Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании по правилам суда первой инстанции заявление конкурсного управляющего ФИО4 об истребовании документов и сведений в рамках дела о несостоятельности (банкротства)
ООО «Электроавтоматика»,

заинтересованное лицо: ФИО2

установил:

в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области 24.12.2018 поступило заявление общества с ограниченной ответственностью «НК Северо-Запад» о признании общества с ограниченной ответственностью «Электроавтоматика» (далее – ООО «Электроавтоматика», Должник) несостоятельным (банкротом).

Определением арбитражного суда от 24.12.2019 производство по делу о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика» прекращено.

Постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.02.2020 определение арбитражного суда отменено, дело направлено на новое рассмотрение.

Определением арбитражного суда от 14.05.2020 заявление общества с ограниченной ответственностью «Научно-Технический Центр «Вояджер» признано обоснованным, в отношении ООО «Электроавтоматика» введена процедура банкротства – наблюдение. Временным управляющим утвержден член Союза «СРО АУ Северо-Запада» ФИО5.

Решением арбитражного суда от 04.05.2021 ООО «Электроавтоматика» признано несостоятельным (банкротом), в отношении Должника введена процедура банкротства - конкурсное производство, сроком на 6 месяцев, то есть до 27.10.2021, конкурсным управляющим ООО «Электроавтоматика» утвержден член Саморегулируемой организации арбитражных управляющих «Континент» ФИО4.

В арбитражный суд 14.06.2021 поступило заявление конкурсного управляющего ФИО4 об истребовании документов, материальных и иных ценностей Должника, в котором заявитель просит:

1. Истребовать у ФИО2 (далее – Ответчик) бухгалтерскую и иную документацию Должника, печати, штампы, материальные и иные ценности;

2. Обязать ФИО2 передать конкурсному управляющему имущество Должника.

Определением от 09.08.2021 арбитражный суд заявление конкурсного управляющего ФИО4 об истребовании бухгалтерской и иной документации удовлетворил частично; обязал ФИО2 передать конкурсному управляющему ФИО4 бухгалтерскую и иную документацию должника, печати, штампы, материальные и иные ценности ООО «Электроавтоматика»; в остальной части в удовлетворении заявления отказал.

ФИО2, не согласившись с определением суда первой инстанции, обратился с апелляционной жалобой, в которой просит определение от 09.08.2021 отменить, принять по делу новый судебный акт, которым в удовлетворении заявленных требований отказать, ссылаясь на нарушение судом первой инстанции норм процессуального права, что выразилось в неизвещении его надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства.

В силу положений статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) при рассмотрении дела в порядке апелляционного производства арбитражный суд по имеющимся в деле и дополнительно представленным доказательствам повторно рассматривает дело (часть 1). Независимо от доводов, содержащихся в апелляционной жалобе, арбитражный суд апелляционной инстанции проверяет, не нарушены ли судом первой инстанции нормы процессуального права, являющиеся в соответствии с частью 4 статьи 270 АПК РФ основанием для отмены решения арбитражного суда первой инстанции (часть 6).

Как следует из материалов дела, определение арбитражного суда от 27.06.2021 о назначении на 29.07.2021 судебного заседания по рассмотрению заявления конкурсного управляющего ФИО4 было направлено ФИО2 по адресу: 196641, Санкт-Петербург, ул. Полевая, д. 2/30, кв. 366 (л.д. 15).

Вместе с тем, из представленной ФИО2 копии паспорта следует, что с 23.07.2020 Ответчик зарегистрирован по адресу: Санкт-Петербург, <...>.

Доказательства направления копии определения арбитражного суда от 27.06.2021 по указанному адресу в материалах дела отсутствуют. Таким образом, ФИО2 не был надлежащим образом извещен о времени и месте судебного разбирательства.

Допущенные судом нарушения норм процессуального права в соответствии с пунктом 2 части 4 статьи 270 АПК РФ являются безусловным основанием для отмены решения суда.

Исходя из норм части 6.1. статьи 268 АПК РФ с учетом правовой позиции, изложенной в постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30.06.2020 № 12 «О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции», суд апелляционной инстанции в судебном заседании 09.11.2021 перешел к рассмотрению дела в судебном заседании по правилам, установленным для рассмотрения дел в арбитражном суде первой инстанции.

В судебном заседании представитель конкурсного управляющего ООО «Электроавтоматика» ФИО4 заявил письменное ходатайство об уточнении заявленных требований, в котором просил истребовать у ФИО2:

1. Программное обеспечение 1С бухгалтерия (флэш-карты, содержащей ключи доступа к базе 1C).

2. Хозяйственные договоры за период за период не менее 3-х лет до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика», с приложениями и дополнительными соглашениями.

3. Договоры заключенные с ООО Энергоинновация», ООО «ЛесИнТех», АО ПО «Лтехника», АО «Электрозавод» с приложениями и дополнениями к указанным договорам, первичные документы, документы, подтверждающие оплату, сдачу-приемку выполненных работ

4. Первичную документацию по исполнению договоров (счета-фактуры, счета, УПД, заявки, товарно-транспортные накладные, товарные накладные, акты оказанных услуг, акты сверок, счета на оплату, платежные поручения), иные документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения по сделкам с контрагентами.

5. Договоры займа: Договор займа №00000000001 от 21.12.2015, заключенный между ООО «Электроавтоматика» и ФИО6, Договор займа №00000000002 от 21.12.2015, заключенный между ООО «Электроавтоматика» и ФИО7, Договор займа №00000000003 от 24.12.2015, заключенный между ООО «Электроавтоматика» и ФИО8, Договор займа №00000000004 от 24.12.2015, заключенный между ООО «Электроавтоматика» и ФИО2

6. Первичные документы, подтверждающие факт выдачи займов (кассовая книга, расходные кассовые ордера на выдачу займа, приходные кассовые ордера и т.д.), документы подтверждающие погашение займов.

7. Книгу учета доходов и расходов

8. Сведения о штатной численности работников

9. Трудовые договоры с сотрудниками, заявления сотрудников, личные карточки, ведомости начисления и выплаты заработной платы, удержаний из заработной платы.

10. Данные персонифицированного учета по всем сотрудникам, а именно: отчеты по формам СЗВ-М, СЗВ-стаж, РСВ-1 за период не менее 3-х лет до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика».

11. Инвентарные карточки учета объектов основных средств.

12. Оборотно-сальдовые ведомости по счетам за период не менее 3-х лет до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика» с разбивкой по годам, с расшифровками планов счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации, а именно: - счет № 1 «Основные средства»; - счет № 10 «Материалы»; - счет № 58 «Финансовые вложения»; - счет № 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» и документы, подтверждающие обоснованность авансов; - счет № 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»; - счет № 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»; - счет № 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»; - счет № 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»; - счет № 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»; - счет № 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения.

13. Перечень имущества должника за период не менее 3-х лет (поквартально) до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика».

14. Перечень имущества ООО «Электроавтоматика», приобретенного или отчужденного в исследуемый период.

15. Договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества ООО «Электроавтоматика».

16. Список дебиторов с указанием оснований возникновения, размера дебиторской задолженности по каждому дебитору за период не менее 3-х лет (поквартально) до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика».

17. Перечень кредиторов ООО «Электроавтоматика» с указанием оснований возникновения, размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому кредитору и срока наступления их исполнения за период не менее 3-х лет (поквартально) до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) 000 «Электроавтоматика».

18. Сведения об аффилированных лицах ООО «Электроавтоматика».

19. Сведения об учрежденных ООО «Электроавтоматика» юридических лицах.

20. Иные документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность ООО «Электроавтоматика».

Уточнения были приняты судом апелляционной инстанции в порядке статьи 49 АПК РФ.

В судебном заседании представитель конкурсного управляющего ООО «Электроавтоматика» поддержал уточненные требования.

Представитель ФИО2 против удовлетворения заявленных требований возражал.

Как следует из материалов дела, в обоснование заявления об истребовании документов конкурсный управляющий ООО «Электроавтоматика» ссылается на неисполнение ФИО2, являвшимся согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц руководителем и учредителем Должника, обязанности, предусмотренной статьей 126 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве).

В силу статьи 32 Закона о банкротстве и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным указанным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно пункту 2 статьи 129 Закона о банкротстве на конкурсного управляющего возложена обязанность по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по принятию мер по обеспечению сохранности имущества должника, по проведению анализа его финансового состояния, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании, по предъявлению возражений относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц.

Для возможности исполнения указанных обязанностей конкурсный управляющий должен располагать не только бухгалтерской и иной документацией, но и самим имуществом должника в целях проведения его инвентаризации, оценки и последующей реализации для расчетов с кредиторами должника.

В силу абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Согласно Федеральному закону от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) все хозяйственные операции, проводимые организацией, подлежат оформлению первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет без каких-либо пропусков или изъятий (статьи 9, 10 Закона).

В силу пункта 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии со статьей 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

Поскольку в силу положений пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя должника, или иного лица, исполнявшего обязанности на момент утверждения конкурсного управляющего, то и доказывать надлежащее исполнение данной обязанности в соответствии со статьей 65 АПК РФ должен бывший руководитель должника или иное лицо, исполнявшее соответствующие обязанности.

Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона, законодательством о бухгалтерском учете предусмотрена обязанность по восстановлению утраченных документов и руководитель должника обязан доказывать наличие уважительных причин непредставления документации, при этом невыполнение требования о предоставлении первичных бухгалтерских документов или отчетности приравнивается к их отсутствию.

Право на обращение в суд с ходатайством об истребовании документов и ценностей должника возникает у конкурсного управляющего при неисполнении бывшим руководителем должника обязанности по их передаче конкурсному управляющему в установленные законом сроки.

В соответствии с правовой позицией, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 19.12.2017 N 305-ЭС17-13674 относительно распределения бремени доказывания при рассмотрении данной категории споров, поскольку в силу пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве именно бывший руководитель должника обязан передать конкурсному управляющему документацию должника, то для обоснования ходатайства конкурсному управляющему достаточно привести доводы о неисполнении бывшим руководителем данной обязанности.

Основанием для отказа в удовлетворении такого ходатайства может служить факт передачи документов и материальных ценностей либо фактическое отсутствие истребуемых документов у бывшего руководителя.

Доказательств передачи ФИО2 конкурсному управляющему ООО «Электроавтоматика» документов, перечисленных в пунктах №№ 1-19 уточненного заявления, Ответчиком в материалы дела в нарушение положений статьи 65 АПК РФ не представлено.

Материалами дела не подтверждается принятие ФИО2 всех необходимых и адекватных мер для исполнения обязательств по передаче документации Должника конкурсному управляющему, позволяющей определить существо деятельности ООО «Электроавтоматика», его активы и иные обстоятельства, влияющие на формирование конкурсной массы, на своевременное и надлежащее осуществление конкурсным управляющим мероприятий в рамках банкротства должника.

Доводы Ответчика о том, что им было передано конкурсному управляющему ООО «Электроавтоматика» 9 килограммов документации, отклоняются судом апелляционной инстанции, поскольку, как пояснил в судебном заседании представитель конкурсного управляющего, переданная ФИО2 документации была принята во внимание при подготовке уточненного заявления об истребовании.

Относительно требования конкурсного управляющего ФИО4 о передаче ему ФИО2 иных документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность ООО «Электроавтоматика», суд апелляционной инстанции считает необходимым отметить.

Заявив требование о предоставлении иных документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность Должника, конкурсный управляющий, вместе с тем, не конкретизировал перечень данных документов, подлежащих передаче.

При обращении в суд с соответствующим заявлением истец должен сформулировать предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемых документов и материальных ценностей (пункт 4 части 2 статьи 125 АПК РФ).

Как неоднократно отмечалось Конституционным Судом Российской Федерации, общеправовой принцип правовой определенности предполагает стабильность правового регулирования и исполнимость вынесенных судебных решений (постановления Конституционного Суда Российской Федерации от 30.07.2001 N 13-П и от 05.02.2007 N 2-П).

Отсутствие конкретного перечня истребуемых документов, подлежащих передаче, влечет за собой невозможность исполнения судебного акта, что противоречит положениям статьи 16 АПК РФ.

Таким образом, требование конкурсного управляющего ООО «Электроавтоматика» о передаче ему Ответчиком иных документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность ООО «Электроавтоматика», удовлетворению не подлежит.

При таких обстоятельствах, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии оснований для частичного удовлетворения заявления конкурсного управляющего ООО «Электроавтоматика» об истребовании у ФИО2 документации Должника.

Руководствуясь статьями 269-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 09.08.2021 по делу № А56-163001/2018/истр.2 отменить, заявление конкурсного управляющего ФИО4 удовлетворить частично, истребовать у ФИО2:

1. Программное обеспечение 1С бухгалтерия (флэш-карты, содержащей ключи доступа к базе 1C).

5. Договоры займа: Договор займа №00000000001 от 21.12.2015г. заключенный между ООО «Электроавтоматика» и ФИО6, Договор займа №00000000002 от 21.12.2015г. заключенный между ООО «Электроавтоматика» и ФИО7, Договор займа №00000000003 от 24.12.2015г. заключенный между ООО «Электроавтоматика» и ФИО8, Договор займа №00000000004 от 24Л 2.2015г. заключенный между ООО «Электроавтоматика» и ФИО2

7. Книгу учета доходов и расходов

8. Сведения о штатной численности работников

11. Инвентарные карточки учета объектов основных средств.

12. Оборотно-сальдовые ведомости по счетам за период не менее 3-х лет до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика» с разбивкой по годам, с расшифровками планов счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации, а именно: - счет № 1 "Основные средства"; - счет № 10 "Материалы"; - счет № 58 "Финансовые вложения"; - счет № 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"и документы, подтверждающие обоснованность авансов; - счет № 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"; - счет № 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам"; - счет № 67 "Расчеты по долгосрочным кредитам и займам"; - счет № 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда"; - счет № 73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям"; - счет № 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения.

14. Перечень имущества ООО «Электроавтоматика», приобретенного или отчужденного в исследуемый период.

18. Сведения об аффилированных лицах ООО «Электроавтоматика».

19. Сведения об учрежденных ООО «Электроавтоматика» юридических лицах.

В остальной части в удовлетворении заявления отказать.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

Председательствующий

Е.В. Бударина

Судьи

Е.А. Герасимова

Н.А. Морозова