Решение № А04-8810/20 от 22.03.2021 АС Амурской области

В Арбитражный суд Амурской области обратился ФИО1 (далее –  ФИО1, истец) с исковым заявлением к генеральному директору общества с ограниченной ответственностью «ЗОЛОТИНКА» ФИО2 (далее – ФИО2, ответчик) об истребовании документов и сведений.

 Свои требования истец обосновывает тем, что он, являясь участником общества «ЗОЛОТИНКА» с размером доли 50 %, обратившись к ответчику, который является генеральным директором общества «ЗОЛОТИНКА», с заявлением о предоставлении сведений и документов о деятельности общества, не получил ответа, в связи с чем обратился в суд с настоящими требованиями.

В судебном заседании 24.02.2021 представитель истца просил заменить ненадлежащего ответчика Генерального директор Общества с ограниченной ответственностью «ЗОЛОТИНКА» ФИО2 на надлежащего - Общество с ограниченной ответственностью «ЗОЛОТИНКА» (ОГРН <***> ИНН <***>) (далее – ООО «ЗОЛОТИНКА»)

Истребовать у ООО «ЗОЛОТИНКА» (ОГРН <***> ИНН <***>), обязав ответчика в течении пяти рабочих дней с момента вступления в законную силу решения суда, которым заканчивается рассмотрение настоящего дела, представить следующие документы за последние 3 года (2017-2020):

1. Учредительные документы, протоколы общих собраний участников, заседаний советов директоров, иное;

2. Список подразделений, выделенных на отдельный баланс, как имеющих, так и не  имеющих счета в банках, с копиями документов об их регистрации (в налоговых органах, во внебюджетных фондах, в местах нахождения);

3. Свидетельства о присвоении номеров по внебюджетным фондам и постановке на учет в инспекции по налогам и сборам;

4. Лицензии на виды деятельности;

5. Список лиц, контролирующих деятельность ООО «Золотинка» (с указанием ФИО, должности и периода работы в организации), принимаемые ими решения и сделки, в
которых они участвовали и (или) подтверждали;

6. Приказы руководства и решений собственников (в том числе решений об одобрении крупных сделок, иных);

7.Аудиторские заключения, отчеты аудиторов, акты налоговых проверок;

8.Отчеты по оценке бизнеса, имущества, сделок;

9.Протоколы органов управления и решения контролируемых лиц;

10.Приказ на утверждение организационной структуры

11. Штатное расписание (при отсутствии - список штатных и внештатных работников и приказы о приеме (выбытии), трудовые договоры, договоры о материальной
ответственности и пр.);

12.   Копия учетной политики в целях бухгалтерского и налогового учета, копия приказа об ее утверждении;

13. Список аффилированных лиц, расшифровка сделок с аффилированными лицами и наличие дебиторской и (иди) кредиторской задолженности.  

14. Утвержденное положение, определяющее порядок контроля за совершением хозяйственных операций;

15. Утвержденное положение, определяющее порядок проведения инвентаризации имущества и обязательств;

16.   Положение (иной внутренний локальный нормативный акт) по формированию

резервов в организации;

         17. Бухгалтерская (финансовая) отчетность (помесячно), годовая отчетность со всеми

приложениями и пояснениями;

18. Налоговая отчетность;

19. Учредительные документы, протоколы общих собраний участников, заседаний советов директоров, иное;

20. Справка о задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых санкций на конец каждого года;

21. Оборотные аналитические ведомости, журналы-ордера (или иные регистры бухгалтерского учета) по всем счетам бухгалтерского учета с приложением первичной документации к ним (в том числе кассовые, банковские документы, расчеты с покупателями (заказчиками), дебиторами и кредиторами и пр.);

22. Материалы инвентаризаций, проведенных (ТМЦ, основные средства, дебиторская и кредиторская задолженность, иное);

23. Акты сверки расчетов со всеми дебиторами и кредиторами;

24. Инвентарные карточки, акты приемки-передачи основных средств, договоры купли- продажи имущества и документы, подтверждающие право собственности на движимое и недвижимое имущество

25. Оборотные аналитические ведомости, журналы-ордера (или иные регистры бухгалтерского учета) по учету основных средств с расшифровкой по видам и группам основных средств, амортизационные ведомости;

26. Перечень основных средств, переданных и полученных в аренду, договоры аренды, иные договоры и документы, подтверждающие наличие основных средств (оперативного управления, хозяйственного ведения, безвозмездного пользования и др.);

27. Перечень земельных участков и объектов природопользования, копии правоустанавливающих документов;

28. Полный список рублевых и валютных счетов с указанием номера счета, наименования и местонахождения банка, договоры на открытие счетов (в том числе ссудных и депозитных);

29. Договоры, контракты, соглашения с поставщиками и подрядчиками, покупателями и заказчиками, агентские договоры, договоры комиссии, цессии, договоры ипотеки и т.п., претензии за неисполнение обязательств;

30. Книги покупок, книги продаж;

31. Список и расшифровка ТМЦ, принятых на ответственное хранение, договоры хранения;

32. Список и расшифровка товаров, принятых на комиссию, договоры комиссии;

32. Электронный носитель с базой данных по ведению бухгалтерского учета Документы, касающиеся добычи драгметалла (квота, тех. проекты, договор с   аффинажным заводом, и уполномоченным банком, паспорта-расчеты, ведомости (иные документы) по движению золота на ОМС, иные).

Просил взыскать судебные расходы по оплате госпошлины в сумме 6000 рублей; установить судебный штраф в случае неисполнения решения суда в размере 25 000 рублей за каждый день просрочки исполнения решения суда до надлежащего и полного исполнения.

В соответствии со ст.49 АПК РФ уточненные требования судом приняты.

В силу положений ч.1 ст.47 АПК РФ в случае, если при подготовке дела к судебному разбирательству или во время судебного разбирательства в суде первой инстанции будет установлено, что иск предъявлен не к тому лицу, которое должно отвечать по иску, арбитражный суд может по ходатайству или с согласия истца допустить замену ненадлежащего ответчика надлежащим. После замены ненадлежащего ответчика или вступления в дело второго ответчика рассмотрение дела производится с самого начала (ч.3).

Определением суд заменил ненадлежащего ответчика Генерального директор Общества с ограниченной ответственностью «ЗОЛОТИНКА» ФИО2 на надлежащего ответчика - Общество с ограниченной ответственностью «ЗОЛОТИНКА» (ОГРН <***> ИНН <***>).

С учетом изложенного, на основании положений ст.51 АПК РФ суд привлек к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований -   ФИО2.

В судебном заседании 15.03.2021 ответчик ООО «ЗОЛОТИНКА» представил копии описей об отправлении истребованных документов в адрес представителя истца ФИО1, указав, что затребованную информацию отправил посылкой через отделение почтовой связи за исключением электронной базы. В данных описях указано «документы по запросу (бухгалтерские и учредительные согласно списку). Перечень отправленных документов не представил, ссылаясь на то, что данный перечень им не составлялся.

Истец ФИО1 в судебном заседании 15.03.2021 возражал, сообщил о том, что посылка не получена, считал, что представленная в материалы дела опись вложения к посылке не раскрывает в полном объёме перечень документов, отметив, что объявленная ценность посылки составила 10 рублей, что ставит под сомнение объём отправленных документов. Указал, что представителю ответчика давал номер своего телефона для того, что договориться о встрече и передаче документов. Пояснил, что по юридическому адресу, указанному в Выписке из ЕГРЮЛ общество не находится, т.к. расположена квартира, офиса общество не имеет.

Судом в порядке статьи 163 АПК РФ объявлен перерыв в судебном заседании до 17.03.2021 до 11 часов 00 минут в связи с необходимостью уточнения исковых требований.

После перерыва представители истца в судебном заседании 17.03.2021 представили суду письменные пояснения, акт о фактическом нахождении в отправлениях документов и сведений. Указали, что 16.03.2021 в почтовом отделении были получены три почтовых отправления, которые были упакованы в картонные коробки. Данные коробки были вскрыты в почтовом помещении в присутствии почтового работника, после чего был составлен акт. Сообщили о том, что направленные документы невозможно идентифицировать по датам, по наименованию, а также по принадлежности данных сведений к деятельности ООО «ЗОЛОТИНКА», документы не заверены надлежащим образом и не скреплены, копии ненадлежащего качества. Представили суду для приобщения к материалам дела описи вложения, находившиеся в коробках. Отметили, что из указанных описей невозможно установить, что конкретно находилось в коробках. Полагают, что ответчик злоупотребляет правом, затягивает рассмотрение дела по существу. Настаивали на удовлетворении исковых требований, просил рассмотреть ело в настоящем судебном заседании, считают, что ООО «ЗОЛОТИНКА» не представило суду допустимых доказательств передачи истребуемых документов. Также истец пояснил, что документы, содержащиеся в коробках, не были заверены.

Представитель ответчика после перерыва по доводам истца возражал, ссылаясь на то, что ООО «ЗОЛОТИНКА» представляло все истребуемые документы за исключением электронной базы, относительно довода истца о том, что документы не заверены надлежащим образом, не возражал.

В соответствии со статьей 156 АПК РФ судебное разбирательство проведено в отсутствие представителей третьего лица по имеющимся в деле доказательствам.

Исследовав материалы дела, заслушав доводы сторон, суд установил следующие обстоятельства.

В силу п.1 ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Как следует из представленных в деле доказательств ООО «ЗОЛОТИНКА» (ОГРН <***>, ИНН <***>) зарегистрировано в качестве юридического лица  03.12.2013.

Учредителями общества являются ФИО6 с размером доли уставного капитала 50 процентов номинальной стоимостью доли 5 000 рублей и ФИО1 с размером доли в уставном капитале 50 процентов номинальной стоимостью 5 000 рублей.

Судом установлено, что участник общества ФИО1 телеграммой (квитанция 1/2 от 02.09.2020) в адрес генерального директора ООО «Золотинка» ФИО2 (<...>) направил требование о проведении внеочередного собрания и запросе бухгалтерской документации общества. Телеграмма вручена лично адресату 03.09.2020. Указан адрес представителя и телефон.

Аналогичная телеграмма направлена по юридическому адресу общества: ул.Чайковского 49-45, телеграмма не доставлена в связи с тем, что адресат по указанному адресу не проживает.

21.09.2020 ФИО1 повторно обратился с заявлением к ООО «Золотинка» в лице генерального директора общества – ФИО2, в котором просил представить документы и сведения о деятельности общества, однако требования ФИО1 не были исполнены.

Не исполнения обществом требований истца послужило основаниям для обращения с настоящим иском в суд.

Положениями пункта 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) предусмотрено, что участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе, в том числе, в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

Пунктом 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» предусмотрено, что участникам общества предоставлены права получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Согласно статье 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Пунктом 2 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» предусмотрено, что общество по требованию его участника обязано обеспечить ему доступ к следующим документам: 1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; 2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; 3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; 4) внутренние документы общества; 5) положения о филиалах и представительствах общества; 6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг; 7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества; 8) списки аффилированных лиц общества; 9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; 10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска; 11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества; 12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность; 13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В пункте 3 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» установлены срок и порядок предоставления документов. Исходя из положений пункта 4 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», общество вправе отказать в предоставлении документов в случае, если: электронная версия запрашиваемого документа на момент предъявления участником общества требования размещена на сайте общества в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в свободном доступе либо раскрыта в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для раскрытия информации; документ запрашивается повторно в течение трех лет при условии, что первое требование о его предоставлении было надлежащим образом исполнено обществом; документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.

В пункте 3 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» разъяснено, что согласно абзацу 3 пункта 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ, участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

С момента приобретения статуса участника хозяйственного общества лицо может требовать предоставления документов общества независимо от даты составления этих документов, а в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, общество обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов.

В соответствии с разъяснениями, приведенными в пункте 1 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено статьей 67 ГК РФ, а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах.

При этом, при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона; степень конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав; требование о предоставлении определенных документов не обязательно предполагает указание точных дат их составления и номеров, которые участник может и не знать (пункты 1, 4 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее - Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 №144).

В силу пункта 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Поскольку Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то право доступа к ним имеют все участники общества.

Материалами дела подтверждено, что истец ФИО1 направил заявление о предоставлении документов и сведений за 2017-2020 годы в адрес ООО «Золотинка» ФИО2 02.09.2020 и 21.09.2020.

По смыслу изложенного в информационном письме от 18.01.2011 № 144 Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участник хозяйственных обществ», общество в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению отсутствующих документов.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу о том, что требование истца об обязании ответчика передать истребуемую документацию является законным, обоснованным и подлежащим удовлетворению в полном объеме.

Доводы представителя ответчика о том, что обязанность по направлению истребуемых документов обществом выполнена, опровергается представленными в материалы дела доказательствами.

Так истцом в дело представлен акт о фактическом нахождении в почтовых отправлениях документов и сведений, подписанный представителем истца и начальником почтового отделения, из которого следует, что документы, запрошенные истцом в большинстве своем отсутствуют, представленные документы не возможно идентифицировать ни по датам, ни наименованию, а также по принадлежности данных сведений к деятельности общества, копии не заверенные.

На предложения суда опровергнуть указанный факт ответчик соответствующих процессуальных действий не совершил. Опись направленных в адрес истца документов не представил, подтвердил факт того, что направленные в адрес истца копии обществом не заверены надлежащим образом.

В ходе рассмотрения представитель истца передавал представителю ответчику номер своего телефона для связи с целью самостоятельного получения запрошенных документов, однако обществом данное предложение было проигнорировано.

Таким образом, суд считает, что документальных доказательств, подтверждающих передачу обществом участнику в ходе рассмотрения дела в нарушение положений ст.65 АПК РФ не представлено.

В соответствии с частью 1 статьи 174 АПК РФ при принятии решения, обязывающего ответчика совершить определенные действия, не связанные со взысканием денежных средств или с передачей имущества, арбитражный суд в резолютивной части решения указывает лицо, обязанное совершить эти действия, а также место и срок их совершения.

Учитывая положения статьи 174 АПК РФ, объем истребуемых документов, суд считает необходимым установить ответчику срок передачи истребуемых документов – в течение 5 рабочих дней с момента вступления решения суда в законную силу.

Рассматривая требование истца в части взыскания судебного штрафа с ответчика  в случае неисполнения решения суда в размере 25 000 рублей за каждый день просрочки исполнения Решения суда до ненадлежащего и полного исполнения, судом установлено следующее.

Пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ установлено, что в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено данным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

По смыслу данной нормы и разъяснений Верховного Суда Российской Федерации, приведенных в пункте 28 постановления Пленума от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», суд может присудить денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебную неустойку) в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка является дополнительной мерой воздействия на должника: его стимулирования и косвенного принуждения.

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ).

В пунктах 31 и 32 постановления Пленума от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» разъяснено, что суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре и при этом судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства; удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

Определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд учитывает степень затруднительности исполнения судебного акта, возможности ответчика по добровольному исполнению судебного акта, его имущественное положение, в частности размер его финансового оборота, а также иные заслуживающие внимания обстоятельства.

Денежные средства, присуждаемые истцу на случай неисполнения судебного акта, определяются в твердой денежной сумме, взыскиваемой единовременно, либо денежной сумме, начисляемой периодически; возможно также установление прогрессивной шкалы (например, за первую неделю неисполнения одна сумма, за вторую - сумма в большем размере и т.д.).

Суд определяет момент, с которого соответствующие денежные средства подлежат начислению. Так, возможно начисление денежных средств с момента вступления решения в законную силу либо по истечении определенного судом срока, который необходим для добровольного исполнения судебного акта (часть 2 статьи 174 АПК РФ).

Суд, с учетом принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения, учитывая требования об обязательности и неукоснительности исполнения судебных актов, принимая во внимание отсутствие у ответчика причин для неисполнения судебного акта в полном объеме, устанавливает неустойку в размере 10 000 руб. за каждый день неисполнения решения суда по день фактического исполнения судебного акта.

Государственная пошлина по делу в силу пункта 1 части 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации (исходя из требований неимущественного характера), составляет 6 000 руб., расходы по уплате которой подлежат взысканию с ответчика в пользу истца (ст. 110 АПК РФ).

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 180 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,  суд

решил:

Требование удовлетворить.

 Обязать общество с ограниченной ответственностью «ЗОЛОТИНКА» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в течение пяти рабочих дней с момента вступления решения в законную силу передать ФИО1 заверенные копии документов за последние 3 года (2017-2020):

1. Учредительные документы, протоколы общих собраний участников, заседаний советов директоров, иное;

2. Список подразделений, выделенных на отдельный баланс, как имеющих, так и не  имеющих счета в банках, с копиями документов об их регистрации (в налоговых органах, во внебюджетных фондах, в местах нахождения);

3. Свидетельства о присвоении номеров по внебюджетным фондам и постановке на учет в инспекции по налогам и сборам;

4. Лицензии на виды деятельности;

5. Список лиц, контролирующих деятельность ООО «Золотинка» (с указанием ФИО, должности и периода работы в организации), принимаемые ими решения и сделки, в
которых они участвовали и (или) подтверждали;

6. Приказы руководства и решений собственников (в том числе решений об одобрении крупных сделок, иных);

11.Аудиторские заключения, отчеты аудиторов, акты налоговых проверок;

12.Отчеты по оценке бизнеса, имущества, сделок;

13.Протоколы органов управления и решения контролируемых лиц;

14.Приказ на утверждение организационной структуры

11. Штатное расписание (при отсутствии - список штатных и внештатных работников и приказы о приеме (выбытии), трудовые договоры, договоры о материальной
ответственности и пр.);

12.   Копия учетной политики в целях бухгалтерского и налогового учета, копия приказа об ее утверждении;

13. Список аффилированных лиц, расшифровка сделок с аффилированными лицами и наличие дебиторской и (иди) кредиторской задолженности.  

14. Утвержденное положение, определяющее порядок контроля за совершением хозяйственных операций;

15. Утвержденное положение, определяющее порядок проведения инвентаризации имущества и обязательств;

16.   Положение (иной внутренний локальный нормативный акт) по формированию

резервов в организации;

         17. Бухгалтерская (финансовая) отчетность (помесячно), годовая отчетность со всеми

приложениями и пояснениями;

18. Налоговая отчетность;

19. Учредительные документы, протоколы общих собраний участников, заседаний советов директоров, иное;

20. Справка о задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых санкций на конец каждого года;

21. Оборотные аналитические ведомости, журналы-ордера (или иные регистры бухгалтерского учета) по всем счетам бухгалтерского учета с приложением первичной документации к ним (в том числе кассовые, банковские документы, расчеты с покупателями (заказчиками), дебиторами и кредиторами и пр.);

22. Материалы инвентаризаций, проведенных (ТМЦ, основные средства, дебиторская и кредиторская задолженность, иное);

23. Акты сверки расчетов со всеми дебиторами и кредиторами;

24. Инвентарные карточки, акты приемки-передачи основных средств, договоры купли- продажи имущества и документы, подтверждающие право собственности на движимое и недвижимое имущество

25. Оборотные аналитические ведомости, журналы-ордера (или иные регистры бухгалтерского учета) по учету основных средств с расшифровкой по видам и группам основных средств, амортизационные ведомости;

26. Перечень основных средств, переданных и полученных в аренду, договоры аренды, иные договоры и документы, подтверждающие наличие основных средств (оперативного управления, хозяйственного ведения, безвозмездного пользования и др.);

27. Перечень земельных участков и объектов природопользования, копии правоустанавливающих документов;

28. Полный список рублевых и валютных счетов с указанием номера счета, наименования и местонахождения банка, договоры на открытие счетов (в том числе ссудных и депозитных);

29. Договоры, контракты, соглашения с поставщиками и подрядчиками, покупателями и заказчиками, агентские договоры, договоры комиссии, цессии, договоры ипотеки и т.п., претензии за неисполнение обязательств;

30. Книги покупок, книги продаж;

31. Список и расшифровка товаро-материальных ценностей (ТМЦ), принятых на ответственное хранение, договоры хранения;

32. Список и расшифровка товаров, принятых на комиссию, договоры комиссии;

32. Электронный носитель с базой данных по ведению бухгалтерского учета Документы, касающиеся добычи драгметалла (квота, тех. проекты, договор с   аффинажным заводом, и уполномоченным банком, паспорта-расчеты, ведомости (иные документы) по движению золота на ОМС, иные).

 Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ЗОЛОТИНКА» (ОГРН <***>, ИНН <***>) в пользу ФИО1 судебные расходы по оплате госпошлины в размере 6 000 рублей.

В случае неисполнения решения суда в течение пяти рабочих дней с момента вступления настоящего решения в законную силу взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ЗОЛОТИНКА» (ОГРН <***>, ИНН <***> в пользу ФИО1 компенсацию (судебную неустойку) за ожидание исполнения решения суда  в размере 10 000 рублей за каждый день просрочки исполнения судебного акта до дня фактического исполнения решения суда.

Исполнительный лист выдается по ходатайству взыскателя или по его ходатайству направляется для исполнения непосредственно арбитражным судом.

Для направления исполнительного листа на взыскание денежных средств в доход бюджета ходатайство взыскателя не требуется.

Решение вступает в законную силу по истечении месяца со дня его принятия, может быть обжаловано в течение месяца со дня его принятия в Шестой Арбитражный апелляционный суд (г. Хабаровск) через Арбитражный суд Амурской области.

Судья                О.В. Швец