Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании исковое заявление общества с ограниченной ответственностью «Сельскохозяйственное предприятие путь Ильича» (ИНН <***>, ОГРН <***>)

к ФИО1 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения г. Кимры Тверской области)

третье лицо: финансовый управляющий ФИО2 – ФИО3,

об истребовании документов и имущества,

при участии:

от истца - ФИО4 – представитель по доверенности от 10.08.2020 № 3,

ответчика - ФИО5 – представитель по доверенности от 06.10.2020 № 76 АБ 1827357,

от третьего лица – не явился;

установил:

общество с ограниченной ответственностью «Сельскохозяйственное предприятие Путь Ильича» (далее – истец, Общество, Предприятие, ООО «СП Путь Ильича») обратилось с исковым заявлением в Арбитражный суд Ярославской области к ФИО1 (далее – ответчик, ФИО1), в котором истец просит ответчика обязать передать документы и имущество, перечисленное в просительной части искового заявления, а именно: печати, штампы Предприятия, бланки строго отчетности (при наличии); учредительные документы (всех редакций с момента создания), все полученные в налоговом органе свидетельства (в том числе о постановке на налоговый учет, перерегистрации, о вносимых изменениях в Единый государственный реестр юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ), Устав, об изменении адреса и иных); материальные и иные ценности ООО «СП Путь Ильича»; акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств за 2016, 2017, 2018, 2019 годы; бухгалтерскую отчетность с приложениями за 2016, 2017, 2018, 2019 годы поквартально, первичные документы по статьям баланса; оборотно-сальдовые ведомости по счетам с расшифровками по контрагентам за 2016, 2017, 2018. 2019 годы; налоговую отчетность за 2016, 2017, 2018, 2019 годы поквартально; материалы итоговых проверок при их наличии; формы статистической отчетности за 2016, 2017, 2018, 2019 годы; копия рабочего плана счетов бухгалтерского, налогового учета; отчетность, представляемую в фонд социального страхования, поквартально за 2016, 2017, 2018, 2019 годы; отчетность, представляемую в пенсионный фонд России поквартально за 2016, 2017, 2018, 2019 годы, документы по организации персонифицированного учета; перечень основных средств, с указанием даты последней переоценки и сумм начисленного износа, нематериальных активов, сырья, материалов, запасов готовой продукции и незавершенного строительства; свидетельства о праве собственности на недвижимое имущество, техпаспорта на движимое имущество, накладные на приобретенные товары, оборудование и другое имущество; ведомости по учету незавершенного строительства; ведомости по учету движения основных средств; приказы и распоряжения руководителя за 2016, 2017, 2018, 2019 годы; ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, заключений аудитора; приказы о принятии учетной политики; сведения о внутренней структуре Предприятия, перечень его структурных подразделений, в том числе обособленных структурных подразделений (филиалов, представительств); внутренние документы ООО «СП Путь Ичьича», подтверждающие полномочия руководящих органов; протоколы собраний руководящих органов ООО «СП Путь Ильича» за весь период действия Предприятия; приказы и распоряжения директора за весь период действия Предприятия; сведения о филиалах, дочерних предприятиях и других обособленных подразделениях; справку об открытых счетах в банках и иных кредитных организациях; информацию о закрытых счетах и о счетах, по которым приостановлены операции; книги покупок/продаж за 2016, 2017, 2018, 2019 годы; счета-фактуры, выданные/полученные за 2016, 2017, 2018, 2019 годы, банковские выписки по счетам, открытым в банках и закрытых за 2016, 2017, 2018, 2019 годы; сведения о наложенных арестах на имущество и счета, о возбужденных и (или) прекращенных (приостановленных) исполнительных производствах; документы, содержащие сведения о составе органов управления Общества, а также о лицах, имеющих право давать обязательные для Общества указания либо возможность иным образам определять его действия; отчеты об оценке бизнеса, имущества Общества (при наличии); справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами с указанием размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансово-экономических санкций на последнюю от четкую дату, предшествующую дате проведения проверки; сведения об аффилированных лицах Общества; договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО «СП Путь Ильича» со всеми юридическими и физическими лицами, индивидуальными предпринимателями за период с 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 года и первичные документы по их выполнению; документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО «СП Путь Ильича» денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и тому подобное); список кредиторов, с указанием полного наименования и почтового адреса, размера задолженности, обоснования возникновения задолженности; список дебиторов с указанием полного наименования и почтового адреса, размера задолженности, обоснования возникновения задолженности; сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг); сведения о наличии ликвидного имущества (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг), основных фондах и их расшифровку; сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и тому подобное; лицензии; сертификаты; ценные бумаги при их наличии; документы об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и тому подобное); сведения о притязаниях третьих лиц на имущество (активы) ООО «СП Путь Ильича» (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей и тому подобное) по состоящие на дату получения настоящего запроса; кадровые документы с момента создания Предприятия, приказы по личному составу (приема, увольнения, перевода и прочее), заявления работников, трудовые договоры, договоры о материальной ответственности, карточки T-2, книга движения трудовых книжек, трудовые книжки и иные документы); кассовые документы (ПКО, РКО, платёжные ведомости, журналы, кассовые книги и иные документы) за весь период деятельности Общества; документы по начислению заработной платы, включая табеля учета рабочего времени; книгу учета выданных доверенностей; наименование и адреса организаций, в которых ООО «СП Путь Ильича» является учредителем (участником), сведения о доле участия; нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ООО «СП Путь Ильича», его функций и видов деятельности, если такие акты издавались; сведения об организации и функционировании службы безопасности (охраны), материально-ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов; договоры займа, поручительства, цессии и иные сделки ООО «CП «Путь Ильича»; документы, подтверждающие получения займа от общества с ограниченной ответственностью «Лиза», зачисление денежных средств на расчетный счет ООО «СП «Путь Ильича»; поручения, и иные письменные документы, в том числе платежные поручения, переписка от имени ООО «СП Путь Ильича»; корпоративные документы по общему собранию участников ООО «CП Путь Ильича», в том числе по общим собраниям с вопросом повестки дня об одобрении сделок, подлежащих такому одобрению; договоры с аудитором, аудиторской компанией за период с 2015 года по 31.12.2019; аудиторские заключения за период с 2015 года по 31.12.2019; распорядительные письма, платежные поручения и иные документы, подтверждающие перечисление денежных средств с расчетного счета ООО «СП Путь Ильича» в пользу лиц, с которыми заключены мировые соглашения и/или о выплатах на основании актов третейских судов; 2) в случае неисполнения судебного акта взыскать со ФИО1 в пользу ООО «СП Путь Ильича» судебную неустойку в размере 142 857 рублей 14 копеек ежедневно за каждый день неисполнения судебного акта; 3) взыскать с ответчика в пользу истца расходы по уплате государственной пошлины.

Исковые требования основаны на положениях статей 1, 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ), статей 174, 324 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ), статей 32, 40, 44, 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ, Закон об ООО), статей 7, 9, 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее – Закон № 402-ФЗ, закон о бухучете), разъяснениях пунктов 1, 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица» (далее – Постановление № 62), разъяснений пунктов 31, 32 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» (далее – Постановление № 7) и мотивированы обязанностью ответчика передать документы Обществу.

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен финансовый управляющий ФИО2 – ФИО3 (далее – третье лицо, финансовый управляющий, ФИО3).

В соответствии со статьей 158 АПК РФ рассмотрение дела дважды откладывалось.

В судебном заседании, состоявшемся 26.01.2021, представитель истца требования поддержал в заявленном объеме.

Представитель ответчика требования по основаниям, подробно изложенным в отзыве на иск. Ответчик пояснил, что являлся генеральным директором Общества с 14.10.2013. При этом в связи с отсутствием деятельности в Обществе ФИО1 предпринимал попытки уволиться с должности генерального директора ООО «СП Путь Ильича». Однако ФИО2 (далее – ФИО2), бывший единственным участником Общества, действия по снятию с должности ФИО1 не предпринимал. В этой связи 06.09.2018 ФИО1 направил в адрес ФИО2 заявление о его увольнении. ФИО2, уклонился от получения почтовой корреспонденции, письмо вернулось отправителю. Иными словами, ФИО2 полностью отстранился от реализации предоставленных ему законами корпоративных прав и обязанностей, участия в деятельности Общества не принимал, ФИО1 с должности генерального директора не снял, нового руководителя не назначил. При этом ООО «СП Путь Ильича» практически финансово-хозяйственную деятельность не осуществляло с 2013 года, заработная плата руководителю не начислялась и не выплачивалась, Общество являлось исключительно носителем актива в виде права собственности на земельный участок с кадастровым номером 76:03:060101:5. Ежегодно ФИО1 приходилось за свой счет оплачивать за Общество арендные платежи по действующему до 2017 года договору аренды лесного участка, налоги, сдавать отчетность по каналам связи и совершать прочие действия. Кроме этого, в 2019 году ФИО1 стало известно о том, что в отношении ФИО2 возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве), его финансовым управляющим утвержден ФИО3 14.04.2019 по требованию ФИО3 ФИО1 передал финансовому управляющему по акту приема-передачи документы, в том числе все учредительные документы и документы о правах Общества на недвижимость и прочее. Другими словами, документы, указанные в пунктах 2, 3, 14, 21, 22, 29, 55 просительной части иска, у ФИО1 фактически отсутствуют и находятся у финансового управляющего. В дальнейшем из сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ, стало известно, что с 09.09.2019 в ЕГРЮЛ внесена запись № 2197627463548 о смене единственного участника ООО «СП Путь Ильича» на ФИО6 (далее – ФИО6); 25.10.2019 в ЕГРЮЛ на основании решения от 08.10.2019 года внесена запись о смене единоличного исполнительного органа в ООО «СП Путь Ильича» на ФИО7 (далее – ФИО7). со ссылкой на статью 50 Закона № 14-ФЗ ответчик указал, что документы, поименованные в приведенной норме, в полном объеме переданы финансовому управляющему бывшего участника ФИО2 ФИО3 по акту приема-передачи документации от 14.04.201.

Также ответчик, опираясь на статью 6 Федерального конституционного закона от 31.12.1996 № 1-ФКЗ «О судебной системе Российской Федерации», статьи 9, 16, 65, 66, 182 АПК РФ и Федеральный закон от 22.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», пояснил, что при обращении в суд с иском об истребовании документов, имущества и информации у руководителя Общества истец должен определить предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемых документов. Кроме этого, применительно к рассматриваемой ситуации, обращаясь с иском об истребовании, Обществу надлежит доказать, что спорные документы имеются у лица, к которому заявлены требования. Между тем требования, заявленные Обществом в части понуждении ответчика передать документы и сведения об OOO «СП Путь Ильича», являются неконкретными и неисполнимыми в силу того, что такие документы и сведения у ответчика отсутствуют, а это будет препятствовать фактическому исполнению судебного акта. К таким документам и сведениям ООО «СП Путь Ильича» относятся следующие документы по перечню: инвентаризация в испрашиваемом периоде (2016-2019 годы) не проводилась, следовательно, требование о предоставлении актов инвентаризации имущества и финансовых обязательств неисполнимо; требование о предоставлении материалов налоговых проверок неисполнимо, поскольку налоговых проверок не проводилось; требование о предоставлении формы статистической отчетности за 2016-2019 годы нeисполнимо, поскольку статистическая отчетность формировалась в единственном экземпляре для органов статистики и им предоставлялась, в связи с тем, что полномочия генерального директора Общества у ФИО1 прекращены, следовательно, в настоящее время он не имеет возможности получить копии предоставленной статистической отчетности, вместе с тем, Общество имеет возможность в случае такой необходимости самостоятельно запросить такую отчетность; относительно копии рабочего плана счетов бухгалтерского и налогового отчета - требование неисполнимо, поскольку бухгалтерский и налоговый учет осуществлялся в соответствии с действующим законодательством; требование о предоставлении перечня основных средств с указанием даты последней переоценки и сумм начисленного износа, нематериальных активов, сырья, материалов, запасов готовой продукции и незавершенного строительства неисполнимо, поскольку документы не конкретизирован (то есть непонятно, какой документ испрашивается); требование о предоставлении ведомостей по учету незавершенного строительства не исполнимо, поскольку они не велись, в связи с отсутствием незавершенного строительства; ведомости по учету движения основных средств отсутствуют, в связи с отсутствием деятельности у ООО «СП Путь Ильича», следовательно, данное требование неисполнимо; приказы и распоряжения руководителя в связи с отсутствием деятельности у ООО «СП Путь Ильича» не принимались, следовательно, такие документы отсутствуют; отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности отсутствуют, в связи с тем, что участником ООО «СП Путь Ильича» ревизионная комиссия не избиралась; заключения аудитора отсутствуют, в связи с тем, что аудиторы не привлекались; приказ о принятии учетной политики отсутствует, поскольку не издавался по причине того, что учетная политика в Обществе осуществлялась в соответствии с законодательством Российской Федерации по бухгалтерскому и налоговому учету и нормативно-правовыми актами; требование о предоставлении сведений о внутренней структуре предприятия, перечень его структурных подразделений, в том числе обособленных подразделений (филиалов, представительств) неисполнимо, поскольку документ не конкретизирован (то есть непонятно, какой документ испрашивается); требование о предоставлении внутренних документов, подтверждающих полномочия руководящих органов, неисполнимо, поскольку не конкретизирован испрашиваемый документ (если это Устав, то данный документ у ответчика фактически отсутствует; требование о предоставлении приказов и распоряжений директора за весь период действия Предприятия дублирует пункт 17 просительной части иска; требование о предоставлении сведений о филиалах, дочерних предприятиях и других обособленных подразделениях неисполнимо, поскольку не конкретизирован испрашиваемый документ; требование о предоставлении справки об открытых счетах в банках и иных кредитных организациях неисполнимо в связи с отсутствием данного документа у ФИО1, при этом данный документ не относится к документам, хранение которых является обязательным, кроме этого, право на получение данного документа в налоговом органе у ФИО1 в настоящее время отсутствует, поскольку ФИО1 не является правомочным лицом на получение такого документа, то есть OOO «СП Путь Ильича» имеет возможность самостоятельно получить данный документ; требование о предоставлении информации о закрытых счетах и о счетах, по которым приостановлены операции неисполнимо, поскольку не конкретизирован испрашиваемый документ, а также в силу обстоятельств, изложенных в комментариях к пункту 25 просительной части иска; требование о предоставлении книги покупок/продаж и счетов-фактур, выданных/полученных, за 2016-2019 годы неисполнимо, поскольку в данный период деятельность в Обществе отсутствовала (данные операции не производились); требование о предоставлении банковских выписок по счетам открытым в банках и закрытых за 2016-2019 годы неисполнимо, поскольку данные документы не относятся к документам, хранение которых является обязательным, кроме этого, право на получение таких документов в банке у ФИО1 в настоящее время отсутствует, поскольку ФИО1 не является правомочным лицом на получение таких документов, то есть ООО «СП Путь Ильича» имеет возможность самостоятельно получить эти документы; требование о предоставлении сведений о наложенных арестах на имущество и счета, о возбужденных и (или) прекращенных (приостановленных) исполнительных производствах неисполнимо, поскольку истцом не конкретизирован испрашиваемый документ; требование о предоставлении документов, содержащих сведения о составе органов управления Общества, а также о лицах, имеющих право давать обязательные для Общества указания либо возможность иным образом определять его действия, неисполнимо, поскольку истцом не конкретизированы испрашиваемые документы (по мнению ответчика, испрашиваемые документы соответствуют учредительным документам, которые у ответчика отсутствуют); требование о предоставлении отчетов об оценке бизнеса, имущества должника неисполнимо, поскольку оценщики не привлекались, оценка не проводилась; требование о предоставлении справки о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами с указанием размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансово-экономических санкций на последнюю отчетную дату, предшествующую дате проведения проверки, не исполнимо, поскольку на дату прекращения у ФИО1 полномочий генерального директора данный документ в налоговом органе не запрашивался, а в настоящее время у ответчика отсутствуют полномочия на получение такого документа; требование о предоставлении сведений об аффилированных лицах Общества неисполнимо, поскольку такие списки отсутствуют; требование о предоставлении договоров‚ соглашений, контрактов, заключенных обществом со всеми юридическими и физическими лицами, индивидуальными предпринимателями за период с 2015 года по 2019 год невыполнимо, поскольку не конкретизированы испрашиваемые документы, а также поскольку в испрашиваемый период договоры, соглашения, контракты не заключались, за исключением договора о передаче (уступке) прав и обязанностей от 16.08.2016 и договора займа траншами от 11.01.2016 № 2, заключенных с ООО «Лиза», подлинники которых утрачены, однако копии которых имеются у истца; требование о предоставлении документов, свидетельствующих о выполнении или невыполнении обществом денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и тому подобное) неисполнимо, в связи с отсутствием таких документов; требование о предоставлении списка кредиторов, с указанием полного наименования и почтового адреса, размера задолженности, обоснования возникновения задолженности, неисполнимо в связи с изложенным в комментариях к пункту 33 просительной части иска; требование о предоставлении списка дебиторов, с указанием полного наименования и почтового адреса, размера задолженности, обоснования возникновения задолженности неисполнимо, в связи с отсутствием деятельности у Общества за испрашиваемый период и, как следствие, с отсутствием дебиторов; требование о предоставлении сведений об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) не подлежит исполнению, поскольку, во-первых, не конкретизирован испрашиваемый документ, во-вторых, данные сведения находятся в общем доступе в ЕГРЮЛ, а также в прописаны в Уставе Общества, который у ответчика отсутствует; требование о предоставлении сведений о наличии ликвидного имущества (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг), основных фондах и их расшифровку неисполнимо, поскольку, во-первых, не конкретизирован испрашиваемый документ, во-вторых, данные сведения вытекают из пункта 14 просительной части иска; требование о предоставлении сведений об обременения имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.) неисполнимо, поскольку, во-первых, не конкретизирован испрашиваемый документ, во-вторых, данные сведения содержатся в Едином государственном реестре недвижимости, которые истец имеет возможность получить самостоятельно, а ответчиком на момент прекращения полномочий генерального директора не испрашивались; требование о предоставлении лицензий неисполнимо, поскольку Обществу лицензии не выдавались; требование о предоставлении сертификатов неисполнимо, поскольку Обществу сертификаты не выдавались; требование о предоставлении ценных бумаг не исполнимо, поскольку Общество не располагает ценными бумагами; требование о предоставлении документов об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.) неисполнимо в силу обстоятельств, изложенных в комментариях к пункту 39 просительной части иска; требование о предоставлении сведений о притязаниях третьих лиц на имущество (активы) Общества (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей и тому подобное) по состоянию на дату получения настоящего запроса неисполнимо, поскольку не конкретизированы испрашиваемые документы; требование о предоставлении кадровых документов с момента создания Предприятия, приказов по личному составу (приема, увольнения, перевода и прочее), заявлений работников, трудовых договоров‚ договоров о материальной ответственности, карточек Т-2, книги движения трудовых книжек, трудовых книжек и иных документов не исполнимо, поскольку работники с момента создания Общества не нанимались; требование о предоставлении кассовых документов (ПКО, РКО; платежных ведомостей, журналов, кассовых книг и иных документов) за весь период деятельности Общества неисполнимо, поскольку у испрашиваемых документов имеется установленный срок хранения - 5 лет, а также в связи с отсутствием деятельности у Общества; требование о предоставлении документов по начислению заработной платы, включая табеля учета рабочего времени, неисполнимо, поскольку заработная плата не начислялась и не выплачивалась, работники не нанимались; требование о предоставлении книги учета выданных доверенностей не исполнимо, поскольку в Обществе данная книга не велась; требование о предоставлении наименований и адресов организаций, в которых Общество, является учредителем (участником), сведений о доле участия неисполнимо, поскольку Общество не является учредителем (участником) иных Обществ; требование о предоставлении нормативно-правовых актов органов исполнительной власти, касающихся Общества, его функций и видов деятельности неисполнимо, поскольку ответчику о таких документах неизвестно; требование о предоставлении сведений об организации и функционировании службы безопасности (охраны), материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов, неисполнимо, поскольку служба безопасности (охрана) отсутствовала, материально ответственные лица и лица, ответственные за технику безопасности, пожарную безопасность, не назначались; требование о предоставлении договоров займа, поручительства, цессий и иных сделок Общества неисполнимо (комментарии к пункту 33 просительной части иска); требование о предоставлении документов, подтверждающих получение займа от общества с ограниченной ответственностью «Лиза», зачисление денежных средств на расчетный счет Общества, неисполнимо (комментарии к пункту 33 просительной части иска); требование о предоставлении договоров с аудиторами, аудиторскими компаниями за период с 2015 года по 31.12.2019 неисполнимо (комментарии к пункту 18 просительной части); требование о предоставлении аудиторских заключений за период с 2015 года по 31.12.2019 года неисполнимо (комментарии к пункту 18 просительной части иска); требование о предоставлении распорядительных писем, платежных поручений и иных документов, подтверждающих перечисление денежных средств с расчетного счета Общества в пользу лиц, с которыми заключены мировые соглашения и/или o выплатах на основании актов третейских судов, неисполнимо, поскольку мировые соглашения и/или соглашения о выплатах на основании актов третейских судов не заключались. При таких обстоятельствах, требования истца, изложенные в пунктах 4, 8, 10, 13, 15-21, 23-53, 56-58 просительной части иска, не подлежат удовлетворению, поскольку в случае их удовлетворения судебный акт фактически будет неисполним.

Помимо всего прочего ответчик отметил, что порядок и сроки хранения бухгалтерской и иной финансовой документации юридического лица предусмотрены в статье 29 Закона № 402-ФЗ, в которой также закреплено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно. Кроме этого, в пункте 8 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 года № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее – Письмо № 144) разъяснено, что при отсутствии по каким-либо причинам документов, которые должны храниться обществом, последнее обязано их восстановить. Соответственно эти мероприятия должны были быть проведены новым директором по вступлении в должность. В OOO «СП Путь Ильича» порядок передачи документов бухгалтерского учета не определен. Доказательств проведения мероприятий по восстановлению документации OOO «СП Путь Ильича» в деле не имеется. Отсутствуют сведения о назначении ответственного лица, документация по восстановлению (запросы, переписка, справки из банка, восстановленные копии первичных документов, дубликаты документов). Вместе с тем бухгалтерская и налоговая отчетность (пункты 5, 7, 11, 12 просительной части иска) представлялась по каналам электронной связи с привлечением общества с ограниченной ответственностью «Бухгалтерское сопровождение бизнесом» без распечатывания второго экземпляра. Бухгалтерская и налоговая отчетность за испрашиваемый период имеется в электронном виде с доказательствами ее отправки и получения, которую ответчик готов передать по акту приема-передачи вместе с печатью ООО «СП Путь Ильича». При таких обстоятельствах, учитывая вышеизложенное в совокупности, требование истца об обязании ответчика передать ООО «СП Путь Ильича» документы, имущество и информацию согласно перечню и периодам, указанным в просительной части иска, не подлежит удовлетворению.

На возражения ответчика истец парировал соответствующими письменными пояснениями, поддерживая иск в полном объеме.

Третье лицо в суд не явилось, явку представителя не обеспечило, о времени и месте судебного разбирательства извещен надлежащим образом в порядке статей 121, 123 АПК РФ.

На основании статьи 156 АПК РФ дело рассмотрено без участия третьего лица.

Рассмотрев материалы дела, заслушав представителей сторон, суд установил следующее.

ФИО1 являлся директором ООО «СП Путь Ильича» с 14.10.2013 и был освобожден от указанной должности решением единственного участника Общества от 08.10.2019. Новым генеральным директором ООО «СП «Путь Ильича» на основании указанного решения стал ФИО7, о чем в ЕГРЮЛ 25.10.2019 внесена соответствующая регистрационная запись.

На момент прекращения ФИО1 полномочий единоличного исполнительного органа Обещства местом нахождения ООО «СП Путь Ильича» являлся следующий адрес: 152766, <...>.

Как утверждает Предприятие, ответчик при прекращении своих полномочий не передал Обществу финансово-хозяйственную документацию, материальные ценности и иное имущество, принадлежащие истцу.

Так, согласно акту, представленному в дело истцом, генеральный директор Общества ФИО7 и единственный участник Предприятия ФИО6, 25.10.2019, явившись по местонахождению Предприятия: 152766, <...>, выявили отсутствие документов и имущества, принадлежащего Обществу. С целью розыска и восстановления учредительных и иных финансово-хозяйственных документов перечисленными лицами было принято решение о направлении в адрес ФИО1 требования о передаче уставной и иной финансово-хозяйственной документации.

В деле имеется повторное требование Общества о передаче имущества и документов от 25.03.2020 № б/н, направленное в адрес ответчика 27.03.2020 и полученное ответчиком 10.04.2020, которое оставлено последним без ответа. Первоначальное требование в адрес ответчика суду не представлено.

Отсутствие ответа ФИО1 на мартовское требование Общества побудило Предприятие обратиться в Арбитражный суд Ярославской области с настоящим иском.

В ходе судебного процесса установлено, что часть документов ФИО1 по акту приема-передачи документации ООО «СП Путь Ильича» от 14.04.2019 передал финансовому управляющему ФИО2, до 09.09.2019 являвшегося единственным участником Общества. В числе документации, переданной ответчиком ФИО3, поименованы протоколы: протокол от 23.03.2011 № 1 (2 экземпляра), протокол от 12.04.2011 № 2 (4 экземпляра), протокол от 23.04.23011 № 2 (3 экземпляра), протокол от 02.11.2011 № 3 (оригинал и копия), протоколы №№ 3, 4, 5, протокол от 26.04.2012 № 5 (2 экземпляра), протокол от 07.10.2013 (№ 1 3 экземпляра), протокол от 15.12.2015 № 7; Уставы: копия Устава Колхоза «Путь Ильича» от 25.12.1992 (2 копии), Устав Сельскохозяйственного производственного кооператива «Колхоз Путь Ильича» от 23.03.2011, заверенная ИФНС России № 8 копия Устава Сельскохозяйственного производственного кооператива «Колхоз Путь Ильича» от 22.04.2011 (3 копии), Устав OOO «СП Путь Ильича» от 26.04.2012; свидетельства: свидетельство ФНС о постановке на учет в налоговом органе юридического лица от 25.12.1992 серия 76 №00286872 (оригинал и 2 нотариальные копии), свидетельство ФНС о постановке на учет российской организации в налоговом органе от 05.05.2012 серия 76 №002689792, свидетельство ФНС о государственной регистрации юридического лица от 05.05.2012 серия 76 №002689781 (оригинал и 2 нотариальные копии), свидетельство ФНС о внесении записи в ЕГРЮЛ от 22.04.2011 серия 76 № 002685155, свидетельство ФНС о внесении записи в ЕГРЮЛ от 05.05.2012 серия 76 № 002689782, уведомление о снятии с учета российской организации в налоговом органе на территории РФ от 05.05.2012 № 755225, уведомление о снятии с учета российской организации в налоговом органе на территории РФ от 05.05.2012 №753226, уведомление о снятии с учета российской организации в налоговом органе на территории РФ от 05.05.2012 № 753223; выписки из ЕГРЮЛ: выписка от 06.04.2011 № 298 (оригинал, копия и нотариальная копия), выписка от 12.04.2011 № 1204, выписка от 22.04.2011 № 341, выписка от 28.04.2011 № 907 (копия), выписка от 18.07.2012 № 1166, выписка от 05.05.2012 № 342, выписка от 05.05.2012 № 343, выписка от 08.08.2013 № 812, выписка от 24.09.2013 № 24/14, выписка от 14.10.2013 № 638, выписка от 24.03.2014 № 250, выписка от 18.02.2016 № 2668В/2016; договор аренды лесного участка от 16.05.2011 № 65 (копия), договор безвозмездного пользования участками лесного фонда (3 экземпляра), договор безвозмездного пользования помещением от 22.03.2011 (2 экземпляра), договор на организацию ведения лесного хозяйства, выписка из лицевого счета от 01.06.2012 (копия), копия паспорта ФИО8 (первая страница и прописка), нотариальное заявление о выходе из состава участников от 25.02.2016 серия 50 АА № 97б18772, доверенность на ФИО1 от 20.04.2012 (6 экземпляров), уведомление об отсутствии в ЕГРП от 02.05.2012 № 14/001/2012-229, лист записи ЕГРЮЛ от 14.10.2013, приказ от 14.10.2013 № 3 (2 экземпляра), опись передаваемых документов по СПК «Колхоз Путь Ильича» 27.04.2012: начало процедуры реорганизации: свидетельство ФНС о внесении записи в ЕГРЮЛ от 09.11.2011 серия 76 № 002700350 – 1 лист, выписка из ЕГРЮЛ от 09.11.2011 № 1127 – 2 листа, сопроводительное письмо – 1 лист, бланк-заявка на публикацию сообщения - 1 лист, заверенная копия квитанции об оплате публикации – 1 лист, публикации о начале процедуры реорганизации от 14.12.2011 – 1 лист, публикации о начале процедуры реорганизации от 18.01.2012 – 1 лист; ввод 2-х участников: свидетельство ФНС о внесении записи в ЕГРЮЛ от 11.11.2011 серия 76 № 002700410 – 1 лист, выписка из ЕГРЮЛ от 11.11.2011 № 1128 – 3 листа;: вывод участников: свидетельство ФНС о внесении записи в ЕГРЮЛ от 10.02.2012 серия 76 № 002707776 – 1 лист, выписка из ЕГРЮЛ от 10.02.2012 № 109 - 3 листа; копии заявлений участников о выходе - 6 листов; протокол от 02.02.2012 № 4 (4 экземпляра) – 1 лист; счет-фактура от 18.01.2012 № К0006684 - 1 лист; акт об оказании услуг от 18.01.2012 № К0006684 – 2 листа; завершение реорганизации: протокол от 26.04.2012 № 5 (2 экземпляра) – 4 листа; передаточный акт от 26.04.2012 (2 экземпляра) – 1 лист, постановление Главы Администрации Брейтовского района от 17.08.1994 № 277 (копия), справка Сбербанка России, справка СПК «Колхоз путь Ильича», ответ Росстат от 23.06.2011 № 08-02-101/689, ответ ИФНС России № 8 от 28.04.2011 № 05-07/05536, выписка из ЕГРЮЛ от 28.04.2011 № 907, ответ ИФНС России № 8 от 23.01.2012 № 04-10/00832, выписка из ЕГРЮЛ от 23.01.2012 № 81, справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, взносам от 22.03.2012 № 197, заявление в Межрайонную ИФНС России № 8 от 11.04.2011, 1исковое заявление от 16.07.1999, постановление от 15.06.1999, акт сверки от 26.02.1999, ответ Комитета природных ресурсов по Ярославской области от 22.05.2002 № 13-168/728, инвентарный список основных средств, акт от 14.06.1999 № 21, уточненный список собственников земельных долей от 26.12.2006, акт сверки от 01.01.2001, исковое заявление от 16.06.2000 № Юр 129/3743, акт сверки задолженности, уведомление от 01.08.2000 № N-11-1-44-04, ответ ОАО «ЦДЯР» от 18.04.2000 № 295 с приложениями на 2 листах, уведомление от 13.10.2000 № ЛК-05/1026, оборотная ведомость расчетов с абонентами за октябрь 1999 года, счет-фактура от 31.10.1999 № 2260/1, оборотная ведомость расчета с абонентами за услуги связи за декабрь 1999 года, счет-фактура от 31.12.1999 № 2435/1, счет-фактура от 12.02.1999 № 50, расходная накладная от 12.02.1999 № 10, счет-фактура от 03.12.1999 № 23, соглашение от 26.02.1999 № 3, акт от 05.12.1996 № 9/1969, требование по погашению недоимки, ответ ФСН Полиции РФ от 04.12.1996 № 9/1970, ответ ФСН Полиции РФ от 04.12.1996 № 9/1968, свидетельство на право собственности на землю колхоза «Путь Ильича» от 19.09.1995 серии ЯРО-03-08 968156 (заверенная копия), агрохимический паспорт 2013 года.

Также актом о приеме-передаче дел при смене генерального директора от 09.11.2020 ответчик передал истцу бухгалтерскую и налоговую отчетность Общества, записанную на оптический CD-диск, в том числе упрощенная бухгалтерская (финансовая отчетность) за 2016, 2017, 2018 годы; расчеты по страховым взносам за 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, за 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года, за 1 квартал 2019 года, налоговые декларации по земельному налогу за 2016, 2017, 2018 годы, налоговые декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН за 2016, 2017, 2018 годы, сведения о среднесписочной численности работников за 2016, 2017, 2018 годы, квитанции о приеме налоговых деклараций по страховым взносам за 2017, 2018 годы, за 1 квартал 2019 года, извещения о вводе сведений, указанных в налоговых декларациях по страховым взносам за 2017, 2018 годы, за 1 квартал 2019 года, квитанции о приеме налоговых деклараций по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН за 2016, 2017, 2018 годы, извещения о вводе сведений, указанных в налоговых декларациях по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН за 2017, 2018 годы, квитанции о приеме налоговых деклараций по упрощенной бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2016, 2017, 2018 годы, извещения о вводе сведений, указанных в налоговых декларациях по упрощенной бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2016, 2017, 2018 годы, квитанции о приеме налоговой декларации о среднесписочной численности работников за 2016, 2017, 2018 годы, извещения о вводе сведений, указанных в налоговых декларациях о среднесписочной численности работников за 2016, 2017, 2018 годы, квитанции о приеме налоговой декларации по земельному налогу за 2016, 2017, 2018 годы, извещения о вводе сведений, указанных в налоговых декларациях по земельному налогу за 2016, 2017, 2018 годы, а также круглую печать ООО «СП «Путь Ильича».

При содействии суда истцом получены сведения о банковских счетах Общества, выписки по расчетному счету, решения о приостановлении операций по счетам. Документы в порядке статьи 66 АПК РФ представила Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 8 по Ярославской области, которая кроме того сообщила, что книгами покупок/продаж, счетами-фактурами за 2016-2019 годы налоговый орган не располагает, поскольку Предприятие применяет упрощенную систему налогообложения.

В судебном заседании, состоявшемся 26.01.2021, ответчик в лице представителя ФИО5 при содействии суда передал истцу в лице представителя ФИО9 остававшиеся у ФИО1 документы в количестве трех папок, озвученные представителем Общества под протокол (аудиозапись судебного заседания от 26.01.2021) и зафиксированные в актах приема-передачи документации (по одному экземпляру для каждой из сторон). При этом часть документов, не имеющих подписей и печатей, представитель ответчика подверг критике, указав на невозможность их идентификации, а также продолжил настаивать на иске в полном объеме.

По итогам рассмотрения настоящего спора суд пришел к следующему.

Согласно статье 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, предусмотренном АПК РФ. При этом способы защиты гражданских прав перечислены в статье 12 ГК РФ, одним из которых является присуждения к исполнению обязанности в натуре.

В соответствии со статьей 50 Закона № 14-ФЗ Общество обязано хранить по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином мете, известном и доступном участникам Общества следующие документы: решение об учреждении Общества, Устав Общества, а также внесенные в Устав Общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; решение учредителя Общества о создании Общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал Общества, а также иные решения, связанные с созданием Общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию Общества; документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы Общества; положения о филиалах и представительствах Общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг Общества; решения участника Общества и (или) протоколы общих собраний участников Общества; списки аффинированных лиц Общества; заключения аудитора государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными актами Российской Федерации, Уставом Общества, внутренними документами Общества, решениям общего собрания участников общества и исполнительных органов Общества.

Пунктом 1 статьи 7 Закона № 402-ФЗ предусмотрено, что ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Экономический субъект обязан организовать и осуществлять внутренний контроль совершаемых фактов хозяйственной жизни (пункт 1 статьи 19 Закона № 402-ФЗ).

Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года (статья 26 Закона № 402-ФЗ).

В силу статьи 29 закона о бухучете экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года также подлежат хранению первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз.

Согласно пункту 1 статьи 3 Закона № 402-ФЗ бухгалтерская (финансовая) отчетность – это информация о финансовом положении экономического субъекта на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период, систематизированная в соответствии с требованиями, установленными законом о бухучете. Бухгалтерский учет ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате реорганизации или ликвидации. Каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом (пункт (часть 3 статьи 6, часть 1 статьи 9 закона о бухучете).

В соответствии со статьей 87 Трудового кодекса Российской Федерации порядок хранения и использования персональных данных работников устанавливается работодателем самостоятельно с соблюдением требований Трудового кодекса Российской Федерации и иных федеральных законов.

Из смысла приведенных норм следует, что указанные документы должны храниться у юридического лица по месту его государственной регистрации.

Судом установлено и из материалов дела усматривается, что ФИО1 передал все имеющиеся у него документы как финансовому управляющему ФИО2 – бывшего участника Предприятия, так и Обществу в лице его представителей, в дело представлены соответствующие документальные доказательства. Наличие у него каких-либо иных документов ООО «СП Путь Ильича» ответчик отрицает.

В силу пункта 1 статьи 408 ГК РФ надлежащее исполнение прекращает обязательство.

Согласно части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основании своих требований и возражений. Доказательства представляются лицами, участвующими в деле (часть 1 статьи 66 АПК РФ). При этом доказательства, предъявляемые сторонами, должны соответствовать требованиям статей 64, 67, 68 и 75 АПК РФ и лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий (часть 2 статьи 9 АПК РФ).

В статьи 68 АПК РФ закреплено, что обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами. При рассмотрения спора суд оценивает представленные доказательства.

Суд, исследовав и оценив в совокупности собранные по делу доказательства, проанализировав действия истца и ответчика, пришел к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения требований истца в сложившейся ситуации. С учетом статьи 65 АПК РФ истец не доказал обоснованность требований. В данном случае невозможно с достоверностью установить то, что ответчиком передан Обществу неполный пакет всех имевшихся у Общества и подлежавших передаче документов.

Более того, суд учитывает следующее.

В соответствии с пунктом 3 статьи 17 Закона № 402-ФЗ руководитель организации несет ответственность только за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

При этом непосредственно документацию руководитель организации не хранит.

Порядок хранения первичных документов и учетных регистров установлен в разделе 6 действующего Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Министерства финансов СССР 29.07.1983 № 105 (далее – Положение).

В соответствии с пунктом 6.2 Положения первичные документы, учетные регистры, бухгалтерские отчеты и балансы до передачи их в архив должны храниться в бухгалтерии в специальных помещениях или закрывающихся шкафах под ответственностью лиц, уполномоченных главным бухгалтером.

При этом согласно пункту 6.6 Положения сохранность первичных документов, учетных регистров, бухгалтерских отчетов и балансов, оформление и передачу их в архив обеспечивает главный бухгалтер предприятия.

То, что ФИО10 наряду с должностью генерального директора исполнял обязанности главного бухгалтера Общества, ничем не подтверждены.

В статье 9 АПК РФ закреплено, что каждому лицу, участвующему в деле, гарантируется право представлять доказательства арбитражному суду и другой стороне по делу, обеспечивается право заявлять ходатайства, высказывать свои доводы и соображения, давать объяснения по всем возникающим в ходе рассмотрения дела вопросам, связанным с представлением доказательств.

Со своей стороны арбитражный суд, сохраняя независимость, объективность и беспристрастность, осуществляет руководство процессом, разъясняет лицам, участвующим в деле, их права и обязанности, предупреждает о последствиях совершения или несовершения ими процессуальных действий, оказывает содействие в реализации их прав, создает условия для всестороннего и полного исследования доказательств, установления фактических обстоятельств и правильного применения законов и иных нормативных правовых актов при рассмотрении дела.

Вопреки статье 65 АПК РФ истцом не представлены доказательства того, что истребуемые документы в оставшейся части, на которой продолжает настаивать Общество, имелись в наличии и находились (находятся) у ответчика.

Довод Предприятия о том, что хранение отдельных документов предусмотрено действующим законодательством, не может быть принят судом. В рассматриваемом деле правовое значение имеют фактическое нахождение документов во владении ответчика к моменту рассмотрения дела. Кроме того, в условиях фактического прекращения деятельности Общества, отсутствия финансирования и контроля со стороны участника Общества (как бывшего, так и действующего) отдельные документы могли вообще не оформляться либо вестись в электронном виде. В случае ведения документов в электронном виде подписи и печати, на отсутствие которых указывает истец, не могут быть проставлены. При наличии подписи уполномоченного лица отсутствие печати само по себе не свидетельствует о ненадлежащем оформлении документа.

Кроме того, суд находит необходимым обратить внимание на следующее.

В соответствии с пунктами 1.3, 1.5, 2.2, 2.4, 2.8 Методических указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 13.06.1995 № 49 (далее - Методические указания) перед составлением годовой бухгалтерской отчетности обязательно проведение инвентаризаций. Инвентаризация основных средств может проводиться один раз в три года. Также инвентаризация проводится при смене материально ответственных лиц (на день приемки - передачи дел). Для проведения инвентаризации в организации создается постоянно действующая инвентаризационная комиссия. При большом объеме работ для одновременного проведения инвентаризации имущества и финансовых обязательств создаются рабочие инвентаризационные комиссии. При малом объеме работ и наличии в организации ревизионной комиссии проведение инвентаризаций допускается возлагать на нее.

До начала проверки фактического наличия имущества инвентаризационной комиссии надлежит получить последние на момент инвентаризации приходные и расходные документы или отчеты о движении материальных ценностей и денежных средств. Материально ответственные лица дают расписки о том, что к началу инвентаризации все расходные и приходные документы на имущество сданы в бухгалтерию или переданы комиссии и все ценности, поступившие на их ответственность, оприходованы, а выбывшие списаны в расход. Аналогичные расписки дают и лица, имеющие подотчетные суммы на приобретение или доверенности на получение имущества.

Проверка фактического наличия имущества производится при обязательном участии материально ответственных лиц.

Инвентаризации подлежит все имущество организации независимо от его местонахождения и все виды финансовых обязательств. Кроме того, инвентаризации подлежат производственные запасы и другие виды имущества, не принадлежащие организации, но числящиеся в бухгалтерском учете (находящиеся на ответственном хранении, арендованные, полученные для переработки), а также имущество, не учтенное по каким-либо причинам.

Инвентаризация имущества производится по его местонахождению и материально ответственному лицу.

Особенности инвентаризации основных средств, нематериальных активов, финансовых вложений, товарно-материальных ценностей, незавершенного производства и расходов будущих периодов, животных и молодняка животных, денежных средств, денежных документов и бланков документов строгой отчетности, расчетов резервов предстоящих расходов и платежей, оценочных резервов приведены в Методический указаниях.

Из материалов дела и пояснений сторон суд выяснил, что истец инвентаризацию имущества при смене руководителя не провел, требование о передаче имущества и документов направил спустя пять месяцев после назначения нового генерального директора. Акт об отсутствии документов по местонахождению юридического лица суд в данном случае находит ненадлежащим доказательством, поскольку составлен в одностороннем порядке, без уведомления ответчика.

Конституционный Суд Российской Федерации неоднократно отмечал, что общеправовой принцип правовой определенности предполагает стабильность правового регулирования и исполнимость вынесенных судебных решений (постановление от 30.07.2001 № 13-П, постановление от 05.02.2007 № 2-П); судебные акты должны быть исполнимы реально и безусловно.

В пунктах 22 и 23 Постановления № 7 разъясняется, что при предъявлении кредитором иска об исполнении должником обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным; по смыслу пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ, кредитор не вправе требовать по суду от должника исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно.

Из содержания статьи 16 АПК РФ и статьи 308.3 ГК РФ следует необходимость суда исследовать вопрос фактического нахождения всех истребуемых документов у лица, к которому предъявлено требование об их передаче. Судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не может обладать признаками исполнимости. Вынесение неисполнимого судебного акта недопустимо, поскольку иначе он не будет соответствовать части 1 статьи 16 АПК РФ и может создать угрозу необоснованного привлечения лица к ответственности за его неисполнение (в частности, в случае взыскания в пользу кредитора неустойки в соответствии со статьей 308.3 ГК РФ).

Поскольку утверждения ответчика об утрате оригиналов части документов и ведении части документов в электронном виде истцом не опровергнуты и оснований не доверять им не имеется, возложение на ответчика обязанности передать оригиналы документов или документы с подписями, печатями приведет к принятию неисполнимого судебного акта.

Учитывая изложенное, суд в рассматриваемом случае полагает, что доводы истца о наличии истребуемых документов и хранении их у ФИО1 носят предположительный характер и не подтверждаются конкретными доказательствами фактического их наличия у ответчика, и то обстоятельство, что ответчик являлся единоличным исполнительным органом Общества, само по себе не свидетельствует о том, что документация, указанная в исковом заявлении, находится в его личном владении.

Относительно истребования имущества и товарно-материальных ценностей суд обращает внимание истца, во-первых, на ненадлежащий способ защиты права истребование имущества из чужого незаконного владения относится к вещно-правовому спору, а не к корпоративному, во-вторых, на отсутствие конкретизации испрашиваемого имущества, истец не указал, какое именно имущество он истребует у ответчика. Ссылки Общества на документы, в частности, письмо Инспекции административно-технического надзора Ярославской области от 08.04.2020 № 596, суд не принимает, поскольку они не облачены в соответствующую процессуальную форму. В связи с изложенным суд не может признать данные требования обоснованными в рамках рассматриваемого дела.

В соответствии с пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено ГК РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения.

В связи с отсутствие оснований для удовлетворения основного требования истца, требование о присуждении судебной неустойки также не подлежит удовлетворению.

На основании статей 101, 110 АПК РФ, статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации на ответчика относятся судебные расходы по уплате государственной пошлины в размере 6 000 рублей 00 копеек. При распределении судебных расходов суд учитывает, что исковые требования частично удовлетворены ответчиком после обращения истца в Арбитражный суд Ярославской области и вынесения определения о принятии искового заявления к производству. Согласно правовой позиции, сформулированной в пункте 23 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 11.07.2014 № 46 «О применении законодательства о государственной пошлине при рассмотрении дел в арбитражных судах», при частичном удовлетворении требования неимущественного характера расходы по уплате государственной пошлины в полном объеме взыскиваются с противоположной стороны по делу.

Сторонам разъясняется, что решение, выполненное в форме электронного документа, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в режиме ограниченного доступа (часть 1 статьи 177 АПК РФ).

Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

в удовлетворении исковых требований общества с ограниченной ответственностью «Сельскохозяйственное предприятие путь Ильича» (ИНН <***>, ОГРН <***>) к ФИО1 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения г. Кимры Тверской области) отказать.

Взыскать со ФИО1 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения г. Кимры Тверской области) в пользу общества с ограниченной ответственностью «Сельскохозяйственное предприятие путь Ильича» (ИНН <***>, ОГРН <***>) 6 000 (шесть тысяч) рублей 00 копеек расходов по уплате государственной пошлины.

Исполнительный лист выдать после вступления в законную силу решения по заявлению взыскателя.

Решение может быть обжаловано во Второй арбитражный апелляционный суд в месячный срок в соответствии со статьями 181, 257, 259 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Решение может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в двухмесячный срок со дня вступления решения в законную силу в соответствии со статьями 181, 273, 275, 276 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Жалобы подаются через Арбитражный суд Ярославской области, в том числе посредством ее подачи через личный кабинет, созданный в информационной системе «Мой арбитр» в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Пересмотр в порядке кассационного производства решения арбитражного суда в Судебной коллегии Верховного Суда Российской Федерации производится в порядке и сроки, предусмотренные статьями 291.1-291.15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Кассационная жалоба в этом случае подается непосредственно в Верховный Суд Российской Федерации.

Судья

Е.А. Овечкина