Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда в зале №7 апелляционную жалобу ФИО2 на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 22 ноября 2017 года об истребовании у бывшего руководителя ООО «СМУ «Союз» ФИО2 бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей по делу №А65-6319/2016 (судья Мингазов Л.М.) о несостоятельности (банкротстве) ООО «СМУ «Союз», ИНН <***>, ОГРН <***>.

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 09 февраля 2017 года в отношении ООО «СМУ «Союз» (ИНН <***> ОГРН <***>), введена процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден ФИО3, член НП «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Меркурий».

В Арбитражный суд Республики Татарстан 17.07.2017 года поступило заявление конкурсного управляющего ФИО3, г. Саратов к бывшему руководителю ООО «Строительно-монтажное управление «Союз» ФИО2 об истребовании бухгалтерской и иной документации должника, (вх. 23173).

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 24.07.2017 г. заявление принято к производству.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 22 ноября 2017 года заявление удовлетворено.

На бывшего руководителя должника ФИО2 возложена обязанность по передаче конкурсному управляющему ООО «Строительно-монтажное управление «Союз» ФИО3, г. Саратов бухгалтерскую и иную документацию должника, печати, штампы, материальные и иные ценности в том числе:

1) Печати и штампы ООО «Строительно-монтажное управление «Союз» (ОГРН <***>; ИНН <***>);

2) Бухгалтерскую и налоговую отчетность и первичные бухгалтерские документы за период с 08.04.2011 г. (дата создания (регистрации) предприятия) по настоящее время, в том числе:

- бухгалтерская отчетность формы 1-5;

- налоговые декларации;

- расшифровка операционных и внереализационных доходов и расходов формы № 2 бухотчетности;

- расшифровка коммерческих расходов;

- расшифровка управленческих расходов;

- валовая выручка с учетом НДС, акцизов и других аналогичных обязательных платежей, в том числе денежными средствами, банковскими векселями и т.д.;

- перечень основных средств, нематериальных активов, незавершенного строительства;

- перечень запасов;

- расшифровка расходов будущих периодов;

- расшифровка затрат с выделением постоянных и переменных;

- расшифровка прочих внеоборотных активов (при наличии);

- расшифровка непокрытого убытка прошлых лет и отчетного года;

- расшифровка изменения добавочного капитала (при наличии);

- структура резервного капитала (при наличии);

- расшифровка строки Баланса «Незавершенное строительство»;

- справка о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами с раздельным указанием сумм основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций;

- справка об остатках денежных средств на расчетных счетах, номера расчетных счетов, а также в кассе должника;

3) Документы об инвентаризации (инвентаризационные описи, списки имущества) за периоды, предшествующие дате открытия конкурсного производства (т.е. за период до 02.02.2017 г.);

4) Документы на земельные участки и иное имущество, принадлежащее должнику (свидетельства, договоры, ПТС);

5) Документы, подтверждающие основания возникновения у должника прав на имущество (договоры купли-продажи, уступки и т.д.);

6) Учредительные документы должника со всеми изменениями, внесенными в них и прошедшими регистрацию в ФНС России;

7) Свидетельства, листы записи, выданные ФНС России (ИНН, ОГРН и т.д.), в том числе свидетельства о регистрации, о постановке на налоговый учет;

8) Договоры, подтверждающие выбытие имущества, в том числе акты списания, договоры уступки прав требования дебиторской задолженности за период деятельности предприятия, а также подтверждение исполнения данных сделок, договоры купли - продажи или дарения, а также приложения к договорам (спецификации, калькуляции, согласования цены);

9) Лицензии на право осуществления лицензируемых видов деятельности(при наличии );

10) Штатное расписание и производственная структура предприятия по годам (2011 г., 2012 г., 2013 г., 2014 г., 2015 г., 2016 г.) и приказы об утверждении штатного расписания;

11) Информацию о руководителях и главных бухгалтерах, в том числе трудовой договор, заключенный с директором (руководителем) и главным бухгалтером, документы, подтверждающие назначение директора (протокол, решение) и главного бухгалтера;

12) Документы по исполнительному производству: список исполнительных листов о взыскании с предприятия задолженности (с указанием номеров исполнительных документов, суда выдавшего исполнительный документ, должника и взыскателя, суммы взыскания), которые находятся на исполнении в РОСП или производство по которым окончено с обязательным указанием на дату возникновения кредиторской задолженности (свободная форма документа). Приложить все имеющиеся оригиналы исполнительных документов;

13) Материалы налоговых проверок;

14) Материалы судебных процессов, документы, подтверждающие истребование дебиторской задолженности;

15) Информацию о хозяйственной деятельности предприятия (виды выпускаемой продукции или оказываемых услуг, по годам (2011 г., 2012 г., 2013 г., 2014 г., 2015 г., 2016 г.);

16) Документы по личному составу за весь период деятельности предприятия в хронологическом грядке:

- приказы по личному составу (или распоряжения, записки и т.п.);

- должностные инструкции;

- личные дела уволенных сотрудников;

- трудовые договоры;

- личные карточки уволенных сотрудников, в том числе временных (ф. Т-2);

- характеристики работников;

- документы (выписки из протоколов, списки трудов, отчеты) конкурсной комиссии по замещению вакантных должностей, избранию на должность лиц (работников);

- протоколы заседаний комиссии по установлению трудового стажа для выплаты надбавки за выслугу лет;

- указатели к приказам по личному составу;

- книги (журналы, карточки) учета приема, перемещения (перевода), увольнения работников;

- книги (журналы, карточки) учета личных дел, личных карточек, трудовых договоров (контрактов), трудовых соглашений;

- книги (журналы, карточки) учета выдачи трудовых книжек и вкладышей к ним;

- невостребованные личные документы (трудовые книжки/трудовые списки, дипломы, аттестаты, свидетельства и т.п.);

- лицевые счета по заработной плате сотрудников (либо при отсутствии таковых - документы, их заменяющие: расчетно-платежные ведомости, налоговые карточки);

- акты о несчастных случаях;

- положения (локальные акты), устанавливающие системы оплаты труда (коллективный договор, положение об оплате труда);

- положение о премировании работников.

17) Список работников, перед которыми предприятие имеет задолженность по заработной плате, возникшую до 29.03.2016 г. (дата принятия заявления о несостоятельности (банкротстве)) с указанием реквизитов;

18) Список работников с указанием размера среднемесячной заработной платы;

19) График отпусков работников на текущий год, утвержденный руководителем предприятия;

20) Перечень дебиторов, также задолженности, которая не может быть взыскана (и причины невозможности взыскания), с указанием адресов, основания возникновения, даты возникновения задолженности. Приложить документы, подтверждающие основания возникновения требования к дебитору;

21) Расшифровку кредиторской задолженности, в том числе с указанием просроченной свыше трех лет с указанием адресов, основания возникновения, даты возникновения задолженности.

22) Чековые книжки по всем счетам, открытым в кредитных организациях.

Не согласившись с принятым судебным актом, ФИО2 обратился с апелляционной жалобой, в которой просит обжалуемое определение отменить и принять по делу новый судебный акт.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 09 января 2018г. апелляционная жалоба ФИО2 принята к производству, судебное заседание назначено на 16 января 2018 г.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

О приобщении дополнительных доказательств, приложенных к апелляционной жалобе, на стадии апелляционного разбирательства, которые не были предметом исследования при рассмотрении дела в суде первой инстанции отказано на основании ч. 2 ст. 268 АПК РФ, в связи с непредставлением доказательств невозможности предоставления документов в суде первой инстанции.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 АПК РФ правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не усматривает оснований для отмены определения Арбитражного суда Республики Татарстан от 22 ноября 2017 г. об истребовании у бывшего руководителя ООО «СМУ «Союз» ФИО2 бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей по делу №А65-6319/2016, исходя из нижеследующего.

Статьей 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) предусмотрено, что с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника.

Руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

То есть законом о банкротстве прямо предусмотрена обязанность руководителя должника передать конкурсному управляющему документацию, а также материальные и иные ценности должника.

Согласно пункту 2 статьи 129 Закона о банкротстве на конкурсного управляющего возложена обязанность по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по принятию мер по обеспечению сохранности имущества должника, по проведению анализа его финансового состояния, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании, по предъявлению возражений относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц.

Для возможности исполнения указанных обязанностей конкурсный управляющий должен располагать не только бухгалтерской и иной документацией, но и самим имуществом должника в целях проведения его инвентаризации, оценки и последующей реализации для расчетов с кредиторами должника.

Согласно статье 2 Закона о банкротстве конкурсное производство - процедура банкротства, применяемая к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов.

Обязанности конкурсного управляющего определены в статье 129 Закона. Конкурсный управляющий обязан: принять в ведение имущество должника, провести его инвентаризацию; при необходимости привлечь независимого оценщика для оценки имущества; уведомить работников должника о предстоящем увольнении; принять меры по обеспечению сохранности имущества; провести анализ финансового состояния должника; предъявить к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требование о ее взыскании в установленном законом порядке; заявить в установленном порядке возражения относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику; вести реестр требований кредиторов; принять меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; исполнить иные установленные Законом о банкротстве обязанности.

Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрашиваемые конкурсным управляющим, предоставляются конкурсному управляющему в течение трех дней со дня получения запроса арбитражного управляющего.

Поскольку в силу положений п.2 ст.126 Закона о банкротстве передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя предприятия, исполнявшего обязанности на момент утверждения конкурсного управляющего, то и обязанность доказывания надлежащего исполнения данной обязанности в силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лежит на должнике.

Согласно правовой позиции, изложенной в абзаце 3 п. 47 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 №35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

В соответствии с ч.4 ст.66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения. При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.

В соответствии с пунктами 8, 9 ст. 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, если лицо, от которого арбитражным судом истребуется доказательство, не имеет возможности его представить вообще или представить в установленный судом срок, оно обязано известить об этом суд с указанием причин непредставления в пятидневный срок со дня получения копии определения об истребовании доказательства. В случае неисполнения обязанности представить истребуемое судом доказательство по причинам, признанным арбитражным судом неуважительными, либо не извещения суда о невозможности представления доказательства вообще или в установленный срок на лицо, от которого истребуется доказательство, судом налагается судебный штраф в порядке и размерах, которые установлены АПК РФ.

Неисполнение требования конкурсного управляющего, не передача бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей препятствует осуществлению последним обязанностей, возложенных на него Законом о банкротстве (ст.129 Закона о банкротстве).

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц должника руководителем должника являлся ФИО2.

Как при рассмотрении данного обособленного спора в суде первой инстанции, так и при рассмотрении в суде апелляционной инстанции ФИО2 указывает на то, что им в адрес конкурсного управляющего 20.01.2017 г. была направлена вся имеющаяся бухгалтерская документация на электронный адрес, после чего оригиналы документов были направлены почтовой связью.

13 марта 2017 года определением арбитражного суда Республики Татарстана был принят отказ от заявления, производство по рассмотрению заявления временного управляющего Общества с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление «Союз» (ИНН <***> ОГРН <***>) ФИО3 об обязании руководителя должника ФИО2 передать Конкурсному управляющему бухгалтерскую и иную документацию должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей (вх. 37), прекращено.

Согласно ст. 151 АПК РФ по делу повторное обращение в арбитражный суд по спору между теми же лицами, о том же предмете и по тем же основаниям не допускается.

С учетом вышеизложенного ответчик просил прекратить производство по заявлению конкурсного управляющего ФИО3, г. Саратов к бывшему руководителю общества с ограниченной ответственностью «Строительно-монтажное управление «Союз» ФИО2 об истребовании бухгалтерской и иной документации.

Принимая во внимание пояснения конкурсного управляющего должника о том, что 28.01.2017 г. в процедуре наблюдения временным управляющим должника было получено сопроводительное письмо от 19.01.2017 г. от генерального директора ООО «СМУ «Союз» ФИО2 к которому были приложены документов лишь в копиях, а также принимая во внимание, что бывший руководитель в судах первой и апелляционной инстанциях не представил достоверных, относимых и допустимых доказательств свидетельствующих о передаче арбитражному управляющему именно тех документов которые поименованы в настоящем заявлении суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции о наличии оснований для удовлетворения требований заявления в полном объеме.

Согласно правовой позиции, изложенной в абзаце 3 п. 47 Постановления Пленума в соответствии с абз. 3 п. 47 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам ч. 4 и 6 - 12 ст. 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии 10 документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности).

Следовательно, с даты открытия конкурсного производства у руководителя должника возникает обязанность передать конкурсному управляющему должника не копии документов, которые были истребованы временным управляющим должника, а подлинники, а также все имеющиеся материальные ценности.

Поскольку предмет заявления и основание заявления по двум обособленным спорам являются различными, оснований для прекращения производства по заявлению конкурсного управляющего не имеется.

Бывшим руководителем должника ФИО2 обязанность по передаче конкурсному управляющему оригиналов бухгалтерской и иной документации должника согласно представленному перечню не исполнена.

Кроме того, в соответствии с п.2 ст.126 Закона о банкротстве руководитель должника обязан в установленный срок вне зависимости от поступления либо не поступления соответствующего запроса предоставить конкурсному управляющему перечисленные документы.

Запрошенные конкурсным управляющим сведения являются необходимой информацией, при отсутствии которой невозможно надлежащим образом исполнить обязанности конкурсного управляющего, предусмотренные действующим законодательством, и предпринять все необходимые меры в интересах самого должника и кредиторов в рамках процедуры банкротства должника.

Доводы апелляционной жалобы всесторонне изучены судебной коллегией и не нашли своего подтверждения в материалах дела и в представленных доказательствах.

Таким образом, в нарушение ст. 65 АПК РФ, заявитель апелляционной жалобы не доказал обстоятельства, на которые он ссылался как на основание своих требований и возражений.

Так как доводы апелляционной жалобы не опровергают выводов суда, нарушений норм материального и процессуального права, являющихся основанием к безусловной отмене судебного акта по статье 270 АПК РФ, не установлено, определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 22 ноября 2017 года об истребовании у бывшего руководителя ООО «СМУ «Союз» ФИО2 бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей по делу №А65-6319/2016 является законным и обоснованным. Апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь ст.ст. 269-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Оставить без изменения определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 22 ноября 2017 года об истребовании у бывшего руководителя ООО «СМУ «Союз» ФИО2 бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей по делу №А65-6319/2016, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и кассационному обжалованию в Арбитражный суд Поволжского округа не подлежит.

Председательствующий А.И. Александров

Судьи О.Н. Радушева

Е.А. Серова