Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-37652/2021) ФИО1 на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 13.10.2021 по делу № А56-17870/2021/истр.1 (судья Глумов Д.А.), принятое по ходатайству конкурсного управляющего ФИО3 об истребовании бухгалтерской и иной документации должника, а также печатей, штампов, материальных и иных ценностей по делу о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Северо-Западная строительная компания»

ответчик: ФИО1,

установил:

11.03.2021 общество с ограниченной ответственностью «Строительно-монтажное эксплуатационное управление «Заневка» (далее – ООО «СМЭУ «Заневка») обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью «Северо-Западная строительная компания» (далее – должник, ООО «СЗСК») несостоятельным (банкротом).

Определением арбитражного суда от 17.03.2021 указанное заявление принято к производству.

Решением арбитражного суда от 21.04.2021 (резолютивная часть объявлена 20.04.2021) ООО «СЗСК» признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производство по упрощенной процедуре отсутствующего должника, конкурсным управляющим утверждена ФИО3. Указанные сведения опубликованы в газете «Коммерсантъ» от 30.04.2021 №77.

В арбитражный суд от конкурсного управляющего поступило ходатайство об истребовании бухгалтерской и иной документации должника, а также печатей, штампов, материальных и иных ценностей должника.

Определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 13.10.2021 суд обязал бывшего генерального директора общества с ограниченной ответственностью «Северо-Западная строительная компания» гражданина ФИО1 передать конкурсному управляющему обществом с ограниченной ответственностью «Северо-Западная строительная компания» ФИО3 штампы, материальные и иные ценности должника, а также следующие оригиналы документов (надлежащим образом заверенные копии) и информацию в отношении должника:

1. Бухгалтерские и налоговые отчетности должника, а также иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до открытия процедуры конкурное производство, с приложениями:

- отчет о прибылях и убытках;

- расчет налога на доходы, полученные по государственным ценным бумагам Российской Федерации и ценным бумагам субъектов Российской Федерации;

- расчет налога с владельцев транспортных средств;

- сводный расчет земельного налога;

- сведения о рублевых счетах в банках и иных кредитных организациях, действующих на территории Российской Федерации;

- сведения о счетах в иностранной валюте в банках и иных кредитных организациях, действующих на территории Российской Федерации и за рубежом;

2. Перечень объектов недвижимости, которыми ООО «СЗСК» владеет на праве собственности, хозяйственного ведения, по договору аренды, пользования, по другим договорам и основаниям,

С указанием по каждому объекту:

2.1. наименования объекта;

2.2. местонахождение объекта (адрес, территориальное расположение);

2.3. площадь здания, сооружения, помещения, земельного участка;

2.4. этажность зданий;

2.5. назначение здания, сооружения, помещения;

2.6. материалы, из которых выполнены конструкции зданий, сооружений;

2.7. год постройки здания, сооружения, его состояние;

2.8. начальной и остаточной балансовой стоимости здания, сооружения; процента износа;

С приложением по каждому объекту:

2.9. Документов, подтверждающих право ООО «СЗСК» на владение, пользование, распоряжение зданием, сооружением, помещением, земельным участком (договоры купли-продажи, аренды, пользования и др., свидетельства на право собственности, свидетельства о внесении в реестр собственности и др.);

2.10. Планов земельных участков;

2.11. Паспортов БТИ;

2.12. Паспортов на недвижимое имущество;

2.13. Постановлений Администрации о предоставлении земель в собственность, аренду, пользование, с приложением плана земельного участка;

2.14. Свидетельств, выданных на земельные участки;

2.15. Актов об отводе границ земли в натуре;

2.16. Актов Государственной комиссии о вводе объекта в эксплуатацию;

2.17. Имеющихся вертикально-горизонтальных съёмок земельных участков и межевых дел;

2.18. Исполнительные схемы инженерных сетей;

3. Перечень объектов недвижимости из числа тех, которыми ООО «СЗСК» владеет на праве собственности, хозяйственного ведения, по договору аренды, пользования (п. 22), переданные во владение и пользование другим лицам по договорам аренды, пользования, по другим договорам и иным основаниям,

С указанием по каждому объекту:

3.1. наименование объекта;

3.2. местонахождение объекта (адрес, территориальное расположение);

3.3. площадь здания, сооружения, помещения, земельного участка;

3.4. назначение здания, сооружения, помещения;

С приложением по каждому объекту:

3.5. Документов, подтверждающих право других лиц на владение и/или пользование зданием, сооружением, помещением, земельным участком (договоры аренды /субаренды/, пользования и др., акты передачи зданий, сооружений и помещений, др. документы);

4. Перечень транспортных средств, принадлежащих ООО «СЗСК»,

С указанием по каждому транспортному средству:

4.1. наименование транспортного средства;

4.2. марка транспортного средства;

4.3. год выпуска, пробег, состояние транспортного средства;

4.4. реквизиты технического паспорта;

С приложением:

4.5. Технических паспортов по каждому транспортному средству;

5. Перечень транспортных средств, принадлежащих ООО «СЗСК» и переданных в аренду (пользование) другим лицам,

С указанием по каждому транспортному средству:

5.1. наименование транспортного средства;

5.2. марка транспортного средства;

5.3. год выпуска, пробег, состояние транспортного средства;

5.4. реквизиты технического паспорта;

С приложением:

5.5. Технических паспортов по каждому транспортному средству;

5.6. Договоров аренды, пользования и др., по которым транспортные средства переданы другим лицам;

6. Все печати и штампы в соответствии с книгой учёта печатей и штампов; книгу учёта печатей и штампов;

7. Документы архивного хранения; документы с неистекшим сроком хранения согласно «Перечню типовых документов, образующихся в деятельности госкомитетов, министерств, ведомств и других учреждений, организаций, предприятий, с указанием сроков хранения», утверждённому начальником Главного архивного управления при Совете Министров СССР 15 августа 1988 г.,

А именно:

Бухгалтерские отчёты и балансы организации и объяснительные записки к ним:

а) сводные годовые;

б) годовые – за последние 10 лет;

в) квартальные – за последние 5 лет.

Отчёты по финансированию:

а) сводные годовые;

б) годовые – за последние 10 лет;

в) квартальные – за последние 5 лет, при отсутствии годовых – 10 лет;

в) месячные – за последний год, при отсутствии при отсутствии годовых и квартальных – 10 лет;

Передаточные, разделительные, ликвидационные балансы и приложения, объяснительные записки к ним – за последние 10 лет;

Протоколы заседаний комиссий по рассмотрению и утверждению отчётов и балансов:

а) годовых – за последние 10 лет;

б) квартальных – за последние 5 лет, при отсутствии годовых – 10 лет;

Первичные документы и приложения к ним, зафиксировавшие факт совершения хозяйственной операции и явившиеся основанием для бухгалтерских записей (кассовые, банковские документы, извещения банков и переводные требования, выписки банков, наряды на работу, табели, акты о приёме, сдаче и списании имущества и материалов, квитанции и накладные по учёту товарно-материальных ценностей, авансовые отчёты и другие) – за последние 5 лет;

Лицевые счета:

а) рабочих и служащих – за время работы предприятия;

б) получателей пенсий и государственных пособий – за последние 5 лет;

Расчётные (расчётно-платёжные) ведомости – за последние 5 лет;

Инвентарные карточки и книги учёта основных средств – за последние 5 лет;

Доверенности на получение денежных сумм и товарно-материальных ценностей (в том числе аннулированные доверенности) – за последние 5 лет;

Гарантийные письма – за последние 3 года;

Учётные регистры (главная книга, журналы-ордера, разработочные таблицы и другие) – за последние 5 лет;

Вспомогательные и контрольные книги, журналы, картотеки, кассовые книги, оборотные ведомости – за последние 5 лет;

Книги учёта депонированной заработной платы, журналы регистрации исполнительных листов – за последние 5 лет;

Журналы, книги регистрации счетов, кассовых ордеров, доверенностей, платёжных поручений и другие – за последние 5 лет;

Отчёты, сведения о поступлении, расходовании и остатках драгоценных металлов, алмазов и изделий из них – за последние 3 года;

Сведения о расходовании кредитов:

а) годовые – за последние 5 лет;

б) квартальные – за последние 5 лет;

Сведения об учёте фондов, лимитов заработной платы и контроле за их распределением, о расчётах по перерасходу и задолженности по заработной плате, об удержании из заработной платы, из средств социального страхования, о выплате отпускных и выходных пособий и другие – за последние 5 лет;

Документы (протоколы заседаний инвентаризационных комиссий, инвентарные описи, акты, сличительные ведомости) об инвентаризации – за последние 5 лет;

Документы (копии отчётов, выписки из протоколов, заключения) о выплате пособий, пенсий, листков нетрудоспособности по государственному социальному страхованию – за последние 5 лет;

Исполнительные листы – за последние 5 лет;

Поручения-обязательства за товары, полученные в кредит, переписка по оформлению поручений-обязательств – за последние 5 лет;

Справки, представляемые в бухгалтерию на оплату учебных отпусков, получение льгот по налогам и другие – за последние 5 лет;

Документы (справки, акты, обязательства, переписка) по дебиторской задолженности, недостачах, растратах, хищениях – за последние 5 лет;

Документы (протоколы, акты, отчёты) о последней переоценке основных фондов;

Акты, ведомости последней переоценки и определения износа основных средств;

Паспорта зданий, сооружений и оборудования;

Переписка о паспортизации зданий и сооружений – за последние 5 лет;

Документы (планы, отчёты, переписка) о проведении документальных ревизий и контрольно-ревизионной работы – за последние 3 года;

Акты документальных ревизий финансово-хозяйственной деятельности организации, документы (справки, информации, докладные записки) к ним – за последние 5 лет;

Переписка о финансово-хозяйственной деятельности (об учёте фондов, о наложении и взыскании штрафов, о приёме, сдаче, списании материальных ценностей и другим вопросам) – за последние 3 года;

Акты проверки кассы, правильности взимания налогов и другие – за последние 3 года;

Договоры, соглашения (хозяйственные, операционные, трудовые и другие) – за последние 3 года;

Реестры договоров – за последние 3 года;

Договоры о материальной ответственности – за последние 5 лет;

Образцы подписей (материально-ответственных лиц);

8. Лицензии и патенты, выданные ООО «СЗСК» соответствующими государственными органами;

9. Сведения о мобилизационном резерве;

10. Проектную документацию;

11. Список всех счетов в банках и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время. Этот список должен содержать по каждому счету:

- все реквизиты счета;

- вид счета (рублевый, валютный, расчетный, ссудный, бюджетный и т.д.);

- адреса банков и иных кредитных организаций (а также их филиалов, если счет открыт в филиале), фамилии, имена, отчества руководителей и главных бухгалтеров банков (и их филиалов), их контактные телефоны.

12. Последние на день представления выписки по всем счетам в банках и иных кредитных организациях;

13. Перечень всех арестованных счетов в банках и иных кредитных организациях, с указанием оснований ареста;

14. Информацию о картотеках по всем счетам в банках и иных кредитных
организациях с указанием реквизитов счета, суммы задолженности, с перечнем всех
неоплаченных платежных документов, который должен содержать вид платежного
документа, номер, дату, сумму, наименование кредитора;

15. Все имеющиеся акты (и заключения) налоговых, аудиторских и иных;

16. Все акты инвентаризаций; акты переоценки внеоборотных активов;

17. Перечень кредиторов по состоянию на день представления, который должен содержать по каждому кредитору:

17.1. наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц);

17.2. юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

17.3. домашние (и рабочие) телефоны для физических лиц, контактные телефоны для юридических лиц;

17.4. фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, их контактные телефоны;

17.5. сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности;

17.6. основания, по которым кредиторы предъявляют требования:

а) Договоры, акты сверки расчетов, письма о признании долга, платежные требования, акты и переписки о проведении взаимозачетов для юридических лиц;

б) бухгалтерские выписки по физическим лицам, работающим на предприятии;

в) Договоры с физическими лицами;

г) расчет задолженности по налогам;

д) др.

Информацию, представляемую в перечне кредиторов (п. 14) прошу сгруппировать раздельно по блокам: кредиторы - юридические лица; кредиторы - физические лица, задолженность по заработной плате; кредиторы - физические лица, задолженность перед которыми возникла по гражданско-правовым основаниям; задолженность по налоговым и иным обязательным платежам;

18. Перечень дебиторов по состоянию на день представления, который должен содержать по каждому дебитору:

18.1. наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц);

18.2. юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

18.3. домашние (и рабочие) телефоны для физических лиц, контактные телефоны для юридических лиц;

18.4. фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, их контактные телефоны;

18.5. сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, с указанием даты возникновения задолженности;

18.6. основания требований к дебиторам:

б) Документы, подтверждающие требования к физическим лицам;

Информацию, представляемую в перечне дебиторов, (п.17) прошу сгруппировать раздельно по блокам: дебиторы - юридические лица, дебиторы - физические лица.

19. Все действующие и завершенные договоры за период с 01.01.2010 г. по настоящее время с приложением по каждому такому договору документов, подтверждающих исполнение или ход исполнения этих договоров:

19.1. актов выполненных работ;

19.2. актов приема-передачи имущества;

19.3. платежных документов (на исполненных документах должна быть отметка об исполнении);

19.4. актов сверки расчетов;

19.5. актов и переписки о проведении зачетов;

19.6. договоров уступки требования, перевода долга, новации;

19.7. др.

20. Учредительные документы ООО «СЗСК»:

20.1. устав, изменения и дополнения к уставу;

20.2. документ о назначении руководителя;

20.3. Свидетельство о регистрации ООО «СЗСК»;

20.4. Свидетельство о внесении изменений и дополнений в учредительные документы;

20.5. постановление о государственной регистрации предприятия;

20.6. договор о передаче государственного имущества в хозяйственное ведение;

20.7. регистрационное свидетельство;

20.8. устав ООО «СЗСК» в новой редакции;

20.9. постановление районной администрации о регистрации нового устава;

20.10. свидетельство о государственной регистрации ООО «СЗСК»;

20.11. свидетельство о постановке на налоговый учёт;

20.12. информационное письмо Облкомстата о присвоении кодов предприятия;

21. Описание структуры ООО «СЗСК»:

21.1. перечень структурных подразделений, включая цеха, отделы и т.д., фонд заработной платы по каждому подразделению и в целом по предприятию;

21.2. численность работников вашего предприятия;

21.3. перечень филиалов, представительств, территориально обособленных структурных подразделений с указанием адреса, фамилии, имени, отчества руководителя, контактного телефона;

С приложением:

21.4. документов, подтверждающих описанную структуру;

21.5. положений о филиале, представительстве, всех структурных подразделений;

21.6. штатного расписания.

22. Фамилии, имена, отчества, наименование должности, контактные телефоны всех членов коллегиальных органов управления (совета директоров, совета учредителей и т.д.), руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера ООО «СЗСК», всех иных лиц, которым в соответствии с учредительными документами или другим способом представлялось право первой и второй подписи на платежных документах, представляемых в банки и иные кредитные организации, право подписи на договорах и иных документах;

23. Перечень вложений в уставные и складочные капиталы других хозяйственных обществ и товариществ, дочерние унитарные предприятия, членство и иное участие в некоммерческих организациях и т.д. Перечень должен содержать по каждому отдельному вложению:

23.1. полное наименование юридического лица;

23.2. организационно-правовая форма юридического лица;

23.3. юридический и фактический адрес;

23.4. фамилия, имя, отчество руководителя и главного бухгалтера, их контактные телефоны;

23.5. размер (доля, стоимость) вклада ООО «СЗСК» в капитал других лиц; вид, количество, номинал, общая стоимость акций, доля в уставном капитале и т.д., принадлежащая ООО «СЗСК»;

23.6. информация об участии ООО «СЗСК» в органах управления этого юридического лица: наименование органа управления, должность, положение представителя ООО «СЗСК», иная форма участия, количество голосов в данном органе управления, иная информация об участии ООО «СЗСК» в органах управления, в принятии решений и т.д.

24. Имущество должника.

25. Бухгалтерию 1С общества.

Суд также взыскал с ФИО1 судебную неустойку в размере 300 руб. за один день просрочки исполнения настоящего определения. В удовлетворении остальной части заявленного требования конкурсному управляющему ООО «Северо-Западная строительная компания» ФИО3 отказано.

В апелляционной жалобе ФИО1, ссылаясь на несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела, просит определение суда от 13.10.2021 отменить. По мнению подателя жалобы, судом первой инстанции выяснены не все обстоятельства, имеющие значение для рассмотрения дела; выводы суда сделаны при неправильном применении норм права. Заявитель полагает, что поскольку ФИО1 истребуемыми документами и имуществом не располагает, у суда первой инстанции отсутствовали основания для удовлетворения заявления

Отзывы на апелляционную жалобу не поступили.

В настоящем судебном заседании представитель заявителя поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе, просил определение суда первой инстанции отменить.

Судом отказано в приобщении приложенных к апелляционной жалобе дополнительных документов на основании части 2 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, поскольку указанные документы не были предметом исследования в суде первой инстанции, уважительность причин невозможности представления их суду первой инстанции не доказана.

Иные лица, участвующие в обособленном споре, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения дела, в судебное заседание не явились, что в силу статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не является препятствием для рассмотрения жалобы в отсутствие представителей.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в апелляционном порядке.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ). По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ (пункт 24 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве").

Согласно статье 126 Закона о банкротстве и статьи 65 АПК РФ бремя доказывания факта передачи документации и ценностей несет ответчик (бывший руководитель). Соответственно, он и должен представить доказательства отсутствия у него истребуемой документации, указать объективные (уважительные) причины невозможности ее предоставления, подтвердив указанные причины документально.

Из материалов дела следует, что с целью реализации своих полномочий конкурсный управляющий должником направил ответчику уведомление-запрос от 23.04.2021 исх.№1 о передаче конкурсному управляющему должником бухгалтерской и иной документации должника, а также печатей, штампов, материальных и иных ценностей, который остался без удовлетворения, что послужило основанием для обращения конкурсного управляющего в суд с настоящим заявлением.

Доказательств передачи ФИО1 конкурсному управляющему должником документов и сведений в материалы дела не представлено. Доказательства, свидетельствующие об отсутствии у ответчика истребуемых документов и материальных ценностей либо о совершении указанным лицом действий по истребованию документов у третьих лиц, на момент вынесения обжалуемого судебного акта в материалах дела отсутствовали

Ссылка подателя жалобы на отсутствие у него документов и сведений отклоняется апелляционным судом как не подтвержденная соответствующими доказательствами.

Представленные в суд апелляционной инстанции запросы в адрес учредителя ООО «СЗСК» ФИО4, ответ ФИО4 об отсутствии у него истребуемых документов, заявления в МИФНС № 19 по Санкт-Петербургу не являются основанием для отмены судебного акта.

По правилам статьи 65 АПК РФ ответчик в суд первой инстанции таких документов не представлял, доводы об отсутствии у него документов не приводил, не заявлял о привлечении к участию в деле учредителя, в связи с чем, несет риск наступления неблагоприятных последствий несовершения данных процессуальных действий (статья 9 АПК РФ).

Таким образом, поскольку на момент принятия судом обжалуемого определения ответчик не представил доказательства исполнения требований конкурсного управляющего, суд апелляционной инстанции полагает обоснованным вывод суда первой инстанции о наличии правовых оснований для удовлетворения ходатайства конкурсного управляющего об истребовании документов, печатей штампов и иных материальных ценностей.

При этом, вопросы исполнения судебного акта об истребовании соответствующих документов могут быть рассмотрены и разрешены на стадии исполнения в рамках соответствующего исполнительного производства либо в добровольном порядке между управляющим и ответчиком.

Доводы, изложенные в апелляционной жалобе, не заявлялись ответчиком в суде первой инстанции и не были предметом судебного исследования, в связи с чем и на основании части 7 статьи 268 Кодекса не подлежат рассмотрению в суде апелляционной инстанции.

Оснований для отмены обжалуемого судебного акта с учетом имевшихся у суда первой инстанции документов и отсутствие возражений ответчика апелляционный суд не усматривает. Апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь статьями 269 - 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 13.10.2021 по делу № А56-17870/2021/истр.1 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

Председательствующий

О.А. Рычагова

Судьи

Д.В. Бурденков

И.В. Сотов