Гражданский кодекс часть 1

до перерыва в судебном заседании принял участие представитель ФИО1 – ФИО2 по доверенности от 22.11.2022 № 41АА 0853982; после перерыва (в режиме веб-конференции) – ФИО3 по доверенности от 22.11.2022 № 41АА 0853984;

рассмотрев в судебном заседании кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью «Витязь плюс»

на решение Арбитражного суда Камчатского края от 21.04.2023, постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 28.07.2023

по делу № А24-5/2023 Арбитражного суда Камчатского края

по исковому заявлению ФИО1

к обществу с ограниченной ответственностью «Витязь плюс» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>, адрес: 683002, <...>)

об обязании передать информацию и документы,

установил:

ФИО1 (далее – истец) обратился в Арбитражный суд Камчатского края с исковыми требованиями, уточненными в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), к обществу с ограниченной ответственностью «Витязь плюс» (далее – ответчик, общество, общество «Витязь плюс») об обязании передать информацию и документы, содержащие сведения о хозяйственной деятельности общества за период с 01.01.2020 по 31.12.2022, поименованные в исковом заявлении (76 позиций).

Исковые требования обоснованы тем, что истцу, как участнику общества «Витязь плюс», в нарушение статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ) отказано в ознакомлении с документами и сведениями о деятельности общества.

Решением Арбитражного суда Камчатского края от 21.04.2023, оставленным без изменения постановлением Пятого арбитражного апелляционного суда от 28.07.2023, исковые требования ФИО1 удовлетворены в полном объеме, суд обязал ответчика передать истцу следующие документы:

1. Договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

2. Протоколы собраний учредителей общества, содержащие решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

3. Документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

4. Внутренние документы общества;

5. Положения о филиалах и представительствах общества;

6. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

7. Протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

8. Списки аффилированных лиц общества;

9. Заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10. Регистрационные свидетельства (о государственной регистрации и внесенных изменениях, о регистрации в налоговых органах и внебюджетных фондах);

11. Сведения о формировании уставного капитала;

12. Приказы о создании обособленных подразделений, филиалов, представительств; положения об этих подразделениях;

13. Приказы о вступлении в должность руководителя, главного бухгалтера. В случае исполнения функций бухгалтера третьим лицом (организацией, оказывающей бухгалтерское сопровождение деятельности общества) – все сведения о таких лицах, включая копии заключенных договоров;

14. А также документы и сведения за период с 01.01.2020 по 31.12.2022, помимо изложенных выше, в том числе:

1) лицензии, патенты, товарные знаки, фирменные наименования;

2) правоустанавливающие документы на основные объекты недвижимости, а также на объекты капитального и некапитального строительства;

3) информацию о всех банковских счетах (номер счета, наименование банка, адрес банка, дата открытия счета), а также сведения о движении денежных средств по открытым банковским счетам общества – в виде справки ИФНС (оригинал);

4) сведения о лицах, имеющих доступ к банковским счетам общества;

5) сведения о выданных обществу и конкретным сотрудникам корпоративных банковских карт с указанием даты выдачи, срока действия, данных лица;

6) сведения об имуществе общества;

7) рабочий план счетов;

8) договоры с поставщиками товаров и услуг и иными контрагентами;

9) договоры с клиентами (покупателями, заказчиками) на реализацию товаров или услуг;

10) договоры займа и кредитные договоры, с расшифровкой сведений об исполнении обязательств по таким договорам, в случае нарушения обязательств с указанием причин допущенных нарушений и принимаемых мерах к их устранению;

11) договоры поручительства, залога, цессии, новации;

12) сведения о получении обществом субсидий, грантов, с приложением соответствующих документов, а также сведения о расходовании таких средств и предоставлении отчетности в контролирующие органы;

13) договоры аренды земельных участков и свидетельства о праве собственности земельных участков (копии свидетельств о праве);

14) договоры на рекламу, маркетинговые услуги и документы, подтверждающие оплату таких договоров;

15) договоры на строительство, монтаж и ремонт объектов недвижимого и движимого имущества капитального и некапитального строительства, сметы, акты выполненных работ, счета-фактуры;

16) договоры аренды недвижимости, планы БТИ, подтверждение права собственности, акты приема-передачи помещений, акты на оказание услуг, счета-фактуры, методику расчета арендной платы, коммунальных услуг;

17) прочие общехозяйственные договоры;

18) акты инвентаризации дебиторской и кредиторской задолженности;

19) приказы на проведение инвентаризации статей баланса;

20) приказы на списание просроченной дебиторской и кредиторской задолженности, акты сверки расчетов;

21) акты взаимозачетов, акты сверки расчетов, накладные, счета-фактуры и др. документы, подтверждающие возникновение задолженности;

22) подтверждение остатков на банковских счетах за каждый месяц указанного периода, а в случае отсутствия остатков – письменные пояснения по каким причинам отсутствуют денежные средства – в виде справки (оригинал) с приложением банковской выписки по счету;

23) приказы о назначении кассира, о передаче кассы, акты инвентаризации кассы;

24) договоры о полной индивидуальной материальной ответственности с кассиром и другими материально ответственными лицами;

25) приказы об утверждении круга лиц, которым выдаются средства под отчет, авансовые отчеты;

26) приказы об установлении норм командировочных расходов;

27) приказы о назначении ответственного за работу транспорта, об учете и нормах на списание ГСМ, путевые листы и расчеты по списания ГСМ;

28) другие приказы, устанавливающие нормы и правила списания материальных ценностей в производственных целях;

29) организационная структура общества – в виде справки (оригинал);

30) положения об отделах и службах, приказы о распределении обязанностей в аппарате управления;

31) структура бухгалтерии, положение о бухгалтерии, должностные инструкции бухгалтеров;

32) информацию о лицах, занимавших и/или занимающих должность генерального директора (директора), в том числе приказы о назначении на должность генерального директора и об увольнении с должности;

33) организационная структура взаимоотношений со всеми сотрудниками, как работающими по трудовому договору или гражданско-правовому договору, так и зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей – в виде справки или пояснений (оригинал);

34) график документооборота;

35) коллективный договор;

36) правила внутреннего трудового распорядка;

37) штатное расписание;

38) положение об оплате труда;

39) маркетинговый план;

40) бизнес-план;

41) бюджет;

42) другие положения, разработанные в обществе;

43) типовой контракт (трудовой договор) с работниками;

44) типовой договор и акт оказания услуг;

45) трудовые договоры с руководителем и всеми сотрудниками общества;

46) расширенную оборотно-сальдовую ведомость по всем бухгалтерским счетам общества;

47) бухгалтерскую и налоговую отчетность (формы №№ 1-5), бухгалтерские документы, сведения о первичном учете и т.д. с пояснительными записками;

48) книги покупок и продаж, счета-фактуры, журналы учета счетов-фактур;

49) регистры налогового учета;

50) письменную информацию о событиях финансово-хозяйственной деятельности общества на дату предоставления документов и сведений;

51) расчет авансовых платежей по страховым взносам;

52) информацию о прибыли, убытках общества, а также сведения о распределении прибыли между участниками общества и выплате дивидендов;

53) информацию о количестве сотрудников, их заработных платах (включая премии, надбавки, компенсации и прочие выплаты);

54) сведения о всех неисполненных обязательствах общества перед третьими лицами, в том числе о задолженностях, подлежащих выплате третьим лицам или передаче какого-либо имущества или имущественных прав – в виде справки (оригинал) с приложением документа (решение суда, договор, акт сверки и прочие), подтверждающего основания возникновения такого обязательства, а также пояснения по каким причинам не исполнены такие обязательства и план исполнения таких обязательств;

55) справка (оригинал) о длящихся судебных процессах, исполнительных производствах, арестах имущества и т.п. (с указанием даты начала процесса, наименования истца (ответчика), суммы, предположительной даты разрешения спорного вопроса, а также наличия правовых оснований для оспаривания), а также о всех проведенных и проводимых проверках контролирующими органами, как плановым, так и неплановым, а равно рассмотрение дел по заявлениям иных лиц, в том числе в порядке досудебного урегулирования;

56) производственные отчеты, технологические карты, лимиты, нормы списания сырья и материалов на производство, акты инвентаризации незавершенного производства и др.

57) сведения об участии общества в тендерах, конкурсах, государственных и муниципальных закупках, а также иных аналогичных сделках с коммерческими компаниями, в том числе – полную конкурсную документацию и информацию о требованиях, порядке участия, результатах (итогах) конкурсов с суммой заключенного договора – в виде справки (оригинал) с приложением конкурсной документации;

58) информацию о действующих договорах общества, с указанием реквизитов всех участников договоров – в виде справки (оригинал);

59) информацию о крупных сделках общества и сделках с заинтересованностью с приложением одобрений соответствующих сделок;

60) информацию о доверенностях, выданных обществом – в виде справки (оригинал) с полным указанием лиц и их данных, датах выдачи, сроках действия полномочий, наименования организаций, которым были предъявлены такие доверенности и для каких целей общества;

61) информацию в виде справки (оригинал) о всех случаях нарушений действующего законодательства как самим обществом, так и его должностными лицами: директором, главным бухгалтером и иными, с указанием причин, по которым были допущены такие нарушения, были ли указанные лица привлечены контролирующими органами к какой-либо ответственности и в каком объеме, какие действия принимались указанными лицами для исключения привлечения к такой ответственности, какие меры были приняты к лицам, которыми были допущены такие нарушения, с приложением копий всех актов, на основании которых лица были привлечены к ответственности, всех процессуальных документов, которые были поданы указанными лицами;

62) информацию о текущем состоянии деятельности общества – в виде подробной справки или пояснительной записки (оригинал);

63) информацию об используемых обществом источниках размещения сведений о деятельности на различных информационных ресурсах, в том числе, но не ограничиваясь: адреса электронной почты, интернет-сайт, социальные сети, мессенджеры, номера контактных телефонов с приложением правоустанавливающих документов, а также логинов и паролей от соответствующих ресурсов;

64) информацию об используемых для обеспечения деятельности общества сервисах (к примеру сервисов бронирования, управления гостиничным бизнесом и прочих) – в виде справки, содержащей полные данные о таких сервисах, ответственных лица, контактных данных, с приложением правоустанавливающих документов (договоров, соглашений, приложений к ним и прочее).

Не согласившись с решением суда первой инстанции от 21.04.2023, постановлением суда апелляционной инстанции от 28.07.2023, общество «Витязь плюс» обратилось в Арбитражный суд Дальневосточного округа с кассационной жалобой, в которой просит названные судебные акты отменить и в удовлетворении иска отказать.

В обоснование кассационной жалобызаявитель ссылается на то, что суд первой инстанции необоснованно отказал в удовлетворении ходатайства общества об отложении судебного заседания, лишив его права предоставления дополнительных доказательств. Ответчик указал, что у него отсутствует часть истребуемых документов, наличие которых не является обязательным для хозяйственной деятельности общества. В отношении другой части документов ответчик полагает, что истец злоупотребляет правом, поскольку ФИО1, занимая должность заместителя директора общества в период с 2018 года по декабрь 2022 года, изъял все документы общества за последние 3 года и не возвращает их директору, а заявляя данные исковые требования, заведомо знает, что директор общества не сможет представить документы.

В судебном заседании 23.10.2023 объявлялся перерыв до 30.10.2023, после которого судебное заседание продолжено.

ФИО1 в отзыве на кассационную жалобу и непосредственно в судебном заседании окружного суда его представители считают обжалуемые судебные акты законными и обоснованными. Истец указывает на то, что неоднократно обращался к ответчику с просьбой предоставить возможность участия в делах общества «Витязь плюс» и ознакомления с документами, получив необоснованные отказы. Отказ в удовлетворении судом ходатайства об отложении судебного заседания полагает законным, а заявленное ходатайство направленным на затягивание судебного разбирательства. Обращает внимание суда на то, что ФИО1, являясь одним из учредителей общества, в трудовых отношениях с последним никогда не состоял, никакие документы не получал, поскольку единоличным исполнительным органом общества является второй учредитель общества - ФИО4. Полагает, что истец незаконно был отстранен от участия в корпоративном управлении обществом.

Представители истца в судебном заседании пояснили, что после вынесения судом первой инстанции определения о взыскании с общества неустойки за неисполнение оспариваемого решения суда, ответчик начал исполнять данный судебный акт и представлять запрошенные документы.

Ответчик, извещенный надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, в том числе путем размещения соответствующей информации на официальном сайте арбитражного суда в сети «Интернет», явку своего представителя в судебное заседание не обеспечил, что в соответствии с правилами части 3 статьи 284 АПК РФ позволяет суду округа рассмотреть кассационную жалобу в его отсутствие.

Проверив в соответствии со статьей 286 АПК РФ законность обжалуемых судебных актов в пределах доводов, содержащихся в кассационной жалобе, отзыве на нее, выслушав представителей истца, Арбитражный суд Дальневосточного округа приходит к следующим выводам.

Как установлено судами первой и апелляционной инстанций и подтверждается материалами дела, 28.12.2010 общество зарегистрировано в качестве юридического лица Управлением Федеральной налоговой службы по Камчатскому краю.

Участниками общества «Витязь плюс» являются ФИО1 и ФИО4, владеющие равными долями в уставном капитале общества – по 50%.

03.12.2022 истцом в адрес ответчика направлено требование о предоставлении копий документов и сведений о деятельности общества «Витязь плюс», содержащее контактные данные представителя истца, а также обязательство о неразглашении информации, которые 13.01.2023 возвращены отправителю по причине истечения срока хранения.

21.12.2022 директором общества ФИО4 направлено письмо истцу, согласно которому учредительные документы (устав, учредительный договор, внесения изменений в устав, все протоколы и приказы по обществу), все документы по сделкам за последние 3 года, документы по маркетинговой и коммерческой деятельности общества находятся у ФИО1

Не получив запрошенных документов и сведений о деятельности общества, истец обратился в арбитражный суд с соответствующим иском.

По итогам рассмотрения заявленного истцом требования, суд первой инстанции, выводы которого поддержаны апелляционным судом, руководствуясь положениями статей 65.2, 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, пункта 1 статьи 8, статьи 50 Закона № 14-ФЗ, пункта 1 статьи 3, пункта 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», правовой позицией Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, изложенной в пунктах 3, 4 информационного письма от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее - информационное письмо № 144), принимая во внимание правовые позиции, выраженные в определениях Верховного Суда Российской Федерации от 25.04.2017 № 306-АД16-17822, от 25.04.2017 № 306-АД16-17822, от 01.06.2017 № 305-КГ17-1288, от 02.06.2017 № 307-КГ16-21203, от 10.04.2018 № 306-ЭС18-2553, от 10.07.2018 № 307АД18-976, от 30.07.2018 № 305-АД18-10027, от 08.08.2018 № 305-АД18-10844, от 13.06.2018 № 310-АД18-6930, пришел к выводу о наличии оснований для удовлетворения исковых требований.

Суд первой инстанции на основании статей 158, 159 АПК РФ отклонил ходатайство ответчика об отложении судебного разбирательства, заявленное через три месяца со дня возбуждения производства по делу, мотивируя тем, что у ответчика, представитель которого не явился ни в предварительное, ни в судебное заседание, имелось достаточно времени для представления запрошенных судом документов и аргументированных возражений по иску.

При рассмотрении дела в суде апелляционной инстанции в порядке части 2 статьи 268 АПК РФ отклонено ходатайство общества о приобщении дополнительных документов от 20.07.2023 (писем, адресованных ФИО1, постановлений об отказе в возбуждении уголовного дела, таблицы о наличии документов у общества, уведомления о переносе собрания участников общества), так как ответчиком не названы уважительные причины непредставления приложенных к апелляционной жалобе документов при рассмотрении дела в суде первой инстанции.

Оснований не согласиться с выводами судов первой и апелляционной инстанций у судебной коллегии окружного арбитражного суда не имеется.

Согласно абзацу третьему пункта 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Определенный в пункте 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ перечень документов, обязанность по обеспечению доступа к которым по требованию участника общества возлагается на общество, не является закрытым.

При рассмотрении требования участника к обществу, заявленного в порядке статьи 50 Закона № 14-ФЗ, исследованию подлежит вопрос о существовании у общества объективной возможности предоставить ту или иную документацию, обязанность ведения которой может быть законодательно установленной.

Согласно пункту 3 информационного письма № 144, из содержания пункта 1 статьи 67 ГК РФ следует, что порядок предоставления участникам хозяйственного общества информации может устанавливаться уставом общества. При этом положения устава общества не могут ограничивать права участников на информацию по сравнению с правами, предоставляемыми им Законом № 14-ФЗ. Ограничение прав участников во внутренних документах хозяйственного общества также не допускается; соответствующие положения устава или учредительных документов не подлежат применению судами.

Таким образом, по общему правилу и с учетом особенностей правового регулирования и правовой позиции, изложенной в пункте 8 информационного письма № 144, участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества. Право на доступ к документам общества, которые в силу закона или иного правового акта должны храниться в обществе, не может быть ограничено только на том основании, что такой документ отсутствует, в том числе ввиду его утраты. В последнем случае исполнительным органом общества должны быть приняты меры к восстановлению такой документации.

В пункте 4 информационного письма № 144 указано, что судам надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов.

Однако степень должной конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав.

Права участников общества «Витязь плюс» на получение информации и документов о деятельности общества закреплены в разделе 6 устава общества. В пункте 10.1 устава общества приведен перечень документов, которые общество обязано хранить по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или ином месте, известном и доступном участникам общества (пункт 10.2 устава общества).

Действительно, в условиях корпоративного конфликта, участник общества, наделенный полномочиями единоличного исполнительного органа, как правило, не заинтересован в представлении другому участнику документов общества, в частности содержащих информацию об экономической деятельности общества и трудовых отношениях.

На случай таких ситуаций приведенными выше нормами права, разъяснениями по вопросам судебной практики и корпоративными документами общества предусмотрен механизм защиты прав участника, не имеющего доступа к документам общества, посредством обращения в суд с требованием о понуждении общества предоставить необходимые для ознакомления документы с целью понимания и анализа текущей хозяйственной деятельности юридического лица.

В связи с изложенным суд первой инстанции, приняв во внимание оставление обществом «Витязь плюс» без удовлетворения требования истца о предоставлении ему документов, обстоятельства рассматриваемого дела, пришел к правомерному выводу о необходимости удовлетворения иска.

Доводы заявителя жалобы об отсутствии у него части запрошенных документов, подлежит отклонению, поскольку данный факт, в условиях непроявления со стороны ответчика должной процессуальной активности при рассмотрении спора в суде первой инстанции, подлежит проверке и установлению в порядке исполнения решения суда с учетом ответственности, предусмотренной за неисполнение судебного акта.

Необходимо отметить, что определением Арбитражного суда Камчатского края от 12.10.2023 по делу № А24-5/2023 с общества «Витязь плюс» в пользу ФИО1 взыскана судебная неустойка за неисполнение решения суда от 21.04.2023 в размере 3 000 руб. за каждый день просрочки и, согласно отзыву общества от 09.10.2023, представленному в суд первой инстанции в рамках рассматриваемого заявления о взыскании судебной неустойки, ответчик подтвердил факт исполнения решения суда в полном объеме, приложив к нему ходатайство об окончании исполнительного производства.

Ходатайство ответчика об отложении судебного заседания правомерно отклонено судом, поскольку у общества, уведомленного надлежащим образом о судебном разбирательстве, имелось достаточно времени для представления необходимых доказательств с момента принятия иска к производству 12.01.2023.

В связи с тем, что имеющие значение для дела обстоятельства установлены судами первой и апелляционной инстанций на основании полного, всестороннего и объективного исследования представленных в дело доказательств, выводы судов основаны на правильном применении норм материального права, у суда кассационной инстанции отсутствуют предусмотренные статьей 288 АПК РФ основания для отмены либо изменения обжалуемых судебных актов.

Нарушений либо неправильного применения судами первой и апелляционной инстанций норм процессуального права, в том числе влекущих безусловную отмену судебных актов, кассационной инстанцией не установлено.

С учетом изложенного обжалуемые судебные акты подлежат оставлению без изменения, кассационная жалоба - без удовлетворения.

Руководствуясь статьями 286-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Дальневосточного округа

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Камчатского края от 21.04.2023, постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 28.07.2023 по делу № А24-5/2023 оставить без изменения, кассационную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья А.А. Шведов

Судьи С.О. Кучеренко

Е.С. Чумаков