Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению (заявлению) ФИО1 к ЦБ РФ о признании незаконным и отмене приказа №ОД-3373 от 27.12.2018 об аннулировании квалификационного аттестата серии АI-004 №010721, выданного ФИО1.

третье лицо – ООО «Фикс Трейд»

при участии представителей: от истца (заявителя) - ФИО2 (дов. № 39 АА 1793576 от 23.01.2019 г., паспорт); от ответчика (заинтересованного лица) – ФИО3 (дов. № ДВР-18-31/281 от 24.07.2018 г., паспорт), ФИО4 (дов. № ДВР19-011/28 от 21.02.2019 г., паспорт), ФИО5 (дов. № ДВР19-011/29 от 21.02.2019 г., паспорт); от третьего лица – не явился, извещен

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 обратился в Арбитражный суд города Москвы с заявлением к Центральному Банку РФ о признании незаконным и отмене приказа №ОД-3373 от 27.12.2018 об аннулировании квалификационного аттестата серии АI-004 №010721, выданного ФИО1

Заявитель настаивал на удовлетворении заявленных требований.

Представитель ответчика в судебное заседание явился, возражал против удовлетворения требований заявителя по основаниям, указанным в письменном отзыве.

Представитель третьего лица в судебное заседание не явился, извещен судом надлежащим образом о времени и месте рассмотрения дела по правилам статьи 123 АПК РФ.

Выслушав доводы и возражения представителей заявителя и ответчика, рассмотрев материалы дела, исследовав представленные доказательства, арбитражный суд установил, что заявленные требования удовлетворению не подлежат по следующим основаниям.

Суд установил, что срок на обжалование ненормативного акта, установленный п. 4 ст. 198 АПК РФ заявителем не пропущен.

Согласно ст.198 АПК РФ граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Таким образом, процессуальный закон устанавливает наличие одновременно двух обстоятельств, а именно, не соответствие оспариваемого акта закону или иному нормативному правовому акту и нарушение оспариваемым актом прав и законных интересов организаций в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, для признания недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц.

Согласно ст.13 ГК РФ ненормативный акт, не соответствующий закону или иным правовым актам и нарушающий гражданские права и охраняемые законом интересы гражданина, может быть признан судом недействительным.

Таким образом, из существа приведенных норм следует, что для признания недействительным обжалуемых заявителем Приказа и уведомления ЦБ РФ необходимо наличие двух обязательных условий, а именно, несоответствие их закону и наличие нарушения ими прав и охраняемых законом интересов юридического лица.

Из заявления следует, что Приказом Банка России от 27.12.2018 г. № ОД-3373 был аннулирован квалификационный аттестат серии AI-004 № 010721 по квалификации «специалист финансового рынка по брокерской, дилерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами», выданный ФИО1.

Согласно информации, изложенной в уведомлении об аннулировании квалификационного аттестата специалиста финансового рынка, в качестве оснований для принятия данного решения ЦБ РФ указал неоднократные нарушения требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, допущенные ФИО1. в качестве

контролера ООО «Фикс Трейд» (далее - Общество) и повлекшие неоднократные в течение одного года нарушения Обществом законодательства РФ о ценных бумагах, а именно:

Необеспечение контроля исполнения (ненадлежащее исполнение) предписания Банка России о предоставлении документов от 08.11.2018 № 55-1-1-1/2540, в части непредставления выписок по 17 банковским счетам;

Необеспечение контроля соблюдения Обществом требований к заключению договоров только в отношении валют, которые имеют цифровой и буквенные коды, установленные федеральным органом исполнительной власти;

Необеспечение контроля соблюдения Обществом порядка и сроков раскрытия обязательной информации на сайте Общества в сети Интернет, в части раскрытия промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности за I квартал 2018 г.

Заявитель с указанным приказом не согласен и считает, что он противоречит нормам действующего законодательства и в частности, положениям Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", в связи с чем обратился в суд с настоящим заявлением.

Отказывая заявителю в удовлетворении требований, суд исходил из следующих обстоятельств.

В соответствии со статьей 76.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Банке России) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Согласно пункту 10 статьи 44 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» (далее - Закон о рынке ценных бумаг) Банк России аннулирует квалификационные аттестаты физических лиц в случае неоднократного или грубого нарушения ими законодательства Российской Федерации о ценных бумагах.

В соответствии с пунктом 6 Положения о специалистах финансового рынка, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 28.01.2010 № 10-4/пз-н (далее - Положение о специалистах финансового рынка), решение об аннулировании квалификационного аттестата, выданного ФКЦБ России, ФСФР России или организацией, аккредитованной ФСФР России на осуществление аттестации специалистов финансового рынка, аттестованного лица принимается в случае неоднократного или грубого нарушения аттестованным лицом законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, законодательства Российской Федерации об инвестиционных фондах или законодательства Российской Федерации о негосударственных пенсионных фондах, а также Положения о специалистах финансового рынка, в том числе, если исполнение или неисполнение аттестованным лицом своих обязанностей повлекло нарушение организацией (ее филиалом) законодательства, указанного в пункте 6 Положения о специалистах финансового рынка.

Согласно пункту 7 Положения о специалистах финансового рынка нарушения, допущенные специалистами финансового рынка (в том числе контролером), в связи с которыми за нарушение законодательства Российской Федерации была аннулирована лицензия организации, осуществляющей деятельность на финансовом рынке, являются основанием для принятия решения об аннулировании квалификационных аттестатов указанных лиц.

В соответствии с частью 3 статьи 10.1-1 Закона о рынке ценных бумаг контролер профессионального участника рынка ценных бумаг назначается на должность исполнительным органом для организации и осуществления внутреннего контроля.

Оспариваемый Приказ № ОД-3373 издан в соответствии с пунктом 10 статьи 44 Закона о рынке ценных бумаг и пунктами 6 и 7 Положения о специалистах финансового рынка в связи с неоднократными нарушениями контролером ООО «Фикс Трейд» (далее - Общество) ФИО1. законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, а именно абзацев 1, 4, 6 пункта 4.2 Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 24.05.2012 № 12-32/пз-н (далее - Положение о внутреннем контроле).

ФИО1. не обеспечен надлежащий контроль за исполнением предписания Банка России.

В соответствии с абзацем 6 пункта 4.2 Положения о внутреннем контроле контролер при осуществлении своей деятельности контролирует, в том числе исполнение предписаний федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В соответствии с частью 7 статьи 44 Закона о рынке ценных бумаг Банк России вправе направлять профессиональным участникам рынка ценных бумаг предписания, обязательные для исполнения, а также требовать от них представления документов по вопросам, находящимся в компетенции Банка России.

В силу статьи 11 Федерального закона «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» предписания Банка России выносятся по вопросам, отнесенным к компетенции Банка России, и являются обязательными для исполнения коммерческими и некоммерческими организациями и их должностными лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами на территории Российской Федерации.

Банком России в адрес Общества направлено предписание от 08.11.2018 № 55-1-1-1/2540 (далее - Предписание) о предоставлении документов. В пункте 11 Предписания содержалось требование о предоставлении Обществом выписок по всем банковским счетам, открытым Обществу в кредитных организациях, с указанием даты и вида операции, счета плательщика/получателя, оборотов по дебету/кредиту, назначения платежа, входящих и исходящих остатков на каждый рабочий день за период с 01.01.2018 по 08.11.2018 (дата получения Предписания).

В соответствии с пунктом 2 Указания Банка России от 27.11.2017 № 4621-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации» (далее - Указание № 4621-У) отчетность профессионального участника составляется и представляется в Центральный банк Российской Федерации в соответствии с Указанием № 4621-У начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу (07.01.2018 - дата вступления Указания № 4621-У в силу).

Согласно пункту 1 порядка составления отчетности по форме 0420409 «Сведения о банковских счетах» (далее - отчетность по форме 0420409), предусмотренной приложением 1 к Указанию № 4621-У, по показателям отчетности по форме 0420409 отражаются сведения обо всех банковских счетах, открытых отчитывающейся организации в банке (банках), в том числе за рубежом в иностранных банках, в небанковских кредитных организациях.

По итогам анализа документов, полученных 16.11.2018 от Общества в ответ на Предписание, и представленной Обществом в Банк России отчетности по форме 0420409 за период с 01.01.2018 по 31.10.2018, установлено, что Обществом в ответ на Предписание представлены выписки не по всем банковским счетам. Например, отсутствуют выписки по счетам 42004810400380000008, 42106810400380000003, 47426810700380000527, 42004810600380000015, открытым в Банк ГПБ (АО) (ИНН <***>), а также по счетам 47426810894930000168, 47426810994930000178, открытым в ПАО Росбанк (ИНН <***>).

Мотивированное обоснование причины невозможности представления вышеуказанной информации не представлено.

Таким образом, ФИО1. не обеспечен надлежащий контроль за исполнением Предписания, чем нарушены требования абзаца 6 пункта 4.2 Положения о внутреннем контроле.

Допущенное ФИО1. нарушение привело к нарушению Обществом законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, а именно статьи 11 Федерального закона «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг».

ФИО1. не обеспечен надлежащий контроль за соблюдением Обществом требований Закона о рынке ценных бумаг, касающихся деятельности форекс-дилера.

В соответствии с абзацем 1 пункта 4.2 Положения о внутреннем контроле контролер при осуществлении своей деятельности контролирует соблюдение профессиональным участником требований законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг.

В соответствии с пунктом 1 статьи 4.1 Закона о рынке ценных бумаг форекс-дилер имеет право заключать сделки только в отношении валют, которые имеют цифровой и буквенный коды, установленные федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по оказанию государственных услуг, управлению государственным имуществом в сфере технического регулирования и обеспечения единства измерений.

В ходе анализа регистров внутреннего учета Общества Банком России установлено, что 24.07.2018, 29.08.2018, 06.09.2018, 10.09.2018 и 24.10.2018 Общество заключало сделки с валютной парой EUR/RUR.

Согласно «Общероссийскому классификатору валют», утвержденному Постановлением Госстандарта России от 25.12.2000 N 405-ст, буквенный код RUR отсутствует.

Таким образом, ФИО1. не обеспечен надлежащий контроль за соблюдением Обществом требований Закона о рынке ценных бумаг, касающихся деятельности форекс-дилера, чем нарушены требования абзаца 1 пункта 4.2 Положения о внутреннем контроле.

Допущенное ФИО1. нарушение привело к нарушению Обществом законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, а именно пункта 1 статьи 4.1 Закона о рынке ценных бумаг.

ФИО1. не обеспечен надлежащий контроль за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах по раскрытию информации на сайте Общества.

Согласно абзацу 4 пункта 4.2 Положения о внутреннем контроле контролер при осуществлении своей деятельности контролирует соблюдение порядка и сроков раскрытия информации, установленных законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг, в том числе нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, для профессиональных участников.

В соответствии с пунктом 1 Указания Банка России от 28.12.2015 № 3921-У «О составе, объеме, порядке и сроках раскрытия информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг» (далее - Указание 3921-У) и пунктом 16 Приложения 1 к Указанию 3921-У профессиональный участник рынка ценных бумаг раскрывает на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» всю промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность (в случае ее составления) в течение 30 рабочих дней по истечении периода, за который была составлена промежуточная бухгалтерская (финансовая), и до раскрытия годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности обеспечивает свободный доступ к обязательной информации, размещенной на сайте.

Обязанность составлять промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность, в том числе по формам 0420004 «Отчет об изменениях собственного капитала некредитной финансовой организации» (далее - форма 0420004) и 0420005 «Отчет о потоках денежных средств некредитной финансовой организации» (далее - форма 0420005), предусмотрена пунктами 1.1, 3.1.1 Положения Банка России от 03.02.2016 № 532-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета «Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров» (далее - Положение 532-П).

Так, в соответствии с пунктом 1.1. Положения 532-П некредитные финансовые организации составляют годовую и промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность составляется ежеквартально нарастающим итогом за периоды с 1 января по 31 марта, с 1 января по 30 июня, с 1 января по 30 сентября.

В соответствии с пунктом 3.1.1 Положения 532-П промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность некредитной финансовой организации включает формы 0420004 и 0420005.

Исходя из приведённых правовых норм, промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность за первый квартал 2018 года, включая отчетность по формам 0420004 и 0420005, подлежала раскрытию Обществом на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в течение 30 рабочих дней по истечении первого квартала 2018 года, т.е. до 17.05.2018.

Банком России установлено, что по состоянию на 19.06.2018 на официальном сайте Общества в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» отчетность по форме 0420004 и отчетность по форме 0420005 за 1 квартал 2018 года не раскрыта, в связи с чем в отношении Общества 28.06.2018 составлен протокол об административном правонарушении.

Таким образом, ФИО1. нарушены требования абзаца 4 пункта 4.2 Положения о внутреннем контроле.

Допущенное ФИО1. нарушение привело к нарушению Обществом законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, а именно пункта 1 Указания 3921-У и пункта 16 Приложения 1 к Указанию 3921-У.

Нарушения, допущенные ФИО1., свидетельствуют о неисполнении (ненадлежащем исполнении) функций, возложенных на него абзацем 4 пункта 5.2 Положения о внутреннем контроле, пунктами 2.1.2, 3.1.1 Должностной инструкции заместителя генерального директора - контролера, утвержденной генеральным директором Общества 22.08.2016, и, следовательно, о его несоответствии квалификационным требованиям к специалистам финансового рынка и невозможности в дальнейшем выполнять их обязанности.

Допущенные ФИО1. нарушения повлекли нарушения Обществом требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, в связи с которыми у Общества Приказом Банка России от 27.12.2018 № ОД-3371 аннулирована лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности форекс-дилера, что в соответствии с пунктом 7 Положения о специалистах финансового рынка является самостоятельным основанием для аннулирования квалификационного аттестата.

На основании изложенного, суд приходит к выводу, о том, что оспариваемый Приказ № ОД-3373 вынесен в рамках полномочий, предоставленных Банку России Законом о Банке России, и соответствует требованиям законодательства Российской Федерации.

В связи с этим Приказ № ОД-3373 не может нарушать права и законные интересы заявителя.

В соответствии с ч. 3 ст. 201 АПК РФ в случае, если арбитражный суд установит, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решения и действия (бездействие) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и не нарушают права и законные интересы заявителя, суд принимает решение об отказе в удовлетворении заявленного требования.

На основании вышеизложенного, суд не находит оснований для удовлетворения требований заявителя.

В соответствии с 110 АПК РФ расходы по госпошлине возлагаются на заявителя.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 64, 65, 75, 167-170, 176, 180, 181, 197-201 АПК РФ, суд

РЕШИЛ:

Проверив на соответствие действующему законодательству, в удовлетворении требований ФИО1 отказать полностью.

Решение может быть обжаловано в месячный срок с даты его принятия (изготовления в полном объеме) в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Судья:

С.М. Кукина