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 25.11.2015 (председательствующий судья Селиверстова Н.А., судьи: Радушева О.Н., Садило Г.М.)

по делу № А55-793/2015

по заявлению (вх. № 67926 от 22.05.2015) Васильевой Марины Владимировны о включении требования в реестр требований кредиторов должника в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) закрытого акционерного общества «Акрополь», г. Тольятти, Самарская область (ИНН 6321223899, ОГРН 1086320031852),

УСТАНОВИЛ:

определением Арбитражного суда Самарской области от 27.01.2015 возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) закрытого акционерного общества «Акрополь» (далее – ЗАО «Акрополь», должник).

Определением Арбитражного суда Самарской области от 17.04.2015 в отношении ЗАО «Акрополь» введена процедура наблюдения. Временным управляющим должника утвержден Катышев Андрей Константинович.

Васильева Марина Владимировна обратилась в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности по денежным обязательствам в размере 16 982 847,13 руб.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 01.09.2015 в удовлетворении ходатайств ООО « Конкордат» и ПАО « Первобанк» об истребовании доказательств отказано.

Требование Васильевой М.В. в сумме 16 982 847,13 руб., составляющих: 15 827 777,35 руб. – основной долг; 1 155 069,78 руб. – проценты включены в реестр требований кредиторов должника в состав требований кредиторов третьей очереди.

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 25.11.2015 определение Арбитражного суда Самарской области от 01.09.2015 оставлено без изменения.

В кассационной жалобе общество с ограниченной ответственностью «Конкордат» (далее – ООО «Конкордат») просит обжалуемые судебные акты отменить, в удовлетворении заявления отказать.

Изучив материалы дела, доводы кассационной жалобы, отзывы на нее, заслушав представителей сторон, проверив в соответствии со статьей 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) правомерность применения судами первой и апелляционной инстанций норм материального и процессуального права, соответствие выводов, содержащихся в судебных актах, суд кассационной инстанции находит судебные акты подлежащими отмене с направлением дела на новое рассмотрение в Арбитражный суд Самарской области.

Как следует из материалов дела и установлено судами первой и апелляционной инстанций, 05.11.2014 между ЗАО «Акрополь» (Заемщик) и Васильевой М.В. (Займодавец) заключено соглашение о новации № 023-14.

В соответствии с пунктом 1.1 соглашения стороны договорились о новации обязательств Заемщика, возникающих из обязанности оплатить Займодавцу сумму 2 500 000 руб. - в соответствии с соглашением о новации № 021-14 от 01.07.2014, и 1 600 000 руб.- в соответствии с актом предъявления векселей б/н от 31.10.2014. Изначально предъявленные векселя выданы по соглашениям о выдаче векселей на ООО «Магнум» (соглашение от 17.07.2014 № 32-14, заключенное между ЗАО «Акрополь» (Векселедатель) и ООО «Магнум» (Векселедержатель), номер 039-14 , сумма 950 000 руб., срок платежа по предъявлении; акт приема-передачи ценных бумаг к данному соглашению от 17.07.2014) и ООО «Компасс» по соглашению от 11.09.2014 № 33-14 (ЗАО «Акрополь» - Векселедатель, ООО «Компасс» (Векселедержатель), вексель № 041-14, номиналом 650 000 руб. со сроком платежа – по предъявлению.

Указанные векселя отражены на счете 66.6 и в пассиве баланса по состоянию на 30.09.2014 по строке «Краткосрочные займы».

Задолженность по соглашению о новации 021-14 от 01.07.2014 возникла из обязанности ЗАО «Акрополь» перед Васильевой М.В. по акту предъявления векселей от 01.07.2014.

Изначально векселя выданы по соглашениям о выдаче векселей ООО «Мега» (соглашение о выдаче векселей от 20.03.2014 № 24-14 между ЗАО «Акрополь» (Векселедатель) и ООО «Мега» (Векселедержатель) серии 032-14 номиналом 950 000 руб. со сроком платежа - по предъявлению и на сумму 1 900 000 руб. – соглашение 26-14 от 22.04.2014 и письмо от 23.04.2014 № 28; и ООО «Магнум» - по соглашению 31-14 от 11.06.2014 – 950 000 руб.

Все векселя отнесены на счет 66.6 и отражены в балансах по строке «краткосрочные займы» за период 31.03.2014 – на сумму 950 000 руб.; 30.06.2014 на сумму 2 850 000 руб.

Денежные средства, полученные в счет данных векселей, направлены на погашение кредитов, что отражено на счетах 67.1 и 66.1.

По соглашению о новации задолженность перед Васильевой М.В. составила по состоянию на 31.12.2014 – 30.06.2015 в сумме 4 450 000 руб. (карточка счета 66.3; соглашение о новации № 023-14 от 05.11.2014 и дополнительное соглашение № 1 от 01.12.2014; соглашение о новации № 021-14 от 01.07.2014, акт предъявления векселей от 31.10.2014 и от 01.07.2014; акт приема-передачи ценных бумаг на сумму 2 850 000 руб. от 01.07.2014; копии простых векселей № 032-14 от 20.03.2014 и № 034‑14 от 22.04.2014, № 038-14 от 11.06.2014, договор купли-продажи ценных бумаг от 24.06.2014, заключенный между ООО «Мега» и Васильевой М.В. на сумму 2 850 000 руб., акт приема-передачи векселей от 24.06.2014; квитанция к приходному кассовому ордеру № 20 от 24.06.2014 на сумму 2 850 000 руб.; соглашение о выдаче векселей № 24‑14 от 20.03.2014; акт приема-передачи векселей; платежные поручения, подтверждающие погашение кредита, кредитные договора от 17.09.2012 , от 16.08.2013, от 01.03.2012; от 07.03.2014; от 04.04.2013; от 26.08.2011, от 04.07.2013, от 15.05.2013, соглашение о выдаче векселей от 22.04.2014 № 26-14, соглашение о выдаче векселей от 11.06.2014 № 31‑14; договор купли-продажи ценных бумаг от 01.10.2014 между ООО «Мега» и Васильевой М.В.; акт приема-передачи ценных бумаг, квитанция к приходному кассовому ордеру № 31 от 01.10.2014 на сумму 1 600 000 руб. об оплате Васильевой М.В. к ООО «Мега», соглашение о выдаче векселя от 17.07.2014 № 32-14; акт приема-передачи; соглашение о новации № 022-14 от 01.07.2014; соглашение о новации № 018-13 от 01.09.2013; соглашение о выдаче векселей от 11.09.2014 № 33-14 между ЗАО «Акрополь» и ООО «Компасс», доверенность на Хоменко М.В. от 01.08.2013 № 25).

Соглашение о новации № 024-14 от 06.11.2014 в сумме 8 238 894,78 руб., из них: 7 657 355,35 руб. – основной долг и 581 539,43 руб. – проценты за пользование заемными средствами. Задолженность по соглашению о новации № 024-14 от 06.11.2014 возникла из обязанности ЗАО «Акрополь» оплатить Васильевой М.В. сумму в размере 7 657 355,35 руб. по акту предъявления векселей от 05.11.2014. Изначально предъявленный вексель № 044-14 от 31.10.2014 выдан ООО «Идеальные решения» по соглашению об отступном № 09-14 от 31.10.2014 в качестве частичного погашения обязательств в рамках соглашения о новации № 022-14 от 01.07.2014. Срок займа определен на 1 год, поэтому сумма долга учтена на счете 66.3 и отражена в разделе «Пассив баланса» по строке «Краткосрочные займы» в сумме 7 657 355,35 руб. по состоянию на 31.12.2014-30.06.2015.

Суды указали, что в материалы дела представлены документы в подтверждение наличия долга в указанном размере: соглашение об отступном № 09-14 от 31.10.2014 между ЗАО «Акрополь» (Должник) и ООО «Идеальные решения» (Кредитор). По данному договору должник передает Кредитору в качестве отступного простой вексель ЗАО «Акрополь» номер 044-14 номиналом 7 657 355,35 руб., при этом стороны договорились, что обязательства должника перед кредитором прекращаются частично в размере 7 657 355,35руб.; по акту приема-передачи вексель передается от Должника к ООО «Идеальные решения»; договор купли-продажи ценных бумаг от 31.10.2014, по которому ООО «Идеальные решения» продает ценную бумагу-вексель 044-14 номиналом 7 657 355,53 руб. Васильевой М.В., по акту вексель передан Васильевой М.В.

05 ноября 2014 г. между ООО «Идеальные решения» и Васильевой М.В. заключено соглашение о зачете взаимных требований, в результате которого задолженность ООО «Идеальные решения» перед Васильевой М.В. по акту предъявления векселей от 05.11.2014 (векселя № 002/ВЕ, № 004/ВЕ, № 006/ВЕ) погашена полностью, задолженность Васильевой М.В. перед ООО «Идеальные решения» по договору купли-продажи ценных бумаг от 31.10.2014 погашена полностью; акт предъявления векселей от 05.11.2014; договор купли-продажи ценных бумаг от 31.10.2014; соглашение об отступном к уступке права требования от 03.07.2014; между Ермошиным В.В. (Кредитор) и ООО «Идеальные решения» (Должник). По данному соглашению должник передал кредитору в качестве отступного простые векселя ООО «Идеальные решения» в количестве 6 шт. на сумме 21 657 355,35 руб. Стороны договорились, что с момента передачи должником кредитору векселей обязательства должника перед кредитором по договору прекращаются полностью в размере 21 657 355,35 руб., акт приема-передачи векселей.

29 августа 2014 г. между ЗАО «Акрополь» (Заемщик) и Ермошиным В.В. (Займодавец) заключен договор процентного займа № 039-14/ДЗ -2, по условиям которого Займодавец предоставил Заемщику заем на сумму 2 000 000 руб. со сроком возврата 28.08.2015. Дополнительными соглашениями от 05.09.2014 сумма займа была увеличена на 1 200 000 руб.

31 декабря 2014 г. между Ермошиным В.В. (Цедент) и Васильевой М.В. (Цессионарий) заключен договор уступки, по условиям которого Цедент уступает, а Цессионарий принимает права требования к ЗАО «Акрополь», вытекающие из договора процентного займа № 039‑14/ДЗ-2 от 29.08.2014. Размер уступаемого требования составил 3 681 500 руб., из них: 3 200 000 руб. – основной долг и 481 500 руб. основной долг по договору процентного займа № 033-13/ДЗ-2 от 23.09.2013.

За уступаемые права (требование) Цессионарий выплачивает Цеденту денежные средства в сумме 3 681 500 руб. не позднее 15.01.2015.

По договору процентного займа № 033-13/ДЗ-2 от 23.09.2013 ЗАО «Акрополь» (Заемщик) получило от Ермошина В.В. (Займодавец) 500 000 руб. со сроком возврата 25.12.2013. Дополнительным соглашением к указанному договору от 20.11.2013 сумма увеличена до 947 500 руб.

Данный займ изначально предоставлялся Ермошиным В.В. частями путем внесения наличных денежных средств в кассу должника: 23.09.2013 - 500 000 руб.; 20.11.2013 – 570 000 руб.; 29.04.2014 – 265 000 руб. Полученный заем направлялся на погашение кредитов, выплату заработной платы.

Впоследствии, займ уступлен Васильевой М.В. по договору от 31.12.2014, все операции отражены в бухгалтерском балансе.

В первом квартале 2015 года произошло частичное гашение по договору займа от 23.09.2013 № 033-13/ДЗ-2 на сумму 66 000 руб. Поэтому в отчетности 31.03.2015 – 30.06.2015 сумма задолженности по данному займу перед Васильевой М.В. по основному долга составила 415 500 руб.

25 октября 2013 г. между ОАО «Банк Солидарность» и ЗАО «Акрополь» заключен кредитный договор на сумму 7 000 000 руб. по ставке 15,5%.

02 декабря 2014 г. между ОАО «Банк Солидарность» и Васильевой М.В. заключен договор уступки прав требования, по которому Банк уступает Васильевой М.В. все права требования по договору о предоставлении кредитной линии № Кл-06/123-13 от 25.10.2013. Сумма уступаемых прав на день заключения договора составила 104 922 руб.(100 000 руб. – основной долг и 4922 руб. – неустойка). Указанная сумма Васильевой М.В. оплачена по приходному кассовому ордеру от 02.12.2014. Задолженность перед Васильевой М.В. по состоянию на 31.12.2014 – 30.06.2015 существует в сумме 104 922 руб.

Изложенные обстоятельства положены в основу требования Васильевой М.В. о включении требования в сумме 16 982 847,13 руб. в реестр требований кредиторов должника.

Удовлетворяя заявленные требования, суды первой и апелляционной инстанций признали их законными и обоснованными.

Судебная коллегия суда кассационной инстанции, проанализировав материалы обособленного спора, с учетом доводов, изложенных в кассационной жалобе, приходит к выводу, что судебные акты вынесены при неполном исследовании всех обстоятельств дела, имеющих значение для правильного рассмотрения обособленного спора.

Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в соответствии с порядком, определенном статьями 71 и 100 Закона о банкротстве, в зависимости от процедуры банкротства, введенной в отношении должника.

При этом в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. Установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности (пункт 26 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве»).

По смыслу названных норм, арбитражный суд проверяет обоснованность предъявленных к должнику требований и выясняет наличие оснований для их включения в реестр требований кредиторов, исходя из подтверждающих документов.

При рассмотрении обоснованности требования кредитора подлежат проверке доказательства возникновения задолженности в соответствии с материально-правовыми нормами, которые регулируют обязательства, не исполненные должником, ее размера.

В соответствии со статьей 71 АПК РФ суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. Суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

По мнению судов, между Васильевой М.В. и ООО «Мега» сложились отношения по заключению соглашения о новации задолженности в сумме 4 450 000 руб.; а также соглашения о новации от 01.09.2013 № 018-13; соглашение о выдаче векселей от 11.09.2014 № 33‑14 между ЗАО «Акрополь» и ООО «Компасс».

Между тем, из содержания судебных актов не следует, что суд исследовал обстоятельства, свидетельствующие о возникновении правоотношений между ЗАО «Акрополь» и ООО «Мега», в результате которых были выданы векселя.

В судебных актах суды ссылаются на имеющиеся в материалах дела документы в подтверждение наличия долга в сумме 8 238 894,78 руб. по соглашению о новации от 06.11.2014 № 124-14 между ЗАО «Акрополь» и ООО «Идеальные решения».

При этом суды не указывают, какие доказательства были исследованы судами, отвечают ли они принципам относимости и допустимости доказательств в соответствии со статьей 71 АПК РФ.

Кроме этого, суды не дали оценку взаимоотношениям между ЗАО «Акрополь» и ООО «Идеальные решения».

Судами также не дана оценка договору займа от 29.08.2014 № 039‑14/дз-2 между ЗАО Акрополь» и Ермошиным В.В. применительно к пункту 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве».

Кроме этого, реальность уступленного права по договору от 02.12.2014 также не была предметом рассмотрения в судах предыдущих инстанций.

При таких обстоятельствах, а также с учетом положений части 2 статьи 287 АПК РФ, судебная коллегия приходит к выводу об отмене судебных актов с направлением обособленного спора на новое рассмотрение в Арбитражный суд Самарской области.

При новом рассмотрении обособленного спора суду необходимо дать оценку обоснованности требований, заявленных Васильевой М.В., с учетом установленных по обстоятельств.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 286, 287, 288, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Самарской области от 01.09.2015 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 25.11.2015 по делу № А55-793/2015 отменить.

Дело направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд Самарской области.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, установленном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья Е.П. Герасимова

Судьи Ф.Г. Аглиуллина

В.В. Конопатов