Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению Региональной службы государственного строительного надзора Ростовской области к отрытому акционерному обществу "ОБЛАСТНОЙ ЦЕНТР ЖИЛИЩНОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ" ОГРН <***> ИНН <***>

о возложении обязанности по восстановлению на счете денежных средств в сумме 14 622 321 руб.

при участии:

от истца: представитель ФИО1, доверенность №38/3441 от 16.04.2019

от ответчика: представитель не явился

установил: Региональная служба государственного строительного надзора Ростовской области обратилась в суд с иском к отрытому акционерному обществу "ОБЛАСТНОЙ ЦЕНТР ЖИЛИЩНОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ" (далее- ОАО «ОЦЖФ») об обязании восстановить на расчетном счете денежные средства в сумме 14 622,321 тыс. рублей, затраченных на цели, не связанные со строительством и направить их на строительство объекта капитального строительства: 21-этажного 99-квартирного жилого дома с подземной автостоянкой на 11 машиномест и 1 офисного помещения, расположенного по адресу: г. Ростов-на-Дону, Ворошиловский район, бул. ФИО2, 16/5, 5 мкр СЖМ, 4 очередь строительства.

Представитель истца исковые требования поддержал, огласил доводы, изложенные в исковом заявлении, просил суд удовлетворить исковые требования в полном объёме.

Ответчик явку представителя в суд не обеспечил, извещен надлежащим образом о рассмотрении дела в порядке статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Дело рассмотрено в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие надлежащим образом извещенного ответчика.

Рассмотрев материалы дела, выслушав пояснения истца, суд установил следующее.

ОАО "ОЦЖФ" выступает застройщиком объекта капитального строительства 21-этажного 99-квартирного жилого дома с подземной автостоянкой на 11 машиномест и 1 офисного помещения, расположенного по адресу: г. Ростов-на-Дону, Ворошиловский район, бул. ФИО2, 16/5, 5 мкр СЖМ, 4 очередь строительства согласно разрешению на строительство от 10.12.2013 года № RU61310000-6664-4.

Региональной службой государственного строительного надзора Ростовской области (далее-Региональная служба) на основании приказа № 38/23 от 09.01.2017, плана проведения плановых проверок юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на 2017 год от 15.11.2016 № 2017055031, размещенного на официальном сайте Генеральной прокуратуры Российской Федерации в сети Интернет по адресу: genproc.gov.ru. проведена плановая документарная проверка ОАО «ОЦЖФ».

В ходе проверки Региональной службы государственного строительного надзора Ростовской области установлены признаки нецелевого использования денежных средств участников долевого строительства, по результатам которой составлен акт проверки от 22.02.2017 № 38/23, которым установлено следующее.

В период с 01.01.2012 по 30.09.2016 в счет заключенных договоров участия в долевом строительстве поступили денежные средства в сумме 54 946 707,79 руб., в т.ч. на расчетный счет <***> 957,79 руб., в кассу - 11 185 750 руб. Данные поступления отражаются в регистрах бухгалтерского учета по дебету счетов 50.1 «Касса» и 51 «Расчетный счет» и кредиту счета 76.06 «Расчеты с прочими покупателями и заказчиками».

По данным бухгалтерского баланса на 30.09.2016, включенного в состав отчетности за 3 квартал и расшифровке дебиторской задолженности к бухгалтерскому балансу строки № 1230 «Дебиторская задолженность», задолженность участников по договорам участия в долевом строительстве составляет 16 742 000 руб., сумма обязательств по долевому строительству - 269 425 000 руб. Согласно представленным данным в счет заключенных договоров с начала строительства и по 30.09.2016 поступили денежные средства в сумме 252 684 000 руб.

Истец обосновывает исковые требование тем, что имеется несоответствие в сумме поступивших денежных средств по договорам участия в долевом строительстве между представленными регистрами бухгалтерского учета, данных бухгалтерского баланса на 30.09.2016 и данными отчетности за 3 квартал 2016 года, т.к. регистры бухгалтерского учета не были представлены с начала строительства по 2012 год.

Проверка также проводилась на соответствие остаточной стоимости объектов незавершенного строительства (сальдо) по состоянию на 30.09.2016, показанной в регистрах бухгалтерского учета (карточка счета 08.03), и строки 1190 расшифровки отдельных показателей бухгалтерского баланса за 3 квартал 2016 года.

По данным бухгалтерского баланса на 30.09.2016, включенного в состав отчетности за 3 квартал и расшифровке к бухгалтерскому балансу строки № 1190 «Прочие внеоборотные активы», сумма незавершенного строительства многоквартирного дома по адресу: г. Ростов-на-Дону, Ворошиловский район, бул. ФИО2, 16/5, 5 мкр СЖМ, 4 очередь составляет 239 481 000 руб.

Расходы, произведенные застройщиком ОАО «ОЦЖФ» по объекту незавершенного строительства, отражаются в бухгалтерском учете на счете 08.03 «Вложения во внеоборотные активы» и по состоянию на 30.09.2016 составляют сумму 238 772 392,78 руб., и на счете 26 «Общехозяйственные расходы» и по состоянию на 30.09.2016 сумма общехозяйственных расходов составляет 708 680,29 руб. Итого стоимость незавершенного строительства на 30.09.2016 составляет 239 481 073,07 руб., что соответствует данным бухгалтерского баланса на 30.09.2016.

Проверка на соответствие остаточной стоимости материалов (сальдо) по состоянию на 30.09.2016, показанной в регистрах бухгалтерского учета (карточка счета 10) и строки 1210 расшифровки бухгалтерского баланса на 30 сентября 2016 года показала следующее.

По данным бухгалтерского баланса на 30.09.2016, включенного в состав отчетности за 3 квартал и расшифровке к бухгалтерскому балансу строки № 1210 «Запасы», сумма запасов составляет 245 тыс.руб. Стоимость материалов, закупленных для строительства многоквартирного дома, отражена в бухгалтерском учете на счете 10 «Материалы» и на 30.09.2016 составляет сумму 244 802,25 руб., что соответствует данным бухгалтерского баланса на 30.09.2016.

Проверка дебиторской и кредиторской задолженности ОАО «ОЦЖФ», относящейся к долевому строительству, и соответствие информации о задолженности, показанной в регистрах бухгалтерского учета, информации, показанной в отчетности застройщика за 3 квартал 2016 года, показала следующее.

По данным бухгалтерского баланса на 30.09.2016, включенного в состав отчетности за 3 квартал 2016 года, по строке № 1230 «Дебиторская задолженность», сумма составляет 36 681 тыс. руб. Согласно представленной в составе отчетности за 3 квартал 2016 года расшифровке к бухгалтерскому балансу сумма дебиторская задолженности поставщиков и подрядчиков составляет 19 939 тыс.руб., задолженность участников долевого строительства - 16 742 тыс.руб., кредиторская задолженность отсутствует.

Согласно представленной Расшифровке дебиторской и кредиторской задолженности ОАО «ОЦЖФ» на 30.09.2016 сумма дебиторской задолженности, относящаяся к незавершенному строительству по адресу: г. Ростов-на-Дону, Ворошиловский район, бул. ФИО2, 16/5, 5 мкр СЖМ, 4 очередь составила сумму 191 000 руб., которая включает в себя задолженность: ИП ФИО3 (проект узла учета) в сумме 30 000 руб., ООО AM Крохмаль (проектные работы по 5 мкр СЖМ, 4 очередь строительства) в сумме 111 ООО руб., ООО «Ростов-геодезия» в сумме 30 000 руб., ООО «Строй-регион» (ремонт подстанции) в сумме 20 000 руб.

Согласно представленной Расшифровке дебиторской и кредиторской задолженности ОАО «ОЦЖФ» на 30.09.2016 сумма кредиторской задолженности, относящаяся к незавершенному строительству по адресу: г. Ростов-на-Дону, Ворошиловский район, бул. ФИО2, 16/5, 5 мкр СЖМ, 4 очередь составила сумму 1 855 321 руб., которая включает в себя задолженность: ДИЗО г. Ростов-на-Дону в сумме 1 066 504 руб. (текущая задолженность по аренде земельного участка), ООО «ДРСУ «Автодор» в сумме 788 817 руб. (выполнение СМР 5 мкр СЖМ, 4 очередь строительства).

Истец обосновывает исковые требования тем, что имеется несоответствие между представленными данными застройщиком ОАО «ОЦЖФ» в части дебиторской и кредиторской задолженности по объекту долевого строительства.

Указанные факты, по мнению истца, свидетельствует о наличии нецелевого использования денежных средств ответчиком, полученных от участников долевого строительства наличным путем.

При таких обстоятельствах, имеются признаки нецелевого использования денежных средств участников долевого строительства в сумме 14 622 321 руб. и подлежат восстановлению на расчетном счете.

Указанные обстоятельства являются причиной для обращения в суд с рассматриваемым иском.

Исследовав материалы дела, оценив представленные доказательства в совокупности, суд пришел к выводу, что исковые требования подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с частью 2 статьи 27 Федерального закона N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости" (далее - Закон N 214-ФЗ), действие названного Федерального закона распространяется на отношения, связанные с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости.

Пунктом 16 статьи 1 Градостроительного кодекса Российской Федерации предусмотрено, что застройщик - физическое или юридическое лицо, обеспечивающее на принадлежащем ему земельном участке строительство, реконструкцию, капитальный ремонт объектов капитального строительства, а также выполнение инженерных изысканий, подготовку проектной документации для их строительства, реконструкции, капитального ремонта.

В соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона № 214-ФЗ застройщиком является юридическое лицо независимо от его организационно-правовой формы, имеющее в собственности или на праве аренды, на праве субаренды либо в предусмотренных Федеральным законом от 24.07.2008 №161-ФЗ «О содействии развитию жилищного строительства» случаях на праве безвозмездного срочного пользования земельный участок и привлекающее денежные средства участников долевого строительства в соответствии с настоящим Федеральным законом для строительства (создания) на этом земельном участке многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, за исключением объектов производственного назначения, на основании полученного разрешения на строительство.

В силу части 1 статьи 3 Федерального закона № 214-ФЗ застройщик вправе привлекать денежные средства участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирного дома и (или) иных объектов недвижимости только после получения в установленном порядке разрешения на строительство, опубликования, размещения и (или) представления проектной декларации в соответствии с настоящим Федеральным законом и государственной регистрации застройщиком права собственности на земельный участок, предоставленный для строительства (создания) многоквартирного дома и (или) иных объектов недвижимости, в состав которых будут входить объекты долевого строительства, либо договора аренды, договора субаренды такого земельного участка или в случаях, предусмотренных Федеральным законом «О содействии развитию жилищного строительства», договора безвозмездного срочного пользования таким земельным участком.

Как указано в части 2 статьи 3 Федерального закона № 214-ФЗ привлекать денежные средства граждан для строительства многоквартирного дома имеет право только застройщик и только на основании договора участия в долевом строительстве.

На основании части 2 статьи 2 Федерального закона № 214-ФЗ право на привлечение денежных средств граждан для строительства (создания) многоквартирного дома с принятием на себя обязательств, после исполнения которых у гражданина возникает право собственности на жилое помещение в строящемся (создаваемом) многоквартирном доме, имеют отвечающие требованиям названного Закона застройщики на основании договора участия в долевом строительстве.

Согласно частям 1, 2 статьи 23 Федерального закона № 214-ФЗ государственное регулирование в области долевого строительства многоквартирных домов и(или) иных объектов недвижимости осуществляется в соответствии с настоящим Федеральным законом уполномоченным федеральным органом исполнительной власти (далее - уполномоченный орган), а также другими федеральными органами исполнительной власти в пределах их компетенции. Контроль и надзор в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости осуществляются в соответствии с настоящим Федеральным законом уполномоченным органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации, на территории которого осуществляется данное строительство (далее - контролирующий орган).

В соответствии с постановлением Правительства Ростовской области от 15.12.2011 №230 «Об утверждении Положения о Региональной службе государственного строительного надзора Ростовской области», Региональная служба госстройнадзора является органом исполнительной власти Ростовской области, уполномоченным на осуществление регионального государственного строительного надзора, а также контроля и надзора в области долевого строительства многоквартирных жилых домов и (или) иных объектов недвижимости на территории Ростовской области.

На основании пунктов 1, 6, 7 части 6 статьи 23 Федерального закона №214-ФЗ контролирующий орган вправе:

- осуществлять контроль за целевым использованием застройщиком денежных средств, уплачиваемых участниками долевого строительства по договору, для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости в соответствии с Федеральным законом №214-ФЗ;

- ежеквартально получать от застройщика отчетность об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в том числе об исполнении им своих обязательств по договорам, по формам и в порядке, которые установлены уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти, а также бухгалтерскую отчетность (в том числе годовую), составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации;

- осуществлять контроль за деятельностью застройщиков, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости.

На основании пункта 6 части 6 статьи 23 Федерального закона № 214-ФЗ контролирующий орган вправе ежеквартально получать от застройщика отчетность об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в том числе об исполнении им своих обязательств по договорам, по формам и в порядке, которые установлены уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти, а также бухгалтерскую отчетность (в том числе годовую), составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Постановлением Правительства РФ от 27.10.2005 № 645 «О ежеквартальной отчетности застройщиков об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства» утверждены Правила представления застройщиками ежеквартальной отчетности об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства (далее - Правила № 645).

Пунктом 2 Правил № 645 установлено, что застройщик ежеквартально представляет в уполномоченный орган исполнительной власти, на который в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации возложен контроль и надзор в области долевого строительства объектов недвижимости (далее - уполномоченный орган), отчетность об осуществлении деятельности, связанной с привлечением денежных средств участников долевого строительства (далее -отчетность).

В состав отчетности включаются отчеты по формам согласно приложениям №1-4, справки, представляемые в случаях, установленных Правилами № 645, а также ежеквартальная (по итогам IV квартала - годовая) бухгалтерская отчетность застройщика, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Согласно пункту 3 Правил № 645 отчетность представляется за квартал, если в течение этого квартала действовал хотя бы 1 договор участия в долевом строительстве, заключенный застройщиком с участником долевого строительства (далее - договор), или если у застройщика имелись неисполненные обязательства по договору. В состав отчетности входит предоставление информации о заключенных договорах участия в долевом строительстве.

Судом установлено, что по данным, представленным застройщиком и отраженным в ежеквартальной отчетности, по состоянию на 3 квартал 2016 года ответчик неверно отразил сведения о перечисленных застройщику денежных средствах по договорам участия в долевом строительстве, застройщиком не показана информация о поступивших денежных средствах участников долевого строительства в общем размере 14622321 руб., что отражено в приложении 1 к акту проверки Региональной службы ГСН РО от 22.02.2017 № 38/23.

Согласно отчетности застройщиком привлечено от участников долевого строительства 54 946 707,79 руб.

В результате проверочных мероприятий установлено, что сумма незавершенного строительства составляет сумму 239 481 тыс.руб., дебиторская задолженность по договорам долевого участия - 16 742 тыс.руб., материалы - 245 тыс.руб., дебиторская задолженность по поставщикам и подрядчикам - 191 тыс.руб.

Сумма обязательств участников долевого строительства составляет сумму 269 426 тыс. руб., кредиторская задолженность по поставщикам и подрядчикам, относящаяся к объекту незавершенного строительства по адресу: г. Ростов-на-Дону, Ворошиловский район, бул. ФИО2, 16/1, 5 мкр СЖМ, 4 очередь, составила сумму 1 855, 321 тыс.руб.

Таким образом, имеются признаки нецелевого использования денежных средств участников долевого строительства в сумме 14 622,321 тыс.руб. (269426+1855,321-239481-16742-245-191).

В связи с чем, деньги полученные застройщиком от участников долевого строительства, в размере 14 622 321 руб. использованы не на цели, установленные Федеральным законом № 214-ФЗ.

Нецелевое использование указанных денежных средств не оспаривается ответчиком.

В соответствии с частью 3.1 статьи 70 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований.

В силу статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в установленном порядке.

Защита гражданских прав осуществляется перечисленными в статье 12 Кодекса способами, а также иными способами, предусмотренными законом. Под способами защиты гражданских прав понимаются закрепленные законом материально-правовые меры принудительного характера, посредством которых производится восстановление (признание) нарушенных (оспариваемых) прав и воздействие на правонарушителя. Следовательно, избираемый способ защиты в случае удовлетворения требований истца должен привести к восстановлению его нарушенных или оспариваемых прав.

Статья 12 Кодекса предусматривает в качестве одного из способов защиты гражданских прав присуждение к исполнению обязанностей в натуре.

При решении вопроса о применении указанного способа защиты суд обязан определить порядок, механизм, сроки исполнения обязательств в натуре, выяснить возможность реального исполнения принятых им решений исходя из положений Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве" и возможности реальной защиты оспариваемых или нарушенных прав сторон при выборе в данном конкретном случае такого способа защиты права, как присуждение к исполнению обязанности в натуре (постановления Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 07.03.2000 N 3486/1999 и 14.08.2001 N 9162/2000).

На основании изложенного, суд приходит к выводу об удовлетворении исковых требований и обязании ответчика восстановить на расчетном счете денежные средства в сумме 14 622 321 руб., затраченные на цели, не связанные со строительством, и направить их на строительство объекта капитального строительства: 21-этажного 99-квартирного жилого дома с подземной автостоянкой на 11 машиномест и 1 офисного помещения, расположенного по адресу: г. Ростов-на-Дону, бул. ФИО2, 16/5, 5 мкр. СЖМ, 4 очередь строительства.

Поскольку истец от уплаты государственной пошлины освобожден, в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации государственная пошлина по иску в сумме 6000 руб. подлежит отнесению на ответчика со взысканием в доход федерального бюджета.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

Обязать отрытое акционерное общество "ОБЛАСТНОЙ ЦЕНТР ЖИЛИЩНОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ" ОГРН <***> ИНН <***> восстановить на расчетном счете денежные средства в сумме 14 622 321 руб., затраченные на цели, не связанные со строительством, и направить их на строительство объекта капитального строительства: 21-этажного 99-квартирного жилого дома с подземной автостоянкой на 11 машиномест и 1 офисного помещения, расположенного по адресу: г. Ростов-на-Дону, бул. ФИО2, 16/5, 5 мкр. СЖМ, 4 очередь строительства.

Взыскать с отрытого акционерного общества "ОБЛАСТНОЙ ЦЕНТР ЖИЛИЩНОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ" ОГРН <***> ИНН <***> в доход федерального бюджета 6000 руб. государственной пошлины.

Решение суда по настоящему делу вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба. В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не отменено и не изменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражного суда апелляционной инстанции.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в апелляционном порядке в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения через суд, принявший решение.

Решение суда по настоящему делу может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев со дня вступления в законную силу решения через суд, принявший решение, при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Судья Д.Г. Танова