Гражданский кодекс часть 1

ФИО1 (далее - истец) обратился в Арбитражный суд Нижегородской области с требованием обязать ООО «Санта-ТК» (далее - ответчик, Общество) предоставить ему как участнику Общества надлежащим образом заверенные копии следующих документов, касающиеся деятельности Общества:

1.Документы (договоры, акты, соглашения, судебные акты, расписки, инвентарные карты, дарственные, свидетельства и любые другие), подтверждающие права Общества (право собственности, право общей долевой собственности, право аренды, право субаренды, право постоянного (бессрочного) пользования, сервитут, а так же любой иной вид права владения) на каждую единицу имущества, принадлежащего или ранее принадлежавшего ему на том или ином праве в период с 01.01.2008г. до настоящего времени.

2.Документы, подтверждающие отчуждение, приобретение, создание или вложения в основные средства, оборудование и другие внеоборотные активы Общества за период с 01.01.2008г. до настоящего времени.

3.Книги доходов и расходов за период с 01.01.2008г. до настоящего времени.

4.Налоговые декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощённой системы налогообложения, за период с 01.01.2008г. до настоящего времени;

5.Хозяйственные договоры за период с 01.01.2008г. до настоящего времени;

6.Банковские документы (выписки по расчётным счетам с приложением оправдательных документов) за период с 01.01.2008г. до настоящего времени.

7.Документы по учету кредитов банка, заемных средств, прочих долгосрочных обязательств за период с 01.01.2008г. до настоящего времени;

8.Внутренние документы Общества за период с 01.01.2008г. до настоящего времени, содержащие информацию об имуществе Общества и основаниях возникновения либо прекращения, либо изменения (в том числе планируемых) имущественных прав Общества;

9.Документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества за период с 01.01.2008г. до настоящего времени;

10.Протоколы общих собраний участников Общества, ревизионной комиссии и приказы (распоряжения) единоличного исполнительного органа Общества за период с 01.01.2008г. до настоящего времени;

11.Списки аффилированных лиц Общества за период с 01.01.2008г. до настоящего времени;

12.Заключения ревизионной комиссии (ревизора) Общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля за период с 01.01.2008г. до настоящего времени.

13.Годовую и промежуточную (полугодовую, поквартальную) бухгалтерскую (финансовую) отчетность за период с 01.01.2008г. до настоящего времени, в том числе: бухгалтерский баланс, все формы отчетов о финансовых результатах и приложения к ним с расшифровками.

14.Первичные учетные документы за период с 01.01.2008г. до настоящего времени, в том числе:

По учету рабочего времени и расчетов с персоналом по оплате труда:

-Табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда.

-Расчетно-платежная ведомость.

По учету денежных расчетов с населением при осуществлении торговых операций с применением контрольно-кассовых машин:

-Журнал кассира-операциониста.

-Справка-отчет кассира-операциониста.

-Сведения о показаниях счетчиков контрольно-кассовых машин и выручке организации.

-Акт о проверке наличных денежных средств кассы.

По учету кассовых операций:

-Приходный кассовый ордер.

-Расходный кассовый ордер.

-Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов.

-Кассовая книга.

-Книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств.

-Авансовый отчет.

-Объявление на взнос наличными.

По учету результатов инвентаризации:

-Инвентаризационная опись основных средств.

-Инвентаризационная опись нематериальных активов.

-Инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей.

-Акт инвентаризации товарно-материальных ценностей отгруженных.

-Акт инвентаризации расходов будущих периодов.

-Акт инвентаризации наличных денежных средств.

-Инвентаризационная опись ценных бумаг и бланков документов строгой отчетности.

-Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами.

-Справка к акту инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами.

-Сличительная ведомость результатов инвентаризации основных средств.

-Сличительная ведомость результатов инвентаризации товарно-материальных ценностей.

-Акт о контрольной проверке правильности проведения инвентаризации ценностей.

-Журнал учета контрольных проверок правильности проведения инвентаризаций.

-Ведомость учета результатов, выявленных инвентаризацией.

По учету основных средств и нематериальных активов:

-Акт о приеме-передаче объекта основных средств (кроме зданий, сооружений).

-Акт о приеме-передаче здания (сооружения).

-Акт о приеме-передаче групп объектов основных средств (кроме зданий, сооружений).

-Акт о списании объекта основных средств (кроме автотранспортных средств).

-Акт о списании автотранспортных средств.

-Акт о списании групп объектов основных средств (кроме автотранспортных средств).

-Инвентарная карточка учета объекта основных средств.

-Инвентарная карточка группового учета объектов основных средств.

-Инвентарная книга учета объектов основных средств.

-Акт о приеме (поступлении) оборудования.

-Карточка учета нематериальных активов.

Расчетные (платежные) документы:

-Платежное поручение.

-Инкассовое поручение.

-Платежное требование.

-Платежный ордер.

15.Перечень изменений за период с 01.01.2008г. до настоящего времени состава и характеристик объектов недвижимого имущества Общества, в том числе, площадей, стоимостей, правовых оснований владения по всем земельным участкам с подтверждающими эти изменения правоустанавливающими, бухгалтерскими, техническими, согласующими и прочими документами.

16.Перечень проведенных за период с 01.01.2008г. до настоящего времени и планируемых работ по межеванию, постановке на кадастровый учет, оценке, отчуждению, выделению, разделению либо объединению земельных участков, а так же иных мероприятий по изменению границ земельного участка (расположенного по адресу: <...>, общей площадью 7965 кв.м кадастровый номер: 52:21:0000139:64), принадлежавшего Обществу на основании договора купли-продажи земельного участка от 02.09.2008г. №1802-З (свидетельство о государственной регистрации права собственности от 30.09.2008г. серии 52-АВ №534672).

Исковые требования основаны на статье 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон № 14-ФЗ) и мотивированы уклонением ответчика от предоставления истцу запрошенных документов.

Стороны, надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного заседания, явку своих представителей не обеспечили. Рассмотрение дела в порядке статей 123 и 156 АПК РФ проведено в отсутствие представителей сторон.

Ответчик письменный отзыв на иск не представил.

Согласно части 4 статьи 137 АПК РФ, если в предварительном судебном заседании присутствуют лица, участвующие в деле, либо лица, участвующие в деле отсутствуют в предварительном судебном заседании, но они извещены о времени и месте судебного заседания или совершения отдельного процессуального действия и ими не были заявлены возражения относительно рассмотрения дела в их отсутствие, суд вправе завершить предварительное судебное заседание и открыть судебное заседание в первой инстанции.

Руководствуясь указанными правилами, суд счел возможным завершить предварительное судебное заседание и продолжить рассмотрение дела в судебном заседании арбитражного суда первой инстанции.

Рассмотрев материалы дела, суд установил следующие обстоятельства, имеющие существенное значение для рассмотрения спора.

ФИО1 является участником ООО «Санта-ТК» с размером доли в уставном капитале 50%, что подтверждено выпиской из ЕГРЮЛ.

Письмами от 31.01.2014 и от 10.04.2014 истец направил в Общество заявления о предоставлении копий вышеуказанных документов.

Ответчик в установленный срок запрошенные документы не предоставил, что явилось основанием для обращения истца в арбитражный суд с рассматриваемым иском.

Исследовав представленные в материалы дела доказательства, суд пришел к следующим выводам.

В соответствии с пунктом 1 статьи 11 ГК РФ арбитражные суды осуществляют защиту нарушенных или оспоренных гражданских прав.

Согласно части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспоренных прав.

На основании статей 33 и 225.1 АПК РФ арбитражные суды рассматривают дела по спорам, связанным с созданием юридического лица, управлением им или участием в юридическом лице, являющемся коммерческой организацией.

В соответствии с абзацем 2 пункта 1 статьи 67 ГК РФ и абзацем 2 пункта 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В статье 50 Закона № 14-ФЗ установлен перечень документов, которые общество обязано хранить по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества. В этом перечне указаны следующие документы:

-договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения;

-протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

-документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

-документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

-внутренние документы общества;

-положения о филиалах и представительствах общества;

-документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

-протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества;

-списки аффилированных лиц общества;

-заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

-иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов общества.

При этом согласно пункту 4 статьи 50 названного закона общество по требованию участника обязано обеспечить ему доступ к документам о деятельности общества, предусмотренным пунктах 1, 3 данной статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником указанные документы должны быть представлены обществом для ознакомления в помещении его исполнительного органа. Общество по требованию участника общества обязано представить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

В силу статьи 17 Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

В пункте 3 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 18.01.2011 № 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - информационное письмо № 144) разъяснено, что согласно абзаца 3 пункта 1 статьи 8 Закона № 14-ФЗ следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Согласно разъяснениям, содержащимся в абзаце 2 пункта 1 информационного письма № 144, следует, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя представления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

В пункте 2 информационного письма № 144 разъяснено, что обращение лица в суд должно преследовать цель защиты его нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов. В связи с тем, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о представлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения.

Учитывая вышеизложенные обстоятельства, а также то, что до настоящего времени ответчиком истребуемые истцом документы не представлены, суд полагает требование истца к ответчику о предоставлении запрошенных документов, касающихся деятельности Общества в отношении периода с 01.01.2008 до 10.04.2014 (даты направления требования о предоставлении запрошенных документов на основании письма от 10.04.2014), правомерным.

Суд предлагал ответчику представить мотивированный отзыв по делу, в том числе доказательства предоставления запрошенных истцом документов, а также разъяснял последствия непредставления таких доказательств, однако ответчик вопреки статье 65 АПК РФ каких-либо доказательств, опровергающих доводы истца, не представил. Кроме того, в части 3.1 статьи 70 данного кодекса предусмотрено, что обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований.

В силу статьи 9 АПК РФ лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий.

При таких обстоятельствах суд признает исковые требования обоснованными и подлежащими удовлетворению.

Расходы по государственной пошлине в порядке статьи 110 АПК РФ относятся на ответчика.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176 АПК РФ, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

обязать ООО «Санта-ТК» (ОГРН <***>) в 5-дневный срок со дня вступления в законную силу настоящего решения предоставить ФИО1 (г. Дзержинск Нижегородской области) надлежащим образом заверенные копии следующих документов о деятельности ООО «Санта-ТК» (ОГРН <***>):

1.Документы, подтверждающие права ООО «Санта-ТК» (право собственности, право общей долевой собственности, право аренды, право субаренды, право постоянного (бессрочного) пользования, сервитут, а так же любой иной вид права владения) на каждую единицу имущества, принадлежащего или ранее принадлежавшего ему в период с 01.01.2008 до 10.04.2014.

2.Документы, подтверждающие отчуждение, приобретение, создание или вложения в основные средства, оборудование и другие внеоборотные активы ООО «Санта-ТК» за период с 01.01.2008 до 10.04.2014.

3.Книги доходов и расходов за период с 01.01.2008 до 10.04.2014.

4.Налоговые декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощённой системы налогообложения, за период с 01.01.2008 до 10.04.2014;

5.Хозяйственные договоры за период с 01.01.2008 до 10.04.2014;

6.Банковские документы (выписки по расчётным счетам с приложением оправдательных документов) за период с 01.01.2008 до 10.04.2014.

7.Документы по учету кредитов банка, заемных средств, прочих долгосрочных обязательств за период с 01.01.2008 до 10.04.2014;

8.Внутренние документы ООО «Санта-ТК» за период с 01.01.2008 до 10.04.2014, содержащие информацию об имуществе и основаниях возникновения либо прекращения, либо изменения имущественных прав;

9.Документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества за период с 01.01.2008 до 10.04.2014;

10.Протоколы общих собраний участников ООО «Санта-ТК», ревизионной комиссии и приказы (распоряжения) единоличного исполнительного органа за период с 01.01.2008 до 10.04.2014;

11.Списки аффилированных лиц ООО «Санта-ТК» за период с 01.01.2008 до 10.04.2014;

12.Заключения ревизионной комиссии (ревизора) Общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля за период с 01.01.2008 до 10.04.2014.

13.Годовую и промежуточную (полугодовую, поквартальную) бухгалтерскую (финансовую) отчетность за период с 01.01.2008 до 10.04.2014, в том числе: бухгалтерский баланс, все формы отчетов о финансовых результатах и приложения к ним с расшифровками.

14.Первичные учетные документы за период с 01.01.2008 до 10.04.2014, в том числе:

По учету рабочего времени и расчетов с персоналом по оплате труда:

-Табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда.

-Расчетно-платежная ведомость.

-Журнал кассира-операциониста.

-Справка-отчет кассира-операциониста.

-Сведения о показаниях счетчиков контрольно-кассовых машин и выручке организации.

-Акт о проверке наличных денежных средств кассы.

По учету кассовых операций:

-Приходный кассовый ордер.

-Расходный кассовый ордер.

-Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов.

-Кассовая книга.

-Книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств.

-Авансовый отчет.

-Объявление на взнос наличными.

По учету результатов инвентаризации:

-Инвентаризационная опись основных средств.

-Инвентаризационная опись нематериальных активов.

-Инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей.

-Акт инвентаризации товарно-материальных ценностей отгруженных.

-Акт инвентаризации расходов будущих периодов.

-Акт инвентаризации наличных денежных средств.

-Инвентаризационная опись ценных бумаг и бланков документов строгой отчетности.

-Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами.

-Справка к акту инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами.

-Сличительная ведомость результатов инвентаризации основных средств.

-Сличительная ведомость результатов инвентаризации товарно-материальных ценностей.

-Акт о контрольной проверке правильности проведения инвентаризации ценностей.

-Журнал учета контрольных проверок правильности проведения инвентаризаций.

-Ведомость учета результатов, выявленных инвентаризацией.

По учету основных средств и нематериальных активов:

-Акт о приеме-передаче объекта основных средств (кроме зданий, сооружений).

-Акт о приеме-передаче здания (сооружения).

-Акт о приеме-передаче групп объектов основных средств (кроме зданий, сооружений).

-Акт о списании объекта основных средств (кроме автотранспортных средств).

-Акт о списании автотранспортных средств.

-Акт о списании групп объектов основных средств (кроме автотранспортных средств).

-Инвентарная карточка учета объекта основных средств.

-Инвентарная карточка группового учета объектов основных средств.

-Инвентарная книга учета объектов основных средств.

-Акт о приеме (поступлении) оборудования.

-Карточка учета нематериальных активов.

Расчетные (платежные) документы:

-Платежное поручение.

-Инкассовое поручение.

-Платежное требование.

-Платежный ордер.

15.Перечень изменений за период с 01.01.2008 до 10.04.2014 состава и характеристик объектов недвижимого имущества ООО «Санта-ТК», в том числе, площадей, стоимостей, правовых оснований владения по всем земельным участкам с подтверждающими эти изменения правоустанавливающими, бухгалтерскими, техническими, согласующими и прочими документами.

16.Перечень проведенных за период с 01.01.2008 до 10.04.2014 работ по межеванию, постановке на кадастровый учет, оценке, отчуждению, выделению, разделению либо объединению земельных участков, а так же иных мероприятий по изменению границ земельного участка (расположенного по адресу: <...>, общей площадью 7965 кв.м кадастровый номер: 52:21:0000139:64), принадлежавшего ООО «Санта-ТК» на основании договора купли-продажи земельного участка от 02.09.2008 № 1802-З (свидетельство о государственной регистрации права собственности от 30.09.2008 серии 52-АВ №534672).

Взыскать с ООО «Санта-ТК» (ОГРН <***>)в пользу ФИО1 (г. Дзержинск Нижегородской области) 4 000 рублей расходов по уплате государственной пошлины.

Решение может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия.

Судья С.А. Боровиков