Гражданский кодекс часть 1

Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Банка России – ФИО2, доверенность от 16.07.2021, ФИО3, доверенность от 16.07.2021,

рассмотрел в открытом судебном заседании кассационную жалобу открытого акционерного общества «Ремонтсервис-строитель»

на решение Арбитражного суда Самарской области от 25.03.2022 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 10.06.2022

по делу № А55-813/2022

по заявлению открытого акционерного общества «Ремонтсервис-строитель» к Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Банка России о отмене постановления о наложении штрафа по делу об административном правонарушении, о прекращении административного производства, о продлении срока действия предписания,

УСТАНОВИЛ:

открытое акционерное общество «Ремонтсервис-строитель» (далее – ОАО «Ремонтсервис-строитель», общество, заявитель) обратилось в Арбитражный суд Самарской области с заявлением, в котором просило:

- отменить постановление от 23.12.2021 № 21-8931/3110-1 «О привлечении к административной ответственности» по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ);

- прекратить административное производство об административном правонарушении № ТУ-36-ЮЛ-21-8931ДСП, возбужденное Отделением по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка РФ (далее - Банк России, административный орган) и ограничится устным замечанием;

- продлить срок действия предписания Волго-Вятского главного управления Центрального Банка РФ об устранении нарушений законодательства РФ от 08.10.2021 № Т4-35-2-/23294 на шесть месяцев с момента принятия решения по настоящему делу.

Решением Арбитражного суда Самарской области от 25.03.2022, оставленным без изменений постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 10.06.2022, в удовлетворении заявленных ОАО «Ремонтсервис-строитель» требований отказал в полном объеме.

ОАО «Ремонтсервис-строитель» обратилось с кассационной жалобой, в которой просит вынесенные судебные акты и постановление административного органа от 23.12.2021 № 21-8931/3110-1 отменить, административное производство по делу № ТУ-36-ЮЛ-21-8931ДСП прекратить.

В отзыве Банк России, полагая обжалуемые судебные акты обоснованными и законными, просит оставить их без изменения, а кассационную жалобу – без удовлетворения.

В соответствии со статьей 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) в судебном заседании 27.09.2022 объявлен перерыв до 04.10.2022 до 11 часов 50 минут.

Арбитражный суд кассационной инстанции, изучив материалы дела, доводы кассационной жалобы, заслушав представителей заявителя и Банка России, проверив законность обжалуемых судебных актов в порядке статьи 286 АПК РФ, находит основания для их отмены.

Как видно из материалов дела, в адрес Общества административным органом было направлено письмо от 14.05.2021 № Т4-35-2-2/10645 о выявленных нарушениях действующего законодательства и необходимости передать ведение и хранение реестра акционеров общества лицу, имеющему предусмотренную законом лицензию в соответствии с правовыми актами Российской Федерации.

Волго-Вятским главным управлением Банка России 08.06.2021 в адрес общества было направлено повторное письмо за № Т4-35-2-4/12868, а 23.07.2021 Волго-Вятским главным управлением Банка России в адрес общества было направлено предписание № Т4-35-2-2/17023 о необходимости устранения нарушений законодательства Российской Федерации.

Предписание от 23.07.2021 № Т4-35-2-2/17023 Обществом исполнено не было, требования статьи 44 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее — Закон об акционерных обществах) по передаче ведения и хранения реестра акционеров в соответствии с правовыми актами Российской Федерации исполнены не были.

В ходе осуществления Банком России контроля за соблюдением Обществом требований законодательства Российской Федерации о ведении реестра акционеров регистратором, имеющим предусмотренную законом лицензию, установлено не обеспечение надлежащего ведения реестра акционеров Общества лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию (регистратором) и в адрес ОАО «Ремонтсервис-Строитель» направлено предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 08.10.2021 № Т4-35-2-2/23294 (далее – Предписание).

Согласно Предписанию Обществу не позднее 03.11.2021 надлежало предоставить в Банк России следующую информацию, а также произвести следующие действия:

1. Устранить нарушение законодательства Российской Федерации, указанное в устанавливающей части предписания.

2. Предоставить в Волго-Вятское ГУ Банка России отчет об исполнении Предписания с приложением копий подтверждающих документов.

3. Принять меры, направленные на недопущение нарушений законодательства Российской Федерации подобных указанным в Предписании, в дальнейшей деятельности Общества.

Согласно уведомлению о вручении почтового отправления № 60377464005202 Предписание получено Обществом 18.10.2021, и с учетом переноса срока, в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 20.10.2021 № 595 «Об установлении на территории Российской Федерации нерабочих дней в октябре -ноябре 2021 года» и со статьей 193 Гражданского кодекса Российской Федерации Предписание должно быть исполнено в срок не позднее 08.11.2021.

В ответ на Предписание Обществом 10.11.2021 за вх. № 4-109017 представлена копия договора на оказание услуг по ведению и хранению реестра владельцев ценных бумаг №63-0052/21 от 27.10.2021, письмо исх. № 18 от 03.11.2021, согласно которому с 08.11.2021 Общество начинает передачу регистратору документов в соответствии с представленным договором. Иная информация и документы в срок, установленный Предписанием, в Банк России не представлены.

Впоследствии от Общества поступило ходатайство о продлении срока исполнения Предписания (исх. № 19 от 09.11.2021, вх. № 4-111266 от 16.11.2021, по результатам рассмотрения которого Банком России принято решение об отказе в его удовлетворении, о чем в адрес Общества направлено письмо от 18.11.2021.

Банком России в отсутствие представителя надлежащим образом извещенного общества в отношении ОАО «Ремонтсервис-Строитель» был составлен протокол от 01.12.2021 № ТУ-36-ЮЛ-21-8931/1020-1 об административном правонарушении по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ, а постановлением Банка России в лице Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Банка России ОАО «Ремонтсервис-Строитель» привлечено к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 КоАП в виде административного штрафа в размере 250 000 рублей за неисполнение законного предписания от 08.10.2021 № Т4-35-2-2/23294.

Данные обстоятельства послужили основанием для обращения заявителя в арбитражный суд с настоящими требованиями.

Частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России, что влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот до семисот тысяч рублей.

В соответствии со статьей 76.2 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах, а также регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов.

Статьей 97 Закона об акционерных обществах предусмотрено, что общество обязано обеспечить ведение и хранение реестра акционеров в соответствии с правовыми актами Российской Федерации с момента государственной регистрации общества.

Суд первой инстанции отметил, что согласно сведениями сайта ФНС России в сети Интернет «Сведения о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей» (ЕГРЮЛ) ОАО «Ремонтсервис-Строитель» является действующей организацией, и требования положений статьи 44 Закона об акционерных обществах являются для данного общества обязательными.

Суд первой инстанции пришел к выводу, что в материалах дела отсутствуют документы, подтверждающие принятие Обществом достаточных мер, направленных на выполнение требований Предписания в полном объеме в установленный срок, а также доказательства наличия исключительных обстоятельств, не позволивших ему не допустить совершение административного правонарушения.

Указав, что факт совершения Обществом административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, установлен и подтвержден материалами дела; вина ОАО «Ремонтсервис-Строитель» установлена и доказана, оснований для применения положений статьи 2.9 КоАП РФ (малозначительность) не установлено, процессуальных нарушений не имеется, принимая во внимание, что при рассмотрении дела об административном правонарушении, должностным лицом Банка России с учетом конкретных обстоятельств рассматриваемого дела в соответствии с положениями частей 3.2, 3.3 статьи 4.1 КоАП РФ, назначен административный штраф в размере менее минимальной санкции, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, суд первой инстанции отказал в удовлетворении заявленных требований.

Суд апелляционной инстанции согласился с выводами суда первой инстанции.

В кассационной жалобе заявитель, не оспаривая законность предписания от 08.10.2021 № Т4-35-2-2/23294, указывает на отсутствие вины в неисполнении предписания Банка России, приводя доводы об исключительности обстоятельств данного дела, которые не позволили ему своевременно выполнить предписание.

В кассационной жалобе выступающий от имени общества ФИО1 указывает, что уволен из общества с должности гендиректора по собственному желанию согласно приказу от 30.04.2008 № 3-ок, зарплату он не получал с 2006 года, о чем имеется приобщенная к материалам дела справка из Пенсионного фонда Российской Федерации. В должности директора его никто не восстанавливал. Решением Инспекции Федеральной налоговой службы России по Красноглинскому району г. Самары (далее – ИФНС по Красноглинскому району г.Самары) в связи с непредставлением в течение 12 месяцев бухгалтерской и налоговой отчетности, отсутствием движения денежных средств по банковским счетам на основании пункта 2 статьи 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» деятельность ОАО «Ремонтсервис-Строитель» была прекращена в связи с исключением общества из ЕГРЮЛ с 03.06.2017, в связи с чем все документы общества были утрачены.

Решением Арбитражного суда Самарской области от 25.03.2020 по делу № А55-11765/2019 по инициативе обратившегося в суд Государственного учреждения - Самарского регионального отделения Фонда социального страхования Российской Федерации Филиал №12, заявившего, что Органу фонда стало известно об исключении ОАО «Ремонтсервис-строитель» из ЕГРЮЛ только 01.03.2019 при проведении мониторинга базы данных, признано незаконным внесение ИФНС по Красноглинскому району г. Самары в ЕГРЮЛ записи № 2176313821682 от 03.06.2017 об исключении ОАО «Ремонтсервис-строитель», ИНН <***> из ЕГРЮЛ, на ИФНС по Красноглинскому району г. Самары возложена обязанность устранить допущенные нарушения прав и законных интересов Государственного учреждения - Самарское региональное отделение Фонда социального страхования Российской Федерации в лице Филиала № 12 путем внесения в ЕГРЮЛ записи о недействительности записи регистрационный № 2176313821682 от 03.06.2017, а также путем восстановления статуса ОАО «Ремонтсервис-строитель», ИНН <***> как действующего юридического лица. В настоящее время общество существует «лишь на бумаге».

ФИО1 в кассационной жалобе указывает, что, получив предписание, пытался восстановить реестр акционеров, который когда-то сдавал в ФСФР, но на его запрос пришел отказ, поскольку его полномочия как гендиректора истекли. Нотариус отказался удостоверить его статус как гендиректора.

Согласно положениям частей 6, 7 статьи 210 АПК РФ при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, при этом арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

В силу частей 1, 4 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. Неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица.

Суд кассационной инстанции отмечает, что аналогичные доводы были изложены ФИО1 как в заявлении в суд первой инстанции (т.1 л.д.5-8), так и в апелляционной жалобе (т.2 л.д.19-21), однако, судами данные фактические обстоятельства не исследовались, доводы заявителя какой-либо оценки в обжалуемых судебных актах в нарушение положений части 7 статьи 71, частей 2, 4 статьи 170 АПК РФ не получили.

Суды формально подошли к констатации вывода «общество имело возможность выполнить предписание», не проанализировав все доводы заявителя, а суд кассационной инстанции в силу части 2 статьи 287 АПК РФ этого сделать не может.

В силу пункта 3 части 1 статьи 287 АПК РФ по результатам рассмотрения жалобы суд кассационной инстанции вправе отменить или изменить решение суда первой инстанции и (или) постановление суда апелляционной инстанции полностью или в части и направить дело на новое рассмотрение в соответствующий арбитражный суд, решение, постановление которого отменено или изменено, если выводы, содержащиеся в обжалуемых решении, постановлении, не соответствуют установленным по делу фактическим обстоятельствам или имеющимся в деле доказательствам.

Поскольку доказательства исследованы судами неполно, выводы, содержащиеся в обжалуемых судебных актах, сделаны без установления всех обстоятельств, необходимых для правильного разрешения спора, решение Арбитражного суда Самарской области от 25.03.2022 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 10.06.2022подлежат отмене, а дело - направлению на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 3 части 1 статьи 287, статьями 286, 288, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Самарской области от 25.03.2022 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 10.06.2022 по делу № А55-813/2022 отменить, кассационную жалобу – удовлетворить.

Дело № А55-813/2022 направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд Самарской области.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в порядке и сроки, предусмотренные статьями 291.1, 291.2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья С.В. Мосунов

Судьи А.Н. Ольховиков

А.Д. Хлебников