Гражданский кодекс часть 1

Общество с ограниченной ответственностью "Утильресурс" (далее – истец, ООО "УТИЛЬРЕСУРС") обратилось в Арбитражный суд Московской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью "ГЕО МАСТЕР-2000" (далее – ответчик, ООО "ГЕО МАСТЕР-2000") о взыскании денежных средств, перечисленных в качестве аванса по договору № 001/11-2015 от 17.11.2015 в размере 1 000 000 руб. 00 коп., процентов за пользование чужими денежными средствами в размере 160 093 руб. 00 коп., а также процентов за пользование чужими денежными средствами на день вынесения судебного решения.

Истец поддержал заявленные требования.

Ответчик с исковыми требованиями не согласен, просил отказать в удовлетворении иска, представил отзыв на иск в соответствии со ст. 131 АПК РФ.

Рассмотрев исковые требования, исследовав и оценив по правилам ст. 71 АПК РФ имеющиеся в материалах дела доказательства, выслушав представителей сторон, суд пришел к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения исковых требований в силу следующего.

В обосновании заявленных требований истец указывает, что во исполнение условий договора купли-продажи товара, бывшего в употреблении №001/11-2015 от 17.11.2015, заключенного между истцом (покупатель) и ответчиком (продавец) (далее – договор), директором ООО "УТИЛЬРЕСУРС" ФИО1, действующим от имени ООО "УТИЛЬРЕСУРС", были переданы денежные средства в размере 1 000 000 руб. в качестве аванса в счет оплаты представителю ООО "ГЕО МАСТЕР-2000" ФИО2. Факт передачи денежных средств ответчику истец подтверждает распиской от 17.11.2015 – л.д. 15 (оригинал расписки обозревался судом в судебном заседании 02.08.2017).

Истец указывает, что товар не был поставлен ответчиком, в связи с чем, в адрес ООО "ГЕО МАСТЕР-2000" было направлено уведомление о расторжении с 16.12.2015 договора купли-продажи товара, бывшего в употреблении №001/11-2015 от 17.11.2015, а также требование о возврате перечисленного аванса в размере 1 000 000 руб. 00 коп.

Поскольку ответчик в добровольном порядке денежные средства не возвратил, истец обратился в суд с настоящим иском.

Из пункта 1 статьи 463 ГК РФ следует, что если продавец отказывается передать покупателю проданный товар, покупатель вправе отказаться от исполнения договора купли-продажи.

В случае, когда продавец, получивший сумму предварительной оплаты, не исполняет обязанность по передаче товара в установленный срок (ст. 457 ГК РФ), покупатель вправе потребовать передачи оплаченного товара или возврата суммы предварительной оплаты за товар, не переданный продавцом (п. 3 ст. 487 ГК РФ).

Требования покупателя о возврате суммы предварительной оплаты за товар, не переданный продавцом, подлежат разрешению согласно нормам главы 60 ГК РФ.

Возражая против удовлетворения исковых требований, в отзыве на иск и устных пояснениях ответчик указал, что согласно п. 3.2 договора, оплата товара осуществляется покупателем в размере 1 000 000 руб. 00 коп. в качестве предоплаты в кассу продавца, остальная сумма от общей стоимости товара путем перечисления денежных средств на расчетный счет продавца в течение 10 календарных дней с момента подписания договора. Пунктом 4.1 договора установлено, что продавец обязан передать товар покупателю на основании акта приема-передачи с приложением счета-фактуры и товарной накладной, в течение 1 рабочего дня с момента оплаты согласно разделу 3 договора. Таким образом, передача товара осуществляется продавцом после 100% оплаты по договору. Указанное условие не исполнено покупателем.

Ответчик указывает, что представленная в материалы дела расписка ФИО2 на получение 1 000 000 рублей является недопустимым доказательством, поскольку стороной по договору №001/11-2015 от 17.11.2015 является ООО «ГЕО МАСТЕР-2000» и оплата должна осуществляется на расчетный счет или в кассу ООО «ГЕО-МАСТЕР-2000».

Представитель ответчика указал, что не получал от ООО "УТИЛЬРЕСУРС" денежные средства в размере 1 000 000 руб., которые не поступали ни на расчетный счет, ни в кассу организации.

Для проверки указанного довода ответчика и подтверждения факта передачи ФИО2 денежных средств, находящихся в обороте ООО "УТИЛЬРЕСУРС", суд определением суда от 02.08.2017 обязал истца представить в материалы дела документы, подтверждающие прохождение денежной суммы, указанной в расписке от 17.11.2015, по бухгалтерии ООО "УТИЛЬРЕСУРС", а именно:

- бухгалтерское документы, подтверждающие перечисление суммы в размере 1 000 000 руб. с банковского счета ООО "УТИЛЬРЕСУРС" на кассу, а затем из кассы – подотчетному лицу;

- расходный ордер на выдачу денежных средств в размере 1 000 000 руб. физическому лицу – ФИО2;

- кассовую книгу за 2015 год;

- бухгалтерский баланс за 2015 год с отметкой налогового органа о принятии и отчет об убытках за 2015 год;

- информацию о дебиторской и кредиторской задолженности за 2015 год, которая в обязательном порядке должна была быть отражена в бухгалтерском балансе, в случае наличия у организации переплаты по авансовому платежу;

- выписки по счету 60 за ноябрь 2015 года или 4 квартал 2015 года, акты, карточки счета по контрагенту за 2015 год, заявки (при наличии).

Кроме того, суд обязал истца представить полномочия, на основании которых денежные средства были вручены ФИО2, а именно: доверенность на получение денежных средств в кассу ООО "ГЕО МАСТЕР-2000". Также истцу необходимо было представить доказательства, подтверждающие факт получения подотчетным лицом – ФИО1 денежных средств в размере 1 000 000 руб. из кассы ООО "УТИЛЬРЕСУРС".

Запрошенные судом документы истцом представлены не были.

Из устных пояснений представителя истца следует, что общество в 2015 году не обеспечило надлежащее ведение бухгалтерии, ссылаясь на отсутствие опыта. Истец указал, что денежная сумма в размере 1 000 000 руб. по бухгалтерии организации не проходила: бухгалтерское документы, подтверждающие перечисление указанной суммы подотчетному лицу для осуществления авансового платежа отсутствуют; расходный ордер на выдачу денежных средств физическому лицу не составлялся; в бухгалтерском балансе за 2015 год информация о дебиторской/кредиторской задолженности за 2015 год отсутствует.

Между тем, согласно частям 1 и 3 статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Такой документ должен быть составлен при совершении факта хозяйственной жизни, а если это не представляется возможным - непосредственно после его окончания.

В соответствии с п. 4.1 Указаний Центрального банка Российской Федерации от 11.03.2014 N 3210-У "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства" кассовые операции оформляются приходными кассовыми ордерами 0310001, расходными кассовыми ордерами 0310002 (кассовые документы). Пунктом 6 обозначенных Указаний предусмотрено, что выдача наличных денег проводится по расходным кассовым ордерам. Выдача наличных денег осуществляется кассиром непосредственно получателю наличных денег, указанному в расходном кассовом ордере или в доверенности. Выдача наличных денег работнику под отчет на расходы, связанные с осуществлением деятельности юридического лица, также оформляется расходным кассовым ордером.

Ссылка истца на якобы заключенные в счет оплаты аванса договор займа отклонена судом, поскольку никаких финансовых документов, подтверждающих факт принятия указанной суммы ООО "УТИЛЬРЕСУРС" не представлено.

Согласно положениям статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом. Согласно статьям 11, 12 Гражданского кодекса Российской Федерации в арбитражном суде осуществляется защита нарушенных или оспоренных гражданских прав способами, перечисленными в статье 12 названного Кодекса, а также иными способами, предусмотренными законом.

Истец свободен в выборе способа защиты своего нарушенного права, однако избранный им способ защиты должен соответствовать содержанию нарушенного права и спорного правоотношения, характеру нарушения.

При этом надлежащим способом считается такой способ защиты прав и законных интересов, который сам по себе способен привести к восстановлению нарушенных прав, а кроме того, отвечает конституционным и общеправовым принципам законности, соразмерности и справедливости.

Между тем, в материалах дела отсутствуют доказательства, подтверждающие, что денежные средства, переданные по расписке двух физических лиц, принадлежат именно ООО "УТИЛЬРЕСУРС", т.е. истец не доказал свое право на иск об истребовании аванса в размере 1 000 000 руб., который в случае удовлетворения иска будет зачислен на счет организации.

Согласно ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

С учетом изложенного, основания для удовлетворения иска о взыскании авансового платежа в пользу ООО "УТИЛЬРЕСУРС" отсутствуют.

Руководствуясь статьями ст. 110,167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении исковых требований отказать.

Решение может быть обжаловано в установленном законом порядке в Десятый арбитражный апелляционный суд.

Судья А.Б. Семёнова