Гражданский кодекс часть 1

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Иванюк Н.А., рассмотрев в судебном заседании заявление ликвидатора - Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (ИНН 7708514824, ОГРН 1047796046198, адрес регистрации: 109240, г. Москва, ул. Высоцкого, дом 4) о признании акционерного общества «ГринКомБанк» (ИНН 3819001330, ОГРН 1023800000190, адрес регистрации: 664007, Иркутская область, г. Иркутск, ул. Франк-Каменецкого, д. 8) несостоятельным (банкротом)

при участии в судебном заседании 08.12.2021:

представителя ликвидатора - Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» - ФИО1, полномочия подтверждены выпиской из протокола № 2 заседания Правления государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов», паспорт;

представителя ликвидатора - Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» - ФИО2, по доверенности; паспорт;

В судебном заседании 08.12.2021 Арбитражным судом Иркутской области на основании статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации объявлен перерыв до 12 час. 00 мин. 09.12.2021, о чем сделано публичное извещение, размещенное в сети Интернет на сайте Арбитражного суда Иркутской области www.irkutsk.arbitr.ru; после перерыва судебное заседание объявлено продолженным в том же составе суда,

при участии в судебном заседании:

установил:

Ликвидатор - Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» обратился в Арбитражный суд Иркутской области с заявлением о признании акционерного общества «ГринКомБанк» (далее – АО «ГринКомБанк», Банк) несостоятельным (банкротом).

В обоснование заявления указано, что решением Арбитражного суда Иркутской области от 28 октября 2019 года по делу А19-23812/2019 в отношении АО «ГринКомБанк» введена процедура ликвидации, ликвидатором назначена Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов». На основании приказа Центрального Банка Российской Федерации от 12.09.2019 № ОД-2098 с 12.09.2019 у кредитной организации АО «ГринКомБанк» отозвана лицензия на осуществление банковских операций. В результате проведенных ликвидационных процедур ликвидатором Банка выявлено, что стоимость имущества Банка недостаточна для удовлетворений требований кредиторов Банка, в соответствии со статьей 189.102 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».По состоянию на 01.09.2021 общий размер неудовлетворенных обязательств АО «ГринКомБанк» перед кредиторами составляет 197 345 тыс. руб. Сумма неудовлетворенных требований кредиторов Банка превышает стоимость имущества (активов) Банка на 20 873 тыс. руб.

В связи с чем, заявитель просит признать Банк несостоятельным (банкротом), назначить конкурсным управляющим АО «ГринКомБанк» Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 11 ноября 2021 года заявление ликвидатора - Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» о признании АО «ГринКомБанк» несостоятельным (банкротом) принято к производству, возбуждено производство по делу, назначено судебное заседание по проверке обоснованности данного заявления.

До начала судебного заседания в материалы дела от ликвидатора Банка поступило уточненное заявление, в котором ликвидатор просит признать АО «ГринКомБанк» несостоятельным (банкротом), назначить конкурсным управляющим АО «ГринКомБанк» Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

От Центрального Банка Российской Федерации в лице Отделения по Иркутской области Сибирского главного управления Центрального Банка Российской Федерации (далее – Банк России) поступил отзыв на заявление ликвидатора - Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» о признании АО «ГринКомБанк» несостоятельным (банкротом), в котором Банк России поддерживает позицию Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» и просит рассмотреть дело в отсутствие представителя Банка России.

В судебном заседании рассматривается обоснованность поданного заявления.

Судом уточнение заявления принято, заявление рассматривается в уточненной редакции.

В судебном заседании представители ликвидатора Банка заявление в уточненной редакции поддержали в полном объеме, дали устные пояснения.

Иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, ходатайства в арбитражный суд не направили; о времени и месте судебного разбирательства уведомлены надлежащим образом в соответствии с положениями части 1 статьи 123, части 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Дело рассматривается в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В силу части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), пункта 1 статьи 32 Федерального закона
от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам АПК РФ с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

В соответствии со статьей 189.58 Закона о банкротстве, дело о банкротстве кредитной организации рассматривается арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ и настоящим Федеральным законом.

В силу абзаца 2 пункта 3 статьи 180 Закона о банкротстве, отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций, регулируются параграфом 4.1 указанного Федерального закона.

В силу пункта 3 статьи 189.7 Закона о банкротстве, отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций и не урегулированные параграфом 4.1 Закона о банкротстве, регулируются главами I, III, III. 1, VII и XI Закона о банкротстве, а в случаях, предусмотренных Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», нормативными актами Банка России.

Как следует из материалов дела, АО «ГринКомБанк» зарегистрировано в качестве юридического лица 14.12.1990 Центральным Банком Российской Федерации, о чем в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись за основным государственным регистрационным номером <***>.

Юридическому лицу присвоен идентификационный номер налогоплательщика <***>.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц, основным видом деятельности АО «ГринКомБанк» является денежное посредничество прочее (код вида деятельности 64.19).

Также, согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц, по состоянию на 09.12.2021 АО «ГринКомБанк» находится в стадии ликвидации.

Согласно материалам дела, Банк является кредитной организацией.

Судом установлено, что АО «ГринКомБанк» осуществляло свою деятельность на основании лицензии Центрального Банка Российской Федерации на осуществление банковских операций от 20.12.2018 № 1184.

Приказом Центрального Банка Российской Федерации от 12.09.2019 № ОД-2098 у кредитной организации АО «ГринКомБанк» отозвана лицензия на осуществление банковских операций в связи с неисполнением кредитной организацией АО «ГринКомБанк» федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, неисполнением в срок, установленный параграфом 4.1 главы IХ Закона о банкротстве, требования Банка России о приведении о соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала), учитывая неоднократное применение в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Также приказом Банка России от 12.09.2019 № ОД-2099 «О назначении временной администрации по управлению кредитной организацией АО «ГринКомБанк» в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций назначена с 12.09.2019 временная администрация по управлению кредитной организацией АО «ГринКомБанк» сроком действия в соответствии с Законом о банкротстве до дня вынесения арбитражным судом решения о признании банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или до дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора.

В соответствии с абзацем первым статьи 23.4 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 02.07.2021) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.12.2021) (далее - Закон о банках и банковской деятельности) ликвидация кредитной организации осуществляется в порядке и в соответствии с процедурами, которые предусмотрены параграфом 4.1 главы IX Закона о банкротстве для конкурсного производства, с особенностями, установленными данным Федеральным законом.

Центральный банк Российской Федерации обратился в Арбитражный суд Иркутской области с иском к АО «ГринКомБанк» о принудительной ликвидации.

Заявление Банка России о принудительной ликвидации Банка основано на том, что после отзыва лицензии у кредитной организации она должна быть ликвидирована по решению Арбитражного суда в порядке, предусмотренном статьей 23.1 Закона о банках, при отсутствии у нее признаков банкротства.

Решением Арбитражного суда Иркутской области от 28 октября 2019 года по делу А19-23812/2019 в отношении АО «ГринКомБанк» введена процедура ликвидации, ликвидатором назначена Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов». Установлен срок ликвидации кредитной организации 12 месяцев со дня вступления решения в законную силу.

Принимая решение о принудительной ликвидации Банка, арбитражный суд исходил из сведений временной администрации Банка России о финансовом состоянии Банка на дату отзыва лицензии (на 12.09.2019). Согласно установленным решением суда данным, на указанную дату суммарный объем активов Банка составлял 538 085 тыс. руб., обязательств - 229 875 тыс. руб.

Таким образом, размер активов АО «ГринКомБанк» перед кредиторами превышал стоимость имущества (активов) на 290 686 тыс. руб., что свидетельствовало об отсутствии у кредитной организации признаков несостоятельности (банкротства), предусмотренных пунктом 1 статьи 189.8 Закона о банкротстве.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 27 октября 2020 года продлен срок завершения процедуры принудительной ликвидации АО «ГринКомБанк» на шесть месяцев.

Определением суда от 02 июня 2021 года продлен срок завершения процедуры принудительной ликвидации АО «ГринКомБанк» на шесть месяцев.

Определением суда от 18 ноября 2021 года продлен срок завершения процедуры принудительной ликвидации АО «ГринКомБанк» на шесть месяцев.

В соответствии с части 1 статьи 189.102 Закона о банкротстве, если стоимость имущества кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, такая кредитная организация ликвидируется в порядке, предусмотренном данным параграфом.

В силу части 2 статьи 189.102 Закона о банкротстве, в случае обнаружения обстоятельства, предусмотренного пунктом 1 данной статьи, право на подачу заявления о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом имеют кредиторы кредитной организации и Банк России.

Представителем ликвидатора проведен анализ финансового состояния
Банка на дату открытия процедуры ликвидации (22.10.2019).

По данным бухгалтерского учета на 22 октября 2019 г. активы Банка
составляли 704 773 тыс. руб., в том числе:

- 1 012 тыс. руб. – денежные средства в кассе Банка и драгоценные металлы;

- 1 665 тыс. руб. – обязательные резервы, депонированные в Банке России;

- 26 853 тыс. руб. – остатки денежных средств на корсчете в Банке России;

- 10 683 тыс. руб. – остатки денежных средств на корсчетах НОСТРО;

- 103 057 тыс. руб. – кредиты физическим и юридическим лицам;

- 39 259 тыс. руб. – учтенные Банком векселя;

- 32 915 тыс. руб. – дебиторская задолженность и другие активы;

- 447 000 тыс. руб. – имущество, за исключением амортизации.

Основную долю в активах Банка составляет недвижимое имущество – 447 000 тыс. руб. (63,42% активов Банка), ссудная задолженность – 103 057 тыс. руб. (14,62% активов Банка), в том числе задолженность юридических лиц составляет 67 043 тыс. руб., физических лиц – 36 014 тыс. руб.

Ликвидатором Банка в соответствии с Указанием Банка России от 15 июля 2015 г. № 3728-У «О методике определения стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации» произведен расчет стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации.

По состоянию на 01 сентября 2021 года стоимость имущества (активов) Банка составила 481 109 тыс. руб., в том числе:

1. Денежные средства в кассе Банка и драгоценные металлы – 999 тыс. руб.

2. Денежные средства на счете в Агентстве - 87 312 тыс. руб.

3. Чистая ссудная и приравненная к ней задолженность – 26 тыс. руб.
(балансовая стоимость – 133 348 тыс. руб., созданные резервы – 133 322 тыс. руб.).

В данном разделе ссудная задолженность указана с учетом исключения из нее суммы резервов на возможные потери (согласно Указанию Банка России от 15 июля 2015 г. № 3728-У при расчете стоимости активов во внимание принимается размер созданных (недосозданных) резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности).

Указанные резервы созданы в соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (далее - Положение ЦБ РФ). Согласно пункту 1.3 данного Положения ЦБ РФ при потере ссудной стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора либо существования реальной угрозы такого неисполнения кредитной организацией формируются резервы на возможные потери по ссудам.

Согласно представленным Ликвидатором сведениям, кредитный портфель Банкасостоит из 8 кредитов, предоставленных 6 юридическим лицам, и 10 кредитов, предоставленных 10 физическим лицам, общей балансовой стоимостью 94 176 тыс. руб.

Общая сумма задолженности по 8 кредитам, предоставленным 6 юридическим лицам, составляет 67 733 тыс. руб.

На отчетную дату по 8 кредитным договорам на общую сумму 67 733 тыс. руб. наступили сроки погашения задолженности.

В адреса всех заемщиков - юридических лиц направлены уведомления с информацией о необходимости погашения задолженности по кредитным договорам по реквизитам ликвидатора.

По кредитным договорам юридических лиц, по которым наступили сроки погашения задолженности по основному долгу и начисленным процентам, а также по кредитным договорам, по которым образовалась просроченная задолженность, поданы исковые заявления в суд, ведутся исполнительные производства.

Таким образом, по оценке ликвидатора, ссудная задолженность по 6 должникам - юридическим лицам на общую сумму 67 733 тыс. руб. является нереальной к взысканию. В соответствии с Положением ЦБ РФ данные ссуды квалифицируются как безнадежные (V категории качества), в связи с чем по результатам проведенного финансового анализа заемщиков ликвидатором произведено доначисление резервов на возможные потери по данным ссудам до 100% от сумм основного долга.

Общая сумма задолженности по 10 кредитам, предоставленным 10 физическим лицам, составляет 26 443 тыс. руб. В адреса всех заемщиков -физических лиц направлены уведомления с информацией о необходимости погашения задолженности по кредитным договорам с указанием реквизитов ликвидатора.

На отчетную дату по всем кредитным договорам наступили сроки погашения задолженности.

На отчетную дату должниками не производится гашение начисленных процентов и сумм основного долга, при этом сроки погашения кредитов наступили.

По кредитным договорам физических лиц, по которым наступили сроки погашения задолженности по основному долгу и начисленным процентам, поданы исковые заявления в суд, ведутся исполнительные производства.

На основании вышеизложенного, по оценке ликвидатора, судная задолженность по 10 кредитным договорам физических лиц на общую сумму 26 443 тыс. руб. в соответствии с Положением ЦБ РФ квалифицируется как безнадежная (V категории качества), в связи с чем, по результатам проведенного финансового анализа заемщиков ликвидатором произведено доначисление резервов на возможные потери по данным ссудам до 100% от сумм основного долга.

Задолженность, возникшая в результате признания недействительной сделки на сумму 39 156 тыс. руб. Должник находится в стадии банкротства, требование к должнику подлежит удовлетворению после удовлетворения требований кредиторов третьей очереди.

На основании вышеизложенного, по оценке ликвидатора, задолженность по расчетам по прочим доходам, связанным с предоставлением (размещением) денежных средств является нереальной к взысканию. В соответствии с Положением ЦБ РФ № 590-П данная задолженность квалифицируются как безнадежная (V категории качества), начислены резервы на возможные потери, размер расчетного резерва в процентах от величины элемента расчетной базы равен 100%.

Вексельный портфель Банкасостоит из 15 векселей 2 эмитентов общей балансовой стоимостью 18 757 тыс. руб.

Срок платежа по 1 векселю - по предъявлению, но не ранее 3 октября 2013 г., по 1 векселю - по предъявлению, но не ранее 3 декабря 2013 г., по 1 векселю - по предъявлению, но не ранее 3 февраля 2014 г., по 1 векселю - по предъявлению, но не ранее 3 апреля 2014 г., по 1 векселю - по предъявлению, но не ранее 3 июня 2014 г., по 2 векселям - по предъявлению, но не ранее 3 августа 2014 г., по 1 векселю - по предъявлению, но не ранее 3 октября 2014 г., по 1 векселю - по предъявлению, но не ранее 3 декабря 2014 г., по 1 векселю -по предъявлению, но не ранее 3 февраля 2015 г., по 1 векселю - по предъявлению, но не ранее 3 апреля 2015 г., по 1 векселю - по предъявлению, но не ранее 3 июня 2015 г., по 1 векселю - по предъявлению, но не ранее 3 августа 2015 г., по 2 векселям - по предъявлению, но не ранее 26 января 2017 г.

1 должник исключен из Единого государственного реестра юридических лиц как недействующее юридическое лицо 20 августа 2018 г., 1 должник находится в стадии банкротства, требования к должнику включены в реестр требований кредиторов третьей очереди.

На основании вышеизложенного, по оценке ликвидатора, задолженность по векселям является нереальной к взысканию. В соответствии с Положением ЦБ РФ № 590-П данные векселя квалифицируются как безнадежные (V категории качества), начислены резервы на возможные потери, размер расчетного резерва в процентах от величины элемента расчетной базы равен 100%.

На отчетную дату удовлетворено исковое заявление о взыскании задолженности по векселям, срок по которым наступил.

На балансе Банка числятся основные средства и материальные запасы на общую сумму 211 490 тыс. руб.

В ходе проведенной ликвидатором инвентаризации имущества Банка выявлена недостача части основных средств и материальных запасов в размере 8 598 тыс. руб.

В ходе проведения инвентаризации выявлено имущество (банковское оборудование, оргтехника, мебель) в количестве 1 997 единиц, неучтенное на балансовых счетах Банка, которое оценено и поставлено на баланс на общую сумму 3 683 тыс. руб.

В результате проведенных ликвидатором мероприятий, подтверждено право собственности Банка на объект основных средств, отсутствующий по итогам инвентаризации в сумме 1 430 тыс. руб., имущество реализовано и списано с баланса 30 июня 2021 г.

Часть материальных запасов, отсутствующих по итогам инвентаризации, в общей сумме 37 тыс. руб., списана с баланса Банка 05 октября 2020 г.

По части материальных запасов на сумму 548 тыс. руб. получены подтверждающие документы 28 мая и 31 июля 2020 г.

В числе оставшегося в наличии имущества числятся: 1 729 единиц остаточной стоимостью 7 738 тыс. руб., изношенная мебель, устаревшие компьютеры, оргтехника и другое оборудование.

На балансе Банка числятся два транспортных средства общей балансовой стоимостью 6 339 тыс. руб., отнесенных по результатам инвентаризации к недостаче, в связи с тем, что данная техника не зарегистрирована в Службе государственного надзора за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Иркутской области). Техника в неудовлетворительном состоянии (в наличии только кузов и рама, двигатели отсутствуют), находится в отдаленной от населенных пунктов местности, транспортировка и ремонт нерентабельны. На основании вышеизложенного, по оценке ликвидатора техника квалифицируется как обесцененная (IV категории качества), в связи с чем начислен резерв на возможные потери, размер расчетного резерва в процентах от величины элемента расчетной базы равен 90%. Таким образом, реальная стоимость транспортных средств составит не более 634 тыс. руб.

Банк располагает следующими объектами недвижимости балансовой стоимостью 213 834 тыс. руб.:

- Земельный участок 484 990 кв.м, адрес: Московская область, Каширский муниципальный район, д. Знаменское сельского поселения Знаменское, балансовая стоимость 1 40 320 тыс. руб. Согласно отчету от 4 марта 2020 г. № 2/20 оценочной компании ООО «Экспертно-правовое Бюро» рыночная стоимость земельного участка составляет 42 679 тыс. руб. Однако, торги по реализации земельного участка с ценой в размере 42 938 тыс. руб. не состоялись, о чем опубликовано сообщение от 7 июня 2021 г. на сайте Агентства, что позволяет сделать вывод о стоимости актива ценой ниже 42 938 тыс. руб.;

- Нежилое помещение 184,5 кв.м, адрес: <...>, балансовая стоимость 5 320 тыс. руб. Согласно отчету от 6 марта 2020 г. № 006-ДО/20 оценочной компании ООО «РИГАЛ Консалтинг» рыночная стоимость нежилого помещения составляет 6 388 тыс. руб. Однако, торги по реализации земельного участка с ценой в размере 3 283 тыс. руб. не состоялись, о чем опубликовано сообщение от 7 июня 2021 г. на сайте Агентства, что позволяет сделать вывод о стоимости актива ценой ниже 3 283 тыс. руб.;

- Нежилое здание (гараж) 1065,6 кв.м в комплексе с земельным участком под ним 1456 +/-10 кв.м, адрес: <...> общая балансовая стоимость 8 718 тыс. руб. Согласно отчету от 6 марта 2020 г. № 006-ДО/20 оценочной компании ООО «РИГАЛ Консалтинг» рыночная стоимость нежилого здания (гаража) составляет 4 855 тыс. руб., земельного участка под ним - 925 тыс. руб. Однако, торги по реализации указанного имущества с общей ценой в размере 2 913 тыс. руб. не состоялись, о чем опубликовано сообщение от 7 июня 2021 г. на сайте Агентства, что позволяет сделать вывод о стоимости актива ценой ниже 2 913 тыс. руб.;

- Комплекс нежилых зданий с земельными участками под ними, адрес: <...> д 89 (нежилое здание подсобных помещений - 1 482,6 кв.м балансовой стоимостью 8 998 тыс. руб., оценочной стоимостью 2 328 тыс. руб.; нежилое административное здание - 2 064 кв.м балансовой стоимостью 40 924 тыс. руб., оценочной стоимостью 29 909 тыс. руб.; нежилое здание ремонтно-бытовой блок - 239,9 кв.м, балансовой стоимостью 2 506 тыс. руб., оценочной стоимостью 3 477 тыс. руб.; земельный участок - 4047 +/- 22 кв.м, балансовой стоимостью 3 560 тыс. руб., оценочной стоимостью 5 513 тыс. руб.; земельный участок - 1197 +/- 12 кв.м, балансовой стоимостью 1 108 тыс. руб., оценочной стоимостью 2 055 тыс. руб.; земельный участок - 2625 +/- 18 кв.м, балансовой стоимостью 2 380 тыс. руб., оценочной стоимостью 3 882 тыс. руб.). Согласно отчету от 6 марта 2020 г. № 006-ДО/20 оценочной компании ООО «РИГАЛ Консалтинг» общая рыночная стоимость комплекса нежилых зданий с земельными участками под ними составляет 47 164 тыс. руб. Однако, торги по реализации комплекса нежилых зданий с земельными участками под ними с ценой в размере 29 126 тыс. руб. не состоялись, о чем опубликовано сообщение от 7 июня 2021 г. на сайте Агентства, что позволяет сделать вывод о стоимости актива ценой ниже 29 126 тыс. руб.

Таким образом, реальная стоимость основных средств и материальных запасов составит не более 86 632 тыс. руб.

Прочие активы - 29 203 тыс. руб. (стоимость за вычетом резервов на возможные потери - 1 503 тыс. руб., созданные резервы - 27 700 тыс. руб.).

В данном разделе прочие активы указаны с учетом исключения из нее суммы резервов на возможные потери (согласно Указанию Банка России от 15 июля 2015 г. № 3728-У при расчете стоимости активов во внимание принимается размер созданных (недосозданных) резервов на возможные потери).

Указанные резервы созданы в соответствии с Положением Банка России от 23 октября 2017 г. № 611-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (далее - Положение ЦБ РФ). Согласно пункту 1. 3 данного Положения ЦБ РФ возможными потерями кредитной организации применительно к формированию резерва является риск понесения убытков по причине возникновения одного или нескольких следующих обстоятельств: неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств контрагентом кредитной организации по совершенным ею операциям (заключенным ею сделкам) или вследствие неисполнения обязательств лицом, надлежащее исполнение обязательств которого обеспечивается принятым на себя кредитной организацией обязательством; обесценение (снижение стоимости) активов кредитной организации; увеличение объема обязательств и (или) расходов кредитной организации по сравнению с ранее отраженными в бухгалтерском учете.

На балансе Банка числится дебиторская задолженность и другие активы на общую сумму 29 203 тыс. руб.

В ходе проведенной ликвидатором инвентаризации имущества Банка выявлена недостача части прочих активов в размере 19 177 тыс. руб., связанная с отсутствием подтверждающих документов.

Проведена проверка контрагентов на предмет ведения деятельности, либо ликвидации на основании данных, полученных из Единого государственного реестра юридических лиц.

В адрес контрагентов в ноябре 2019 г. и повторно в январе 2020 г. направлены письма с требованием погасить задолженность или предоставить документы, подтверждающие выполнение работ (услуг). По состоянию на отчетную дату поступили (возвращены) денежные средства в размере 794 тыс. руб. Контрагентами предоставляются документы, подтверждающие факт выполнения работ (услуг). По состоянию на отчетную дату подтверждено документально 396 тыс. руб.

Часть дебиторской задолженности, не подтвержденной документально по итогам инвентаризации, в общей сумме 709 тыс. руб., списана с баланса Банка 9 июля 2021 г.

Часть дебиторской задолженности представляет собой штрафные санкции по кредитным договорам заемщиков Банка и государственную пошлину, начисленные согласно судебным решениям, на общую сумму 10 334 тыс. руб. На отчетную дату по всем кредитным договорам наступили сроки погашения задолженности, должниками не производится гашение начисленных процентов, сумм основного долга и штрафов, при этом сроки погашения кредитов наступили.

Расчеты с прочими дебиторами на сумму 1 8 869 тыс. руб. представляют собой расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями на сумму 3 405 тыс. руб. и недостачу платежных терминалов на сумму 15 464 тыс. руб. По дебиторской задолженности, по которой наступили сроки погашения задолженности, подготовлены проекты исковых заявлений.

На основании вышеизложенного, по оценке ликвидатора, дебиторская задолженность на общую сумму 27 700 руб. в соответствии с Положением ЦБ РФ № 611-П квалифицируется как безнадежная (V категории качества), доначислены резервы на возможные потери, размер расчетного резерва в процентах от величины элемента расчетной базы равен 100%.

Таким образом, реальная стоимость прочих активов составит 1 503 тыс. руб.

Итого: реальная стоимость активов по состоянию на 1 сентября 2021 г. составляет 176 472 тыс. руб., из которой:

- Денежные средства в кассе Банка и драгоценные металлы - 999 тыс. руб.

- Денежные средства на счете в Агентстве - 87 312 тыс. руб.

- Чистая ссудная и приравненная к ней задолженность - 26 тыс. руб.

- Основные средства, материальные запасы - 86 632 тыс. руб.

- Прочие активы - 1 503 тыс. руб.

Балансовые обязательства Банка по состоянию на 1 сентября 2021 г. составили 213 604 тыс. руб., в том числе:

- обязательства перед кредитными организациями - 11 тыс. руб.;

- обязательства перед клиентами, не являющимися кредитными организациями - 14 739 тыс. руб., в том числе обязательства по вкладам (средствам) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей -7 059 тыс. руб.;

- обязательства по текущему налогу на прибыль - 11 211 тыс. руб.;

- прочие обязательства - 187 643 тыс. руб.

Таким образом, расчет стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации, произведенный в соответствии с Указанием Банка России от 15 июля 2015 г. № 3728-У, подтверждает недостаточность активов Банка по состоянию на 1 сентября 2021 г. - 37 132 тыс. руб. (с учетом приведения баланса Банка в соответствие)для удовлетворения его обязательств балансовой стоимостью 213 604 тыс. руб., в чем согласно статьи 2 Закона о банкротстве усматриваются признаки несостоятельности (банкротства).

По данным реестра требований кредиторов по состоянию на 1 сентября 2021 года, ликвидатору предъявили требования 46 кредиторов на общую сумму 250 769 тыс. руб., установлены требования 37 кредиторов на общую сумму 227 026 тыс. руб., из них:

-требования 13 кредиторов первой очереди на общую сумму 143 697 тыс. руб. (требования 12 кредиторов включены в реестр требований кредиторов на общую сумму 143 536 тыс. руб., требование 1 кредитора, предъявленное после даты закрытия реестра требований кредиторов, установлено на сумму 161 тыс. руб.);

-требования 23 кредиторов третьей очереди на общую сумму 15 481 тыс. руб. (требования 19 кредиторов включены в реестр требований кредиторов на сумму 10 161 тыс. руб., требования 4 кредиторов, предъявленные после даты закрытия реестра требований кредиторов, установлены на сумму 5 320 тыс. руб.).

Кроме того, ликвидатором установлено требование 1 кредитора третьей очереди по субординированному депозиту на сумму 67 848 тыс. руб., подлежащее удовлетворению после удовлетворения требований всех иных кредиторов в соответствии со ст. 189.95 Федерального закона.

Таким образом, ликвидатором установлены и включены в реестр требований кредиторов требования 31 кредитора Банка на общую сумму 153 697 тыс. руб., также требования 5 кредиторов на общую сумму 5 481 тыс. руб., предъявленные после даты закрытия реестра требований кредиторов, а также требование 1 кредитора на сумму 67 848 тыс. руб., подлежащее удовлетворению после удовлетворения требований всех иных кредиторов.

Ликвидатором отказано в установлении требований 9 заявителей на общую сумму 511 тыс. руб. в связи с непредоставлением заявителями оригиналов или надлежащим образом заверенных копий документов, подтверждающих обоснованность требований, отсутствием обязательств у Банка, а также в связи с неправомерностью предъявления требований к Банку. На рассмотрении ликвидатора находятся требования заявителей на общую сумму 23 232 тыс. руб.

Ликвидатором по состоянию на 1 сентября 2021 года удовлетворены требования кредиторов первой очереди реестра требований кредиторов на сумму 29 681 тыс. руб., что составляет 20,68% суммы установленных требований указанных кредиторов.

Размер неудовлетворенных требований кредиторов по состоянию на 1 сентября 2021 года составил 197 345 тыс. руб.

Таким образом, сумма неудовлетворенных требований кредиторов Банка превышает стоимость имущества (активов) Банка на 20 873 тыс. руб.

В целях выявления иного принадлежащего Банку имущества ликвидатором направлены запросы в следующие органы:

- Управление ГИБДД ГУ МВД России по Иркутской области - о наличии автотранспортных средств, зарегистрированных на имя Банка (исх. № 53-10исх-307560 от 15 ноября 2019 г.). Из УГИБДД ГУ МВД России по Иркутской области получен ответ (вх. № 050760-ДВ от 31 декабря 2019 г.) о том, что за Банком зарегистрированы следующие АМТС: ТОЙОТА ХИ АЙС, г/н <***>, МЕРСЕДЕС БЕНЗ БЕЗ МОДЕЛИ, г/н <***>, НИССАН ПАТРОЛ 3.0D ЭЛЕГАНС, г/н <***>.

- Службу государственного надзора за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Иркутской области - о наличии самоходных машин, зарегистрированных на имя Банка (исх. № 53-10исх-305511 от 13 ноября 2019 г.). Из Отдела Службы государственного надзора за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Иркутской области г. Иркутска получен ответ (вх. № 252339/в от 2 декабря 2019 г.) о том, что за Банком зарегистрированных самоходных машин не числится.

- Департамент г. Москвы по конкурентной политике (Тендерный комитет) - о наличии инвестиционных контрактов, зарегистрированных на имя Банка (исх. № 53-10исх-308593 от 15 ноября 2019 г.) - получен ответ о том, что инвестиционные контракты с Банком в Едином реестре контрактов и торгов г. Москвы не зарегистрированы (вх. № 264394/в от 16 декабря 2019 г.);

- Министерство имущественных и земельных отношений Иркутской области - о наличии инвестиционных контрактов, зарегистрированных на имя Банка, а также сведений по инвестиционным контрактам, являющимся обеспечением по обязательствам третьих лиц перед Банком, а также о наличии земельных участков, принадлежащих Банку (исх. № 53-10исх-305567 от 13 ноября 2019 г.) - получен ответ, что в центральной базе данных Министерства информация о земельно-правовых документах, оформленных с Банком, не имеется, в связи с чем, предоставить сведения не представляется возможным (вх. № 264358/в от 16 декабря 2019 г.);

- Управление ФНС по Иркутской области об участии Банка в уставном капитале, а также о наличии открытых счетов в других кредитных организациях (исх. №53-10исх-305549 от 13 ноября 2019 г.) - получено информационное письмо об открытых счетах, а также об отсутствии долей участия в уставном капитале других организаций (вх. № 264012 от 13 декабря 2019 г.);

- Федеральную службу государственной регистрации, кадастра и картографии - о правах Банка на имеющиеся у него объекты недвижимости (запрос через электронные базы данных исх. № б/н от 18 декабря 2019 г.) - получена электронная выписка из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним с записями о регистрации прав Банка (исх. № 99/2019/303746354 от 19 декабря 2019 г.).

В соответствии со статьей 189.8 Закона о банкротстве кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

Согласно положениям пункта 1 статьи 189.64 Закона о банкротстве, производство по делу о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операции, если стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и уплаты обязательных платежей. Стоимость имущества (активов) и обязательств кредитной организации подлежит определению на основании методик, установленных нормативными актами Банка России.

В результате проведенных ликвидационных процедур ликвидатором Банка выявлено, что стоимость имущества Банка недостаточна для удовлетворений требований кредиторов Банка, в соответствии со статьей 189.102 Закона о банкротстве. Сумма неудовлетворенных требований кредиторов Банка превышает стоимость имущества (активов) Банка на 20 873 тыс. руб.

Статьями 189.13 и 189.73 Закона о банкротстве предусмотрено, что в деле о банкротстве кредитной организации применяется только процедура конкурсного производства; принятие арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом влечет за собой открытие конкурсного производства. Конкурсное производство вводится сроком на один год.

В соответствии со статьей 71 АПК РФ суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств. Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

Оценив в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ все представленные в дело доказательства, суд приходит к выводу о наличии у должника признаков несостоятельности (банкротства), предусмотренных пунктом 1 статьи 189.8 Закона о банкротстве, а именно: стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами.

Поскольку документально подтверждено, что у должника имеются признаки банкротства, предусмотренные пунктом 1 статьи 189.102 Закона о банкротстве,АО «ГринКомБанк» следует признать несостоятельным (банкротом) и открыть в отношении него конкурсное производство сроком на один год.

Поскольку кредитная организация имела лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, конкурсным управляющим данной кредитной организации в силу пункта2 статьи 189.68 и пункта 1 статьи 189.77 Закона о банкротстве является Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

На основании вышеизложенного, заявление ликвидатора - Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» подлежит удовлетворению, кредитную организацию следует признать несостоятельной (банкротом), открыть в отношении нее конкурсное производство сроком на один год и утвердить конкурсным управляющим должника Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

В силу пункта 4 статьи 189.68 Закона о банкротстве конкурсный управляющий приступает к осуществлению своих функций со дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) и действует до дня внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации кредитной организации.

С даты принятия настоящего решения наступают последствия, предусмотренные статьей 189.76 Закона о банкротстве.

Решение выполнено в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью судьи. При наличии у арбитражного суда доказательств получения лицами, участвующими в деле, настоящего решения, в том числе в случаях, предусмотренных частью 4 статьи 123 АПК РФ, все последующие судебные акты по делу, выполненные в форме электронного документа, направляются лицам, участвующим в деле, посредством их размещения на официальном сайте суда в сети «Интернет» по адресу: https://kad.arbitr.ru/.

По ходатайству лиц, участвующих в деле, копии судебных актов, выполненных в форме электронного документа, на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Руководствуясь статьями167-170, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьями 32, 189.8, 189.67, 189.68, 189.73 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» №127-ФЗ от 26.10.2002, арбитражный суд

РЕШИЛ:

заявление ликвидатора - Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» о признании акционерного общества «ГринКомБанк» несостоятельным (банкротом) признать обоснованным.

Признать несостоятельным (банкротом) акционерное общество «ГринКомБанк» (ИНН <***>, ОГРН <***>, адрес регистрации: 664007, <...>).

Открыть в отношении акционерного общества «ГринКомБанк» конкурсное производство сроком на один год.

Утвердить конкурсным управляющим акционерного общества «ГринКомБанк» Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

Конкурсному управляющему в течение пяти рабочих дней с даты утверждения направить для опубликования сведения о признании должника несостоятельным (банкротом) и об открытии в отношении него конкурсного производства в порядке, предусмотренном статьей 189.74 Федерального закона Российской Федерации «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ от 26.10.2002. Доказательства проведения публикации представить в суд. Заблаговременно до даты окончания срока конкурсного производства представить в арбитражный суд документально обоснованный отчет о своей деятельности с приложением документов, предусмотренных статьей 189.99 Федерального закона Российской Федерации «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ от 26.10.2002.

Назначить рассмотрение отчета конкурсного управляющего акционерного общества «ГринКомБанк» на 14 час. 00 мин. «07» декабря 2022 года. Судебное заседание состоится в кабинете 408 Арбитражного суда Иркутской области, расположенного по адресу: 664011, <...>, телефон специалиста <***>, канцелярия 261-709, факс <***>. Информацию о движении дела, включая сведения об объявленных перерывах, а также времени и месте рассмотрения дела, можно получить на сайте Арбитражного суда Иркутской области: www.irkutsk.arbitr.ru, а также направив запрос по электронному адресу помощника судьи a19.dsekretareva@arbitr.ru.

С даты принятия настоящего решения наступают последствия, предусмотренные статьей 189.76 Федерального закона Российской Федерации «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ от 26.10.2002.

Решение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Четвертый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Иркутской области в течение месяца со дня его принятия.

Судья О.В. Карпова