Гражданский кодекс часть 1

Резолютивная часть постановления объявлена ноября 2018 года
Постановление изготовлено в полном объеме ноября 2018 года

Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в составе:

председательствующего Шабановой Г.А.

судей Киричёк Ю.Н.

ФИО1

рассмотрел в судебном заседании с использованием средств аудиозаписи кассационную жалобу Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации на решение от 24.05.2018 Арбитражного суда Тюменской области (судья
Коряковцева О.В.) и постановление от 10.08.2018 Восьмого арбитражного апелляционного суда (судьи Золотова Л.А., Сидоренко О.А., Шиндлер Н.А.) по делу № А70-5551/2018 по заявлению кредитного потребительского кооператива «Тюменский фонд сбережений» (625026, город Тюмень, улица Республики, 156, ИНН 7204152815, ОГРН 1107232011402) к Отделению по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (625000, город Тюмень, улица Володарского, 48)
об оспаривании постановления по делу об административном правонарушении.

В заседании приняла участие представитель Центрального банка Российской Федерации – ФИО3 по доверенности от 31.08.2018.

Суд установил:

кредитный потребительский кооператив «Тюменский фонд сбережений» (далее – КПК «ТФС», кооператив) обратился в Арбитражный суд Тюменской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – банк, административный орган) от 22.03.2018 № 18-1351/3110-1 о привлечении
к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ), в виде штрафа в размере 250 000 руб.

Решением от 24.05.2018 Арбитражного суда Тюменской области, оставленным без изменения постановлением от 10.08.2018 Восьмого арбитражного апелляционного суда, заявленное требование удовлетворено.

В кассационной жалобе, поданной в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа, административный орган просит указанные судебные акты отменить и направить дело на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

Податель жалобы считает ошибочным вывод судов об отсутствии у кооператива объективной возможности для исполнения в установленный срок выданного ему предписания.

В отзыве на кассационную жалобу кооператив просит оставить принятые по делу судебные акты без изменения как соответствующие действующему законодательству.

Проверив в порядке статей 284, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) обоснованность доводов, изложенных в кассационной жалобе, отзыве на нее и выступлении присутствующего в заседании представителя банка, суд кассационной инстанции не усматривает оснований для отмены обжалуемых судебных актов.

Как следует из материалов дела, в ходе проведения контрольно-надзорных мероприятий административным органом установлено, что в нарушение пункта 3 Указания Банка России от 13.01.2017 № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления не кредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» (далее – Указание № 4263-У) кооператив не представил отчет об операциях с денежными средствами за октябрь 2017 года.

Указанное обстоятельство послужило основанием для выдачи КПК «ТФС» предписания от 19.12.2017 № 571-8-3-4/26504, согласно которому ему необходимо в срок до 25.01.2018 предоставить в Банк России отчетность об операциях с денежными средствами за октябрь 2017 года; в отделение Тюмени - отчет об исполнении настоящего предписания. Данное предписание было получено кооперативом 16.01.2018 (уведомление о вручении отправления с почтовым идентификатором 62500021609041).

Поскольку предписание от 19.12.2017 № 571-8-3-4/26504 кооперативом исполнено не было, уполномоченным должностным лицом банка составлен протокол от 15.02.2018 № ТУ-71-ЮЛ-18-1351/1020-1 об административном правонарушении и вынесено постановление от 22.03.2018 № 18-1351/3110-1 о привлечении его к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, в виде штрафа в размере 250 000 руб.

Не согласившись с названным постановлением, КПК «ТФС» обратился
в арбитражный суд с заявлением о признании его незаконным и отмене.

Суды первой и апелляционной инстанции пришли к выводу об отсутствии вины кооператива в совершении вменяемого ему административного правонарушения, в связи с чем удовлетворили заявленное им требование.

Оставляя обжалуемые судебные акты без изменения, суд округа исходит из доводов кассационной жалобы и конкретных обстоятельств рассматриваемого спора.

В соответствии со статьей 76.5Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», пунктом 7 части 2 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» осуществляет контроль и надзор за соблюдением кредитными кооперативами требований федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России; проводит проверки деятельности не кредитных финансовых организаций, выдает им обязательные для исполнения предписания.

Частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России.

Согласно частям 1 и 4 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. Неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица.

В силу части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил
и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Исследовав и оценив по правилам статьи 71 АПК РФ имеющиеся в деле доказательства, суды двух инстанций установили, что на основании обращения пайщиков кооператива 11.08.2017 старшим следователем в отношении неустановленных лиц возбуждено уголовное дело по части 4 статьи 159 Уголовного кодекса Российской Федерации, в рамках которого 16.08.2017 и 30.08.2017 произведен обыск в помещениях кооператива, в ходе которого изъята бухгалтерская и иная документация, 7 системных блоков, 4 ноутбука и иные носители информации (жесткие диски, флешнакопители, CD-R и DVD-R диски), банковские карты и денежные книжки; банковские счета арестованы.

С 13.09.2017 назначен новый директор КПК «ТФС» – ФИО4; прежний руководитель никому не передал информацию о наличии логинов и паролей, связанных с работой интернет-банка, личного кабинета, почтового ящика, удаленного доступа к серверу базы «1С».

О наличии вышеуказанных обстоятельств, препятствующих предоставлению отчетности, банк был проинформирован письмами кооператива от 30.10.2017 № 134 и 136, от 25.12.2017.

Кроме того, 20.11.2017, 23.11.2017, 11.12.2017 кооперативом направлялись заявления (письма) в следственное управление УМВД России по Тюменской области с просьбой о предоставлении документов, подтверждающих движение денежных средств кооператива, в удовлетворении которых было отказано (письмо от 24.11.2017 № 13/58-0176604082763, постановление от 24.11.2017).

При таких обстоятельствах суды пришли к обоснованному выводу об отсутствии вины кооператива в неисполнении предписания от 19.12.2017 № 571-8-3-4/26504 и удовлетворили заявленное им требование, признав незаконным постановление банка от 22.03.2018 № 18-1351/3110-1.

Доводы, изложенные административным органом в кассационной жалобе, по существу сводятся к переоценке установленных судами первой и апелляционной инстанций фактических обстоятельств дела и представленных участниками спора доказательств, что в силу положений статей 286, 287 АПК РФ не входит в полномочия суда округа.

Оснований для отмены или изменения обжалуемых судебных актов, предусмотренных статьей 288 АПК РФ, не имеется.

Руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьей 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Западно-Сибирского округа

постановил:

решение от 24.05.2018 Арбитражного суда Тюменской области
и постановление от 10.08.2018 Восьмого арбитражного апелляционного
суда по делу № А70-5551/2018 оставить без изменения, кассационную жалобу – без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий Г.А. ФИО5

Судьи Ю.Н. Киричёк

О.Ю. Черноусова