Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда, в зале №7, апелляционную жалобу открытого акционерного общества «Цильнинский элеватор» в лице конкурсного управляющего ФИО1 на решение Арбитражного суда Ульяновской области от 09 июля 2018 года по делу №А72-1186/2018 (судья Страдымова М.В.) по исковому заявлению Открытого акционерного общества «Цильнинский элеватор» в лице конкурсного управляющего ФИО1 (ОГРН <***>, ИНН <***>), р.п. Цильна, Цильнинский район, Ульяновская область и третьего лица заявляющего самостоятельные требования ООО «Цильнинский элеватор», к ФИО3 третьи лица: ФИО4, общество с ограниченной ответственностью «Цильнинский элеватор» (ОГРН <***>, ИНН <***>), об обязании бывшего руководителя передать обществу документы и ценности должника,

УСТАНОВИЛ:

Открытое акционерное общество «Цильнинский элеватор» в лице конкурсного управляющего ФИО1 обратилось в Арбитражный суд Ульяновской области с исковым заявлением к ФИО3 об обязании бывшего руководителя Общества с ограниченной ответственностью «Цильнинский элеватор» передать обществу в лице его генерального директора ФИО4 документы и ценности должника, а именно:

1. Сведения о составе основных средств, запасов, дебиторской задолженности, финансовых вложениях;

2. Первичные документы, подтверждающие размер и наличие дебиторской задолженности, запасов, отложенных налоговых активов;

3. Договоры, соглашения, контракты, заключенные обществом со всеми юридическими и физическими лицами, в т.ч. связанные с приобретением и реализацией объектов движимого и недвижимого имущества, самоходной техники, автотранспорта, товарно-материальных ценностей, выдачей (получением) займов, получением кредитов, выдачей поручительств, договоры инвестирования, кредитные договоры, договоры поставки, договоры на выполнение подрядных работ, договоры аренды, соглашения о совместной деятельности;

4. Документы, подтверждающие списание имущества общества;

5. Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении обществом денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения, требования об уплате налогов (сборов), решения о привлечении общества к налоговой ответственности, постановления о приостановлении операций по счетам общества, решения об обращении взыскания за счет имущества общества, материалы выездных и камеральных налоговых проверок, претензии, исковые заявления о взыскании задолженности, акты сверки и т.п.);

6. Документы первичного бухгалтерского учета;

7. Документы бухгалтерской отчетности, налоговой отчетности (квартальные и годовые), представляемые в налоговую инспекцию и органы статистики, отчетность во внебюджетные фонды с соответствующими отметками о принятии;

8. Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике;

9. Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (описи), ежегодные аудиторские заключения;

10. Документы по кассе предприятия и по расчетному счету;

11. Документы по личному составу, штатное расписание;

12. Сведения о наличии задолженности по оплате труда работников и выплате им выходных пособий, расшифровку задолженности по заработной плате с указанием конкретного работника и его паспортных данных, суммы задолженности, периода возникновения задолженности. При наличии задолженности по заработной плате -первичные документы, подтверждающие задолженность по каждому работнику (табели учета рабочего времени, ведомости начисления и выдачи заработной платы);

13. Печати, штампы, материальные и иные ценности Общества;

14. Свидетельство ОГРН;

15. Свидетельство ИНН;

16. Устав общества;

17. Все решения касающиеся деятельности общества (о создании общества, о назначении директора, бухгалтера и т.д.).

Определением от 29.01.2018 суд принял заявление к производству суда.

Этим же определением суд привлек к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, ФИО4, Общество с ограниченной ответственностью «Цильнинский элеватор».

Протокольным определением от 27.02.2018 суд удовлетворил ходатайство истца об уточнении исковых требований в соответствии с которым просит суд обязать бывшего руководителя Общества с ограниченной ответственностью «Цильнинский элеватор» передать обществу в лице его генерального директора ФИО4 документы и ценности должника, а именно:

1. Сведения о составе основных средств, запасов, дебиторской задолженности, финансовых вложениях;

4. Документы, подтверждающие списание имущества общества;

6. Документы первичного бухгалтерского учета;

8. Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике;

10. Документы по кассе предприятия и по расчетному счету;

11. Документы по личному составу, штатное расписание;

13. Печати, штампы, материальные и иные ценности Общества;

14. Свидетельство ОГРН;

15. Свидетельство ИНН;

16. Устав общества;

17. Все решения касающиеся деятельности общества (о создании общества, о назначении директора, бухгалтера и т.д.);

В случае неисполнения решения суда взыскать с ФИО3 денежные средства в размере 500 руб. за каждый день просрочки исполнения решения до дня фактического исполнения решения суда.

Определением от 29.03.2018 суд привлек к участию в деле в качестве третьего лица, заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, Общество с ограниченной ответственностью «Цильнинский элеватор», удовлетворив его заявление, в соответствии с которым общество просит суд обязать бывшего руководителя ООО «Цильнннский элеватор» - ФИО3 передать обществу в лице его генерального директора ФИО4 следующее документы и ценности должника:

1. Сведения о составе основных средств, запасов, дебиторской задолженности, финансовых вложениях.

2. Первичные документы, подтверждающие размер и наличие дебиторской задолженности, запасов, отложенных налоговых активов.

3. Договоры, соглашения, контракты, заключенные обществом со всеми
юридическими и физическими лицами, в т.ч. связанные с приобретением и реализацией
объектов движимого и недвижимого имущества, самоходной техники, автотранспорта,
товарно-материальных ценностей, выдачей (получением) займов, получением
кредитов, выдачей поручительств, договоры инвестирования, кредитные договоры,
договоры поставки, договоры на выполнение подрядных работ, договоры аренды,
соглашения о совместной деятельности.

4. Документы, подтверждающие списание имущества общества.

6. Документы первичного бухгалтерского учета.

8. Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике,

9. Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (описи), ежегодные аудиторские заключения.

10. Документы по кассе предприятия и по расчетному счету.

11. Документы по личному составу, штатное расписание.

12. Сведения о наличии задолженности по оплате труда работников и выплате им выходных пособий, расшифровку задолженности по заработной плате с указанием конкретного работника и его паспортных данных, суммы задолженности, периода возникновения задолженности. При наличии задолженности по заработной плате -первичные документы; подтверждающие задолженность по каждому работнику (табели учета рабочего времени, ведомости начисления и выдачи заработной платы).

13. Печати, штампы, материальные и иные ценности Общества.

14. Свидетельство ОГРН.

15. Свидетельство ИНН.

16. Устав Общества;

17. Все решения касающиеся деятельности общества (о создании Общества, о назначении директора, бухгалтера и т.д.).

Определением от 22.05.2018 суд истребовал у ИФНС по Ленинскому району города Ульяновска документы, послужившими основанием для внесения в ЕГРЮЛ записи ГРН №2177325390383 от 28.09.2017; протокол (решение) общего собрания юридического лица о наделении полномочиями ФИО3, генеральным директором ООО «Цильнинский элеватор», согласно доводов истца, изложенных в исковом заявлении.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 28 марта 2018 года в удовлетворении исковых требований отказано. Взыскана с открытого акционерного общества «ЦИЛЬНИНСКИЙ ЭЛЕВАТОР» в доход федерального бюджета 6000 руб. 00 коп. госпошлина.

Не согласившись с вынесенным судебным актом, конкурсный управляющий ОАО «Цильнинский элеватор» ФИО1 подала апелляционную жалобу, в которой просит отменить решение Арбитражного суда Ульяновской области от 09.07.2018 г. по делу № А72-1186/2018. Принять по делу новый судебный акт: Обязать бывшего руководителя ООО «Цильнинский элеватор» - ФИО3 (зарегистрирован 368980, Республика Дагестан, Ботлихский район, с. Шодрода) передать обществу в лице его генерального директора ФИО4 следующее документы и ценности должника:

1. Сведения о составе основных средств, запасов, дебиторской задолженности, финансовых вложениях.

4. Документы, подтверждающие списание имущества общества.

6. Документы первичного бухгалтерского учета.

8. Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике.

10. Документы по кассе предприятия и по расчетному счету.

11. Документы по личному составу, штатное расписание.

12. Сведения о наличии задолженности по оплате труда работников и выплате им выходных пособий, расшифровку задолженности по заработной плате с указанием конкретного работника и его паспортных данных, суммы задолженности, периода возникновения задолженности. При наличии задолженности по заработной плате - первичные документы, подтверждающие задолженность по каждому работнику (табели учета рабочего времени, ведомости начисления и выдачи заработной платы).

13. Печати, штампы, материальные и иные ценности Общества;

14. Свидетельство ОГРН;

15. Свидетельство ИНН;

16. Устав общества;

В апелляционной жалобе указали, что не согласна с судебным актом об отказе в истребовании документов, поскольку факт внесения записи о назначении ФИО3 генеральным директором ООО "Цильнинский элеватор" установлен. ФИО3 представил в Инспекцию заявление по форме №Р 14001 о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ (вх. №11876А) с подлинной подписью, которая 21.09.2017 была засвидетельствована нотариусом нотариального округа Цильнинский район Ульяновской области и заявление в Инспекцию представлено непосредственно ФИО3 и свидетельствует о том, что ФИО3 имел намерения осуществлять полномочия генерального директора Общества, кроме того располагал документами ООО "Цильнинский элеватор", поскольку нотариус заверяет подлинность подписи в форме №Р14001 согласно гл. 111 «Основ законодательства Российской Федерации о нотариате» ст. 39 ФЗот 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об ООО), только при наличии решения единственного участника общества или протокола общего собрания участников общества о снятии полномочий с руководителя и возложении полномочий на нового руководителя общества, а также при предъявлении оригиналов учредительных документов Общества. В связи с этим следует вывод, что ФИО3 имел доступ к документам, которые истребует конкурсный управляющий и нынешний генеральный директор ООО "Цильнинский элеватор". Все решения касающиеся деятельности общества (о создании общества, о назначении директора, бухгалтера и т.д.) у конкурсного управляющего отсутствуют и истребуются в рамках искового заявления по настоящему делу. При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов, в том числе документов бухгалтерского учета организации. Таким образом, генеральный директор, действуя разумно и добросовестно, именно исполняй свои обязанности единоличного исполнительною органа, обязан организовать процесс передачи документов Обществу в лице нового исполнительного органа и "озаботиться" соответствующей фиксацией этого процесса, а где, у кого и как они хранятся/находятся, правового значения не имеет. Недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 АПК РФ.

В судебном заседании в соответствии со ст. 163 АПК РФ объявлен перерыв в судебном заседании с 09.10.2018 по 11.10.2018г.

В судебном заседании представитель конкурсного управляющего поддержала доводы апелляционной жалобы, просила отменить решение суда первой инстанции и истребовать документы, указанные в требованиях.

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в соответствии со статьями 156, 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов, содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле документам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд приходит к следующему.

Суд первой инстанции, отказывая в удовлетворении требований исходил из следующего.

Как усматривается из материалов дела, ОАО «Цильнинский элеватор» является единственным участником ООО «Цильнинский элеватор».

Решением Арбитражного суда Ульяновской области от 15.09.2017 по делу №А72-19367/2016 ОАО «Цильнинский элеватор» признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство. Конкурсным управляющим утверждена ФИО1.

Согласно информации, из ЕГРЮЛ, в период с 28.09.2017 по 07.12.2017 физическим лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица ООО «Цильнинский элеватор» являлся ФИО3.

Руководство текущей деятельностью ООО «Цильнинский элеватор» согласно уставу, осуществляется единоличным исполнительным органом в лице генерального директора.

ФИО3 в период с 28.09.2017 по 07.12.2017 имел доступ ко всей документации общества и отвечал за ее сохранность, согласно искового заявления.

08.12.2017 генеральным директором ООО «Цильнинский элеватор» назначен ФИО4.

ОАО «Цильнинский элеватор» и ООО «Цильнинский элеватор» обращались к ФИО3 с требованием о передаче документов и имущества ООО «Цильнинский элеватор» (обращения от 27.10.2017 и от 26.12.2017). Бывшим руководителем общества не была передана новому генеральному директору документация и ценности общества, в связи с чем истец, единственный учредитель ООО «Цильнинский элеватор», обратился в суд с настоящим иском. Указанное также послужило причиной вступления в дело в качестве третьего лица, заявляющего самостоятельные требований относительно предмета спора, общества с ограниченной ответственностью «Цильнинский элеватор».

Решением Арбитражного суда Ульяновской области от 28.03.2018 по делу №А72-16027/17, оставленным в силе Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда РФ от 09.06.2018, конкурсному управляющему ОАО "Цильнинский элеватор" ФИО1 было отказано в удовлетворении исковых требований к Открытому акционерному обществу "Цильнинский элеватор", к Инспекции Федеральной налоговой службы по Ленинского района города Ульяновска о признании недействительным решения единственного участника ООО "Цильнинский элеватор" - открытого акционерного общества "Цильнинский элеватор" о назначении на должность генерального директора ООО "Цильнинский элеватор" ФИО3, признании недействительной записи в Едином государственном реестре юридических лиц.

Указанным судебным актом установлено, что 21.09.2017 ООО "Цильнинский элеватор" в Инспекцию представлено заявление по форме №Р14001 о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц (вх. №11876А). В данном заявлении содержатся сведения о прекращении полномочий ФИО5 и о возложении полномочий генерального директора на ФИО3, при этом каких-либо дополнительных документов в регистрирующий орган не представлялось.

Заявителем по указанному заявлению выступил ФИО3, подлинность подписи которого 21.09.2017 засвидетельствована нотариусом нотариального округа Цильнинский район Ульяновской области; заявление в Инспекцию представлено непосредственно ФИО3

01.12.2017 ООО "Цильнинский элеватор" в Инспекцию представлено заявление по форме №Р14001 о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц (вх. №14786А). В данном заявлении содержатся сведения о возложении полномочий генерального директора на ФИО4

08.12.2017 Инспекция внесла изменения в ЕГРЮЛ о прекращении полномочий руководителя ФИО3 и о возложении полномочий генерального директора на ФИО4

ООО "Цильнинский элеватор" в отзыве (делу А72-16027/17) указал, что конкурсным управляющим единственного участника ОАО "Цильнинский элеватор" ФИО1 не принималось решения о назначении ФИО3 на должность генерального директора ООО "Цильнинский элеватор"; ФИО3 фактически не осуществлял руководство деятельностью ООО "Цильнинский элеватор".

В соответствии с ч.2 ст. 69 АПК РФ обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

Определениями суда у истца были запрошены документы в подтверждение наделения ответчика полномочиями исполнительного органа общества, осуществления им соответствующей деятельности, но запрашиваемые документы в материалы дела представлены не были.

Согласно ответа ИФНС России по Ленинскому району г.Ульяновска от 31.05.2018 протокол общего собрания юридического лица о наделении ФИО3 полномочиями генерального директора в инспекцию также не поступал.

На основании вышеизложенного, поскольку протокола (решения) о назначении ФИО3 руководителем ООО "Цильнинский элеватор", доказательств принятия таких решений в порядке, предусмотренном нормами ст.39 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», равно как и доказательств осуществления ответчиком деятельности в качестве исполнительного органа, в материалы дела не представлено, у суда отсутствуют основания к удовлетворению исковых требований как истца так и третьего лица заявляющего самостоятельные требования в отношении предмета спора.

С данным выводом, судебная коллегия не может согласиться.

В соответствии частью 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, самостоятельно определив способы их судебной защиты (статья 12 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Соответственно, задачи судопроизводства выполняются при рассмотрении и разрешении арбитражным судом в порядке, установленном законом, отнесенных к его ведению споров. Наличие между сторонами спора является одним из условий для его разрешения в судебном порядке.

Условиями предоставления судебной защиты лицу, обратившемуся в суд с соответствующим требованием, являются наличие у истца принадлежащего ему субъективного материального права или охраняемого законом интереса, факта нарушения последних именно ответчиком.

Отношения сторон рассматриваемого спора регулируются Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью).

Согласно пункту 4 статьи 32 Закона об обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) общества.

В гражданском законодательстве закреплена презумпция добросовестности участников гражданских правоотношений (пункт 5 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации). Данное правило распространяется и на руководителей хозяйственных обществ, членов органов его управления, то есть предполагается, что они при принятии деловых решений действуют в интересах общества и его акционеров (участников).

Как следует из пункта 1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица» (далее - постановление N 62), лицо, входящее в состав органов юридического лица (единоличный исполнительный орган - директор, генеральный директор и т.д., временный единоличный исполнительный орган, управляющая организация или управляющий хозяйственного общества, руководитель унитарного предприятия, председатель кооператива и т.п.; члены коллегиального органа юридического лица - члены совета директоров (наблюдательного совета) или коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции) хозяйственного общества, члены правления кооператива и т.п.; далее - директор), обязано действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно (пункт 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В соответствии с со статьей 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью (в соответствующей редакции) общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества (пункт 2 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью в соответствующей редакции).

Таким образом, для осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган общества отвечает за сохранность документов.

По правилам пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете), ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, т.е. лицом, являющимся единоличным исполнительным органом экономического субъекта.

В соответствии с пунктом 1 статьи 9 Закона о бухгалтерском учете каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом, на основании которых формируются регистры бухгалтерского учета.

Понятие руководителя экономического субъекта содержится в пункте 7 статьи 3 Закона о бухгалтерском учете, под которым понимается лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа.

Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом (к числу которых статьей 2 Закона о бухгалтерском учете отнесены коммерческие организации) в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

На основании пунктов 3, 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений. При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В соответствии с подпунктом 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов.

Ответственность за организацию работы по хранению кадровых документов, первичных учетных документов несет работодатель.

Правовое регулирование порядка и сроков хранения кадровых документов осуществляется на основе Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения, утвержденного Приказом Минкультуры России от 25.08.2010 № 558.

Как следует из части 1 статьи 64, статей 71, 168 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, на основании представленных доказательств.

В силу части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств (статья 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Из разъяснений, содержащихся в пункте 1 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации», следует, что при установлении, осуществлении и защите гражданских прав и при исполнении гражданских обязанностей участники гражданских правоотношений должны действовать добросовестно. В силу пункта 4 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации никто не вправе извлекать преимущество из своего незаконного или недобросовестного поведения.

Между тем, Законами «Об обществах с ограниченной ответственностью» и «О бухгалтерском учете», служащими основой деятельности Обществ с ограниченной ответственностью, требования о порядке и способе передачи дел не установлены.

Законодательством РФ в целом не регламентирован процесс передачи дел от бывшего генерального директора действующему генеральному директору.

При смене материально ответственных лиц, в том числе - руководителей организации, устанавливается обязательность проведения инвентаризации и организации (п. 22 Методических указаний по учету материально-производственных запасов, утвержденных Приказом Минфина России от 28.12.2001 г. № 119п).

Между тем, ссылки суда на судебный акт Решение Арбитражного суда Ульяновской области от 28.03.2018 по делу №А72-16027/17, по которому конкурсному управляющему ОАО "Цильнинский элеватор" ФИО1 было отказано в удовлетворении исковых требований к Открытому акционерному обществу "Цильнинский элеватор", к Инспекции Федеральной налоговой службы по Ленинского района города Ульяновска о признании недействительным решения единственного участника ООО "Цильнинский элеватор" - открытого акционерного общества "Цильнинский элеватор" о назначении на должность генерального директора ООО "Цильнинский элеватор" ФИО3, признании недействительной записи в Едином государственном реестре юридических лиц, несостоятельны.

Поскольку факт внесения записи о назначении ФИО3 генеральным директором ООО "Цильнинский элеватор" установлен, о чем имеется запись в ЕГРЮЛ.

ФИО3 представил в Инспекцию заявление по форме №Р 14001 о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ (вх. №11876А) с подлинной подписью, которая 21.09.2017 была засвидетельствована нотариусом нотариального округа Цильнинский район Ульяновской области и заявление в Инспекцию представлено непосредственно ФИО3 и свидетельствует о том, что ФИО3 имел намерения осуществлять полномочия генерального директора Общества, при вынесении решения от 28.03.2018г. не устанавливалось, с какими документами он обращался к нотариусу. Однако он должен был располагать документами ООО "Цильнинский элеватор", поскольку нотариус заверяет подлинность подписи в форме №Р14001 согласно гл. 111 «Основ законодательства Российской Федерации о нотариате» ст. 39 ФЗот 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», только при наличии решения единственного участника общества или протокола общего собрания участников общества о снятии полномочий с руководителя и возложении полномочий на нового руководителя общества, а также при предъявлении оригиналов учредительных документов Общества. В связи с этим следует вывод, что ФИО3 имел доступ к документам, которые истребует конкурсный управляющий и нынешний генеральный директор ООО "Цильнинский элеватор".

Все решения касающиеся деятельности общества (о создании общества, о назначении директора, бухгалтера и т.д.) у конкурсного управляющего отсутствуют и истребуются в рамках искового заявления по настоящему делу. При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов, в том числе документов бухгалтерского учета организации. Таким образом, генеральный директор, действуя разумно и добросовестно, именно исполняй свои обязанности единоличного исполнительною органа, обязан организовать процесс передачи документов Обществу в лице нового исполнительного органа и "озаботиться" соответствующей фиксацией этого процесса, а где, у кого и как они хранятся/находятся, правового значения не имеет. Недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.

Поскольку при смене руководителя, добросовестный руководитель должен был предпринять все меры для передачи документов организации, суд первой инстанции пришел к ошибочному выводу возложив обязанность конкурсного управляющего доказывать нахождение (существования) истребуемых документов, в распоряжении у бывшего руководителя.

Таким образом, бесспорные доказательства того, что бывший руководитель должника передавал истребуемую документацию должника, в материалах дела не имеется.

На основании вышеизложенного, суд апелляционной инстанции находит обоснованными требования заявителя об обязании бывшего руководителя ООО «Цильнинский элеватор» ФИО3 передать ООО «Цильнинский элеватор» документы.

С учетом изложенного, выводы суда первой инстанции не соответствуют фактическим обстоятельствам дела, что в силу пункта 3 части 1 статьи 270, Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации является основанием для отмены обжалуемого определения.

В соответствии со статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по уплате государственной пошлины по рассмотрению требований и апелляционной жалобы относятся на ответчика.

Руководствуясь ст.ст. 269-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Ульяновской области от 09 июля 2018 года по делу №А72-1186/2018 отменить.

Принять по делу новый судебный акт.

Исковые требования открытого акционерного общества «Цильнинский элеватор» в лице конкурсного управляющего ФИО1 и третьего лица заявляющего самостоятельные требования ООО «Цильнинский элеватор» к ФИО3 об обязании бывшего руководителя передать обществу документы и ценности должника удовлетворить.

Обязать бывшего руководителя ООО «Цильнинский элеватор» - ФИО3 (зарегистрирован 368980, Республика Дагестан, Ботлихский район, с. Шодрода) передать обществу в лице его генерального директора ФИО4 следующее документы и ценности должника:

1. Сведения о составе основных средств, запасов, дебиторской задолженности, финансовых вложениях;

4. Документы, подтверждающие списание имущества общества;

6. Документы первичного бухгалтерского учета;

8. Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике;

9.Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (описи), ежегодные аудиторские заключения;

10. Документы по кассе предприятия и по расчетному счету;

11. Документы по личному составу, штатное расписание;

12. Сведения о наличии задолженности по оплате труда работников и выплате им выходных пособий, расшифровку задолженности по заработной плате с указанием конкретного работника и его паспортных данных, суммы задолженности, периода возникновения задолженности. При наличии задолженности по заработной плате - первичные документы, подтверждающие задолженность по каждому работнику (табели учета рабочего времени, ведомости начисления и выдачи заработной платы) ;

13. Печати, штампы, материальные и иные ценности Общества;

14. Свидетельство ОГРН;

15. Свидетельство ИНН;

16. Устав общества;

Взыскать с ФИО3 в доход федерального бюджета 6000 руб. госпошлину.

Взыскать с ФИО3, в доход федерального бюджета государственную пошлину в сумме 3 000 руб. за подачу апелляционной жалобы.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в Арбитражный суд Поволжского округа, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий Н.В. Бросова

Судьи Н.А. Селиверстова

Е.А. Серова