Решение № А04-1661/2021 от 28.07.2021 АС Амурской области

в Арбитражный суд Амурской области обратился ФИО1 (далее – истец) к обществу с ограниченной ответственностью «Амуруголь» (далее – ответчик, ООО «Амуруголь») с исковым заявлением об истребовании следующих документов:

1. Устав общества со всеми изменениями и дополнениями.

2. Протоколы общих собраний и внеочередных собраний ООО «Амуруголь» за период с 2013 года (с момента создания общества) по 01.07.2020.

3. Бухгалтерские балансы, со всеми расшифровками к бухгалтерскому балансу ООО «Амуруголь» за период с 2013-2019 годы.

4. Декларацию по прибыли.

5. Хозяйственные договора и иные договора, заключенные ООО «Амуруголь» за период с 01.01.2013 по 01.07.2020.

6.  Кассовые книги с 2013 по 2020 годы.

7. Расшифровку кредиторов и дебиторов.

8. Протокол общего собрания, соглашения и иные документы в которых определено, что в финансовых, хозяйственных документах, договорах возможно проставление факсимильной подписи руководителя.

9. Копию чековой книжки за период с 2015 года по 2020 год.

10.  На электронном носителе 1С бухгалтерию.

11. Копию авансовых отчетов за период с 2015 пол 2020 годы.

12. Расшифровку 71 счета.

13. Договора с ООО «Стимул».

14. Платежное поручение № 67 от 01.06.2018 года и основание для перечисления денежных средств ФИО2.

15. Кредитный договор <***>.

16. Платежное поручение № 3564171 от 20.02.2020 и основания для выплаты денежных средств в размере 500 000 рублей с назначением платежа прочие выплаты.

17. Платежное поручение № 30 от 19.02.2018 года на сумму 30 000 рублей и основание для перечисления денежных средств ФИО2.

18. Платежное поручение № 15 от 01.02.2018 на сумму 45 000 рублей и основание для перечисления денежных средств ФИО2.

19. Платежное поручение № 3564166 от 19.02.2017 и основания для выплаты денежных средств в размере 350 000 рублей с назначением платежа прочие выплаты.

20. Платежное поручение № 3564164 от 18.02.2017 и основания для выплаты денежных средств в размере 350 000 рублей с назначением платежа прочие выплаты.

21. Платежное поручение № 3564163 от 14.12.2017 и основания для выплаты денежных средств в размере 225 000 рублей с назначением платежа прочие выплаты.

22. Платежное поручение № 3564162 от 12.12.2017 и основания для выплаты денежных средств в размере 350 000 рублей с назначением платежа прочие выплаты.

23. Платежное поручение № 3564161 от 01.12.2017 и основания для выплаты денежных средств в размере 350 000 рублей с назначением платежа прочие выплаты.

24. Платежное поручение № 3564160 от 30.11.2017 и основания для выплаты денежных средств в размере 350 000 рублей с назначением платежа прочие выплаты.

25. Платежное поручение № 105 от 29.09.2017 на сумму 45 000 рублей и основание для перечисления денежных средств ФИО2.

26. Договор на поставку угля 2 БПК л/с <***>.

27. Договор с ЗАО «ПФ СКБ Контур».

28. Акты налоговой проверки за период с 2013-2020 годы.

В обоснование требований истец указал, что, являясь участником общества, направил 18.08.2020 запрос о предоставлении в 30дневный срок документации общества (в рамках получения информации о деятельности общества и ознакомления с бухгалтерской документацией). Ответа на запрос не последовало.

Ответчик представил устав, отзыв, согласно которому запрос, указанный в иске, не получал, доказательств направления не имеется. В ознакомлении с имеющимися документами общества истцу не препятствует. Истец длительное время являлся единоличным исполнительным органом общества, некоторые документы обществом не велись и не передавались истцом вновь избранному директору ФИО3 (указал авансовые отчеты, гражданско-правовые договоры, кассовые книги, чековые книжки). Полагал невозможность доказывания отрицательного факта, в связи с чем доказательства передачи данных документов, по мнению ответчика должен представить истец. В связи с чем оснований для удовлетворения иска не имеется.

В судебном заседании 25.05.2021 истец на требованиях настаивал за исключением предоставления устава, представленного ответчиком в материалы дела. Представил письменные пояснения, запрос документов осуществлен 18.08.2020, направлен в общество и новому директору; представил доказательства направления, почтовые идентификаторы отслеживания направлений.

Ответчик дал пояснения, что не препятствует ознакомлению с документами, однако доказательств представления истцу копий не предоставил. Приобщил направление истцу письма с указанием на возможность ознакомления. Ответчик пояснил, что не владеет информацией, какие именно документы нужны истцу, поскольку запрос от 18.08.2020 не получал.

В судебное заседание 21.07.2021 стороны не явились, дело рассмотрено в соответствии со статьей 156 АПК РФ в отсутствие сторон по имеющимся в деле доказательствам.

От истца поступили дополнительные пояснения, в которых указал, что  в рамках дела А04-1564/2020  судом на ООО «Амуруголь», ООО «Темп» (ОГРН <***>, ИНН <***>) наложен судебный штраф за неисполнение судебного акта – определения Арбитражного суда Амурской области от 27.05.2021 по делу № А04-1564/2020 об истребовании документов, в составе которых испрашиваемые в настоящем деле. Также истец в связи с невозможностью участия в судебном заседании просил провести слушание дела в отсутствие его представителя.

Исследовав представленные в материалы дела доказательства, заслушав пояснения истца, суд признал исковые требования необоснованными и неподлежащими удовлетворению в части по следующим основаниям. 

Из материалов дела следует, что общество с ограниченной ответственностью «Амуруголь» зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц 18.06.2013.

Согласно сведениям из Единого государственного реестра юридических лиц  ФИО1 является участником ООО «Амуруголь» с долей в Уставном капитале общества в размере 25 процентов.

В соответствии с пунктом 10.2 Устава ООО «Амуруголь» участник общества имеет право получать информацию о деятельности Общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией.

ФИО1  направил 18.08.2020 в адрес ООО «Амуруголь» (в адрес юридического лица и вновь назначенному директору) запросы о предоставлении документов в соответствии с приведенным перечнем.

В судебном заседании 25.05.2021 судом исследовано отслеживание почтового отправления по почтовому идентификатору № 80111650266091, согласно которому отправление было возвращено отправителю «за истечением срока хранения».

Поскольку ООО «Амуруголь» не представило документы, не дало ответ на запрос, истец обратился в суд с настоящим исковым заявлением.

Согласно ст. 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов, в том числе с требованием о присуждении ему компенсации за нарушение права на судопроизводство в разумный срок или права на исполнение судебного акта в разумный срок, в порядке, установленном настоящим Кодексом.

В соответствии со ст. 12 ГК РФ защита гражданских прав осуществляется путем признания права; восстановления положения, существовавшего до нарушения права, и пресечения действий, нарушающих право или создающих угрозу его нарушения; признания оспоримой сделки недействительной и применения последствий ее недействительное)и, применения последствий недействительности ничтожной сделки; признания недействительным решения собрания; признания недействительным акта государственного органа или органа местного самоуправления: самозащиты права; присуждения к исполнению обязанности в натуре; возмещения убытков: взыскания неустойки; компенсации морального вреда; прекращения или изменения правоотношения; неприменения судом акта государственного органа или органа местного самоуправления, противоречащего закону; иными способами, предусмотренными законом.

Выбор способа защиты нарушенного или оспариваемого права является субъективным правом истца, который должен соответствовать характеру нарушения права и достигать цели его восстановления.

В соответствии со статьей 67 Гражданского кодекса Российской Федерации участники хозяйственного общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

Положениями пункта 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе, в том числе, в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Федерального закона Российской Федерации от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон № 14-ФЗ, Закона об ООО) участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Составной частью правового статуса участника общества с ограниченной ответственностью в отношениях с данным обществом является право на получение информации об обществе, которое обеспечивается как нормами Гражданского кодекса Российской Федерации, закрепляющими право участников хозяйственного общества получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке (статья 67 Гражданского кодекса Российской Федерации), так и рядом других законов, раскрывающих содержание права на информацию в сфере предпринимательской деятельности, в том числе объем, количество и состав предоставляемой информации.

Общество обязано хранить документы, предусмотренные пунктом 1, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа и в ином месте, известном и доступном участникам общества (статья 50 Закона об ООО).

Согласно пункту 3 статьи 12 Закона об ООО, по требованию участника общества, аудитора или любого заинтересованного лица общество обязано в разумные сроки предоставить им возможность ознакомиться с уставом общества, в том числе с изменениями. Общество обязано по требованию участника общества предоставить ему копию действующего устава общества.

В силу статьи 50 Закона Об ООО общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

4) внутренние документы общества;

5) положения о филиалах и представительствах общества;

6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;

8) списки аффилированных лиц общества;

9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;

11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;

12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;

13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Пункт 3 указанной статьи закрепляет, что в  течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества, может быть установлена необходимость предварительной оплаты участником общества указанных в абзаце первом настоящего пункта расходов, в этом случае срок исполнения обязанности по предоставлению документов, указанный в настоящем пункте, начинает исчисляться с момента представления участником общества документов об оплате. При наличии в уставе общества либо во внутреннем документе, утвержденном общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества, положений, указанных в настоящем абзаце, общество обязано в течение трех рабочих дней с момента обращения участника с требованием о предоставлении копий документов сообщить ему стоимость их изготовления и в соответствующих случаях размер расходов на пересылку.

При этом, как следует из разъяснений Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, данных в пункте 3 информационного письма от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участниками хозяйственных обществ» (далее – Информационное письмо №144), участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества. При этом при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона; степень конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав; требование о предоставлении определенных документов не обязательно предполагает указание точных дат их составления и номеров, которые участник может и не знать (пункты 1, 4 Письма № 144).

Согласно пункту 4 статьи 50 Закона об ООО общество вправе отказать в предоставлении документов при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) электронная версия запрашиваемого документа на момент предъявления участником общества требования размещена на сайте общества в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в свободном доступе либо раскрыта в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для раскрытия информации;

2) документ запрашивается повторно в течение трех лет при условии, что первое требование о его предоставлении было надлежащим образом исполнено обществом;

3) документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.

Срок исполнения обязанности по предоставлению документов, содержащих конфиденциальную информацию, исчисляется не ранее чем с момента подписания между обществом и обратившимся с требованием о предоставлении доступа к документам участником договора о нераспространении информации (соглашения о конфиденциальности) по форме, принятой в обществе.

В соответствии с пунктом 8 информационного Письма № 144, судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом. Следовательно, предоставление уполномоченным органом общества участнику справки об отсутствии испрашиваемого документа также является надлежащим исполнением обязанности по предоставлению информации.

В пункте 9 Информационного письма № 144 разъяснено, что предоставление незаверенных копий документов является надлежащим исполнением обществом обязанности по предоставлению участнику информации, если иное не вытекает из требования участника.

В соответствии с пунктом 2 статьи 1 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете), бухгалтерский учет представляет собой формирование документированной систематизированной информации об объектах, предусмотренных настоящим Федеральным законом, в соответствии с требованиями, установленными настоящим Федеральным законом, и составление на ее основе бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Обязанность по хранению организацией документов бухгалтерского и налогового учета также предусмотрена статьей 29  Закон о бухгалтерском учете, пунктом 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

Согласно с требованиями статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учёте», первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчётность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом, состоит из бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах и приложений к ним (пункт 1 статьи 14 Закон о бухгалтерском учёте).

В соответствии с подпунктом 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом;

Ответственность за организацию работы по хранению кадровых документов, первичных учетных документов несет работодатель.

Материалами дела подтверждается, что на момент рассмотрения спора истец является участником общества.

Требования истца не были исполнены ответчиком, мотивированного ответа о причинах отказа предоставления документов ответчик истцу не направлял и после получения копии искового заявления, которое уже само по себе может рассматриваться как требование о предоставлении информации и подлежит исполнению обществом в срок, установленный статьей 50 Закона №14-ФЗ.

Требования истца должным образом конкретизированы: в обращении и в исковом заявлении указано копии каких документов и за какой период необходимо предоставить истцу, также указан срок предоставления документов.

Документы, которые запрашивает истец, носят исключительно экономический характер с целью определения финансового состояния общества.

В представленном отзыве и в ходе судебных заседаний ответчик  пояснил, что в период с момента создания Общества и до 12.06.2019 ФИО1 занимал должность генерального директор ООО «Амуруголь». С 13.06.2019 к исполнению обязанностей генерального директора ООО «Амуруголь» приступил ФИО3

При этом ФИО1 не передал ФИО3 документы, касающиеся деятельности ООО «Амуруголь» за период его руководства обществом, в том числе авансовые отчеты, гражданско-правовые договоры, кассовые книги и чековые книжки.

Исходя из того, что ООО «Амуруголь» объективно не имеет возможности доказывать факт отсутствия документов, ответчик полагает, что в силу требований ст. 65 АПК РФ, именно истец в данном случае должен доказать факт наличия спорных документов.

Согласно пункту 16  Устава ООО «Амуруголь» по месту своего нахождения  общество  хранит следующие документы:

- договор об учреждении Общества, решение об учреждении Общества, Устав Общества, а также внесенные в Устав Общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения:

-  протокол (протоколы) собрания учредителей Общества, содержащий решение о создании Общества, а также иные решения, связанные с созданием Общества:

- документ, подтверждающий государственную регистрацию Общества или внесение записи в Единый государственный реестр юридических лиц;

- документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе:

- внутренние документы Общества;

- положения о филиалах и представительствах Общества:

- документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных цепных бумаг Общества;

протоколы очередных и внеочередных общих собраний участников общества:

- списки аффилированных лиц Общества;

- заключения ревизора общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

- иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, Уставом Общества, внутренними документами Общества, решениями общего собрании участников Общества и единоличного исполнительного органа Общества.

Судом установлено, что между сторонами также рассматривается корпоративный спор по делу А04-1564/2021, в котором для проведения экспертизы судом от ООО «Амуруголь» неоднократно истребовались документы.

Следовательно, заинтересованность участника ООО «Амуруголь» ФИО1 в получении от ответчика по настоящему делу полного комплекта документов общества, в том числе и для возможности дополнительного доказывания своей позиции по делу А04-1564/2021, установлена судом. Доводы ООО «Амуруголь» о злоупотреблении ФИО1 своим правом как участника общества, не нашли подтверждения.

Так судом установлено, что определением Арбитражного суда Амурской области   от 27.05.2021 судом были вновь истребованы документы, необходимые для проведения судебной экспертизы доказательств, в том числе:

от ООО «Амуруголь» (ОГРН <***>, ИНН <***>, адрес: 675016, <...> Октября, дом 108/2, офис 208) – база данных бухгалтерской программы 1 С; доказательства предоставления в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 1 по Амурской области бухгалтерской финансовой отчетности (корректировка 1) и иной бухгалтерской финансовой отчетности, подтверждающей корректировку ООО «Амуруголь» за 2018 год со всеми первичными документами, послужившими основанием для проведения такой корректировки; протокол общего внеочередного собрания ООО «Амуруголь» по вопросу сдачи бухгалтерской финансовой отчетности (корректировки) за 2018 год; договор (или иной документ), заключенный между ООО «Амуруголь» и ФИО2 (по представленной выписке по расчетному счету организации данному лицу периодически перечислялись денежные средства и ею возвращались в кассу организации с назначением «возврат с подотчета с дальнейшей выдачей ФИО1.»); договор (или иной документ), заключенный между ООО «Амуруголь» и ФИО4 (по кассовой книге данным лицом производились действия по возврату денежных средств с назначением платежа - возврат с подотчета);

В полном объеме истребованные судом по делу А04-1564/2020  документы  своевременно предоставлены не были, в связи с чем судом на ООО «Амуруголь», ООО «Темп» наложены судебные штрафы за неисполнение судебного акта – определения Арбитражного суда Амурской области от 27.05.2021 по делу № А04-1564/2020.

Вместе с тем сторонами в настоящем деле не отрицалось, что акт приема-передачи документов между бывшим и вновь назначенным единоличным исполнительным органом ООО «Амуруголь» ФИО1 и ФИО3 не составлялся. Документы, хранившиеся в обществе, оставлены в месте хранения.

При этом на протяжении длительного времени с 13.06.2019 ООО «Амуруголь» продолжало свою работу на основании находящихся в обществе документов, требований о передаче документов ФИО1 не предъявляло.

Достаточных доказательств утраты и невозможности восстановления документов (Протоколы общих собраний и внеочередных собраний ООО «Амуруголь» за период с 2013 года (с момента создания общества) по 01.07.2020 года; Бухгалтерские балансы, со всеми расшифровками к бухгалтерскому балансу ООО «Амуруголь» за период с 2013-2019 годы; Декларацию по прибыли; Расшифровку кредиторов и дебиторов;   Протокол общего собрания, соглашения и иные документы в которых определено, что в финансовых, хозяйственных документах, договорах возможно проставление факсимильной подписи руководителя; На электронном носителе 1С бухгалтерию; Расшифровку 71 счета; Платежное поручение № 67 от 01.06.2018 года и основание для перечисления денежных средств ФИО2; Платежных поручений № 3564171 от 20.02.2020,  № 30 от 19.02.2018, № 15 от 01.02.2018, № 3564166 от 19.02.2017, № 3564164 от 18.02.2017, № 3564163 от 14.12.2017, № 3564162 от 12.12.2017, № 3564161 от 01.12.2017, № 3564160 от 30.11.2017, № 105 от 29.09.2017;  Акты налоговой проверки за период с 2013-2020 годы), по которым ответчиком не выдвинуты мотивированные возражения, в материалы дела не представлено.

Ответа на направленный запрос с оформлением справки с конкретным перечнем отсутствующих документов ООО «Амуруголь» ни участнику, ни в суд не предоставило, как и копий запрашиваемых документов. Представитель ООО «Амуруголь» после каждого судебного заседания выражал намерение уточнить список документов и их наличие.

Законодательство предусматривает основания, по которым Общество может отказать в предоставлении документов по запросу участника и такой список расширительному толкованию не подлежит.

Из разъяснений ВАС РФ, содержащихся в пункте 8 информационного письма от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» при отсутствии по каким-либо причинам документов, которые должны храниться обществом, последнее обязано их восстановить.

Судом констатируется, что вышеуказанными нормами законодательства на общество возложена обязанность по обеспечению участнику реальной возможности ознакомления с необходимыми документами общества в установленный срок, а также обязанность по предоставлению копий соответствующих документов.

В данном случае указанных обстоятельств, основания полагать, что истец не имеет действительного интереса к получению информации о деятельности общества, злоупотребление правом при истребовании копий документов отсутствует.

Поскольку  ответчик доказательства предоставления всех запрашиваемых истцом документов, равно как и правовых оснований для отказа в их предоставлении, в соответствии с пунктом 4 статьи 50 или статьи 50.1 Закона 14-ФЗ  не представил, запрашиваемые документы относятся к деятельности Общества, то подлежат предоставлению истцу, в том числе путем выдачи копий.

Судом признаются обоснованными доводы ответчика об отсутствии в обществе части документов (авансовые отчеты, гражданско-правовые договоры, кассовые книги и чековые книжки), о недоказанности факта передачи их ФИО1, ведения в обществе.

Неоднократно истребованные в деле № А04-1564/2020 данные документы также не были предоставлены по причине их отсутствия в обществе.

Суд соглашается со ссылкой ООО «Амуруголь» на отсутствие возможности доказывать отрицательный факт в заявленной им части.

В силу требований ч.1 ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Бремя доказывания отрицательного факта недопустимо с точки зрения поддержания баланса процессуальных прав и гарантий их обеспечения.

Судом признается обоснованной существенность сомнений ООО «Амуруголь»  в наличии в обществе документов, прямо изложенных в отзыве (авансовые отчеты, гражданско-правовые договоры, кассовые книги и чековые книжки).

Вопреки требованиям ст. 65 АПК РФ истец в данной части не доказал факт передачи спорных документов, нахождения их в обществе на момент истребования.

В отношении иной части документов ответчиком не исполнена обязанность по предоставлению документов либо мотивированного и конкретизированного отклонения запроса участника общества.

При этом доводы о неопределенности для ООО «Амуруголь»  перечня документов, ввиду неполучения обществом направленного истцом обращения, отклоняются судом  по мотиву наступления для лица последствий, связанных с моментом доставки соответствующего сообщения (заявления, уведомления, извещения, требования) ему или его представителю.

Сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило лицу, которому оно направлено (адресату), но по обстоятельствам, зависящим от него, не было ему вручено или адресат не ознакомился с ним (ст. 165.1 ГК РФ).

Статьей 174 АПК РФ установлено, что при принятии решения, обязывающего ответчика совершить определенные действия, не связанные со взысканием денежных средств или с передачей имущества, арбитражный суд в резолютивной части решения указывает лицо, обязанное совершить эти действия, а также место и срок их совершения.

Суд полагает достаточным определить срок - 10 рабочих дней с даты вступления решения в законную силу для исполнения требования о предоставлении документов.

Государственная пошлина по делу в силу пункта 1 части 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации составляет 6000 руб.

В соответствии с частью 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются со стороны.

Истцом при подаче иска в суд, была уплачена по чеку-ордеру от 11.03.2021 государственная пошлина в сумме 6000 руб.

В силу ст. 110 АПК РФ    расходы по уплате госпошлины отнесены на ответчика.

Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,  арбитражный суд

решил:

иск удовлетворить в части.

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Амуруголь» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в течение десяти дней с момента вступления решения в законную силу передать ФИО1 копии следующих документов:

1. Протоколы общих собраний и внеочередных собраний ООО «Амуруголь» за период с 2013 года (с момента создания общества) по 01.07.2020 года;

2. Бухгалтерские балансы, со всеми расшифровками к бухгалтерскому балансу ООО «Амуруголь» за период с 2013-2019 годы;

3. Декларацию по прибыли;

4. Расшифровку кредиторов и дебиторов;

5. Протокол общего собрания, соглашения и иные документы в которых определено, что в финансовых, хозяйственных документах, договорах возможно проставление факсимильной подписи руководителя;

6. На электронном носителе 1С бухгалтерию;

7. Расшифровку 71 счета;

8. Платежное поручение № 67 от 01.06.2018 года и основание для перечисления денежных средств ФИО2;

9. Платежное поручение № 3564171 от 20.02.2020 года и основания для выплаты денежных средств в размере 500 000 рублей с назначением платежа прочие выплаты;

10. Платежное поручение № 30 от 19.02.2018 года на сумму 30 000 рублей и основание для перечисления денежных средств ФИО2;

11.  Платежное поручение № 15 от 01.02.2018 года на сумму 45 000 рублей и основание для перечисления денежных средств ФИО2;

12. Платежное поручение № 3564166 от 19.02.2017 года и основания для выплаты денежных средств в размере 350 000 рублей с назначением платежа прочие выплаты;

13. Платежное поручение № 3564164 от 18.02.2017 года и основания для выплаты денежных средств в размере 350 000 рублей с назначением платежа прочие выплаты;

14. Платежное поручение № 3564163 от 14.12.2017 года и основания для выплаты денежных средств в размере 225 000 рублей с назначением платежа прочие выплаты;

15. Платежное поручение № 3564162 от 12.12.2017 года и основания для выплаты денежных средств в размере 350 000 рублей с назначением платежа прочие выплаты;

16. Платежное поручение № 3564161 от 01.12.2017 года и основания для выплаты денежных средств в размере 350 000 рублей с назначением платежа прочие выплаты;

17. Платежное поручение № 3564160 от 30.11.2017 года и основания для выплаты денежных средств в размере 350 000 рублей с назначением платежа прочие выплаты;

18. Платежное поручение № 105 от 29.09.2017 года на сумму 45 000 рублей и основание для перечисления денежных средств ФИО2;

19. Акты налоговой проверки за период с 2013-2020 годы.

В остальной части в иске отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Амуруголь» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в пользу ФИО1 расходы по уплате государственной пошлины в размере 6 000 руб.

Исполнительный лист выдается по ходатайству взыскателя или по его ходатайству направляется для исполнения непосредственно арбитражным судом.

Для направления исполнительного листа на взыскание денежных средств в доход бюджета ходатайство взыскателя не требуется.

Решение вступает в законную силу по истечении месяца со дня его принятия,  если не подана апелляционная жалоба.

Решение может быть обжаловано в течение месяца со дня его принятия в Шестой арбитражный апелляционный суд (г. Хабаровск) через Арбитражный суд Амурской области.

Судья                                                                                                        М.В. Сутырина