Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению Муниципального автономного учреждения Куйбышевского района «Управляющая компания жилищно-коммунального хозяйства»

к МРУ Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу

об оспаривании постановления о привлечении к административной ответственности

при участии в судебном заседании представителей
лиц, участвующих в деле:

от заявителя – извещен, не явился

от заинтересованного лица- ФИО1 по доверенности от 15.01.2010 № 3

установил:

Поступило заявление об отмене постановления № 04-02/10-337П от 26.08.2010.

Заявленные требования мотивированы истечением срока давности привлечения к административной ответственности, добровольным сообщением о совершенном административном правонарушении.

Представитель заинтересованного лица с заявленными требованиями не согласился, ссылался на то, что доказанность совершенного заявителем административного правонарушения.

Дело рассмотрено в отсутствие, надлежащим образом извещенного заявителя, по правилам ст. 123, 156 АПК РФ.

Выслушав в судебном заседании пояснения участвующих в процессе лиц, исследовав материалы дела, суд установил следующие фактические обстоятельства.

В ходе проведения административного расследования в отношении Муниципального автономного учреждения Куйбышевского района «Управляющая компания жилищно-коммунального хозяйства», установлено, что учреждение осуществляло прием платежей без регистрации в Федеральной службе по финансовому мониторингу, а также в отсутствие разработанных и утвержденных Правил внутреннегоконтроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.

По результатам проверки 13.08.2010 в отношении заявителя составлен протокол об административном правонарушении № 04-02/10-337 по признакам административного правонарушения, предусмотренного ст. 15.27 КоАП РФ. Постановлением от 25.08.2010 № 04-02/10-337П Муниципальное автономное учреждение Куйбышевского района «Управляющая компания жилищно-коммунального хозяйства» привлечено к административной ответственности, предусмотренной ст. 15.27 КоАП РФ с наложением административного штрафа в сумме 50000 рублей.

Заявитель, не согласившись с указанным постановлением, обратился в суд с настоящим заявлением.

Между тем, доводы заявителя, положенные в основу оспаривания постановления, судом отклоняются, исходя из следующего.

Заявитель поставлен на учет в налоговом органе по месту нахождения 14.01.2005 МИМНС № 11 по НСО, ИНН/ОГРН <***>/<***>. Организация осуществляет деятельность оператора по приему платежей.

Статьей 5 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» установлено, что операторы по приему платежей, отнесены к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, права и обязанности которых установлены статьей 7 Федерального закона.

Федеральным законом от 03.06.2010 № 121-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» внесены изменения в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ - абзац 11 ст. 5 изложен в следующей редакции: «операторы по приему платежей» (изменения вступили в силу по истечении 180 дней после дня официального опубликования (опубликован в «Российской газете» -09.06.2009).

Постановлением Правительства Российской Федерации от 04.03.2010 № 123 «О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» абзац одиннадцатый изложен в следующей редакции: «операторы по приему платежей» (начало действия данного документа-20.03.2010).

В соответствии с пунктом 5 статьи 4 Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» - оператор по приему платежей вправе осуществлять прием платежей после его постановки на учет уполномоченным органом в порядке, установленном законодательством о противодействии (легализации) доходов, полученным преступным путем, и финансированию терроризма, и согласования Правил внутреннего контроля в указанном порядке.

В соответствии с пунктом 9 статьи 7 Федерального закона и Положением о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утверждённого Постановлением Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 № 28, в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, такие организации подлежат постановке на учет в уполномоченном органе в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации. Порядок постановки таких организаций на учет установлен указанным Положением, в соответствии с которым постановка на учет организации осуществляется в течение 30 дней с даты ее государственной регистрации.

Пунктом 2 статьи 7 Федерального закона предусмотрено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля (ПВК) и программы его осуществления, а также назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение правил внутреннего контроля.

Порядок утверждения и согласования ПВК определен Постановлением Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 № 6, в соответствии с которым, ПВК в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, утверждаются руководителями организаций в течение 1 месяца со дня их государственной регистрации в установленном порядке и представляются на согласование в соответствующий надзорный орган, а в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности таких организаций - в Федеральную службу по финансовому мониторингу в течение 5 рабочих дней с даты их утверждения.

В ходе административного расследования заявителем представлены документы 23.07.2010 для постановки на учет в МРУ Росфинмониторинга по СФО (организация поставлена на учет за номером 216007731). Разработаны, утверждены руководителем 16.07.2010 и направлены 23.07.2010 на согласование в МРУ Росфинмониторинга по СФО Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, назначено лицо ответственное за выполнение Правил внутреннего контроля.

Таким образом, МУ «Управляющая компания ЖКХ» нарушены сроки постановки на учет, установленные Постановлением Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 года № 28, а также сроки утверждения и направления на согласование правил внутреннего контроля, установленные Постановлением Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 года № 6, тем самым МУ «Управляющая компания ЖКХ» допущено нарушение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации внутреннего контроля, т.е. совершено правонарушение, ответственность за которое предусмотрена статьей 15.27 КоАП РФ.

Как установлено судом, Федеральным законом от 03.06.2010 № 121-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» внесены изменения в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ - абзац 11 ст. 5 изложен в следующей редакции: «операторы по приему платежей» (изменения вступили в силу по истечении 180 дней после дня официального опубликования (опубликован в «Российской газете» - 09.06.2009). Таким образом, срок привлечения к административной ответственности равный 1 году в данном случае не истек.

Согласно статье 3 Федерального закона внутренний контроль - это деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

В связи с этим, под организацией внутреннего контроля следует понимать своевременное и точное исполнение определенных требований, установленных различными нормативными актами, предшествующих осуществлению собственно внутреннего контроля. К таким требованиям следует отнести соблюдение требований законодательства по надлежащему утверждению, согласованию правил внутреннего контроля.

Следовательно, нарушение заявителем требований к организации внутреннего контроля является ненадлежащим исполнением законодательства в части организации внутреннего контроля.

Объектом правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена ст. 15.27 КоАП РФ, является установленный законом порядок осуществления противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом. Неисполнение обязанностей, возложенных Федеральным законом 115-ФЗ от 07.08.2001 образует объективную сторону состава данного административного правонарушения.

В силу части 1 статьи 1.5. КоАП РФ - лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Согласно статье 2.1. КоАП РФ - юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Принимая во внимание то, что у заявителя имелась возможность для соблюдения правил и норм, за несоблюдение которых КоАП РФ установлена административная ответственность, но им в установленные законодательством сроки не были предприняты все зависящие от него меры по соблюдению законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, суд пришел к выводу о наличии в действиях МУ «Управляющая компания ЖКХ» состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена статьей 15.27. КоАП РФ.

Административное наказание назначено в пределах санкции вменяемой статьи с учетом устранения заявителем выявленных нарушений, совершения правонарушения впервые.

Процессуальных нарушений при производстве по делу, влекущих отмену оспариваемого постановления, административным органом не допущено.

Таким образом, суд полагает постановление о назначении административного наказания № 04-02/10-337П от 25.08.2010 законным и обоснованным, не нарушающим права и законные интересы учреждения, а потому не подлежащим отмене.

При указанных выше обстоятельствах, требования заявителя удовлетворению не подлежат.

Руководствуясь ст. ст. 65, 71, 167-170, 210 АПК РФ, суд

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении заявленных требований отказать.

На решение может быть подана жалоба в Седьмой арбитражный апелляционный суд.

Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании.

Судья Г.М. Емельянова