Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению Центрального банка Российской Федерации (ИНН <***>, ОГРН <***>) в лице Отделения по Иркутской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Иркутск)

к ОБЩЕСТВУ С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «БРИЛЛИАНТ ЛОМБАРД» (ИНН <***>, ОГРН <***>), ФИО1

о ликвидации юридического лица

третье лицо: Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 17 по Иркутской области (ИНН <***>, ОГРН <***>)

при участии в заседании:

от заявителя: ФИО2 – представитель по доверенности;

от ответчиков: не явились;

от третьего лица: не явились;

установил:

Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения по Иркутской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Иркутск) (далее заявитель) обратился в Арбитражный суд Иркутской области с заявлением о ликвидации ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «БРИЛЛИАНТ ЛОМБАРД» (далее ответчик, ООО «БРИЛЛИАНТ ЛОМБАРД») и возложении обязанностей по осуществлению ликвидации ООО «БРИЛЛИАНТ ЛОМБАРД» на его учредителя ФИО1.

Представитель заявителя в судебном заседании заявленные требования поддержала полностью.

Ответчики в судебное заседание не явились, о месте и времени рассмотрения дела извещены надлежащим образом в порядке статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 17 по Иркутской области в судебное заседание своего представителя не направила, о месте и времени рассмотрения дела извещена надлежащим образом в порядке статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Представила отзыв на заявление, в котором оставила рассмотрение вопроса о ликвидации ООО «БРИЛЛИАНТ ЛОМБАРД» на усмотрение суда.

По существу заявленных требований суд установил следующие, имеющие значение для дела, обстоятельства.

Отделением по Иркутской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации в ходе мониторинга сведений, содержащихся в отчетах о деятельности ООО «БРИЛЛИАНТ ЛОМБАРД» за 2014 год, 1 квартал 2015 года, полугодие 2015 года, а также в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2014 год, выявлены нарушения ломбардом требований, установленных Указанием Банка России от 05.08.2014г. № 3355-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда".

В адрес ООО «БРИЛЛИАНТ ЛОМБАРД» направлены предписания Банка России
№ Т625-8-8/9453 от 13.08.2015г., № Т625-8-8/9771 от 21.08.2015г., в которых обществу предлагалось в срок не позднее 30 календарных дней с даты получения предписания устранить выявленные нарушения; представить информацию о наличии (отсутствии) СДЛ; направить в банк отчет об исполнении указанного предписания.

Поскольку в установленные предписанием сроки общество предписание банка не исполнило, Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения по Иркутской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Иркутск) обратился в арбитражный суд с заявлением о ликвидации ООО «БРИЛЛИАНТ ЛОМБАРД».

Суд исследовал представленные документы, выслушал представителя заявителя и пришел к следующим выводам.

В силу подпунктов 3, 6 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов, а также в иных случаях, предусмотренных законом.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьи 76.5 Федерального закона от 10.07.2002г. № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами; проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

На основании подпункта 6 пункта 4 статьи 2.3 Федерального закона "О ломбардах", статьи 6 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности обращается в суд с требованием о ликвидации ломбарда в случае неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок.

Статьей 2.4 Федерального закона от 19.07.2007г. № 196-ФЗ "О ломбардах" установлено, что ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

Так, Банком России издано Указание от 05.08.2014г. № 3355-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда".

Как следует из материалов дела, Отделением по Иркутской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации в ходе мониторинга сведений, содержащихся в отчетах о деятельности ООО «БРИЛЛИАНТ ЛОМБАРД» за 2014 год, 1 квартал 2015 года, полугодие 2015 года, а также в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2014 год, установлены следующие нарушения:

1. В отчете о деятельности ломбарда за 2014 год (по сроку представления не позднее 90 календарных дней):

-в нарушение пп. 2.2 п. 2 Указания Банка России от 05.08.2014г. № 3355-У
"О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда" (в редакции, которая действовала в рассматриваемый период) к отчету не приложен электронный документ, содержащий бухгалтерскую отчетность ломбарда;

-в нарушение п. 5 «Порядка составления отчета о деятельности ломбарда» приложения 1 к Указанию Банка России от 05.08.2014г. № 3355-У, в подразделе отчета 3 (Сведения о счетах ломбарда, открытых в кредитных организациях) раздела I (Общие сведения о ломбарде) отсутствуют сведения о счетах, открытых в кредитных организациях;

-в нарушение п. 19 «Порядка составления отчета о деятельности ломбарда» приложения 1 к Указанию Банка России от 05.08.2014г. № 3355-У, в разделе отчета IV (Балансовые показатели) не заполнены значения показателей строки 1 «Активы» и строки 2 «Капитал» при том, что заполнена сумма в подмножествах.

2. В отчетах о деятельности ломбарда за 2014 год (по сроку представления не позднее 90 календарных дней) и за 1 квартал 2015 года:

-в нарушение п. 6 «Порядка составления отчета о деятельности ломбарда» приложения 1 к Указанию Банка России от 05.08.2014г. № 3355-У, в подразделе 4 (Сведения о работниках ломбарда, осуществляющих оценку вещей) раздела I (Общие сведения о ломбарде) отсутствует информация о работниках ломбарда, осуществляющих оценку вещей;

-в нарушение п. 19 «Порядка составления отчета о деятельности ломбарда» приложения 1 к Указанию Банка России от 05.08.2014г. № 3355-У при анализе раздела IV (Балансовые показатели) выявлено несоответствие данных балансовых показателей: актив не соответствует сумме капитала и обязательств.

3. В отчете о деятельности ломбарда за полугодие 2015 года:

- в нарушение п. 19 «Порядка составления отчета о деятельности ломбарда» приложения 1 к Указанию Банка России от 05.08.2014г. № 3355-У, в разделе отчета IV (Балансовые показатели) значение показателя строки 2.1 «Уставный капитал» (указан, как 10000 тыс. руб.) не соответствует данным Единого государственного реестра юридических лиц (по данным которого капитал составляет 10 тыс. руб.)

4. В отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2014 год:

-в нарушение п. 5 «Порядка составления отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда» приложения 2 к Указанию Банка России от 05.08.2014г. № 3355-У
в подразделе 3 «Сведения о лицах, которые прямо или косвенно (через подконтрольных им лиц) самостоятельно или совместно с иными лицами, связанными с ними договорами доверительного управления имуществом, и (или) простого товарищества, и (или) поручения, и (или) акционерным соглашением, и (или) иным соглашением, предметом которого является осуществление прав, удостоверенных акциями (долями) ломбарда, имеют право распоряжения 10 и более процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал ломбарда» раздела II «Сведения о персональном составе руководящих органов ломбарда» не указаны сведения о лицах, имеющих право распоряжения 10 и более процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал ломбарда;

-в нарушение п. 6 «Порядка составления отчета о персональном составе руководящих органов ломбарда» Приложения 2 к Указанию Банка России от 05.08.2014г. № 3355-У отсутствуют полные сведения (должность, образование) о специальном должностном лице, ответственном за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, подлежащих отражению в подразделе 4 «Сведения о лице (лицах), ответственном (ответственных) за соблюдение правил внутреннего контроля» раздела II «Сведения о персональном составе руководящих органов ломбарда».

В установленные сроки ответчиком представлен исправленный отчет о деятельности ломбарда за 2014 год, другие нарушения ответчиком не устранены, предписания банка не исполнены. На дату рассмотрения дела в суде ответчик меры по устранению допущенных нарушений не принял.

Непредставление ответчиком корректирующих отчетов о деятельности ломбарда и
о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2014 год нарушает требования действующего законодательства и препятствует надлежащему осуществлению Банком России контроля и надзора за деятельностью некредитных финансовых организаций.

Суд исследовал представленные документы и полагает, что установленные обстоятельства свидетельствуют о длительном неоднократном нарушении ООО «БРИЛЛИАНТ ЛОМБАРД» действующего законодательства. На основании статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации ООО «БРИЛЛИАНТ ЛОМБАРД» подлежит ликвидации.

Согласно пункту 5 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

С учетом изложенного обязанности по осуществлению ликвидации ООО «БРИЛЛИАНТ ЛОМБАРД» следует возложить на его учредителя ФИО1. Срок представления учредителями в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры – 6 месяцев после вступления решения в законную силу.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации с ответчика подлежат взысканию в доход федерального бюджета судебные расходы по уплате государственной пошлины в сумме 6000 руб.

Руководствуясь статьями 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Заявленные требования удовлетворить.

Ликвидировать ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «БРИЛЛИАНТ ЛОМБАРД» (ИНН <***>, ОГРН <***>, юридический адрес: <...>).

Возложить обязанности по осуществлению ликвидации ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «БРИЛЛИАНТ ЛОМБАРД» на его учредителя ФИО1 и обязать ее произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией юридического лица.

Взыскать с ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «БРИЛЛИАНТ ЛОМБАРД» в доход федерального бюджета расходы по уплате государственной пошлины в размере 6000 руб.

Решение может быть обжаловано в Четвертый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия.

Судья Е.И. Верзаков