Гражданский кодекс часть 1

по заявлению общества с ограниченной ответственностью «Компания «Хабаровская фармация» (ОГРН <***>, ИНН <***>, адрес: 680031, <...>, лит. А, А1, А2, пом. 221)

о включении требований в реестр требований кредиторов должника

в рамках дела о признании общества с ограниченной ответственностью «Свиф» (ОГРН <***>, ИНН <***>, адрес: 680000, <...>) несостоятельным (банкротом)

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Хабаровского края от 17.06.2021 по заявлению публичного акционерного общества социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк» возбуждено дело о признании общества с ограниченной ответственностью «Свиф» (далее – ООО «Свиф», должник) несостоятельным (банкротом).

Определением суда от 18.08.2021 в отношении ООО «Свиф» введено наблюдение, временным управляющим утвержден ФИО2.

Общество с ограниченной ответственностью «Компания «Хабаровская фармация» (далее – ООО «Компания «Хабаровская фармация», кредитор) 31.08.2021 обратилось в арбитражный суд с заявлением, впоследствии уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ, Кодекс), о включении в реестр требований кредиторов должника требования по договору займа в общем размере 13 918 179,10 руб.

Определением суда 19.01.2022, оставленным без изменения постановлением Шестого арбитражного апелляционного суда от 28.04.2022, требование кредитора в общем размере 13 918 179,10 руб. признано обоснованным и подлежащим удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве), но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ).

В кассационной жалобе ООО «Компания «Хабаровская фармация», сославшись на несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам дела, неправильное применение судами норм права, просит определение от 19.01.2022 и постановление от 28.04.2022 отменить в части признания его требования подлежащим удовлетворению в порядке, предшествующем распределению ликвидационной квоты и включить требования в заявленном размере в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «Свиф».

Считает выводы судов об аффилированности ООО «Свиф» и
ООО «Компания «Хабаровская фармация» необоснованными, так как группа заинтересованных лиц (ФИО3 и ФИО4) судами установлена формально. По мнению заявителя, на дату предоставления займа (14.09.2018) должник не находился в кризисной ситуации, что подтверждается материалами обособленного спора по рассмотрению требований ООО «Аверс аптека миницен» в рамках настоящего дела о банкротстве, а именно заключением специалиста от 28.12.2021 № 2021-305/5. На основании изложенного полагает, что суды неверно оценили представленный заем, как компенсационное финансирование и пришли к выводу о наличии оснований для субординации требований кредитора.

В отзыве конкурсный управляющий ООО «Свиф» Ямный Г.М. привел возражения по доводам жалобы, в том числе относительно утверждения заявителя об отсутствии финансовых затруднений у должника в рассматриваемый период, сославшись на бухгалтерскую отчетность должника и анализ финансового состояния общества за 2018-2020 годы. Указывает на множество судебных дел, где ответчиком выступает
ООО «Свиф».

Кредитор - общество с ограниченной ответственностью «Свиф-Розница» (далее – ООО «Свиф-Розница») в представленном отзыве отмечает правомерность выводов судов о субординации требований ООО «Компания «Хабаровская фармация», так как в ином случае требования независимых кредиторов и аффилированных к должнику лиц будут уравнены.

В судебном заседании суда округа, представитель ООО «Компания «Хабаровская фармация» поддержал доводы жалобы.

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, в том числе путем размещения соответствующей информации на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет», явку представителей не обеспечили, что в соответствии с правилами части 3 статьи 284 АПК РФ не является препятствием для рассмотрения кассационной жалобы.

Законность обжалуемых судебных актов проверена судом кассационной инстанции по правилам статей 284, 286 АПК РФ в пределах доводов кассационной жалобы.

Согласно положений части 1 статьи 223 АПК РФ и статьи 32 Закона о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным названным Кодексом, с особенностями, установленными Законом о банкротстве.

Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в соответствии с порядком, определенном статьями 71 и 100 Закона о банкротстве, в зависимости от процедуры банкротства, введенной в отношении должника.

В соответствии с пунктами 3 - 5 статьи 71, пунктами 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве, разъяснениями постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

Как следует из материалов дела, у должника имеется задолженность перед ООО «Компания «Хабаровская фармация» по договору займа от 14.09.2018 в общем размере 13 918 179,10 руб.

В отсутствие доказательств оплаты, требования кредитора в сумме 13 918 179,10 руб. признаны судами обоснованными. В указанной части спор между участвующими в деле лицами отсутствует.

Предметом кассационного обжалования является вывод судов о понижении очередности требования ООО «Компания «Хабаровская фармация».

Как усматривается из материалов дела и установлено судами, на момент рассматриваемых правоотношений, возникших из заключенного договора займа от 14.09.2018, ООО «Свиф» и ООО «Компания «Хабаровская фармация» являлись аффилированными лицами.

Так из определения Арбитражного суда Хабаровского края от 10.08.2020 по делу № А73-22298/2019 следует, что ФИО3 и ФИО5, являющиеся участниками ООО «Компания «Хабаровская фармация», и ФИО4 (руководитель и единственный участник ООО «Свиф») являются лицами, входящими в одну группу лиц по признаку фактической аффилированности.

Действующее законодательство о банкротстве не содержит положений, согласно которым заинтересованность (аффилированность) лица является самостоятельным основанием для отказа во включении в реестр требований кредиторов либо основанием для понижения очередности удовлетворения требований аффилированных (связанных) кредиторов по гражданским обязательствам, не являющимся корпоративными.

Вместе с тем в Обзоре судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц, утвержденным Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 29.01.2020 (далее – Обзор от 29.01.2020) обобщены правовые подходы, применение которых позволяет сделать вывод о наличии или отсутствии оснований для понижения очередности удовлетворения (субординации) требования аффилированного с должником лица.

В пункте 3 Обзора от 29.01.2020 указано, что требования контролирующего должника лица подлежат субординации, в частности, если они возникли в условиях имущественного кризиса должника.

Как разъяснено в пункте 3.1 Обзора от 29.01.2020 контролирующее лицо, которое пытается вернуть подконтрольное общество, пребывающее в состоянии имущественного кризиса, к нормальной предпринимательской деятельности посредством предоставления данному обществу финансирования (далее - компенсационное финансирование), в частности с использованием конструкции договора займа, т.е. избравшее модель поведения, отличную от предписанной Законом о банкротстве, принимает на себя все связанные с этим риски, в том числе риск утраты компенсационного финансирования на случай объективного банкротства. Данные риски не могут перекладываться на других кредиторов (пункт 1 статьи 2 ГК РФ). Таким образом, при банкротстве требование о возврате компенсационного финансирования не может быть противопоставлено их требованиям - оно подлежит удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Закона о банкротстве и пункт 8 статьи 63 ГК РФ (далее - очередность, предшествующая распределению ликвидационной квоты).

Согласно абзацу 4 пункта 3.2 Обзора от 29.01.2020 невостребование контролирующим лицом займа в разумный срок после истечения срока, на который он предоставлялся, равно как отказ от реализации права на досрочное истребование займа, предусмотренного договором или законом (например, пункт 2 статьи 811, статьи 813 ГК РФ), или подписание дополнительного соглашения о продлении срока возврата займа по существу являются формами финансирования должника. Если такого рода финансирование осуществляется в условиях имущественного кризиса, позволяя должнику продолжать предпринимательскую деятельность, отклоняясь от заданного пункт 1 статьи 9 Закона о банкротстве стандарта поведения, то оно признается компенсационным с отнесением на контролирующее лицо всех рисков, в том числе риска утраты данного финансирования на случай объективного банкротства.

В связи с установленным судебные инстанции заключили, что вышеприведенные фактические обстоятельства и поведение сторон не соответствуют общепринятым взаимоотношениям независимых друг от друга лиц и не могут быть признаны экономически целесообразными для юридического лица, основной целью которого является извлечение прибыли, что, в свою очередь, свидетельствует о компенсационном финансировании деятельности должника.

Надлежащего обоснования экономической целесообразности указанных действий кредитора (доказательств наличия разумных экономических причин предоставления финансирования, отличных от мотивов предоставления компенсационного финансирования) при рассмотрении настоящего спора судам первой и апелляционной инстанций не представлено.

По результатам исследования и оценки всех доказательств, с учетом конкретных обстоятельств дела, установив, что на дату предоставления займа общество «Компания «Хабаровская фармация» являлось аффилированным по отношению к должнику лицом, проанализировав хозяйственную деятельность общества, проверив наличие экономических причин предоставления финансирования, суды пришли к выводу, что заем выдавался в условиях недостаточности собственных денежных средств должника, в связи с чем, с учетом правовых позиций, изложенных в Обзоре от 29.01.2020, признали требования ООО «Компания «Хабаровская фармация» подлежащими удовлетворению в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты, после удовлетворения требований независимых кредиторов

Ссылка заявителя на заключение специалиста от 28.12.2021 № 2021-305/5, содержащееся в материалах иного обособленного спора по настоящему делу о банкротстве, отклоняется судом округа, поскольку указанное заключение не принято судом в качестве достоверного доказательства в отношении определения признаков финансового состояния должника.

Анализ финансового состояния должника в силу абзаца третьего пункта 1 статьи 67 Закон о банкротстве проводится временным управляющим в соответствии с требованиями статьи 70 Закона о банкротстве, Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 25.06.2003 № 367, установление признаков неплатежеспособности относится к вопросам права и определяется судом.

Из анализа финансового состояния должника, проведенного временным управляющим, судами установлено, что по состоянию на 31.12.2018, 31.12.2019 и 31.12.2020 основные коэффициенты, характеризующие платежеспособность, финансовую устойчивость и деловую активность ООО «Свиф», не соответствовали нормативным значениям, что свидетельствует о наличии как признаков неплатежеспособности, так и недостаточности имущества.

Аргументы заявителя жалобы об отсутствии фактической аффилированности ООО «Компания «Хабаровская фармация» по отношению к должнику не принимаются судом округа.

Согласно позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 26.05.2017 № 306-ЭС16-20056(6) доказывание в деле о банкротстве факта общности экономических интересов допустимо не только через подтверждение аффилированности юридической (в частности, принадлежность лиц к одной группе компаний через корпоративное участие, «юридическое» родство или свойство), но и фактической.

Вывод судов об аффилированности кредитора по отношению к должнику сформулирован на основании оценки всей совокупности установленных обстоятельств, в том числе с учетом вступившего в законную силу определения от 10.08.2020 по делу № А73-22298/2019, которым установлена фактическая аффилированность данных лиц, входящих в одну группу.

Таким образом, при вынесении обжалуемых судебных актов, суды исходили из совокупности установленных по делу обстоятельств и доказанности материалами дела наличия всей необходимой и достаточной совокупности оснований для признания требований кредитора обоснованными и подлежащими удовлетворению в очередности перед распределением ликвидационной квоты, и из отсутствия доказательств иного (статьи 9, 65, 71 АПК РФ).

Суд округа полагает, что судами первой и апелляционной инстанций при рассмотрении настоящего спора правильно определен круг обстоятельств, имеющих значение для разрешения спора и подлежащих исследованию, проверке и установлению по делу, правильно определены законы и иные нормативные акты, которые следовало применить по настоящему делу, дана оценка всем имеющимся в деле доказательствам с соблюдением требований законодательства.

Приведенные в кассационной жалобе иные доводы признаются судом округа несостоятельными, поскольку противоречат совокупности имеющихся в материалах обособленного спора доказательств, получивших надлежащую правовую оценку судов первой и апелляционной инстанции и не опровергают правильности принятых по делу судебных актов, сводятся к несогласию с выводами судов, направлены на переоценку имеющихся в материалах дела доказательств и установленных судами обстоятельств, что находится за пределами компетенции и полномочий арбитражного суда кассационной инстанции, определенных положениями статей 286, частью 2 статьи 287 АПК РФ.

Процессуальных нарушений, перечисленных в части 4 статьи 288 АПК РФ, влекущих безусловную отмену судебных актов, не допущено.

С учетом изложенного, обжалуемые определение от 19.01.2022, постановление от 28.04.2022 подлежат оставлению без изменения, оснований для удовлетворения кассационной жалобы не имеется.

Руководствуясь статьями 286-290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Дальневосточного округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Хабаровского края от 19.01.2022, постановление Шестого арбитражного апелляционного суда от 28.04.2022 по делу № А73-8958/2021 оставить без изменения, кассационную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья И.Ф. Кушнарева

Судьи А.Ю. Сецко

Е.С. Чумаков