Гражданский кодекс часть 1

от истца (заявителя): от ИП ФИО1 – ФИО2 по доверенности от 21.09.2022, ФИО1 по выписке из ЕГРЮЛ, от ФИО3 – ФИО4 по доверенности от 11.09.2023, от ПК «ИКС» ФИО2 по доверенности от 15.09.2023 (в качестве слушателя)

от ответчика (должника): не явился, извещен

рассмотрев апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-24348/2023) общества с ограниченной ответственностью «Производственная компания «ИКС» на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области по делу А56-120733/2022 (судья Коросташов А.А.) , принятое

по иску общества с ограниченной ответственностью «Производственная компания «ИКС»

к ФИО5

об обязании,

установил:

Общество с ограниченной ответственностью «Производственная компания «ИКС» (далее – истец) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с исковым заявлением к ФИО5 (далее – ответчик) об обязании бывшего генерального директора ООО «ПК «ИКС» ФИО6 передать ООО «ПК «ИКС» по акту приема-передачи в течение 7 дней с момента вступления в законную силу судебного акта разрешающего дело по существу следующее имущество, документацию, иные ценности ООО «ПК «ИКС»:

Договоры и закрывающие документы к ним:

договор №АВТ-0068/20 от 01 декабря 2020 г. между ООО «ПК «ИКС» и АО «Автовская 31» (ИНН: <***>), все счета, счета-фактуры, акты выполненных работ/оказанных услуг, иные закрывающие документы по указанному договору; договор №26/01- 2022 от 26.01.2022 между ООО «ПК «ИКС» и ООО «Приморский сельскохозяйственный рынок р/с» (ИНН: <***>), все счета, счета-фактуры, акты выполненных работ/оказанных услуг, иные закрывающие документы по указанному договору;

договор №16/2-22 от 08 февраля 2022г между ООО «ПК «ИКС» и ООО «НордБизнесГрупп» (ИНН: <***>), все счета, счета-фактуры, акты выполненных работ/оказанных услуг, иные закрывающие документы по указанному договору; агентский договор №12/12-2018 от 12 декабря 2018 г. между ООО «ПК «ИКС» и ИП ФИО7 (ИНН: <***>), все счета, счета-фактуры, акты выполненных работ/оказанных услуг, иные закрывающие документы по указанному договору;

все счета, счета-фактуры, акты выполненных работ/оказанных услуг, иные закрывающие документы по взаимоотношениям ООО «ПК «ИКС» и ООО «МеталлсервисМосква» (ИНН: <***>);

договор № 07/10-21 от 07.10.2021 между ООО «ПК «ИКС» и ООО «МК-СТРОЙ СПБ» (ИНН: <***>), все счета, счета-фактуры, акты выполненных работ/оказанных услуг, иные закрывающие документы;

все счета, счета-фактуры, акты выполненных работ/оказанных услуг, иные закрывающие документы по взаимоотношениям ООО «ПК «ИКС» и ООО «КРАНАВТОСЕРВИС» (ИНН: <***>);

договор 2/2022 от 01.01.2022 на оказание бухгалтерских услуг между ООО «ПК «ИКС» и ООО «БизнесАктив» (ИНН: <***>), все счета, счета-фактуры, акты выполненных работ/оказанных услуг, иные закрывающие документы.

Иную документацию ООО «ПК «ИКС», имущество и ценности:

документацию по расходованию наличных денежных средств, снятый со счета ООО «ПК «ИКС», включая авансовые отчеты, кассовые чеки, билеты, товарные накладные, акты, квитанции такси, счета гостиниц, подтверждающую целевое расходование средств ООО «ПК «ИКС» 8 695 700 руб. за 3 года;

печати, штампы;

программное обеспечение, с помощью которого осуществлялся бухгалтерский учет; сертификаты ключей системы банк-клиент, с помощью которого осуществлялось управление банковскими счетами;

неиспользованные чековые книжки;

кассовые книги за весь период деятельности;

неиспользованные чековые книжки;

внутренние документы (положения), регламентирующие деятельность руководящих органов Общества, созданных и действующих в соответствии с Уставом;

протоколы собраний руководящих органов Общества за последние три года деятельности;

приказы и распоряжения единоличного исполнительного органа (руководителя) Общества за последние три года деятельности;

список налоговых и иных уполномоченных органов (внебюджетных фондов) в которых Общество состоит на учете как плательщик налогов, сборов, других платежей, с указанием полного наименования каждого органа и его местонахождения;

список дебиторов Общества (расшифровку дебиторской задолженности с указанием оснований возникновения задолженности – договоров, контрактов), с указанием полного наименования юридического лица (фамилии имени и отчества физического лица), их юридического адреса (адреса регистрации по месту постоянного (преимущественного) проживания), и (или) фактического местонахождения (места жительства), а также телефона, факса, и иных имеющихся сведений, документы, подтверждающие дебиторскую задолженность Общества (договоры, акты, накладные и иные документы);

документы, свидетельствующие о неисполнении Обществом обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами, справку о задолженности Общества перед бюджетом и внебюджетными фондами;

акты об инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости Общества за последние три года;

договоры (соглашения, контракты), заключенные Обществом со всеми контрагентами, банками, иными кредитными организациями, коммерческими и некоммерческими организациями, государственными органами за последние три года деятельности (необходимо отдельно указать действующие в настоящее время договоры, договоры неисполненные со стороны Общества, и договоры, по которым срок исполнения обязательств наступил на дату открытия наблюдения);

лицензии, сертификаты, страховые полисы;

сведения о наличии у Общества имущества (всех видов), в том числе акций, облигаций, векселей и других ценных бумаг;

сведения об обременения имущества (всех видов) обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог, и т.п.), в том числе по аренде объектов недвижимости на срок менее одного года;

сведения о регистрации существующих обременений в государственных органах (например, аренда недвижимого имущества на срок свыше одного года) с указанием всех имеющихся сведений о третьих лицах, в пользу которых установлены обременения;

сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество Общества (судебные споры, решения судов, действия судебных приставов-исполнителей и т.п.);

сведения об основных поставщиках и потребителях продукции Общества (оценочно: доля в общем объеме поставок, реализации). сведения о фактической численности работников Общества;

утвержденное штатное расписание, должностные инструкции;

коллективный и индивидуальные трудовые договоры (контракты), трудовые книжки сотрудников;

сведения о выданных Обществом доверенностях за последние три года;

документы, подтверждающие права компании на недвижимое имущество, земельные участки;

Приложить копии документов, подтверждающих право владения, пользования т.д. копии планов земельных участков, технические паспорта, договоры, на основании которых за последние 3 года производилось отчуждение или приобретение имущества Общества, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности;

сведения об аффилированных лицах Общества;

сведения о проведении налоговых проверок за последние 5 лет, сведения о результатах этих проверок, копии документов по этим проверкам;

сведения о том, когда и какое имущество было снято с учёта и по каким причинам;

сведения о снятых Обществом с регистрации за последние 3 года автомототранспортных средствах;

сведения о зарегистрированных правах на самоходные машины и другие виды техники;

ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчёты и заключения аудиторских фирм за последние три года.

Решением суда от 01.06.2023 в удовлетворении заявленных требований отказано.

Не согласившись с принятым по делу судебным актом, истец подал апелляционную жалобу, в которой он просит обжалуемое решение отменить и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований в полном объеме. В обоснование доводов апелляционной жалобы ее податель указывает, что суд первой инстанции пришел к неправомерному выводу об отсутствии доказательств проведения в обществе инвентаризации как основании для отказа в иске. Бремя доказывания необоснованно возложено судом первой инстанции исключительно на истца. Полагает, что суд первой инстанции неправомерно не применил в рамках настоящего спора положения ч.3.1 ст.70 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ). В качестве безусловного основания для отмены указывает на ненадлежащее извещение ответчика.

Ответчиком отзыв на апелляционную жалобу не представлен.

В судебном заседании представители истца доводы апелляционной жалобы поддержали, на ее удовлетворении настаивали.

Ответчик, надлежащим образом извещенный о времени и месте судебного заседания по рассмотрению обоснованности апелляционной жалобы, представителя в судебное заседание не направил, заявил ходатайство о рассмотрении дела в его отсутствие, в связи с чем дело рассмотрено в порядке ст.156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) в его отсутствие.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Как следует из материалов дела, ФИО8 (далее – ФИО8) на основании решения Арбитражного суда г. Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 13.10.2022 по делу № А56-4950/2022 (резолютивная часть объявлена от 06.10.2022) является финансовым управляющим ФИО3 (ИНН <***>).

ФИО3 принадлежит на праве собственности доля в размере 100 % в ООО «ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ «ИКС» (ОГРН: <***>, ИНН: <***>) (далее – ООО «ПК «ИКС», Общество).

ФИО8, принято решение № 1-ФУ от 06.10.2022 единственного участника ООО «ПК «ИКС», согласно которому решено:

1. Прекратить полномочия генерального директора Общества ФИО5 и расторгнуть с ним трудовой договор. Последним днем работы считать 06.10.2022;

2. Назначить на должность генерального директора Общества ФИО9 с 07.01.2022 сроком на 2 месяца.

Ссылаясь на неисполнение ответчиком обязанности по предоставлению документов, Общество обратилось в суд с настоящим иском.

Суд первой инстанции, признав заявленные требования необоснованными, в удовлетворении иска отказал.

Заслушав объяснения представителей истца, изучив материалы дела, доводы апелляционной жалобы, выводы суда первой инстанции, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

Безусловных оснований для отмены обжалуемого судебного акта судом апелляционной инстанции не установлено, поскольку, вопреки доводам апелляционной жалобы, ответчик извещен судом первой инстанции надлежащим образом, что подтверждается имеющимися в материалах дела доказательствами (л.д. 9 оборотная сторона – Адресная справка, л.д.13, 15 – доказательства отправки).

Согласно п. 4 ст. 32 и ст. 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон об ООО) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.

В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов (п.1 ст.44 Закона об ООО).

В силу ст.50 Закона об ООО и п.12.1 Устава Общество обязано хранить ряд документов, в том числе документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе.

Общество хранит указанные документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам.

В ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) предусмотрено, что все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами.

Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.

На основании ст.17 Закона о бухгалтерском учете организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

В соответствии с п. 4 ст. 29 Закона о бухгалтерском учете при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации.

Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В силу п.п. 23-27 приказа Минфина России от 16.04.2021 № 62н «Об утверждении Федерального стандарта бухгалтерского учета ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот в бухгалтерском учете» экономический субъект должен хранить подлинники документов бухгалтерского учета, составленных на бумажном носителе и (или) в виде электронного документа, за исключением случаев, установленных законодательством РФ.

Документы бухгалтерского учета должны храниться в том виде, в котором они были составлены.

Перевод документов бухгалтерского учета, составленных на бумажном носителе, в электронный вид с целью последующего хранения не допускается.

Экономический субъект должен хранить документы бухгалтерского учета, а также данные, содержащиеся в таких документах, и размещать базы указанных данных на территории РФ.

В случае если законодательство или правила страны - места ведения деятельности за пределами РФ требуют хранения документов бухгалтерского учета на территории данной страны, то такое хранение должно быть обеспечено.

Доступ к первичным учетным документам, принятым к бухгалтерскому учету, а также к регистрам бухгалтерского учета предоставляется в порядке, установленном экономическим субъектом, с обязательным информированием главного бухгалтера или иного должностного лица экономического субъекта, на которое возложено ведение бухгалтерского учета, либо лица, с которым заключен договор оказания услуг по ведению бухгалтерского учета.

В случае утраты документов бухгалтерского учета (в частности, гибели, пропажи), а также их порчи, приводящей к невозможности использования, экономический субъект должен принять все возможные меры по их восстановлению.

Из указанного следует, что при смене руководителя юридического лица предыдущим руководителем новому должны быть переданы по акту не только учредительные, но и бухгалтерские и иные документы, а также имущество, позволяющие юридическому лицу осуществлять свою деятельность (Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 15.07.2015 по делу № А56-66820/2014).

Таким образом, обязанность хранения всех внутренних, финансовых, бухгалтерских и иных документов общества возложена в силу закона на его исполнительный орган, соответственно требование о передаче подлежащих обязательному хранению документов должно предъявляться лицу, ранее являвшемуся руководителем юридического лица.

Полномочия ответчика как единоличного исполнительного органа Общества прекратились 06.10.2022, в связи с чем ответчик был обязан передать новому руководителю Общества все документы, которые подлежали хранению по месту нахождения его единоличного органа или в ином месте, известном и доступном участникам Общества.

Вместе с тем, обязанность по передаче документов новому руководителю ответчиком не исполнена, доказательства передачи истребуемых документов не представлены.

Таким образом, требования истца, в нарушение ст.65 АПК РФ, ответчиком не опровергнуты.

Кроме того, как обоснованно указывает истец, в силу ч.3.1 ст.70 АПК РФ обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований.

В рамках настоящего дела ответчик требования истца не оспорил, доказательств исполнения возложенной на него обязанности не представил, в силу чего судом первой инстанции подлежали применению положения о признании ответчиком требований истца.

Суд апелляционной инстанции не соглашается с позицией суда первой инстанции о необходимости отказа в иске ввиду непроведения в Обществе инвентаризации и непредставления доказательств отсутствия в Обществе истребуемых документов, поскольку обязанность генерального директора хранить документы хозяйственного общества, и передать их надлежащим образом новому руководителю, предусмотрена ст. 50 Закона об ООО и ст. 29 Закона № 402-ФЗ, является безусловной и не может быть поставлена в зависимость от проведения в Обществе инвентаризации.

При изложенных обстоятельствах суд апелляционной инстанции не соглашается с выводами суда первой инстанции, признает заявленные истцом требования обоснованными, доказанными и признанными ответчиком, в силу чего – подлежащими удовлетворению.

Обжалуемое решение подлежит отмене, исковые требования истца – удовлетворению.

В соответствии с п. 1 ст. 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (п. 1 ст. 330 Кодекса) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (п. 4 ст. 1 Кодекса).

Как следует из разъяснений, содержащихся в п.28, 31 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» (далее - Постановление № 7), в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебная неустойка).

Таким образом, действующее гражданское законодательство позволяет взыскателю требовать компенсации за ожидание исполнения судебного акта.

Как следует из разъяснений, изложенных в п. 31 Постановления № 7, судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (ч.4 ст.1 ГПК РФ, ч. 1и ч.2 ст.324 АПК РФ).

Между тем, судебная неустойка не носит компенсационного характера за допущенное неисполнение судебного акта, а по своей правовой природе является дополнительным способом понуждения к исполнению судебного акта.

Согласно разъяснениям, приведенным в п. 32 Постановления № 7, удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и(или) порядок определения.

Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (п. 4 ст. 1 ГК РФ).

В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

Руководствуясь положениями вышеуказанных правовых норм и разъяснений, в целях побуждения ответчика к надлежащему и своевременному исполнению возложенной на него обязанности, суд апелляционной инстанции полагает необходимым в рамках настоящего дела установить судебную неустойку на случай неисполнения ФИО5 судебного акта в срок, установленный настоящим постановлением, в размере 1 000 рублей за каждый день просрочки исполнения постановления.

Разумным для исполнения возложенной на ответчика обязанности по передаче документов суд апелляционной инстанции полагает срок в 10 рабочих дней с момента вынесения постановления.

В связи с предоставлением истцу отсрочки в уплате госпошлины при подаче иска, госпошлина в размере 6 000 рублей подлежит взысканию с ФИО5 в доход федерального бюджета.

Расходы истца по уплате госпошлины за подачу апелляционной жалобы подлежат взысканию с ответчика в пользу истца.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 269-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 01.06.2023 по делу № А56-120733/2022 отменить.

Заявление ООО «Производственная компания «ИКС» удовлетворить.

Обязать ФИО5 передать ООО «ПК «ИКС» по акту приема-передачи в течение 10 рабочих дней с момента вынесения постановления следующее имущество, документацию, иные ценности ООО «ПК «ИКС»:

Договоры и закрывающие документы к ним:

договор №АВТ-0068/20 от 01.12.2020 между ООО «ПК «ИКС» и АО «Автовская 31» (ИНН: <***>), все счета, счета-фактуры, акты выполненных работ/оказанных услуг, иные закрывающие документы по указанному договору;

договор №26/01-2022 от 26.01.2022 между ООО «ПК «ИКС» и ООО «Приморский сельскохозяйственный рынок р/с» (ИНН: <***>), все счета, счета-фактуры, акты выполненных работ/оказанных услуг, иные закрывающие документы по указанному договору;

договор №16/2-22 от 08.02.2022 между ООО «ПК «ИКС» и ООО «НордБизнесГрупп» (ИНН: <***>), все счета, счета-фактуры, акты выполненных работ/оказанных услуг, иные закрывающие документы по указанному договору;

агентский договор №12/12-2018 от 12.12.2018 между ООО «ПК «ИКС» и ИП ФИО7 (ИНН: <***>), все счета, счета-фактуры, акты выполненных работ/оказанных услуг, иные закрывающие документы по указанному договору;

Иную документацию ООО «ПК «ИКС», имущество и ценности:

документацию по расходованию наличных денежных средств, снятых со счета ООО «ПК «ИКС», включая авансовые отчеты, кассовые чеки, билеты, товарные накладные, акты, квитанции такси, счета гостиниц, подтверждающую целевое расходование средств ООО «ПК «ИКС» 8 695 700 руб. за 3 года;

печати, штампы;

неиспользованные чековые книжки;

кассовые книги за весь период деятельности;

неиспользованные чековые книжки;

протоколы собраний руководящих органов Общества за последние три года деятельности;

приказ о ведении учетной политики, первичные документы бухгалтерского и налогового учета, регистры бухгалтерского и налогового учетов, которые подтверждают (раскрывают) данные последнего бухгалтерского баланса; список дебиторов Общества (расшифровку дебиторской задолженности с указанием оснований возникновения задолженности – договоров, контрактов), с указанием полного наименования юридического лица (фамилии имени и отчества физического лица), их юридического адреса (адреса регистрации по месту постоянного (преимущественного) проживания), и (или) фактического местонахождения (места жительства), а также телефона, факса, и иных имеющихся сведений, документы, подтверждающие дебиторскую задолженность Общества (договоры, акты, накладные и иные документы);

лицензии, сертификаты, страховые полисы;

сведения о наличии у Общества имущества (всех видов), в том числе акций, облигаций, векселей и других ценных бумаг. сведения об обременения имущества (всех видов) обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог, и т.п.), в том числе по аренде объектов недвижимости на срок менее одного года;

сведения об основных поставщиках и потребителях продукции Общества (оценочно: доля в общем объеме поставок, реализации);

сведения о фактической численности работников Общества;

утвержденное штатное расписание, должностные инструкции;

коллективный и индивидуальные трудовые договоры (контракты), трудовые книжки сотрудников;

сведения о выданных Обществом доверенностях за последние три года;

документы, подтверждающие права компании на недвижимое имущество, земельные участки;

перечень объектов недвижимости, которыми компания владеет на праве собственности, хозяйственного ведения, по договору аренды, пользования и по другим договорам и основаниям. Приложить копии документов, подтверждающих право владения, пользования т.д. копии планов земельных участков;

технические паспорта;

договоры, на основании которых за последние 3 года производилось отчуждение или приобретение имущества Общества, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности;

сведения об аффилированных лицах Общества;

сведения о проведении налоговых проверок за последние 5 лет, сведения о результатах этих проверок. Копии документов по этим проверкам;

сведения о том, когда и какое имущество было снято с учёта и по каким причинам;

сведения о снятых Обществом с регистрации за последние 3 года автомототранспортных средствах;

сведения о зарегистрированных правах на самоходные машины и другие виды техники;

Установить судебную неустойку за неисполнение судебного акта в размере 1000 руб. за каждый день просрочки.

Взыскать с ФИО5 в пользу общества с ограниченной ответственностью «Производственная компания «Икс» 3000 рублей в возмещение расходов по уплате госпошлины за подачу апелляционной жалобы.

Взыскать с ФИО5 в доход федерального бюджета 6000 рублей госпошлины за подачу иска.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

И.В. Масенкова

Судьи

В.А. Семиглазов

В.Б. Слобожанина