Гражданский кодекс часть 1

рассмотрела в открытом судебном заседании уголовное дело по апелляционному представлению государственного обвинителя – заместителя прокурора Железнодорожного района г.Ульяновска Новикова А.В., апелляционной жалобе представителя потерпевшего К*** Е.А. на приговор Железнодорожного районного суда г.Ульяновска от 24 июля 2020 года.

Заслушав доклад судьи Малышева Д.В., изложившего содержание приговора и существо апелляционных представления и жалобы, выступления участников процесса, судебная коллегия

УСТАНОВИЛА:

Герасимов Сергей Алексеевич, ***, несудимый, оправдан по предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ, за отсутствием в его деяниях состава преступления.

Постановлено:

- меру пресечения Герасимову С.А. в виде залога в размере 1 000 000 рублей отменить;

- арест на имущество на общую сумму 2 249 000,00 рублей: автомобиль Шевроле Нива, ***, автомобиль Камаз *** автомобиль Рено Логан, ***, автомобиль Рено логан, *** автомобиль Рено логан, ***, автомобиль Тойота Камри, ***, автомобиль УАЗ ***, отменить;

- в удовлетворении гражданского иска Регионального отделения Политической партии С*** на сумму 1 993 850, 52 рублей отказать;

- оправданному Герасимову С.А. разъяснить право на реабилитацию в соответствии с главой 18 УПК РФ.

Решен вопрос о вещественных доказательствах.

Герасимов С.А. оправдан по предъявленному ему обвинению в растрате, то есть хищении чужого имущества, вверенного виновному, совершенном лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

В апелляционном представлении государственный обвинитель – заместитель прокурора Железнодорожного района г.Ульяновска Новиков А.В., не соглашаясь с оправдательным приговором в отношении Герасимова С.А., считает, что он подлежит отмене с передачей дела на новое судебное разбирательство. По мнению автора представления, не дана надлежащая оценка всем исследованным в судебном заседании доказательствам, как уличающим, так и оправдывающим подсудимого, не приведены мотивы, по которым те или иные доказательства отвергнуты судом. Излагая существо предъявленного Герасимову С.А. обвинения, считает, что приведенные в приговоре выводы суда об отсутствии в его действиях состава преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ, являются ошибочными, преждевременными, сделанными без оценки доказательств в их совокупности и не основаны на материалах дела.

В обоснование своих доводов ссылается на показания представителя потерпевшего К*** Е.А. и Т*** А.В. о нецелесообразности заключения договора аренды на большую площадь, чем 20 кв. м., для размещения Регионального отделения политической партии С*** в У*** области, а также о том, Герасимов С.А. как председатель Регионального отделения политической партии С*** в У*** области заключал договора аренды на нежилые помещения только с подконтрольными ему обществами и аффилированными индивидуальными предпринимателями на принадлежащие ему же нежилые помещения. Согласно сведениям Росреестра по У*** области, нежилые помещения, переданные по договорам аренды индивидуальным предпринимателям и принадлежащие ООО «В***», фактически являются собственностью Герасимова С.А., при этом учредителем данного общества является также Герасимов С.А. Решением Арбитражного суда *** области по делу от 06.10.2016 установлена аффилированность ИП Ш*** A.B. и ИП Ж*** Герасимову С.А., выявлена схема движения денежных средств по замкнутому кругу по схеме, также связанной с заключением договоров аренды. Согласно сведениям Росреестра по У*** области собственником сданных в аренду помещений ООО УК «В***», ООО «С***», ООО «О***», ООО «Н***», ИП Т*** Н.Ю., ИП Ж*** Е.Н., ИП Г*** В.А., ИП П*** Н.К. (до 25.02.2017 С*** Н.К.), ИП Т*** C.H., ИП Ш*** А.В. являлся сам Герасимов С.А. Установлено, что Ш*** A.B. (имеет прямое отношение к ООО «О***», ООО «Г***») и Ж*** Е.Н. (имеет прямое отношение к ООО «Р***») являются и являлись работниками организаций, в которых учредителем значился Герасимов С.А., который также является учредителем ООО «У*** хладокомбинат!%» и ООО «В***». Согласно исследованным в ходе судебного заседания заключениям компьютерно-технических экспертиз, на изъятых в офисе ООО «С***» компьютерах имеются документы в отношении ООО «О***», ООО «Н***», ИП Т*** Н.Ю., ИП Ж*** Е.Н., ИП Г*** Е.А., ИП П*** Н.К. (до 25.02.2017 С*** Н.К.), ИП Т*** С.Н., И.П. Ш*** A.B., что свидетельствует об очевидной личной заинтересованности Герасимова С.А. в сделках. Не соглашается с выводами суда о том, что доводы Герасимова С.А. об отсутствии у него умысла на совершение растраты денежных средств РО ПП С*** в У*** области стороной обвинения не опровергнуты, поскольку было собрано достаточно доказательств, бесспорно свидетельствующих о неправомерности действий Герасимова С.А. по необоснованному завышению арендных платежей за предоставляемые площади ООО «С***» РО С***, необоснованному заключению договорных отношений на помывку автомобиля, не находящегося на балансе Партии и заключения договоров аренды с аффилированными фирмами и организациями на нежилые помещения для общественных приемных, часть из которых находилась в непригодном, аварийном состоянии, предварительно непроверенные на предмет возможности нахождения в них людей, и продиктованные личным желанием обвиняемого, а не необходимостью, явно свидетельствуют об отсутствие какого-либо адекватного возмещения стоимости изъятого имущества в виде денег со стороны подсудимого. В подтверждение ссылается на показания свидетелей Ф*** О.А., Ш*** С.В., Н*** A.A., акты учета выполненных работ между ООО «Г***» и Региональным отделением политической партии С*** в У*** области, договора аренды (№***-С!% от 08.08.2013, №*** от 01.01.2014, №*** от 01.01.2015, №*** от 12.02.2015) и приложения к ним, из которых следует, что объектом аренды в первом договоре (№***) являлись нежилые помещения общей площадью 20 кв.м., а в последних трех (№***, №***, №***) помещения общей площадью 119,75 кв.м., расположенные по адресу: ул.Ж***, д.***. Таким образом, Герасимов С.А., под окончание своих полномочий, досрочно расторг договор аренды через полтора месяца после заключения, заключил новый договор на тот же объект аренды, но уже сроком на 10 лет и по более высокой ставке арендной платы (918,59 рублей за кв.м. в месяц), то есть в ущерб интересам Регионального отделения. Ссылаясь на протокол осмотра предметов от 12.07.2019, а также копию платежного поручения №*** от 27.07.2015, указывает, что принадлежащие партии С*** денежные средства общей суммой 1 993 850,52 рублей по договорам аренды и по договору возмездного оказания услуг по мойке автомобиля, поступили на расчетный счет ООО «С***», а Герасимов С.А., являясь учредителем и основным распорядителем денежных средств, распорядился ими по своему усмотрению, в связи с чем выводы суда об оправдании Герасимова С.С. не соответствуют фактическим обстоятельствам дела. На основании изложенного, просит приговор отменить.

В апелляционной жалобе представитель потерпевшего К*** Е.А. указывает на незаконность приговора ввиду несоответствия выводов суда фактическим обстоятельствам дела и существенного нарушения уголовно-процессуального закона. В обоснование отмечает, что суд необоснованно отказал государственному обвинителю в удовлетворении ходатайства об оглашении показаний свидетелей обвинения, ограничил сторону обвинения в праве представлять доказательства и постановил оправдательный приговор без учета доказательств стороны обвинения, на которых настаивал государственный обвинитель. Считает, что действия Герасимова С.А. и его защитников, которые возражали против оглашения показаний неявившихся свидетелей, ранее допрошенных на стадии предварительного следствия, именно по причине отсутствия возможности участвовать в их допросе, являются злоупотреблением правом, что недопустимо. По мнению автора жалобы, суд, придя к выводу об оправдании Герасимова С.А., не дал должную оценку изложенным в приговоре доказательствам стороны обвинения как каждому в отдельности, так и в их совокупности, ограничившись их перечислением, не указал мотивы, по которым отверг эти доказательства, а также мотивы принятого решения по гражданскому иску.

Не соглашается с выводом суда о непредставлении стороной обвинения доказательств наличия у Герасимова С.А. корыстного умысла, поскольку из показаний свидетелей Ш***, Н***, Ф*** следует, что заключение договоров аренды и крупных сделок Герасимову С.А. необходимо было согласовывать с ЦК Партии. Данное обстоятельство Герасимовым С.А. не оспаривалось. Считает, что виновность Герасимова С.А. полностью установлена совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств, в частности, показаниями представителя потерпевшего, свидетелей Н*** A.A., Ф*** O.A., Ш*** С.В., экспертов, а также письменными материалами дела, в том числе протоколами осмотра места происшествия, предметов и документов, выемки, заключениями экспертов и другими доказательствами, которые получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона и не содержат в себе противоречий, причин для оговора Герасимова С.А. также не установлено.

Критически оценивает версию Герасимова С.А. о ненаступлении вследствие объективных условий хозяйствования негативных последствий для регионального отделения Партии и Партии в целом, поскольку он планировал израсходовать по своему усмотрению денежные средства, полученные региональным отделением Партии с расчетного счета Партии, а именно, осуществить платежи по договорам аренды нежилых помещений и за мойку транспортного средства, заключенным с подконтрольными ему организациями и индивидуальными предпринимателями. Таким образом, часть похищенных денежных средств в размере 1 993 850, 52 рублей была направлена на личное обогащение Герасимова С.А., поскольку организации были созданы им с целью получения дохода.

Вопреки своим обязанностям как председателя Совета регионального отделения Партии, Герасимов С.А. вместо привлечения дополнительных источников для финансирования регионального отделения Партии осуществил за счет поступивших в региональное отделение Партии средств федерального бюджета финансирование своего собственного бизнеса путем заключения договоров аренды нежилых помещений и договора возмездного оказания услуг по мойке транспортного средства с подконтрольными ему организациями и индивидуальными предпринимателями. Довод стороны защиты о том, что Герасимов С.А. через подконтрольные ему организации вносил денежные средства в виде пожертвований на проведение избирательных компаний, в которых выдвигался либо он сам, либо подконтрольные ему лица, не свидетельствует о том, что Герасимов С.А. действовал исключительно в интересах Партии, поскольку избрание его и подконтрольных ему лиц в представительные органы муниципальных образований не произошло.

Ссылаясь на заключенные Герасимовым С.А. договора аренды, указывает, что их предметом являлись одни и те же помещения, расположенные по адресу: г.У***, ул. Ж***, д. ***. Что касается договора аренды №*** от 12.02.2015 с учетом дополнительного соглашения от 01.02.2016 с ООО «С***», то размер арендной платы составлял 110 000 рублей в месяц, в то время как по заключению эксперта №*** от 29.12.2018 стоимость 119,75 кв.м аренды (нежилой) офисной площади по адресу: ***, составляет более чем в два раза меньше. Утверждает, что Герасимов С.А. действовал умышленно вопреки интересам регионального отделения Партии и Партии в целом, во исполнение своего преступного умысла, направленного на хищение вверенных ему денежных средств, принадлежащих Партии, путем растраты в пользу подконтрольного ему общества, в особо крупном размере.

Не соглашается с доводом Герасимова С.А. о том, что он был вынужден заключить договор аренды №*** от 12.02.2015. на предложенных ООО «С***» условиях, поскольку общество могло отказать в продлении ранее заключенного договора ввиду наличия иных предложений об аренде и не могло использовать иную арендную ставку из-за необходимости оплаты налогов. Считает, что именно Герасимов С.А. был инициатором увеличения арендной платы, что подтверждается показаниями свидетеля П***. Кроме того, Герасимов С.А. не привел убедительных доводов, обосновывающих невозможность заключения договоров аренды иных помещений с иными арендодателями на более выгодных для Партии условиях. Судом не дано оценки постановлению Арбитражного суда кассационной инстанции по делу № *** от 21 сентября 2017 года.

Утверждает, что Герасимов С.А., заключив договоры аренды нежилых помещений на сумму, в несколько раз большую, чем Партия могла выделить на содержание регионального отделения, умышленно создал искусственную кредиторскую задолженность Партии перед подконтрольными ему организациями и индивидуальными предпринимателями, что не свидетельствует о разумности и добросовестности его действий относительно интересов Партии. Факт причинения ущерба региональному отделению Партии и Партии в целом достоверно установлен и подтверждается совокупностью исследованных доказательств, в том числе на основании заключений экспертиз. Доводы Герасимова С.А. о наличии между региональным отделением Партии и подконтрольными ему организациями и индивидуальными предпринимателями гражданско-правовых отношений и отсутствии оснований его привлечения к уголовной ответственности опровергаются материалами уголовного дела. Выводы о виновности Герасимова С.А. построены на совокупности доказательств, собранных на предварительном следствии и исследованных в судебном заседании. Просит приговор отменить, направить уголовное дело на новое судебное разбирательство в суд первой инстанции со стадии судебного разбирательства в ином составе.

В возражениях на апелляционные представление и жалобу адвокат Мельникова Е.И. в интересах оправданного Герасимова С.А. указывает на несостоятельность изложенных в них доводов и просит оставить их без удовлетворения. Считает, что доказательств виновности Герасимова С.А в совершении инкриминируемого преступления, кроме показаний представителя потерпевшего К*** Е.А., свидетелей Н***, Ф*** и Ш***, на которые делается ссылка в представлении и жалобе, государственным обвинителем представлено не было. Более того, около 50 свидетелей как стороны обвинения, так и защиты, давали последовательные и согласованные друг с другом показания в защиту Герасимова С.А. Обращает внимание, что бремя доказывания лежит на стороне обвинения, в связи с чем государственный обвинитель должен был приложить максимальные условия для организации явки свидетелей. Письменные материалы дела, в том числе бухгалтерская, компьютерные экспертизы, многотомные сведения о телефонных соединениях Герасимова С.А. не являются доказательством его вины. Кроме того, одни и те же доказательства повторяются по несколь ко раз. Из материалов дела видно, что ООО «С***» добровольно предостави ло следствию все договоры аренды, электронную базу 1С, информацию о зачислении пожертвований на специальный избирательный счет, поскольку никаких противоправных действий ни общество, ни Герасимов С.А. не совершали, в то время как региональное отделение С*** всячески препятствовало следствию и заведомо вводило в заблуждение. Не соглашается с доводами представления о том, что центральному аппарату партии не была известна стоимость аренды помещений по ул.Ж***, в 2013-2015 годах, поскольку в бюджете регионального отделения политической партии С*** в У*** области четко отображена сумма, уплачиваемая партией ООО «С***». Утверждает, что все расходы регионального отделения были совершены в рамках Устава партии, для уставной деятельности, для избирательных компаний и для создания положительного имиджа партии. На основании отчета оценщика ООО «К***», сделанного ООО «С***» еще до заключения долгосрочного договора в начале 2015 года, а также на основании отчета ООО «Ц***», Герасимову С.А. было известно о размере средней рыночной стоимости квадратного метра, однако стоимость аренды в фактически заключенном договоре не превышает стоимость, установленную специалистами в этой области. Отмечает, что никого из специалистов ООО «Ц***» органы предварительного расследования не предприняли попытки допросить. Экспертизы, проведенные в ходе предварительного расследования, содержат как формальные нарушения, так и существенные нарушения стандартов оценки, и арифметические ошибки. Отмечает, что договор №*** от 2015 года был предметом многократно судебного рассмотрения и ни одним судом не был признан мнимой, недействительной, кабальной сделкой. Считает, что сторона обвинения вводит суд в заблуждение, заявляя, что если договор аренды расторгнут, то и сделка (договор аренды) являлась недействительной притворной сделкой, поскольку договор расторгнут с той даты, как С*** перестала пользоваться помещениями. До этого времени договор был действующим, законным, неоднократно проверенным судом и по нему взыскивалась задолженность по арендной плате. Дополнительное соглашение было подписано в пределах полномочий Герасимова С.А. О том, что его полномочия прекращаются, Герасимов С.А. узнал существенно позднее даты сдачи дополнительного соглашения на регистрацию в Росреестр. Договоры аренды общественных приемных подписаны в пределах полномочий, свидетели, Г***, С***, К***, К***, К***, Г*** и другие, никаким образом не зависящие от Герасимова С.А., подтвердили, что общественные приемные были необходимы партии. Обращает внимание на показания свидетеля Т*** A.B. о постоянной загруженности помещений на ул.Ж***, она видела людей в помещениях, общественную массовую работу. Вопреки доводам государственного обвинителя, об отсутствии целесообразности и необходимости помещений площадью большей, чем 20 метров, последовательно говорила только потерпевшая К*** Е.А., которая не являлась очевидцем событий периода 2013-2016 годов. Обнаружение в компьютере ООО «С***», изъятом при обыске, документов с упоминанием ООО «О***», ООО «Н***», ИП Ж*** и других не свидетельствует о личной заинтересованности Герасимова С.А. в сделках. Одним из аргументов вины Герасимова С.А. сторона обвинения указывает на невозможность расторжения договора аренды в одностороннем порядке во внесудебном порядке, однако договор почти всегда возможно расторгнуть в судебном порядке, что свидетельствует о наличии гражданско-правовых отношений. Утверждает, что умысла на хищение средств Партии у Герасимова С.А. никогда не имелось. Сделка по аренде помещений является рядовой сделкой двух самостоятельных хозяйствующих субъектов. Региональное отделение политической партии реально находилось в арендованном помещении, нуждалось в нем, поскольку там находился аппарат партии, проходили собрания и советы регионального отделения, туда обращались граждане. Все договоры были заключены в соответствии с законом. На основании изложенного, просит приговор в отношении Герасимова С.А. оставить без изменения, а апелляционное представление и апелляционную жалобу – без удовлетворения.

В судебном заседании апелляционной инстанции:

- прокурор Скотарева Г.А., представитель потерпевшего К*** Е.А., подержали доводы жалобы и представления;

- оправданный Герасимов С.А., адвокаты Паулов А.А., Мельникова Е.И. возражали против доводов представления и жалобы, просили приговор оставить без изменения.

Судебная коллегия, выслушав участников процесса, считает приговор в отношении Герасимова С.А. законным, обоснованным и справедливым.

Согласно ст.297 УПК РФ приговор признается законным, обоснованным и справедливым тогда, когда он постановлен в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона и основан на правильном применении уголовного закона.

В соответствии со статьями 389.15, 389.17 УПК РФ основаниями отмены судебного решения судом апелляционной инстанции являются существенные нарушения уголовно-процессуального закона, которые путем лишения или ограничения гарантированных УПК РФ прав участников уголовного судопроизводства, несоблюдения процедуры судопроизводства или иным путем повлияли или могли повлиять на вынесение законного и обоснованного судебного решения.

Судебная коллегия полагает, что суд первой инстанции при рассмотрении уголовного дела по обвинению Герасимова С.А. не допустил существенных нарушений требований уголовно-процессуального закона, влекущих отмену либо изменение приговора.

Вывод суда об отсутствии в действиях Герасимова С.А. состава преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ, основан на тщательном анализе всех представленных сторонами доказательств.

В обоснование предъявленного обвинения стороной обвинения приведены следующие доказательства.

Показания представителя потерпевшего К*** Е.А., работающей в должности *** и представлявшей в судебном заседании интересы указанного юридического лица, о том, что в связи с осуществлением ею служебной деятельности ей стало известно, что в период исполнения Герасимовым С.А. полномочий руководителя Регионального отделения политической партии С*** в У*** области были заключены договора аренды помещений с ООО «С***», где Герасимов С.А. являлся одновременно единственным участником - учредителем. Также был заключен договор на мойку автомобиля с ООО «Г***», которого фактически на балансе партии не было, соответственно отсутствовала необходимость в его мойке. Кроме того, были заключены договора аренды нежилых помещений под общественные приемные, необходимости в которых у партии также не было. Герасимов С.А., будучи Председателем Совета Регионального отделения, заключил от имени партии с ООО «С***», единственным участником которого являлся, сначала Договор аренды № *** от 08.08.2013, сроком действия с 08.08.2013 по 31.12.2013 с размером арендной платы 10000 рублей в месяц, затем Договор аренды №*** от 01.01.2014 сроком действия с 01.01.2014 по 28.12.2014 с размером арендной платы 59 875 рублей в месяц, и затем Договор аренды №*** от 01.01.2015 сроком действия с 01.01.2015 по 28.12.2015 с размером арендной платы 59 875 рублей в месяц. Когда срок полномочий Герасимова С.А. стал подходить к концу, договор аренды №*** от 01.01.2015 был расторгнут по соглашению сторон досрочно с 11.02.2015, затем стороны заключили новый договор аренды №*** от 12.02.2015 на десять лет с размером арендной платы 95 800 рублей в месяц и 01.02.2016 дополнительным соглашением установлен размер арендной платы 110 000 рублей в месяц. Объектом аренды в первом договоре выступали нежилые помещения общей площадью 20,00 кв. м, а в последних трех договорах – общей площадью 119,75 кв.м, расположенные по адресу: г. У***, ул. Ж***, дом ***. С руководителем Центрального Аппарата Политической Партии С*** Герасимовым С.А. был согласован только один договор аренды нежилого помещения с ООО «С***», согласно которому общая площадь арендуемых помещений в здании, находящемся по адресу: г.У***, ул. Ж***, составляет 20 кв.м. с размером арендной платы 10 000 рублей в месяц без НДС. Последующие договоры аренды с ООО «С***» с большей площадью и высокой арендной платой в Центральный Аппарат Партии не направлялись и не согласовывались. С учетом специфических особенностей общественного объединения, каковым является Региональное отделение партии, оно не нуждалось в помещении площадью 119,75 кв.м. при штате работников аппарата в количестве 3-х человек. Количество проведенных Региональным отделением в 2015 году мероприятий и количество присутствующих на них лиц также свидетельствует об отсутствии необходимости оплачивать большую площадь по завышенной арендной плате. Кроме того, офисные помещения по ул. Ж*** находятся в труднодоступном месте, где отсутствует общественный транспорт и в отдалении от Администрации города, Избиркома, с которыми часто приходится контактировать в процессе работы. За невыполнение Герасимовым С.А. обязанностей, возложенных на него Уставом партии, а также за действия, нанесшие вред партии и дискредитацию, он был исключен из партии и его полномочия были прекращены решением от 03.02.2016. Содержать и оплачивать помещения площадью 119,75 кв.м. для 3 человек было нецелесообразно, неоправданно и не вызвано какой-либо необходимостью. Площадь свыше 100 кв.м. была явно избыточной для работы Регионального отделения.

Показания свидетеля Н*** А.А., допрошенного в судебном заседании, согласно которым, он являлся *** в период с осени 2012 года по июнь 2019 года. На данный момент он ***!Управление по работе с регионами в аппарате партии!%. В его обязанности входило взаимодействие с региональными отделениями. Герасимов был избран председателем регионального отделения политической партии С*** в У*** области 29 июня 2013 года сроком на 2 года. 03.02.2016 полномочия председателя регионального отделения политической партии С*** Герасимова С.А. были прекращены в связи с решением Президиума центрального совета политической партии С*** за невыполнение решений центральных органов ПАРТИИ. Председатель Совета регионального отделения избирается сроком на 2 года. В случае, если к моменту переизбрания, по истечении 2 лет не поступили новые рекомендации от Президиума, то срок полномочий председателя продляется до избрания нового руководителя рег. отделения, либо до момента получения действующим председателем рекомендаций для избрания. У Герасимова срок полномочий заканчивался 29 июня 2015 года, но в связи с тем, что рекомендация не поступила, он автоматически продолжал исполнять обязанности Председателя совета до того момента, пока его полномочия были прекращены решением Президиума центрального совета политической партии С*** за невыполнение решений центральных органов ПАРТИИ. В штат регионального отделения входили Ф*** А.А., которая изначально работала ***, потом ее повысили до ***, К***, она занималась ***. Других сотрудников он не знает. В марте 2015 года проводилась проверка деятельности регионального отделения. В состав комиссии входил Ф*** О.А., Ш*** С.В., К*** Н.М. Они проводили выборочную проверку регионального отделения в части организационно-партийной и финансово-хозяйственной деятельности. Когда Герасимов был избран председателем регионального отделения политической партии С*** У*** области, до него была доведена информация, что заключаются стандартные договоры аренды сроком не более, чем на 1 год. В 2013 году им был заключен договор аренды сроком на 1 год и на площадь 15.кв.м., поскольку на тот момент в аппарате партии была одна Ф***. Этот договор полностью устраивал их. Пролонгацию в дальнейшем они уже не отслеживали. В январе 2016 года от Ф*** пришла скан-копия договора с совершенно иными условиями, договор заключен был на 10 лет, изменились суммы и площадь занимаемых помещений. Это их не устроило и данная информация сразу была доведена до руководителя регионального отделения. У регионального отделения отсутствовала необходимость в аренде офиса площадью 120 кв.м., так как в аппарате была лишь одна Ф***. По законодательству предусмотрено, что на каждого сотрудника положено 4.5-6 кв.м. Одного кабинета для нее было вполне достаточно. Если проводятся какие-то партийные мероприятия, общие собрания, конференции, то всегда арендуется отдельное помещение. В то время мероприятий региональным отделением практически не проводилось и помещение фактически пустовало. Вопрос об открытии общественных приёмных не рассматривался, после отстранения Герасимова от должности стало известно о договорах на общественные приемные, это было неожиданностью, так как данный вопрос не обговаривался и необходимости в данных приемных не было. По Уставу в полномочия председателя совета регионального отделения входит общее руководство деятельностью регионального отделения. Заключение договоров также входит в полномочия председателя. Но заключение договоров аренды и крупных сделок необходимо согласовывать. До 2013 года финансирование РО не было, каждое отделение находилось на самофинансировании. С 2013 года каждое отделение, в зависимости от количества голосов на выборах, получало государственное финансирование. В Уставе прописано, что данные денежные средства идут на осуществление уставной деятельности партии, в нее входит фонд оплаты труда, мероприятий, связанных с деятельностью партии, аренда офисных помещений. Бюджет и штат РО утверждается председателем совета РО, соответственно количество людей также набирает сам председатель Совета РО. Финансирование не всегда идет из Центрального отделения, у нас приветствуется, когда руководитель РО привлекает дополнительные денежные средства. В случае с У*** области весь период с 2013 по 2015 года существовало на средства централизованного финансирования. Он неоднократно звонил и Герасимову и Ф*** и говорил, что нужно усилить работу, называл конкретно, что и где необходимо усилить. В 2015 году он встречался с Герасимовым, они говорили о необходимости усиления работы РО, так как работа велась слабо. До 2016 года требований о согласовании договоров аренды в Уставе партии не было, они всегда рассчитывали на добросовестность руководится РО. В У*** в период работы Герасимова он приезжал 3 раза, и всегда был в одном и том же помещении по адресу: ул. Ж***, д.***. Также они выезжали в местные отделения, машины предоставлялись Герасимовым.

Показания свидетеля Ш*** С.В. в суде первой инстанции о том, что в период с июля 2013 по 2016 год он занимал должность ***. В его должностные обязанности входило планирование и участие в командировках, проведение и организация проверок партий и структурных подразделений политических партий, а также организационно партийной и финансово - хозяйственной деятельности региональных отделений политических партий в субъектах РФ. В 2015 году было запланировано проведение проверки в РО по У*** области, проверялась партийная документация, протоколы конференций и собраний, положения, учет членов партии, финансово-хозяйственная деятельность регионального отделения, отчетная дисциплина, трудовые отношения, делопроизводство, особенности финансирования. Проверка проводилась в апреле 2015 года, проверяли примерно 6-7 дней. В ходе проверочных мероприятий он контактировал с сотрудником аппарата, бухгалтером и водителем. Помнит только 3 человек. Поверочные мероприятия проводились по адресу регионального отделения Ж***. В помещении было 3 кабинета, 2 поменьше, 1 побольше. Договор аренды помещения предоставлялся, но какой, на какие площади и на какую сумму был данный договор, он не помнит. В ходе проверки были выявлены нарушения по ведению документации, в финансово- хозяйственной деятельности, все это было отражено в акте. РО организовывает свою работу исходя из своих потребностей, в том числе и работу общественных приемных. У РО был в наличии автомобиль, возможно, он был в РО по договору аренды. На балансе РО данного авто не было. В процессе проверки фактов злоупотребления со стороны Герасимова выявлено не было.

В судебном заседании также были оглашены показания свидетеля Ш*** С.В., данные в ходе расследования уголовного дела, из которых следует, что в ходе проведения проверки каких–либо нарушений финансово-хозяйственной деятельности, в том числе по договорным отношениям, выявлено не было, проверка была выборочной по периоду работы отделения. Документы проверялись им и К*** Н.М., Ф*** О.А. осуществлял руководство проверкой. Документы представлялись сотрудниками регионального отделения, из них помнит А*** (фамилию не помнит) и бухгалтером (данные не помнит). А*** предоставляла регистрационные и уставные документы, протоколы конференций, заседаний совета РО и бюро Совета РО, протоколы заседаний Советов местных отделений и конференций, общих собраний местных отделений, учетные документы членов партий, нормативные документы, принятые отделением (должностные инструкции сотрудников аппарата, положения, трудовые договора, хранение и оформление трудовых книжек) и документы финансово-хозяйственной деятельности – сначала: учетная политика, приказы о подотчетных лицах и о проведении инвентаризации, оборотно-сальдовые ведомости, выписки по расчетному счету из Банка, счета, представленные контрагентами, накладные, авансовые отчеты, квартальные отчеты в избирательную комиссию в У*** область, сметы, все гражданско-правовые договоры, которые действовали на момент проверки и за период проверки с 2013 по 2015 год и другие документы. Полнота представленных документов и обнаруженные недостатки в ходе проверки были оформлены служебными документами по проверке на имя Председателя ***. В июне 2013 года был согласован договор аренды помещения, расположенного по адресу: г. У***, ул. Ж***, номер дома не помнит. Заключенный между указанным региональным отделением и ООО «С***», с ежемесячной оплатой за аренду помещения в размере 10 000 рублей, когда председателем регионального отделения политической партии С*** в У*** области являлся Герасимов С.А. В начале 2016 года от руководителя аппарата регионального отделения политической партии С*** в У*** области А*** *** Н*** А*** поступили сведения о том, что появились новые договоры и увеличился срок действия договора аренды офиса регионального отделения и ею были предоставлены документы. Договор аренды был заключен между региональным отделением политической партии С*** РОССИЯ!% и ООО «С***». После предоставления договор был изучен и установлено, что договор заключен на 10 лет. Данное обстоятельство противоречило положению партии о заключении гражданско-правовых договоров. Также было установлено, что учредителем ООО «С***» на момент заключения вышеуказанного договора являлся Герасимов С.А., что было неизвестно ранее. После выявленного факта Партия стала считать, что Герасимов С.А., тем самым присвоил денежные средства политической партии С***, путем предоставления в аренду помещения, принадлежащего Герасимову С.А. Герасимов С.А. с руководством Центрального аппарата политической партии С*** создание общественных приемных в различных районах города У*** и населенных пунктах У*** области не согласовывал. И при проверке договора аренды для общественных приемных не представлял. Необходимость в создании общественных приемных политической партии С*** не имелась. Герасимов С.А. какие – либо сведения о том, что между региональным отделением политической партией С*** в У*** области и различными индивидуальными предпринимателями, организациями заключены договоры аренды, для открытия общественных приемных не предоставлял. Необходимости в заключении договора аренды на большую площадь, чем 20 кв. м., для размещения регионального отделения политической партии С*** в У*** области не было. Штатная численность регионального отделения была несколько человек. В случае проведения собраний членов партии, можно было бы арендовать конференц-зал. В полномочия Председателя Совета регионального отделения политической партии С*** в У*** области входило увеличение площадей аренды для нужд регионального отделения, но все изменения, расходы по аренде, должны предварительно согласовываться с руководителем ЦАП. Центральному аппарату политической партии С*** о заключенных договорах с индивидуальными предпринимателями и организациями стало известно после приостановления полномочий Герасимова С.А. Договора были предоставлены в региональное отделение представителем Герасимова С.А. Во всех договорах было указано целевое использование - для организации общественных приемных, при этом арендованные помещения никогда не находились в пользовании регионального отделения, общественные приемные в них не организовывались. Герасимовым С.А. не согласовывалось заключение данных договоров аренды. Расторжение договоров аренды для организации общественных приемных произошло после проведенных неоднократных консультации в 2016 году между Герасимовым С.А. и руководителем правового Департамента ЦАП А*** А.А.

Показания свидетеля Ф*** О.А. о том, что в период с июля 2013 по 2016 год он занимал должность ***. В его должностные обязанности входило контролирование аппарата Центральной контрольно-ревизионной комиссии, курирование работы комиссии, составление планов проверок по России, формирование проверочных групп, которые чаще всего он возглавляет, выезжает с ними, составляет отчеты и справки для руководства аппарата, составляет проверочные акты. Герасимов С.А. был назначен председателем совета регионального отделения политической партии С*** в У*** области летом 2013 года. В 2016 году Герасимову было сделано серьезное замечание по оплате аренды помещения и по договорам аренды. Частично они увидели эту проблему на момент проверки в 2015 году, но на тот момент были предоставлены не все документы, которые они требовали. Проводили проверку в офисе партии на ул. Ж***. Это был достаточно большой офис и на его взгляд это было уже нарушением, так как арендовать такие площади на 1-2 действующих сотрудников это очень много. Договор аренды №*** от 12.02.2015, заключенный между региональным отделением и ООО «С***», предоставлен не был. Как позже стало известно, данный договор был заключён с нарушениями, он был заключен сроком на 10 лет, площадь составляла 119 кв.м на сумму 95800 рублей. Герасимов С.А. какие-либо сведения о том, что между региональным отделением политической партией С*** в У*** области и различными Индивидуальными предпринимателями, организациями заключены договора аренды для открытия общественных приемных не предоставлял. В создании общественных приемных не было необходимости. Решение о заключении договора аренды необходимо было согласовывать с руководством центрального аппарат политической партии, но никакими документами это предусмотрено не было, об этом была устная договоренность. В ходе проверки были замечания к проведению собраний и конференций, к их количеству и качеству. О том, что с 2009 по 2013 год пария снимала помещение площадью 125 кв.м. и договор аренды был заключен на 25 лет, он не знал. Если так и было, то это было существенным нарушением. О том, что с 1 января 2014 года с увеличением арендных платежей увеличилась и площадь арендуемого помещения ему известно. Первый договор с ООО «С***» был заключен 08.08.2013. Второй договор аренды на то же помещение был заключен с ООО «С***» 01.01.2014 уже на сумму 59875 рублей. Далее договор аренды на помещение по этому же адресу площадью 119 кв.м на сумму 59875 рублей был заключен, но через месяц расторгнут и появился новый договор аренды этого же помещения и на туже площадь, но сумма аренды была значительно больше - 95800 рублей и сроком уже на 10 лет. Замечаний относительно договора аренды в заключении отражено не было.

Показания Т*** А.В. о том, что она является ***. В целом это жилой дом с нежилыми помещениями, расположенными на 1-ом этаже дома. Дом управляется компанией ООО «УК Ж***». Помещения первого этажа дома по адресу: г.У***, ул.Ж***, ***, являющиеся нежилыми, принадлежат Герасимову С.А. На протяжении всего 2015 года и до конца февраля 2016 года ряд нежилых помещений на первом этаже дома №*** по ул.Ж*** в г.У*** был занят Политической партией С***. Она посещала эти помещения, так как там в том числе находится общее имущество дома, канализационные трубы, трубы отопления, в доме проходил капитальный ремонт и она контролировала его проведение. Она помнит, что в кабинете слева от входа располагался бухгалтер, далее были кабинеты, в которых сидели какие-то девушки, возможно тоже работники партии. Слева от входа за кабинетом бухгалтера располагался санузел, далее какая-то подсобка, а затем актовый зал. Актовый зал партией использовался в период предвыборной компании. Партия проводила различные мероприятия во дворе их дома, а именно празднование масленницы, нового года и другие в том числе детские праздники, раздавала подарки с символикой партии. Она видела, что плакаты, куртки хранились в подсобном помещении.

Показания свидетеля Ф*** А.А. о том, что она состояла ***. До этого являлась специалистом по делопроизводству партии с 2011 года. В должностные обязанности входит: отслеживание избирательных процессов, работа с председателями местных отделений. С 2013 года региональное отделение возглавил Герасимов С.А. и они переехали в офис по адресу: г.У***, ул. Ж***, д.***. Там они занимали помещение площадью 119 кв.м. Из членов партии по указанному адресу работали она, бухгалтер К*** Е.В., специалист по учету К*** О.Н. Остальные сотрудники Регионального отделения приезжали в данные помещения по мере необходимости, то есть при проведении различных советов, собраний и т.п. Договора по аренде помещений Герасимов С.А. подписывал лично, согласовывать такие документы ему ни с кем не требовалось, так как он являлся Представителем Партии. До избрания Герасимова С.А. Председателем офис Регионального отделения находился по ул. Т***, в одном здании с рестораном «К***», до этого в помещения гостиницы «С***». Партией постоянно организовывались различные мероприятия, празднования. В офисе партии собиралось много народа, приходили пенсионеры для консультаций с юристом. Велась активная работа со средствами массовой информации, проходили заседания совета и конференции. В центральном аппарате партии было известно о том, что партия занимает данное помещение, никаких претензий по этому поводу не предъявлялось. Ее зарплата составляла около 25 000 рублей, часть денег ей доплачивалась из личных средств Герасимова, так как согласно штатного расписания ее оклад составлял около 10 000 рублей.

Показания свидетеля К*** О.А. о том, что должности *** он состоит примерно с 2010 года. В его обязанности входит: представление интересов Партии, ведение общественно-политической работы на территории региона. Должность Председателя Партии городского отделения состоит на общественных началах и не оплачивается. Около 5 лет он являлся членом Политической партии С*** и членом Совета. В Совете имелся руководитель - председатель, в 2013 году председателем Совета избран Герасимов С.А. Офис Партии, когда он пришел, находился в гостинице «С***», потом была смена нескольких помещений. В состав Партии входили – Ф*** А***, К*** О.Н. (его супруга), еще два человека – юристы. Заседание Совета регионального отделения партии осуществлялось примерно один раз в квартал. Совет состоял из 7-9 человек. В 2013 году он обратился к своему знакомому П*** С.А. с целью аренды помещений. Помещения были необходимы для размещения офиса Партии С*** и хранения соответствующей документации. На его предложение П*** С.А. согласился и предложил помещение, расположенное по адресу: г. У***, ул. Ж***, он сообщил о них руководителю Аппарата Партии в У*** области Ф*** А.А. и в последующем был заключен договор аренды данных помещений. Затем по данному адресу расположился Аппарат партии С***. Сначала у Партии был один кабинет. Бюджет Партии состоял из средств, направляемых Центральным Аппаратом Партии. Распорядителем денежных средств Регионального отделения с 2013 года по 2016 год был Председатель Совета Герасимов С.А. Заседания совета проходили довольно часто, рабочие встречи проводились каждый день, велась активная работа с местными отделениями. Проводили различные мероприятия, празднования с привлечением граждан. Оказывалась консультационная помощь пенсионерам в том числе по вопросам ЖКХ.

Показания свидетеля Е*** Е.В. о том, что он работает *** ООО «К***» с 2015 года. ООО «К***» осуществляет предоставление услуг гражданам, организациям по оценке объектов недвижимости. В феврале 2015 года ООО «К***» осуществляло оценку объекта недвижимости – нежилых помещений площадью 119,75 кв.м. по адресу: г.У***, ул. Ж***, д. ***. Оценка данного объекта осуществлялась по заказу ООО «С***» в лице директора П*** С.А., являвшегося собственником помещений. Так, 12.02.2015 между ООО «К***» и ООО «С***» был заключен договор на осуществление оценки данного объекта недвижимости. Предметом оценки являлась рыночная стоимость права пользования на условиях аренды данными помещениями. Непосредственно оценку осуществлял оценщик ООО «К***» Т*** Б.Я., он как *** ООО «К***» утверждал данный отчет, проверяя правильность. Кроме того, он лично выезжал по адресу: г. У***, ул. Ж***, для визуального осмотра оцениваемых помещений. По результатам оценки был сделан вывод о том, что рыночная стоимость права пользования на условиях аренды (без учета НДС 18%) нежилыми помещениями общей площадью 119,75 кв.м., расположенных на 1-ом этаже здания по адресу: ***, по состоянию на 12.02.2015 округленно составляет 97 000 рублей в месяц. При осуществлении оценки применялся сравнительный метод оценки. В качестве источника информации были использованы сведения о сдаче в аренду схожих помещений на территории г. У***, размещенные на сайте avito. Отчет об оценке № *** был выполнен в соответствии со всеми правилами оценки, применяемые методики оценки были соблюдены, выводы по результатам оценки также верны. Верность проведенной оценки и правильность данных выводов были проверены им как директором ООО «К***» при утверждении отчета об оценки 12.02.2015. После составления отчета один экземпляр был направлен заказчику – ООО «С***».

Показания свидетеля К*** И.В. о том, что она в период с 04.07.2013 по 18.03.2016 работала *** Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области. В ее обязанности входило: ведение первичного учета, сдача всех видов отчетности Регионального отделения ПП, как юридического лица и партийных отчетов регионального отделения в Центральный Аппарат Партии, начисление и выдача заработной платы, кадровая работа. В это время в аппарате Партии, кроме нее, работали Ф*** и К***, а в 2015 году перед выборами также была трудоустроена *** К*** О.А. В 2013 году Герасимов С.А. избран Председателем Совета Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области. К*** О.А. знает с 2012 года, он пригласил ее на работу *** в Региональное отделение. 08.08.2013 между ООО «С***» и Региональным отделением политической партии С*** в У*** области был заключен Договор аренды № *** нежилых помещений, расположенных по адресу: ул. Ж***, общей площадью 20 кв.м. Срок аренды по 31.12.2013. Размер арендной платы составил 10 000 рублей в месяц. По данному адресу стал располагаться Аппарат Партии, там находились рабочие места Ф***, ее, а также К***. С 01.01.2014 сторонами заключен договор аренды № *** на вышеуказанные нежилые помещения с увеличением размера площади до 119,75 кв.м., увеличение площадей было необходимо для размещения штаба в период выборов, а также проведения собраний, совещаний, приема граждан, то есть организации общественной приемной. Срок действия договора был до 28.12.2014. Размер арендной платы, в связи с увеличением площади арендуемых помещений, составил 59 875 рублей. 01.01.2015 заключен Договор аренды № *** сроком до 28.12.2015 г. 12 февраля между ООО «С***» и Региональным отделением политической партии С***!% РОССИЯ!% в У*** области заключен договор аренды сроком на 10 лет. Договор аренды был зарегистрирован в Управлении Федеральной службы кадастра и картографии по У*** области 04.03.2015. Размер арендной платы составил 95 800 рублей. Фактическое пользование помещениями осуществлялось региональным отделением по 29.02.2016, за данный период Региональным отделением произведена оплата аренды и компенсационных платежей за коммунальные услуги. 01.02.2016 было заключено дополнительное соглашение к договору от 12.02.2015, в котором было несколько увеличена арендная плата, в соответствии с условиями договора на уровень инфляции. Региональное отделение пользовалось арендуемыми помещениями, вносило ежемесячно за них арендные и коммунальные платежи. Весной 2015 года в У*** приехала ревизионная группа *** в составе 3-х человек, возглавляемая *** Ф*** ***. Комиссия из М*** работала непосредственно в помещениях по адресу: улица Ж***, и проводила ревизию деятельности Регионального отделения. По результатам деятельности ревизионной группы *** был составлен акт о результатах проверки с выявленными нарушениями. 07.05.2015 между ООО «Г***» и Региональным отделением Политической партии С*** был заключен договор возмездного оказания услуг по мойке автомашин. На основании этого договора водитель Регионального отделения Политической партии С*** З*** И.П., с которым был заключен трудовой договор, работал в аппарате партии в должности водителя, а на основании дополнительного соглашения к трудовому договору З*** использовал для выполнения своих служебных обязанностей в интересах работодателя личное имущество - автомобиль ДЖИЛИ EMGRAND. По трудовому договору З*** П.П. получал 15800 рублей в месяц и по дополнительному соглашению получал компенсацию за использование автомобиля в размере 1200 рублей в месяц. З*** И.П. трижды мыл машину в мае 2015 года и четырежды в июне 2015 года. Бухгалтером ООО «Г***» были составлены акты выполненных работ на сумму 1390 рублей за май 2015 года и 1610 рублей за июнь 2015 года. 27.07.2015 Региональное отделение Политической партии С*** перечислили ООО «Г***» 3000 рублей за мойку машины за май и июнь 2015 года. Акты выполненных работ со стороны Регионального отделения Политической партии С*** оформляла она, то есть именно она давала их подписывать Герасимову С.А. и именно она ставила печать организации. Печати и подписи ставились именно той датой, как указано в актах. Заработную плату З*** И.П., как и остальные сотрудники, получал наличными денежные средства. Налоговые отчисления на З*** И.П. осуществлялись в соответствии с законом. Она слышала, что были подписаны договоры аренды на общественные приемные. Их оформлением занималась К***. Примерно в январе 2016 года Герасимов С.А. сообщил, что поскольку Партия не пользовалась ни одним помещением, работа по организации приемной так и не началась, не смогли подобрать персонал для общественных приемных, оснастить необходимым оборудованием, договоры будут расторгнуты без оплаты. Денег по договорам под общественные приемные она не перечисляла, и кроме нее больше это никто не мог сделать. После получения ею актов выполненных работ от ООО «С***», она подготавливала платежные поручения в программе бухгалтерского учета *** распечатывала и передавала на подпись Председателю Совета Партии Герасимову С.А. После подписания платежные поручения день в день нарочно передавались в ПАО «С***». После этого сотрудником банка осуществлялся перевод денежных средств с расчетного счета Партии в ООО «С***». Распоряжаться денежными средствами на расчетном счете Партии мог только Герасимов С.А. Партия пользовалась всеми арендуемыми помещениями, у нее был отдельный кабинет, также отдельный кабинет был у Ф*** и юриста. Вся атрибутика партии хранилась в подсобном помещении. В актовом зале проходили заседания совета, общие совещания. Никаких претензий по поводу того, что партия занимает слишком много помещений, никогда не предъявлялось. В партии велась активная работа с местным населением, проводились консультации, праздники, организовывались массовые мероприятия, вручались призы и подарки. На эти мероприятия Герасимов тратил свои личные денежные средства.

Показания свидетеля К***. о том, что в ООО «ГК Г***» на должности *** он работает с 2007 года. В его должностные обязанности входило: руководство службы аренды. По совместительству с 24.05.2012 является директором ООО «О***». Одним из основных видов деятельности ООО «ГК Г***» является сдача в аренду объектов недвижимости. ООО «ГК Г***» своих помещений в собственности не имеет, осуществляет эту деятельность по договорам возмездного оказания услуг. Примерно 10-15 сентября 2015 года в офис по адресу: г.У***, ул. Ж***, д.*** пришел Г*** и попросил подобрать помещения, которые бы Политическая партия С*** могла использовать для функционирования общественных приемных. Ему была поставлена задача от руководства ООО «ГК Г***» подобрать 10-15 помещений в различных частях города и области. Он подобрал свободные от аренды помещения и были оформлены проекты договоров, используя типовые договоры, и примерно на следующий день передал Г*** около 20 проектов договоров в различных частях города и области. На следующий день Г*** вернулся и передал подписанные со стороны С*** 15 договоров. Договоры и акты приема - передачи были подписаны 17.09.2015 и в них указывалась эта дата. Таким образом были заключены договора аренды между партией С*** с одной стороны в лице Герасимова С.А. и им, как директором ООО «О***», директором ООО «Н***» К***., ИП Т***., ИП Ж*** ***., ИП Г***., ИП С***., ИП Т***., ИП Ш***. Несмотря на то, что договор аренды был подписан, ключи указанных помещений ООО «О***» у него из офиса никто не забирал, то есть, как он понял, данными помещениями Партия С*** не пользовалась. Примерно через три-четыре месяца после заключения договоров Г*** пришел опять и сообщил, что Центральный Аппарат Партии денег не выделил, и просил договоры расторгнуть. Юрист Партии К*** подготовила соглашения о расторжении договоров. Он организовал подписание и на следующий день передал их Г*** ***. Г*** передал просьбу Герасимова С.А. не взыскивать за аренду и расторгнуть договоры датой их заключения, и было принято решение, что поскольку Партия не пользовалась ни одним помещением, соглашение о расторжении договоров будут подписаны датой заключения договоров аренды. В бухгалтерском учете ООО «О***» не были отражены договора аренды нежилых помещений от 17.09.2015, заключенные с Региональным отделением политической партии С***. Сам он являлся членом партии С***, принимал участие в выборах в Законодательное Собрание, выборную компанию финансировал Герасимов. Офис партии располагался по адресу: г.У***, ул. Ж***, д. ***. Там примерно работало 5-6 работников, там проводились совещания, советы, конференции, велась текущая работа, принимались граждане. Претензий к Герасимову никогда не предъявлялось.

Показания свидетеля Т*** о том, что он с 2001 года является И***. Основным направлением деятельности является сдача в аренду помещений. Всего у него более 10 помещений, сдаваемых в аренду, расположенных в разных частях г. У***. С 01.01.2015 между ООО «Группа компаний «Г***» в лице генерального директора Г*** и им как ИП Т*** заключен договор возмездного оказания услуг. Согласно данного договора ООО «ГК «Г***»» обязуется оказать управленческие услуги по обеспечению необходимых условий для его коммерческой деятельности как ИП, в том числе ищет для него клиентов, которым он сдает помещения в аренду. В сентябре 2015 года к нему обратился руководитель отдела аренды ООО «ГК Г***» - К***., который сообщил, что Региональное отделение Политической партии С*** в У*** области желает арендовать нежилое помещение по адресу: г. У***, ул. Л*** *** Собственником данного помещения является Герасимов С.А. Далее К*** привез ему договор аренды №12 от 17.09.2015, согласно которому он сдает в аренду Региональному отделению Политической партии С*** в У*** области в лице председателя Совета Герасимова С.А. нежилое помещение общей площадью 42,84 кв.м. по адресу: г. У***, ул. Л*** ***, стоимостью 450 руб. за кв.м., сумма арендной платы составляла 19278 рублей в месяц. Также К*** предоставил ему акт приема-передачи данного помещения от 17.09.2015. Примерно через три-четыре месяца после заключения договоров К*** сообщил ему, что данный договор аренды №12 от 17.09.2015 необходимо расторгнуть, так как денежные средства поступать не будут. Фактически данными помещениями Региональное отделение Политической партии С*** в У*** области не пользовалось, при этом он периодически проверял сданные в аренду помещения. Он подписал акт возврата нежилых помещений, датируемый 17.09.2015, а также соглашение о расторжении договора аренды №12 от 17.09.2015. Он работает главным бухгалтером в ООО «С***» с 13.03.1993. Директором общества является П*** Учредителем Герасимов С.А. Ему известно, что примерно 4 года назад Герасимов С.А. был избран Председателем Совета Регионального отделения политической партии С*** в У*** области. К*** знает с 2013 года. С ним его познакомил П*** К*** часто приходил к П***, Герасимову по делам Партии. Иногда заходил к нему в кабинет, иногда встречались в коридорах здания. Иногда вместе с бухгалтером Партии, К*** оформлял различные партийные документы. В июле 2013 года член Совета Регионального отделения политической партии С*** К*** обратился к П***., который позже ему сообщил, что они договорились об аренде помещения по адресу Ж***, д. ***. Он оформил договор, используя типовую форму. Подписывал договор П*** со стороны ООО «С***», от С*** подписывал Герасимов С.А. 08.08.2013 между ООО «С***» и Региональным отделением политической партии С*** в У*** области был заключен Договор аренды № 31-С нежилых помещений, расположенных по адресу: ул. Ж***, общей площадью 20 кв.м. Срок аренды по 31.12.2013. Размер арендной платы составил 10 000 рублей в месяц. Цену договора аренды всегда определял Директор ООО «С***» П*** С 01.01.2014 сторонами заключен договор аренды № 9-С на вышеуказанные нежилые помещения с увеличением размера площади до 119,75 кв.м. Срок действия договора по 28.12.2014. Размер арендной платы в связи с увеличением площади арендуемых помещений составил 59 875 рублей. С 01.01.2015 заключен Договор аренды № 18-С сроком до 28.12.2015. Договор на проведение оценки ООО «С***» заключило с ООО «К***», которое определило стоимость квадратного метра и общую стоимость помещений, которые сдавались в аренду на ул. Ж***, д. ***, квадратный метр стоил чуть больше 800 рублей. 12.02.2015 между ООО «Сервис» и Региональным отделением политической партии С*** в У*** области заключен Договор аренды № 23-С сроком на 10 лет. Договор аренды был зарегистрирован в Управлении Федеральной службы кадастра и картографии по У*** области 04.03.2015. Размер арендной платы составил 95 800 рублей. Фактическое пользование помещениями осуществлялось Региональным отделением по февраль-март 2016 года, за данный период Региональным отделением произведена оплата аренды и компенсационных платежей за коммунальные услуги. ООО «С***» перечисляло денежные средства на специальный избирательный счет для проведения предвыборной компании. ООО «С***» прибыль не распределяло, дивиденды не выплачивало, Герасимов зарплату в ООО «С***» не получал. Управлением ООО «С***» занимался директор П***, он был реальным директором, сам принимал все решения.

Показания свидетеля Т*** о том, что она является с 2001 года И***. Основным направлением ее деятельности является сдача в аренду помещений. Всего у нее 2 объекта, сдаваемых в аренду, расположенных по адресу: г. У***, ул. С***, д.*** и г. У***, ул. А***, д. ***. Собственником данных помещений является Герасимов С.А. Также она работает инспектором отдела кадров в ООО «Г***» с 1998 года. С 01.01.2015 между ООО «Группа компаний «Г***» в лице генерального директора Г***. и ею, как ИП Т***., заключен договор возмездного оказания услуг. Согласно данному договору ООО «ГК «Г***» обязуется оказать управленческие услуги по обеспечению необходимых условий для ее коммерческой деятельности как ИП, ООО «ГК «Г***» ищет для нее клиентов, которым она сдает помещения в аренду. В сентябре 2015 года к ней обратился руководитель отдела аренды ООО «ГК Г***» - К***., который пояснил, что Региональное отделение Политической партии С*** в У*** области желает арендовать нежилое помещение по адресу: г.У***, ул. А***, д. ***. Собственником данного помещения является Герасимов С.А. Далее К***. привез ей договор аренды №2 от 17.09.2015, согласно которому она, как ИП Т***., сдает в аренду Региональному отделению Политической партии С*** в У*** области в лице председателя Совета Герасимова С.А. нежилое помещение общей площадью 14,46 кв.м., по адресу: г.У***, ул. А***, д. ***, стоимостью 300 руб. за кв.м., сумма арендной платы составляла 4338 рублей в месяц. Также К***. предоставил ей акт приема-передачи данного помещения от 17.09.2015 и договор аренды №4 от 17.09.2015, согласно которому она, как ИП Т***., сдает в аренду Региональному отделению Политической партии С*** в У*** области в лице председателя Совета Герасимова С.А. нежилое помещение общей площадью 14,01 кв.м., по адресу: г.У***, ул. С*** д.***, стоимостью 550 руб. за кв.м., сумма арендной платы составляла 7705,5 рублей в месяц, а также акт приема-передачи данного помещения от 17.09.2015. Примерно через три-четыре месяца после заключения договоров, К*** сообщил ей, что финансирования у Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области нет. К*** сообщил ей, что данные договора аренды №2 от 17.09.2015 и №4 от 17.09.2015 необходимо расторгнуть, так как денежные средства за них поступать не будут. Фактически данным помещениями Региональное отделение Политической партии С*** в У*** области не пользовалось. Денег за аренду общественных приемных С*** ни разу не заплатила. Она подписала акты возврата нежилых помещений, датируемые 17.09.2015, а также соглашения о расторжении договора аренды №2 от 17.09.2015 и №4 от 17.09.2015. Данные документы также были ей предоставлены К*** ***

Показания свидетеля Г***., допрошенного в судебном заседании, и Ж***., Ш***., П***., К***., оглашенные в судебном заседании, в целом аналогичные показаниям свидетеля Т***. по обстоятельствам заключения договоров аренды нежилых помещений под общественные приемные и их расторжения.

Показания свидетеля А*** о том, что он работает *** ООО «Р***» с 17.05.2010 года и ООО «Д***». По совместительству назначен 15.12.2010 года на должность директора ООО «Г***», где работает по настоящее время. Учредителем обоих обществ является Герасимов С.А. Решением учредителя назначается директор и им определяется основные виды деятельности обществ. Как директор ООО «Г***» выполняет следующие обязанности: занимается руководством обществом, то есть административно-хозяйственной деятельностью, управленческой деятельностью, поиском контрагентов, контролем и выполнением работ, подписанием документов, а также всей остальной деятельностью, связанной с деятельностью общества. Его рабочее место, как директора ООО «Г***», находится в офисе, расположенном по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. 1***. Основными видами экономической деятельности ООО «Р***» являются: управление эксплуатацией нежилого фонда, деятельность по благоустройству территорий и другие виды не запрещенные законом. 01.01.2014 между ООО «Р***» и Региональным отделением Политической партии С*** заключен договор о ведении бухгалтерской и налоговой отчетности в программе СБИС. На основании этого договора в период с января по август была сформирована, а 17.01.2014 по 23.04.2014 отправлена отчетность Регионального отделения Политической партии С***. Таким образом были отправлены: сведения о среднесписочной численности сотрудников 17.01.2014, налоговая декларация по упрощенной системе обложения 17.03.2014, налоговая декларация по НДС 17.01.14, книга учета доходов и расходов организаций 14.02.2014, расчет страховых взносов и индивидуальные сведения 13.02.2014, сведения о доходах физических лиц 26.02.2014, бухгалтерская отчетность 20.03.14, налоговая декларация по налогу на прибыль организации 20.03.2014, расчет страховых взносов и индивидуальные сведения 09.04.2014, налоговая декларация по налогу на прибыль организации 23.04.2014. Были так же отчеты, которые им с использованием программы СБИС только формировались, но не отправлялись электронно, бухгалтер Регионального отделения Политической партии С*** отправляла их лично (нарочно или почтой). Отчетность составлялась бухгалтером Партии К***. и передавалась ему, а его бухгалтер формировал электронный документ и отправлял или распечатывал и передавал К*** На основании этого договора Региональное отделение Политической партии С*** должны были ежемесячно платить 200 рублей. Однако только 02.06.2014 перечислило 1000 рублей за период с января 2014 года по май 2014 года. 01.07.2014 года были перечислены 200 рублей за июнь 2014 года и 05.09.2014 было перечислено еще 200 рублей за июль 2014 года. Акты же выполненных работ составлялись и подписывались ежемесячно с января 2014 года по июль 2014 года. 31.07.2014 дополнительным соглашением договор возмездного оказания услуг от 01.01.2014 был расторгнут по согласованию сторон. Основным видом экономической деятельности ООО «Г***» является предоставление прочих услуг по техническому обслуживанию автотранспортных средств и другие виды деятельности, не запрещенные законом. По факту ООО «Г***» зарабатывает деньги мойкой машин. В штате ООО «Г***» 8 человек. Автомойка расположена по адресу: г. У***, ул. А***, д. ***. 7.05.2015 между ООО «Г***» и Региональным отделением политической партии С*** был заключен договор возмездного оказания услуг по мойке автомашин. На основании этого договора водитель Регионального отделения Политической партии С*** З*** пригонял на мойку свой автомобиль ДЖИЛИ ЕМGRAND FЕ-1 государственный номер ***, где ему были в мае 2015 года оказаны услуги: 15.05.2015 вымыт кузов, пылесос и влажная уборка (350 рублей); 22.05.2015 вымыт кузов, пылесос и влажная уборка, нанесен воск (440 рублей); 29.05.2015 вымыт кузов, пылесос и влажная уборка и вымыт двигатель (570 рублей). Сотрудниками мойки был составлен акт учета выполненных работ, а бухгалтером акт выполненных работ на сумму 1390 рублей. В акте учета должен был расписаться непосредственно водитель на мойке, но видимо из-за халатности работников мойки он не был предоставлен для подписания З*** В июне 2015 года З*** также пригонял на мойку свою машину и ему были оказаны следующие услуги: 07.06.2015 вымыт кузов, пылесос и влажная уборка (380 рублей); 14.06.2015 вымыт кузов, пылесос и влажная уборка, коврики (410 рублей); 20.06.2015 вымыт кузов, пылесос и влажная уборка, воск (440 рублен); 26.06.2015 вымыт кузов, пылесос и влажная уборка (380 рублей). Сотрудниками мойки 01.07.2015 был составлен акт учета выполненных работ за июнь 2015 года, а бухгалтером акт выполненных работ на сумму 1610 рублей. В этом акте учета расписался непосредственно водитель на мойке, а именно З*** Акты учета выполненных работ между ООО «Г***» и Региональным отделением политической партии С*** *** в У*** области составляла контролер по имени Роза. 27.07.2015 Региональное отделение политической партии С*** перечислило ООО «Г***» 3000 рублей за мойку машины за май и июнь 2015 года одним платежным поручением. Других услуг Региональному отделению Политической партии С*** ООО «Г***» не оказывало и соответственного денег не получало.

Показания свидетеля Г*** о том, что 29.06.2013 Конференцией Регионального отделения политической партии С*** в У*** области Герасимов С.А. был избран Председателем Совета Регионального отделения политической партии С*** в У*** области. В июле 2013 года по приглашению Герасимова С.А. он вступил в партию. Заседания совета проходили по необходимости, иногда каждую неделю, но не реже чем раз в месяц. Вопросы, которые они обсуждали на заседаниях Совета: политические, организационные в связи выборной компанией, и хозяйственные. Не все решения, которые принимались на заседаниях Совета, оформлялись протоколами. В основном оформлялись лишь те решения, которые подлежали сдаче в избирательную комиссию или отправке в центральный аппарат партии. В связи с неудачными избирательными компаниями последних лет, решили, что для этого нужно организовать общественные приемные в различных районах города и области. Встречаться с людьми, вести агитационную работу, для создания положительного имиджа партии оказывать помощь персональную каждому обратившемуся. Наиболее активная позиция по этому вопросу была у С***. и К***., Герасимов С.А. не возражал. Он предложил обратиться в ООО «ГК «Г***» для заключения договоров аренды под общественные приемные. Он знал начальника Арендного отдела ООО «ГК ***» К*** примерно с 2009 года. Он знал, что К***. ему может помочь в этом вопросе. К***. предложил ему около 20 различных помещений в разных частях города и области. Он взял у К*** договоры и принес на очередное заседание Совета, где они, то есть члены совета, выбрали 15 помещений и решили заключить договоры. Помещения были на ул. А***, на С***. На ул. Д*** в Димитровграде. Все заседания Совета регионального отделения проходили в помещении на ул. Ж***, д. ***. На заседаниях собирались всегда по 10-20 человек. Там присутствовали как члены Совета, так и бывали приглашенные люди и члены Аппарата Партии. Кроме того, в этом помещении проходили встречи с избирателями. Практически на всех заседаниях Совета присутствовали все члены Совета. Это были С***, К***, А***, Г***, С***, К*** и т.д. Через несколько месяцев после заключения договоров аренды под общественные приемные Герасимов С.А. сообщил, что поскольку партия не пользовалась ни одним помещением, работа по организации приемной так и не началась, они не смогли подобрать персонал для общественных приемных, оснастить необходимым оборудованием. Финансирование партии было очень скудным. Поскольку реального использования помещений под общественные приемные так и не случилось, Герасимов С.А. сказал, что было бы правильно договоры расторгнуть датой их заключения, чтобы не возникало формального права на взыскание арендной платы. Поскольку с К***. договаривался он, его и направили расторгать договоры. Их юрист К***. подготовила соглашения о расторжении договоров. Он их взял и пошел к К***., тот организовал подписание и на следующий день передал их ему уже подписанные. Оплаты по договорам аренды общественных приемных не осуществлялась вообще. Договоры аренды изначально готовил арендный отдел ООО «ГК «Г***». Это была их форма договора. Соглашение о расторжении составлял их юрист. Герасимов С.А. подписывал эти договоры в помещении по адресу ул. Ж***, д. ***.

Показания свидетеля С***. о том, что в 2008 году он вступил в партию С***. В 2011 году впервые его избрали в Члены регионального Совета Регионального отделения политической партии С*** ***. В 2013 году Конференцией Регионального отделения политической партии С*** в У*** области Герасимов С.А. был избран Председателем Совета Регионального отделения политической партии С*** в У*** области. Заседания Совета проходили по необходимости, иногда каждую неделю в период выборов, но не реже чем раз в месяц. Вопросы, которые они обсуждали на заседаниях Совета: политические, организационные в связи выборной компанией, и хозяйственные. В связи с неудачными избирательными компаниями последних лет решили, что для этого нужно организовать общественные приемные в различных районах города и области. Встречаться с людьми, вести агитационную работу, для создания положительного имиджа Партии оказывать помощь персональную каждому обратившемуся. Кроме того, такой способ вести работу с электоратом уже много лет использует политическая партия «Е***». Они обсуждали на Совете необходимость использовать этот положительный опыт работы конкурирующей партии. Инициатором заключения договоров аренды под общественные приемные был кто-то из членов Совета. Герасимов С.А. не возражал, как не возражали и остальные члены Совета Регионального отделения, включая С***. Г*** ***. сказал, что у него есть человек, который может, наверное, подыскать и предложить помещения под организацию общественных приемных, чтобы не искать каждое помещение отдельно они решили отправить к этому человеку Г***. Через день или через несколько дней, точно не помнит, Г*** ***. принес проекты договоров примерно на 20 помещений в разных частях города и области. Они, то есть члены совета выбрали 15 помещений и решили заключить договоры. Он помнит, помещения были на улице Н***, на С***, на К***, на Д*** в Димитровграде. Все заседания Совета регионального отделения проходили в помещении на ул. Ж***, д. ***. На заседаниях собирались всегда по 10-20 человек, это члены Совета, члены Аппарата партии, а также часто бывали различные приглашенные лица, либо активисты партии. Кроме того, в этом помещении проходили встречи с избирателями. Практически на всех заседаниях совета присутствовали все члены совета. Через несколько месяцев после заключения договоров аренды под общественные приемные они поняли, что поскольку партия не пользовалась ни одним помещением, работа по организации приемной так и не началась, они не смогли подобрать персонал для общественных приемных, оснастить необходимым оборудованием. Финансирование партии было очень скудным. Поскольку реального использования помещений под общественные приемные так и не случилось, Герасимов С.А. сказал, что было бы правильно договоры расторгнуть датой их заключения, чтобы не возникало формального права на взыскание арендной платы. Их юрист К***. подготовила соглашения о расторжении договоров. Г***. пошел к арендодателю, тот организовал подписание и на следующий день передал их им уже подписанные. Оплаты по договорам аренды общественных приемных не осуществлялась вообще.

Показания свидетеля Г***. аналогичные показаниям свидетеля С***.

Показания свидетеля К***. о том, что она работает в ООО «ГК «Г***» с 05.02.2014, сначала работала в должности ***, потом ***. ООО «ГК «Г***» оказывает юридические услуги третьим лицам, то есть каждому обратившемуся. У них существует определенный прайс, на основании которого юристы «ГК «Г***» работают, а впоследствии взыскивают судебные расходы за выигранные в суде дела. Между ООО «ГК «Г***» и ООО «С***» существует договор на оказание юридических услуг. На основании этого договора она оказывала услугу ООО «С***» по сдаче дополнительного соглашения, которое ООО «С***» заключило с контрагентом. Данное дополнительное соглашение было датировано 01.02.2016, но ей его передали в период с 4 по 8 февраля, как ей сказали, планировалось, что сдачу на регистрацию данного дополнительно соглашения должен был осуществить юрист Партии С***, но по каким-то причинам она не могла сдать на регистрацию дополнительное соглашение. В этот период она была так же очень загружена другими делами и смогла заняться данным делом только 08.02.2016 или 09.02.2016. П*** 09.02.2016 принес ей доверенность, основной задачей в данной доверенности была сдача на регистрацию другого объекта, а именно М***, дом ***. П*** сказал, что эта задача более важная. Правда в связи с тем, что кадастровый инженер не закончил работу по разделу земельного участка по приоритетной задаче, которая была поставлена клиентом (П***), договор был сдан в конце февраля 2016 года. Кроме того, в МФЦ в этот период были большие очереди. Она попала на регистрацию дополнительного соглашения 11.02.2016. Позже оказалось, что УФРС не устроила формулировка полномочий в доверенности, они посчитали, что фраза «в том числе» подразумевает исключительно указанный объект, и сданный ею документ не был зарегистрирован. Впоследствии П***. была выдана другая доверенность, выданная им на нескольких юристов, и на неё в том числе, в которой уже не была указана фраза «в том числе», которая не устроила УФРС. Кто в последующем сдавал на регистрацию правильную доверенность, она не помнит, это точно не был юрист ООО «ГК «Г***», их аврал не позволил в тот период сдать данный дополнительный документ, но она точно помнит, что забирала с государственной регистрации дополнительное соглашение и это было в конце марта. Новую доверенность ей передал П***. примерно в середине марта, точно не помнит когда.

Показания свидетеля Г***. о том, что помещения №14, №15, расположенные на втором этаже дома №*** по *** города У***, принадлежат на правах собственности Герасимову С.А.

Показания свидетеля И***. о том, что в должности *** Управления Росреестра по У*** области работает с *** года, в ее должностные обязанности входит организация работы отдела, контроль соблюдением сотрудниками своих должностных обязанностей, соблюдение сроков исполнения в соответствии с законодательством. Росреестр осуществляет кадастровый учет и государственную регистрацию прав и сделок на объекты недвижимости. Согласно документам Росреестра, 11 февраля 2016 года в Росреестр обратился представитель ООО «С***» Б*** с заявлением о регистрации дополнительного соглашения к договору аренды от 12.02.2015 года, от 01.02.2016 года. 25 февраля 2016 года должна была состояться плановая выдача документов, однако регистратор П***. после проведения правовой экспертизы 25.02.2016 приостановила регистрацию в соответствии с п.1 ст.19 ФЗ 122-ФЗ «О государственный регистрации» (действующий на 2016 год; с 2017 года вступил в силу закон № 218-ФЗ от 13.07.2015 года) в связи с тем, что представленная Б***. доверенность не содержала полномочий на представление интересов ООО «С***» на объект, расположенный по ул. Ж***, д. *** г. У***, в доверенности был указан адрес: г. У***, М***, д. ***. Регистрация была приостановлена на срок до 24 марта 2016 года. 1 марта 2016 года Б***. снова обратилась в Росреестр с заявлением и представила новую доверенность. В пределах установленных законом сроков была проведена правовая экспертиза, по результатам которой 24 марта 2016 года осуществлена государственная регистрация дополнительного соглашения, то есть была внесена запись в Единый государственный реестр прав. Данная правовая экспертиза была проведена ей как начальником в связи с отсутствием регистратора П*** В Росреестре по улице Л***, д. ***, прием документов не осуществляется, так как на себя данную функцию принял Многофункциональный центр (МФЦ), офисы которого расположены по всему городу. Документы по регистрации дополнительного соглашения от 01.02.2016, были сданы в МФЦ Ленинского района, расположенный по адресу: г. У***, ул. Л***, д. ***. После регистрации соглашение было передано в МФЦ на выдачу заявителю. На дополнительном соглашении были поставлены штамп и печать, заверенные подписью регистратора. В 2017 году в Росреестр поступило решение Арбитражного суда У*** области от 28 марта 2017 года, согласно которому договор аренды № 23-с от 12.02.2015 года был расторгнут. Так как дополнительное соглашение является следствием договора, соответственно дополнительное соглашение также было расторгнуто. В реестр была внесена запись о прекращении записи об аренде, и дополнительное соглашение было прекращено. Лично с Герасимовым Сергеем Алексеевичем не знакома, однако он лицо публичное, поэтому знает о нем из средств массовой информации. ООО «С***» не знакомо. О том, что Герасимов С.А. в 2016 году являлся председателем Совета Регионального отделения политической партии С*** в У*** области, ей известно из представленных в Росреестр документов, так как договор аренды был заключен между ООО «С***» и политической партией С***.

Показания свидетеля П***. в целом аналогичные показаниям свидетеля И***

Показания свидетеля Н*** о том, что в должности *** Регионального отделения политической партии С*** в У*** области работает с 28.08.2018. В его должностные обязанности входит ведение бухгалтерской отчетности, расчет и перечисление налогов, страховых взносов. Ему известно, что ранее данную должность занимала К***. В настоящее время председателем совета регионального отделения является С***. Ведение бухгалтерского учета производится с помощью программы «1C: Бухгалтерия 8.3». На сегодняшний день имеются сведения о бухгалтерском учете с 1 января 2016 года. За период времени 2013 года данные не имеются, документы ему не передавались. Региональное отделение осуществляет оплату за аренду помещений, в которых находятся, с расчетного счета Регионального отделения перечисления осуществляются с центрального аппарата политической партии С***, на расчетный счет Регионального отделения. Все необходимые платежи совершаются через расчетный счет. Распорядителем расчетного счета является руководитель (в настоящее время С***.), главный бухгалтер, то есть он сам, по доверенности, выданной руководителем регионального отделения.

Показания свидетеля Ш***., также оглашенные в судебном заседании о том, что в налоговом органе работает с 16.09.2016 в отделе камеральных проверок № *** ИФНС России по Л*** району г. У***. В его должностные обязанности входит: проведение проверок налоговых деклараций сданных юридическими лицами, проверка наличия или отсутствия бухгалтерского баланса, в случае отсутствия документов, им составляются административные протоколы на руководителей организаций либо главного бухгалтера при предоставлении документов; составление актов об обнаружении нарушений при не сдачи налоговых деклараций и несвоевременной сдачи деклараций; на основании актов составляет решения о выявленных нарушениях; осуществление проверки деклараций по упрощенной системе налогообложения и другое. Организация Региональное отделение политической партии С*** в У*** области ИНН *** была создана и поставлена на учет в ИФНС России по З*** району г. У*** 25.02.2003. Организация неоднократно вставала на учет в различные налоговые инспекции. С 02.09.2013 по 28.04.2016 - г. У***, ул. Ж***, д. ***. Состояла на учете в ИФНС России по Ж*** району г. *** (в настоящее время МРИ № *** России по *** области). Региональное отделение политической партии С*** в У*** области до 02.09.2013 по 31.12.2018 находилось на общей системе налогообложения. При общей системе налогообложения организация должна сдавать в налоговый орган налоговую декларацию по прибыли и НДС ежеквартально, бухгалтерская отчетность 1 раз в год, сведения о среднесписочной численности работников 1 раз в год в январе за предыдущий. С 2016 года организацию обязали сдавать налоговые декларации по 6- НДФЛ ежеквартально. Согласно единой базы налогового органа Региональное отделение сдавало часть 2013, 2014, 2015 года, в период нахождения в ИФНС России Железнодорожного района г.У***, налоговые декларации, бухгалтерский баланс. В случае нарушения сроков предоставления документов, отсутствия каких – либо документов руководитель организации мог быть привлечен к административной ответственности. Отчетность за период с 2013 года по 2016 год Региональное отделение в ИФНС России по Ленинскому району г. У*** не предоставляло, так как состояло в другом налоговом органе - ИФНС России по Ж*** району г. У***.

Показания свидетеля С*** о том, что в 2015 году работала в УК «В***» в должности ***. Герасимов С.А. ей знаком, он является общественным деятелем в г. У***. В 2015 году она являлась членом избирательной комиссии и слышала о Герасимове С.А. и, соответственно, о партии С***. Членом партии она не является. В период ее работы ООО «УК В***» был большой поток документов и разных поручений, поэтому в настоящее время не может ничего пояснить - делала что-то или ничего не делала по предъявленной ей доверенности, так как прошло большое количество времени, не помнит, могла ли она быть представителем ООО «С***» во всех компетентных органах г. У***, У*** области с правом подачи документов, получения зарегистрированных документов, в том числе документов, удостоверяющих внесение записи в ЕГРЮЛ, подавать документы на регистрацию изменений в ЕГРЮЛ и учредительные документы и т.д. В ООО «УК В***» составляла проекты договоров, проводила консультирование.

Показания свидетеля Г***. о том, что впериод с ноября 2014 года по апрель 2018 года работал в должности ***. В его обязанности входит выявление, пресечение и раскрытие преступлений в сфере экономической направленности, оказание содействия в раскрытии и расследования уголовных дел. 12.12.2017 от следователя СО ОМВД России по Железнодорожному району г.У*** *** В***. получено поручение по уголовному делу № 163300517, возбужденному 26 мая 2016 года по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 160 УК РФ, о производстве обыска в ООО «Группа компаний «Г***», ООО «С***», ООО «О***», по адресу: г.У***, ул. Ж***, д. ***, с целью отыскания и изъятия предметов, имеющих значение для расследования уголовного дела. 13.12.2017 им совместно с сотрудником полиции Х***. был поведен обыск в ООО «С***», ООО «О***», ООО «Группа компаний «Г***» по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***. Перед началом обыска им приглашено двое понятых, личности которых были установлены как - Л***., проживающая по адресу: г. У***, проспект У***, д. № *** кв. № *** и Р***., проживающий по адресу: г. У***, проспект Г***, д. № *** кв. № ***. У приглашенных понятых Л*** и Р*** видимых признаков алкогольного опьянения замечено не было, у обоих понятых речь была внятная, четкая и последовательная, походка твердая, запаха алкоголя не было. После чего им в присутствии понятых в 15 часов 50 минут предъявлено постановление о производстве обыска от 12 декабря 2017 года представителю ООО «С***», ООО «О***», ООО «Группа компаний «Г***» М***., которое было прочитано лично последней. Участвующим лицам и понятым перед началом обыска разъяснены их права, ответственность, а также порядок производства обыска, а также понятым, кроме того, были разъяснены их права, обязанности и ответственность, предусмотренные ст. 60 УПК РФ. Лица, участвующие в следственном действии, были заранее предупреждены о применении при производстве обыска мной мобильного телефона «Apple iphone» для производства фотосьемки. Далее участвующей в ходе обыска М***. было предложено добровольно выдать предметы, указанные в постановлении и имеющие значение для расследования уголовного дела, а именно: системные блоки, ноутбуки, планшеты, флеш-карты и иные электронные носители. Указанные предметы выданы добровольно. В период времени с 16 часов 00 минут до 18 часов 20 минут 13.12.2017 года был произведен обыск. Объектом обыска являлось трехэтажное здание по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, на первом этаже которого было расположено ООО «С***» в левой части здания, которое занимало два помещения площадью 34,9 кв.м. и 21.5 кв.м. Данные помещения ООО «С***» оборудованы офисной мебелью. В ходе обыска в помещении общей площадью 34,9 кв.м. изъяты 4 системных блока: 1) в корпусе черного цвета № 16132101000008; 2) в корпусе черного цвета № 16111038500032; 3) в корпусе черного цвета № 86129013700020; 4) в корпусе черного цвета «Ramec». В ходе проведенного обыска в помещении ООО «С***», расположенного на первом этаже вышеуказанного здания, общей площадью 21,5 кв.м. изъяты три системных блока: 1) в корпусе черного цвета № 16126083700385- № 46126083700385; 2) в корпусе бежевого цвета «Formoza» № 1140411; 3) в корпусе черного цвета № 16111131900007. В помещении ООО «О***» на первом этаже вышеуказанного здания, общей площадью 9,0 кв.м. изъят системный блок бежевого цвета № 0761362010209 и № 0767362040209. В помещении ООО «ГК «Г***», расположенном на первом этаже здания по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, общей площадью 33,2 кв.м., вход в которое осуществлялся через деревянную дверь, изъято три системных блока: 1) в корпусе черного цвета № 1613В140000463; 2) в корпусе черного цвета № 1613В140000481 № 1613В140000441; 3) в корпусе черного цвета № 0010475601. В помещении ООО «ГК «Г***», расположенном на 2 этаже здания по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, общей площадью 27,3 кв.м. изъято три системных блока: 1) в корпусе бежевого цвета № 04784110; 2) в корпусе черного цвета 1611144150264 и № 1611114150264; 3) в корпусе черного цвета № 1623А000400095. В помещении ООО «С***», расположенном на втором этаже здания по адресу: г.У***, ул. Ж***, д. ***, общей площадью 15,3 кв.м. изъяты два системных блока и ноутбук: 1) в корпусе черного цвета № 0010557606 и 0010537606; 2) в корпусе бежевого цвета № SN07117905; 3) ноутбук черного цвета HP № CWD84063145 и HP № CND 84063M5. Все вышеуказанное оборудование было изъято и упаковано в полиэтиленовые пакеты, которые снабжены бирками с печатью «Для справок» ОЭБиПК ОМВД России по Железнодорожному району г. У***, а также снабжены подписями понятых, участвующих лиц и его. Обыск проводился последовательно и в каждом помещении при изъятии указанного оборудования присутствовали участвующие лица и понятые. При изъятии и упаковывании вышеперечисленной техники присутствовали понятые и представитель М*** Е.И!%. По результатам указанных действий (обыска в ООО «С***», ООО «О***», ООО «ГК «Г***») был составлен соответствующий протокол, в котором расписались участвующие лица, понятые.

Показания свидетеля М***. о том, что с 2003 года по настоящее время она работает в должности *** в ООО «Г***». В ее обязанности входит ведение бухгалтерского и налогового учета организации. Её рабочее место находится в офисе ООО «Г***» по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***. Ею формируются в программе бухгалтерского учета «1C:», точное название не помню, платежные поручения, которые распечатываются, подписываются ею и директором А***., после этого представляются в Банк обычно ей. ООО «Г***» оказывало услуги для регионального отделения политической Партии С***. Примерно в 2015 году между ООО «Г***» и региональным отделением политической Партии С*** был заключен договор на мойку автомашин. Условия договоров у ООО «Г***» стандартные, в которых указано, что оказать услуги по мойке автомашины, согласно прейскуранту. Подготовкой договоров в ООО «Г***» занимается директор А*** Акты выполненных работ готовит она на основании устных данных кассира, которые сообщаются по телефону в конце месяца. Акты выполненных работ по договору, заключенному между ООО «Г***» и Партией, готовила она в офисе ООО «Г***». Её обязанности и ответственность в ООО «Г***» предусмотрены трудовым договором и должностной инструкцией. Ей известно, что учредителем ООО «Г***» является Герасимов С.А. Факт оказания услуг ООО «Г***» для автомобиля ДЖИЛИ EMGRAND FE-1, *** года выпуска, регистрационный государственный знак *** регион, принадлежащего на праве собственности З***., который обращался на основании заключенного договора с Партией на автомойку, расположенную по адресу: г. ***, ул. А***, д. ***, а именно: 15.05.2015 вымыт кузов, пылесос и влажная уборка, стоимость оказанной услуги 350,00 рублей; 22.05.2015 вымыт кузов, пылесос и влажная уборка, нанесен воск, стоимость оказанной услуги 440,00 рублей; 29.05.2015 вымыт кузов, пылесос и влажная уборка и вымыт двигатель, стоимость оказанной услуги 570,00 рублей; 07.06.2015 вымыт кузов, пылесос и влажная уборка, стоимость оказанной услуги 380,00 рублей; 14.06.2015 вымыт кузов, пылесос и влажная уборка, коврики, стоимость оказанной услуги 410,00 рублей; 20.06.2015 вымыт кузов, пылесос и влажная уборка, воск, стоимость оказанной услуги 440,00 рублей; 26.06.2015 вымыт кузов, пылесос и влажная уборка, стоимость оказанной услуги 380,00 рублей. Также компанией «Г***» оказывалась финансовая помощь партии в период выборов на специальный избирательный счет.

Показания свидетеля К***. о том, что он работал в ООО «ГК: Г***» в должности *** с октября 2013. Ему известно, что директором в ООО «ГК: Г***» в период с 2013 года по дату его увольнения являлась Г***., супруга Герасимова С.А!%. Рабочее место, когда он работал в ООО «ГК: Г***», находилось по адресу г. У***, ул. Ж***, д. 14 А. Ему известно, что по данному адресу так же находилась организация - ООО «С***». С Герасимовым С.А. он знаком с октября 2013 года. На короткий период времени был назначен на должности директора ООО «С***» и выполнял возложенные на него обязанности. В настоящее время уже не помнит, какую конкретно работу выполнял в период с 17.03.2015 по 06.04.2015. Обстоятельства назначения его на должность директора и досочного освобождения от должности не помнит.

Показания свидетеля Г***. о том, что в ноябре - декабре 2015 года он трудоустроился в Региональное отделение политической партии С*** в У*** области на должность водителя на своей личной автомашине ВАЗ 2115, государственный регистрационный знак ***. Руководителем Регионального отделения являлся Герасимов С.А. Офис регионального отделения находился по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***. Его рабочий день был с 08.00 до 17.00 часов, с обеденным перерывом на 1 час. Ему было известно, что у Герасимова С.А. имелся еще офис по ул. Ж***, д. ***. По данному адресу имелось помещение для водителей, где он в основном и находился. Если необходимо было куда- то ехать, то ему звонил секретарь, которая находилась по ул. Ж***, ***, она ему сообщала, куда и с кем необходимо было ехать. Если нужно было ехать куда-то сотрудникам Регионального отделения, то секретарю звонила сотрудница Регионального отделения Политической партии по имени А***, которая заказывала машину и водителя, то есть его. Он направлялся в офис по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, откуда забирал сотрудника Регионального отделения и ехал в необходимое место. В конце декабря 2015 года, примерно числа 28*** он попал в аварию. На следующий день с А*** он поехал в детский дом, который находится в районе р.п. И***, чтобы отвезти подарки детям. В январе 2016 года, в новогодние праздники он не работал. После праздников он предупредил А***, что ему необходимо отремонтировать автомашину, после чего он сможет работать. Несколько дней он ремонтировал автомашину, после чего А*** ему сказала, что Герасимов С.А. настаивает на его увольнении. Он написал заявление и уволился. Ему была выплачена бухгалтером в офисе Регионального отделения заработная плата. Отработал в Региональном отделении около 2 месяцев. Заработная плата с учетом амортизации составляла около 15 000 рублей. Он был несколько раз в офисе Регионального отделения по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***. В офисе он видел, что работает А***, юрист, бухгалтер. У бухгалтера был свой кабинет, А*** и юрист сидели в одном кабинете. Также он видел, что у Партии в офисе был конференц-зал.

Показания свидетеля С***. о том, что в 2015 году через своих знакомых ему стало известно о том, что в Региональное отделение Политической партии С*** в У*** области требуется сотрудник. Для того, чтобы трудоустроиться в Региональное отделение, он обратился в отдел по набору персонала в ООО «С***», расположенный по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***. С ним общался начальник отдела, фамилию сказать затрудняется. Его приняли на работу в Региональное отделение Политической партии С*** в У*** области на должность водителя. Офис Регионального отделения находился по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***. На работу он трудоустроился в июле 2015 года, проработал до ноября 2015 года. Работал водителем на личном автомобиле «Соболь ГАЗ-2217», государственный регистрационный знак *** региона. Заработную плату ему выплачивали наличными деньгами в Региональном отделении, бухгалтер К***. Размер заработной платы около 10 000 рублей в месяц. Региональное отделение возмещало ему расходы по ГСМ. Председателем Регионального отделения политической партии С*** в У*** области являлся Герасимов С.А. Лично с ним не был знаком, несколько раз видел в офисе отделения. В связи с тем, что заработная плата была небольшой, то он уволился из Регионального отделения, после чего сразу трудоустроился в ООО «С***», где он также работал в должности водителя, автомашину ему предоставил ООО «С***». В ООО «С***» он проработал с ноября 2015 года по март 2016 года. В его должностные обязанности входила перевозка сотрудников ООО «С***». Ему известно, что директором ООО «С***» являлся П***. Он возил П***. из дома на работу. Ему известно, что в Партии работала женщина по имени А***, которая была непосредственным его руководителем, в Партии еще работала женщина юрист, фамилию и полные анкетные данные не помнит. Заработную плату в ООО «С***» он получал наличными денежными средствами в кассе организации, размер заработной платы сказать затрудняется.

Показания свидетеля Г***. о том, что 08.02.2017 был заключен договор купли-продажи недвижимого имущества между ней и Герасимовым С.А., по которому приобретено нежилое двухэтажное здание площадью 141,5 кв.м. с одним подземным этажом, расположенное по адресу: У*** область, г. У***, ул. Р***, д. ***, кадастровый номер объекта ***, и земельный участок площадью 624 кв.м., категория земель: земли поселений, адрес объекта: У***, ул. Р***, д. ***. 15.05.2018 нанятая им бригада снесла старое здание и сразу началось строительство нового здания. Здание она покупала из-за земельного участка и его расположения в центре города.

Показания свидетеля К***. о том, что он является *** ООО «П***» с 2013 года. Основным направлением деятельности организации является предоставление услуг такси населению. В начале 2015 года он планировал расширять свой бизнес в сфере пассажирских перевозок, в связи с чем планировал арендовать большие офисные помещения с целью увеличения количества операторов и техники. В тот период у него работало около 50 автомашин. Однако затем, в связи с кризисом, расширить бизнес не получилось. С П*** С.А. он познакомился в конце 2014 года, общался в связи с бизнесом. Герасимова С.А. знает давно, около 15 лет, ранее был его соседом, когда он проживал на ул. Р***. По вопросам бизнеса он с Герасимовым не общался. Им действительно составлено письмо № 05 от 03.02.2013 от имени ООО «П***» на имя директора ООО «С***» П***., которое он подписал и в котором поставлен оттиск печати ООО «П***». В связи с кризисной ситуацией он отказался от идеи расширять свой бизнес и ему пришлось его сократить. Он остался в ранее занимаемых ООО «П***» помещениях на ул. К***, общий объем которых составлял до 50 кв.м.

Показания эксперта Д***. о том, что им на основании постановления от 14 декабря 2017 года о назначении судебной компьютерной экспертизы по уголовному делу №*** следователя СО ОМВД России по Ж*** району г. У*** подполковником юстиции В*** *** была проведена соответствующая экспертиза, о чем было подготовлено заключение эксперта №*** от 16.04.2018. При составлении заключения эксперта № *** от 16.04.2018 он неверно указал адрес места, где был изъят в ходе обыска системный блок № ***, а именно адрес указан как: г. У***, ул. Ж***, д. ***, при этом адреса указанного в постановлении следователя: г. У***, ул. Ж***, д. ***, что является технической ошибкой, сделанной ввиду личной невнимательности, поэтому правильным следует считать поставленный перед экспертом вопрос в следующей редакции - «имеется ли на представленном системном блоке с № ***, изъятом в ходе обыска по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, информация, содержащая ключевые слова ….». В остальной части указанного заключения ошибок не допущено.

Показания свидетеля П***, оглашенные в судебном заседании, из которых следует, что он является *** ООО «С***» с 1995 года. Учредителем данной организации является Герасимов Сергей Алексеевич. Ранее около 10 лет назад одним из соучредителей также являлся отец Герасимова С.А. – Г***., после смерти которого Герасимов С.А. остался единственным учредителем данной организации. ООО «С***» располагается по адресу: г. У***, ул. Ж***, *** (фактический и юридический адрес организации). Основными направлениями деятельности ООО «С***» согласно уставу могут являться все виды деятельности, не запрещенные законом. Организация занималась как торговлей, так и оказанием услуг. Штат организации составляет примерно 50 человек. Сдача помещений в аренду является одним из видов деятельности, осуществляемой ООО «С***». У организации имеется ряд объектов недвижимости, расположенных по 10 адресам, которые могут сдаваться в аренду, большинство из объектов находятся в собственности организации. Вопросами сдачи помещений в аренду занимается он, а также по ряду вопросов, касающихся аренды, подключается бухгалтерия - главный бухгалтер Т***. и 2 бухгалтера - С***., Ю***., любой из которых может быть подключен к вопросу, связанному со сдачей помещений в аренду. По поводу помещений, расположенных по адресу: г.У***, ул. Ж***, д.***, сообщает, что в собственности ООО «С***» имеются нежилые помещения, расположенные на 1-ом этаже указанного дома, общей площадью чуть более 200 кв.м. Данные помещения с 2013 года стали сдаваться в аренду Региональному отделению Политической партии С*** по У*** области. Сначала 08.08.2013 с данной партией заключен договор аренды помещения площадью около 20 кв.м, на срок до 31.12.2013. Инициатором заключения данного договора являлся К***., член Совета Регионального отделения партии, являющийся его знакомым и знавший, что ООО «С***» занимается сдачей в аренду нежилых помещений. Между ООО «С***» и региональным отделением партии С*** в У*** области был заключен договор аренды от 01.01.2014 сроком до 28.12.2014, по которому в аренду были переданы помещения площадью 119,75 кв.м. Затем заключен договор аренды от 01.01.2015 сроком до 28.12.2015, также на помещения площадью 119,75 кв.м. Ежемесячная стоимость арендных платежей по данному договору составляла около 60 000,00 рублей. Все вышеуказанные договоры были заключены между ООО «С***» в его лице и Региональным отделением партии в лице Герасимова С.А. Договор аренды от 01.01.2015 был досрочно расторгнут при следующих обстоятельствах. Он принял решение узнать реальную на тот момент рыночную стоимость аренды помещений, для чего ООО «С***» заключен договор с ООО «К***» для оценки стоимости сдаваемых нежилых помещений. Согласно проведенной ООО «К***» оценке рыночная стоимость аренды помещений, сдаваемых ООО «С***» по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, составляет около 97 000,00 рублей или более 800 рублей за квадратный метр. В адрес Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области было направлено уведомление о том, что ООО «С***» намерено по окончании срока договора аренды с данной партией сдать данные помещения по адресу: г.У***, ул.Ж***, ***, другим арендаторам по цене 810 рублей за кв.м, на срок 10 лет. От Регионального отделения Партии поступило встречное предложение об увеличении стоимости аренды, по результатам совместного обсуждения которого принято решение о досрочном расторжении договора аренды от 01.01.2015 между ООО «С***» и Региональным отделением Партии и заключении между ними нового договора со сроком действия на 10 лет со стоимостью арендной платы чуть ниже ее рыночной стоимости, согласно отчету об оценке ООО «К***», а именно с размером арендной платы 95 800 рублей в месяц. ООО «С***» была предоставлена возможность раз в год повышать стоимость арендной платы. Предел возможного повышения цены с учетом реального уровня инфляции. Между ООО «С***» в его лице как арендодателя и Региональным отделением Политической партии С*** в У*** области в лице Председателя Совета Герасимова С.А. как арендатора заключен договор аренды №23-С от 12.02.2015 сроком на 10 лет, по которому в аренду переданы помещения площадью 119,75 кв.м., расположенные по адресу: г.У***, ул.Ж***, ***. Данный договор зарегистрирован в УФРС по *** области 04.03.2015. 01.02.2016 между ООО «С***» в его лице и Региональным отделением Политической партии С*** в У*** области - в лице Герасимова С.А. заключено дополнительное соглашение к договору аренды №23-С от 12.02.2015, согласно которому ежемесячная арендная плата поднята до 110 000,00 рублей и внесены некоторые изменения в текст договора. Во второй половине февраля 2016 года Герасимова С.А. сняли с должности руководителя Регионального отделения партии С***, в марте 2016 года в ООО «С***» поступило соответствующее письмо от Регионального отделения Партии за подписью нового руководителя С***, который уведомлял ООО «С***» о намерении расторгнуть договор аренды. За март 2016 года оплата за аренду от Регионального отделения Партии не поступила, в связи с чем ООО «С***» обратилось с соответствующим исковым заявлением в Арбитражный суд У*** области о взыскании задолженности, а Региональное отделение Партии обратилось со встречным иском о признании договора аренды ничтожным. В соответствии с решением Арбитражного суда *** области от 06.07.2016 постановлено в удовлетворении исковых требований Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области о признании сделки недействительной и применении последствий недействительности сделки отказать. Согласно решению от 19.07.2016 постановлено уточненные исковые требования ООО «С***» удовлетворить, взыскать с Регионального отделения Партии задолженность в сумме 89 239 рублей 93 копейки. Договоры аренды являются хозяйственной деятельностью ООО «С***» и не требуют согласования или одобрения учредителя, то есть Герасимова С.А. В то же время, Герасимов С.А., выступая как представитель контрагента ООО «С***», то есть Регионального отделения Партии С***, знал о данной сделке, заключаемой организацией, учредителем которой являлся Герасимов С.А. Основное сопровождение сделок с ООО «С***» со стороны Регионального отделения Партии С*** осуществлял К***., который возглавлял местное отделение Партии в г. ***, непосредственное заключение договоров осуществлялось Герасимовым С.А., как руководителем Регионального отделения Партии. По факту предъявленной на обозрение копии договора аренды №***-С от 12.02.2015 между ООО «С***» и Региональным отделением Политической партии С*** в У*** области с приложениями к нему и дополнительным соглашением к указанному договору от 01.02.2016 пояснил, что это копии именно того договора аренды №23-С от 12.02.2015 между ООО «С***» и Региональным отделением Политической партии С*** в У*** области с приложениями №1 и №2 к нему и дополнительного соглашения к указанному договору от 01.02.2016. Подписи от его имени в данных документах выполнены лично им, имеется оттиск печати ООО «С***», подписи от имени Герасимова С.А. выполнены Герасимовым С.А, в его присутствии, и подписание происходило в офисе ООО «С***» по адресу: г. У***, ул. Ж***, ***, 25.02.2015 и 01.02.2016 соответственно.

Кроме того, в качестве доказательств обвинения приведены письменные материалы, а именно:

- заключение эксперта № *** от 07.02.2017, согласно которому в период времени с 12.02.2015 по 29.02.2016 со счета № *** Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области на счет №*** ООО «С***» перечислены денежные средства по договору аренды № 23-С от 12.02.2015 от 12.02.2015 в общей сумме 1208818,10 руб., а именно:

- 20.03.2015 в сумме 58 164, 00 руб. с назначением платежа – за аренду по договору № *** от 12.02.2015 за февраль 2015 г.;

- 08.04.2015 в сумме 95 800, 00 руб. с назначением платежа – за аренду по договору № *** от 12.02.2015 за март 2015 г.;

- 06.05.2015 в сумме 95 800, 00 руб. с назначением платежа – за аренду по договору № *** от 12.02.2015 за апрель 2015 г.;

- 29.06.2015 в сумме 192 212, 91 руб. с назначением платежа – за аренду по договору № *** от 12.02.2015 за май, июнь 2015 г., ком услуги за май 612, 91 руб.;

- 30.07.2015 в сумме 96 241, 19 руб. с назначением платежа – за аренду по договору № *** от 12.02.2015 за июль 2015 г., ком услуги за июнь 441, 19 руб.;

- 12.08.2015 в сумме 479 000, 00 руб. с назначением платежа – за аренду по договору № *** от 12.02.2015 за август- декабрь 2015 г.;

- 24.08.2015 в сумме 191 600, 00 руб. с назначением платежа – за аренду по договору № *** от 12.02.2015 за январь-февраль 2016 года;

- заключение эксперта № *** от 12.10.2018, из которого следует, что согласно данным представленной выписки по операциям на счете № *** ООО «С***», за период с 28.01.2015 по 25.07.2015 на указанный счет поступили денежные средства от Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области (со счета № ***) с назначением платежа «за аренду» в общей сумме 1 291 161,00 руб;

- заключение эксперта № *** от 27.11.2018, согласно которому следует, что согласно данным представленной выписки по операциям на счете № *** Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области, за период с 22.08.2013 по 31.12.2016 на указанный счет со счета Политической партии С*** *** в У*** области № *** поступили денежные средства в общей сумме 6 043 168,36 руб., в том числе:

- 1 375 237, 00 бур. 06.02.2014 по платежному документу № 109 с назначением платежа «Содержание регионального отделения»,

- 41 590, 00 руб. 04.04.2014 по платежному № 411 с назначением платежа «Содержание регионального отделения»,

- 12 865, 30 руб. 16.04.2014 по платежному № 496 с назначением платежа «Содержание регионального отделения»,

- 493 116, 96 руб. 16.06.2014 по платежному № 907 с назначением платежа «Содержание регионального отделения»,

- 13 758, 00 руб. 05.11.2014 по платежному № 343 с назначением платежа «Содержание регионального отделения»,

- 682 777, 00 руб. 27.02.2015 по платежному № 306 с назначением платежа «Содержание регионального отделения»,

- 682 777, 00 руб. 08.06.2015 по платежному № 863 с назначением платежа «Содержание регионального отделения»,

- 4 104, 10 руб. 16.06.2015 по платежному № 946 с назначением платежа «Содержание регионального отделения»,

- 682 777, 00 руб. 21.07.2015 по платежному № 151 с назначением платежа «Содержание регионального отделения»,

- 682 777, 00 руб. 07.08.2015 по платежному № 279 с назначением платежа «Содержание регионального отделения»,

- 5 835, 00 руб. 11.11.2015 по платежному № 793 с назначением платежа «Содержание регионального отделения»,

- 1 365 554, 00 руб. 29.03.2016 по платежному № 292с назначением платежа «на осуществление уставной деятельности»;

- заключение эксперта № *** от 27.11.2018, из которого следует, что согласно данным представленных выписок по операциям на счете № *** ООО «С***» за период с 01.08.2013 по 31.12.2016 Герасимову Сергею Алексеевичу с указанного счета денежные средства не перечислялись.

В соответствии с п.п. 4 п.3 ст.57, п.2 ст.204 УПК РФ, эксперт отмечает, что в период с 01.08.2013 по 31.12.2016 на счет ООО «С***» № *** поступили денежные средства от Герасимова Сергея Алексеевича в общей сумме 63 729 214,85 руб., в том числе:

- 86 824, 85 с назначением платежа «за аренду»,

-79 000, 00 – «оплата по дог на оказание юр услуг»,

- 2 815 890, 00 руб. – «опл по дог N1/Д уч-я дол строит многокв жил дом»,

- 60 747 500, 00 руб. – «по договору займа»;

- заключение эксперта № *** от 16.11.2018, согласно которому следует, что согласно данным представленных выписок по операциям на счете № *** ООО «С***» за период с 01.08.2013 по 31.12.2016 на указанный счет со счета № *** Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области поступили денежные средства с назначением платежа «за аренду» в общей сумме 1 990 850, 52 руб. Подробные сведения указаны в Приложении № 1 к заключению;

- заключение эксперта № *** от 13.03.2019, согласно которому: за период с 30.12.2013 по 31.12.2016 в бухгалтерском учете ООО «С***» отражены следующие операции с контрагентом «С***»:

- по договору *** в сумме 2 214 079,24 руб.,

- по договору *** в сумме 119 750,00 руб.,

- услуги - в сумме 4 800,00 руб.

- по договору *** в сумме 83397, 00 руб.,

- по договору *** в сумме 1 078 854, 10 руб.,

- по договору *** в сумме 316 957, 90 руб.,

- по договору *** в сумме 769 619, 92 руб.,

- услуги - в сумме 4 800,00 руб.

За период с 31.12.2015 по 31.12.2016 в бухгалтерском учете Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области отражены следующие операции с контрагентом ООО «С***»:

За период с 30.12.2013 по 31.12.2016 в бухгалтерском учете ООО «С***» отражены следующие операции с контрагентами:

ИП Г***.:

ИП Ж***.:

- «аренда» - 253380, 00 руб.,

- «за аренду и услуги» - 337 840,00 руб.,

- «обеспеч. условий для всех видов деят-ти и аренду з» - 63 345,00 руб.,

- «на оказание юрид. услуг по делу ***» - 15 000,00 руб.

(Подробные сведения представлены в Таблице №5 Приложения).

ИП С***.:

(Подробные сведения представлены в Таблице №7 Приложения).

покупателя) в общей сумме 760 140,00 руб. (наименование операций: «сч. 62 за (месяц) 90/1 ар.», «сч. 62 за (месяц) 90/2 пр.», «90/1 ар.», «90/2 пр.»),

- «аренда» - 274 495,00 руб.,

- «за аренду и услуги» - 232 265,00 руб.

ИП Т***.:

- «аренда» - 190 035,00 руб..

- «за аренду и услуги» - 328 725,00 руб.

- «обеспеч. условий для всех видов деят-ги и аренду» - 190 035,00 руб.

ИП Т***.:

- «аренда» - 232 265,00 руб.,

- «за аренду и услуги» - 358 955,00 руб.-

«обеспеч. условий для всех видов деят-ти и аренду з» - 42 230,00 руб.,

(Подробные сведения представлены в Таблице №10 Приложения).

ИП Ш***.:

- «аренда» - 190 035,00 руб.,

- «за аренду и услуги» - 211 150,00 руб.

- «обеспеч. условий для всех видов деят-ти и аренду» - 63 345,00 руб.

ООО «О***»:

- «аренда» - 7 452,58 руб.,

- «за услуги» - 540,00 руб.

- «оплата за аренды офиса и услуг ведения чета» - 2 070,00 руб.

За период с 31.12.2015 по 31.12.2016 в бухгалтерском учете Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области операции с контрагентами «Р***» и «ИП Т***.» не отражены.

В справочнике «К***» в представленной базе данных автоматизированного бухгалтерского учета Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области контрагенты с наименованиями ИП Т***., ИП Ш***., ИП С***., ИП Г***., ИП Ж***., ООО «Н***», ООО «О***» отсутствуют.

- заключение эксперта № *** от 14.08.2019, согласно которому: операции на счетах Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области № *** за период с 29.06.2013 по 23.09.2019 и № *** за период с 22.08.2013 по 31.12.2016 по платежным документам № 61 от 19.08.2013 на сумму 120 000 руб. и № 107 от 19.08.2013 на сумму 120 000 руб. не отражены.

Операции на счетах Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области № *** за период с 29.06.2013 по 23.09.2019 и № *** за период с 22.08.2013 по 31.12.2016 с назначением платежа «заработная плата С***.», заработная плата Г*** ***.», «заработная плата З***.», «за аренду автомобиля» не отражены.

Операции на счете № *** за период с 22.08.2013 по 31.12.2016 с назначением платежа «за мойку автомашины» не отражены.

- заключение эксперта № *** от 10.09.2016, согласно которому: стоимость аренды нежилых (офисных) помещений №№ 81, 84, 85, 107, 75 ,110, 109 общей площадью 119,75 кв.м., расположенных на первом этаже по адресу: г. У***, ул.Ж***, *** на 12.02.2015 составляла 323,18 рублей за 1 кв.м. с учетом НДС, при этом общая стоимость объекта оценки составляет 38 700,81 руб. с учетом НДС.

Стоимость аренды нежилых (офисных) помещений №№ 81, 84, 85, 107, 75 ,110, 109 общей площадью 119,75 кв.м., расположенных на первом этаже по адресу: г. У***, ул.Ж***, *** на 01.02.2016 составляла 304, 40 рублей за 1 кв.м. с учетом НДС, при этом общая стоимость объекта оценки составляет 36 452, 04 руб. с учетом НДС.

- заключение эксперта № *** от 29.12.2018, согласно которому: стоимость 1 кв. м. аренды (нежилой) офисной площади по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. *** составляла в 2013 – 374,55 руб./кв.м. в месяц, в 2014 – 257, 28 рублей за 1 кв. м в месяц, в 2015 – 338, 14 руб./кв.м. в месяц, в 2016 – 345, 11 руб./кв.м. в месяц.

Стоимость 119,75 кв.м. аренды (нежилой) офисной площади по адресу: г. У***, ул.Ж***, д.*** составляет в

- 2013 при арендной ставке 347,55 руб./кв.м – 44 851, 97 руб. в месяц или 538 223, 64 руб. в год;

- 2014 при арендной ставке 257,28 руб./кв.м – 30 809, 20 руб. в месяц или 369 710, 40 руб. в год;

- 2015 при арендной ставке 338,14 руб./кв.м – 40 492, 20 руб. в месяц или 485 906, 38 руб. в год;

- 2016 при арендной ставке 347,55 руб./кв.м – 41 327, 11 руб. в месяц или 495 925, 27 руб. в год.

- заключение эксперта №*** от 16.04.2018, согласно которому в содержимом памяти накопителя на жестких магнитных дисках исследуемого системного блока имеются файлы, содержащие ключевое слово «С*** ***». Файлы записаны на оптический диск однократной записи в каталог «По ключевым словам С***». Список файлов с указанием даты создания, даты последнего изменения и пути расположения файлов записан на оптический диск однократной записи в файл «\По ключевым словам\ список файлов.xlsx».

- заключение эксперта № *** от 02.03.2018, согласно которому в содержимом памяти накопителя на жестких магнитных дисках исследуемого системного блока файлов имеются файлы, содержащие ключевые слова «С***», «договор аренды № ***». Файлы записаны на оптический диск однократной записи в каталог «\По ключевым словам\С***, договор аренды № ***». Список файлов с указанием даты создания, даты последнего изменения и пути расположения файлов записан на оптический диск однократной записи в файл»\По ключевым словам\ список файлов.xlsx».

- заключение эксперта № *** от 26.02.2018, согласно которому: в содержимом памяти накопителя на жестких магнитных дисках исследуемого системного блока файлов имеются файлы, содержащие ключевые слова «С***». Файлы записаны на оптический диск однократной записи в каталог «\По ключевым словам\С***». Список файлов с указанием даты создания, даты последнего изменения и пути расположения файлов записан на оптический диск однократной записи в файл»\По ключевым словам\ список файлов.xlsx».

- заключение эксперта № *** от 27.03.2018, согласно которому на представленном системном блоке, изъятом согласно постановлению, в ходе обыска по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, были обнаружены файлы, содержащие ключевые словосочетания: «Региональное отделение Политической партии С*** в У*** области», «договор аренды № *** от 12.02.2015». Установить дату создания обнаруженных файлов технически не представляется возможным, так как они были восстановлены после удаления.

- заключение эксперта № *** от 03.07.2019, согласно которому операции на счетах регионального отделения политической партии С*** в У*** области № *** за период с 29.06.2013 по 23.09.2019 и № *** за период с 22.08.2013 по 31.12.2016 по платежным документам № 61 от 19.08.2013 на сумму 120 000 и № 107 от 19.08.2013 на сумму 120 000 рублей не отражены.

Операции на счетах регионального отделения политической партии С*** в У*** области № *** за период с 29.06.2013 по 23.09.2019 и № *** за период с 22.08.2013 по 31.12.2016 с назначением платежа «заработная плата С***.», «заработная плата Г***.», «Заработная плата З*** ***.», «за аренду автомобиля» не отражены.

Операции на счете № ***за период с 22.08.2013 по 31.12.2016 с назначением платежа «за мойку автомашины» не отражены.

- протокол осмотра документов от 10.07.2019, согласно протоколу были осмотрены документы, поступившие по сопроводительному письму №07 от 15.04.2016 в прокуратуру Ж*** района г. У*** от председателя Совета Регионального отделения политической партии С*** У*** области С*** Копии документов, полученные из регионального отделения Политической партии С*** *** в У*** области и приобщенные рапортом оперуполномоченного отдела экономической безопасности и противодействию коррупции УМВД России по г.*** старшего лейтенанта полиции В*** от 12.05.2016. Копии документов, полученные из регионального отделения Политической партии С*** в У*** области и приобщенные рапортом оперуполномоченного отдела экономической безопасности и противодействию коррупции УМВД России по г. У*** старшего лейтенанта полиции В***. от 23.05.2016. Документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств.

- протокол выемки от 16.08.2018, согласно которому в Инспекции Федеральной налоговой службы по Л*** району г. У***, расположенной по адресу: г. У***, ул. Г***, проведена выемка, согласно которой изъяты документы ООО «С***».

- протокол осмотра документов от 24.08.2018, согласно которому были осмотрены: учетное дело ООО «С***» ИНН ***, содержащее среди прочих следующие имеющие значение для расследования уголовного дела документы: - лист записи ЕГРЮЛ по состоянию на 14.04.2015, согласно которому прекращены полномочия директора К***., полномочия руководителя юридического лица возложены на П***., лист записи ЕГРЮЛ по состоянию на 02.10.2014, согласно которому внесены изменения в сведения об участнике Герасимове С.А., лист записи ЕГРЮЛ по состоянию на 30.03.2007, согласно которому исключен из реестра вид деятельности «оптовая торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями», лист записи ЕГРЮЛ по состоянию на 26.03.2015 года, согласно которого прекращены полномочия директора П***., полномочия руководителя юридического лица возложены на К***., информационное письмо налогового органа о получении сообщения банка об открытии (закрытии) банковского счета, согласно которого ИФНС 22.06.2006 года получена информация о закрытии счета ***, открытого в У*** ОСБ №8588, уведомление о постановке на учет в налоговом органе юридического лица ООО «С***», согласно которому ООО «С***» поставлено на учет 05.09.2005 года в ИФНС России по Ж*** району г. У***, лист, содержащие данные о здании котельной общей площадью 27,21 кв.м, по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, лист, содержащие данные о земельном участке площадью 1819,6 кв.м, по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, выписка из ЕГРЮЛ по состоянию на 17.12.2004, содержащая сведения об адресе юридического лица, учредителе (Герасимове С.А.), директоре (П*** ***.), лист записи ЕГРЮЛ по состоянию на 09.10.2002, содержащая сведения об адресе юридического лица, учредителе (Герасимове С.А.), директоре (П*** ***.), карта постановки на учет налогоплательщика - организации в отношении товарищества с ограниченной ответственностью «С***», согласно приложения указаны сведения об учредителях - Герасимове С.А., Г***., свидетельство о государственной регистрации (перерегистрации) предприятия) ООО «С***», согласно которого общество зарегистрировано 19.12.1991, перерегистрировано 26.11.1998, учредители - Герасимов С.А., Г***., основные виды деятельности - хранение нефти и продуктов нефтепереработки, а также их реализация; перевозочная и транспортно-экспедиционная деятельность, международные пассажирские перевозки и другие предусмотренные уставом, устав ООО «С***», утверждённый протоколом общего собрания участников №1 от 25.09.1998, учредительный договор ООО «С***», заключенный 25.09.1998 между Герасимовым С.А. и Г***., которые договорились учредить коммерческую организацию ООО «С***», протокол общего собрания участников товарищества с ограниченной ответственностью №1 от 25.09.1998. В деле имеются документы, содержащие подписи руководителя Герасимова С.А. - уведомление об открытом расчётном (текущем) счете в банке, заявление в адрес начальника ГНИ по Ж*** району г. У*** от 03.06.1996, регистрационное дело ООО «С***» ИНН *** (том №1), содержащее среди прочих следующие имеющие значение для расследования уголовного дела документы (на 57 л.): заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, поступившее в налоговый орган 05.12.2017, в котором указаны сведения о прекращении полномочий И***., возложении полномочий лица, имеющего право действовать от имени юридического лица без доверенности на С***., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, поступившее в налоговый орган 26.06.2017, в котором указаны сведения о прекращении полномочий П***., возложении полномочий лица, имеющего право действовать от имени юридического лица без доверенности на И***., устав ООО «С***» (новая редакция), утвержденный решением единственного участника ООО «С***» 10.05.2016, регистрационное дело ООО «С***» ИНН 7326000520 (том №2), содержащее среди прочих следующие имеющие значение для расследования уголовного дела документы (на 68 л.): заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, поступившее в налоговый орган 07.04.2015, в котором указаны сведения о прекращении полномочий К*** ***., возложении полномочий лица, имеющего право действовать от имени юридического лица без доверенности на П***., решение единственного участника ООО «С***» от 06.04.2015, согласно которого решением единственного участника ООО «С***» - Герасимовым С.А. прекращены досрочно полномочия директора ООО «С***» К*** ***., назначен директором П***. (том № 4 л.д. 187), доверенность (нотариально заверенная) от 07.04.2015, выданная ООО «***» на имя С*** на представление интересов ООО «С***», доверенность от 10.03.2015, выданная ООО «С***» на имя Х***., С***. на представление интересов ООО «С***», заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, поступившее в налоговый орган 19.03.2015, в котором указаны сведения о прекращении полномочий П***, возложении полномочий лица, имеющего право действовать от имени юридического лица без доверенности, на К***.. Решение единственного участника ООО «С***» от 16.03.2015, согласно которого решением единственного участника ООО «С***» - Герасимовым С.А. прекращены досрочно полномочия директора ООО «С***» П***., назначен директором К***. (Том № 4 л.д. 193), регистрационное дело ООО «С***» ИНН *** (том №3), содержащее среди прочих следующие имеющие значение для расследования уголовного дела документы (на 142 л.): доверенность от 10.01.2013, выданная ООО «С***» на имя Г***. на представление интересов ООО «С***», доверенность от 24.02.2013, выданная ООО «С***» на имя Б***. на представление интересов ООО «С***», доверенность от 25.09.2009, выданная ООО «С***» на имя Н*** на представление интересов ООО «С***», доверенность от 03.03.2009, выданная ООО «С***» на имя Т*** на представление интересов ООО «С***», устав ООО «С***» (новая редакция), утвержденный решением единственного участника ООО «С***» 08.10.2009, доверенность от 16.12.2008, выданная ООО «С***» на имя М***. на представление интересов ООО «С***», решение участника ООО «С***» от 23.03.2007, согласно которому Герасимовым С.А. принято решение о внесении в ЕГРЮЛ видов деятельности: сдача внаем собственного нежилого недвижимого имущества, консультирования по вопросам коммерческой деятельности и управления, исключен вид деятельности - оптовая торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями», сведения о доходах (из справки по форме 2 НДФЛ), содержащие сведения о доходах работников, на 14 л. Согласно которым работниками ООО «С***» в том числе являлись: П*** *** - за 2017 год доход от деятельности в ООО «С***» 33065,10 руб, она же будучи С*** работала в ООО «С***» и за 2016 год в ООО «С***» получила доход – 31945,66; за 2015 – 28813,32 рублей, за 2014 – 25586,22 рублей, за 2013 – 12375 рублей; Г*** ***, работая в ООО «С***», за 2015 год получила доход – 24709 рублей, за 2014 – 51353,19 рублей, за 2013 – 45797,14 рублей; Т*** *** за 2017 доход от деятельности ООО «С*** » - 143892,29 рублей, за 2016 – 144431,45 рублей, за 2015 – 125911,42 рубля, за 2014 – 108205,83 рубля (Том № 4 л.д.159-172); сведения об открытых (закрытых) счетах в отношении ООО «С***», содержащие сведения о счетах, открытых ООО «С***» в кредитных организациях, на 7. упрощенная бухгалтерская отчетность за 12 месяцев 2017 года (на 28 л.); 8. упрощенная бухгалтерская отчетность за 12 месяцев 2016 года (на 28 л.); 9. упрощенная бухгалтерская отчетность за 12 месяцев 2015 года (на 28 л.); 10. бухгалтерская отчетность субъектов малого предпринимательства за 12 месяцев 2013 года (на 30 л.); 11. Бухгалтерская отчетность субъектов малого предпринимательства за 12 месяцев 2014 года (на 30 л.). Бухгалтерская отчетность представлена в виде заверенных копий, отчетность, и сведения о счетах, доходах представлены в прошитом, пронумерованном виде. Документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств;

- протокол выемки от 16.08.2018, согласно которому в Инспекции Федеральной налоговой службы по Л*** району г. У***, расположенной по адресу: ***, проведена выемка, согласно которой изъяты документы Регионального отделения политической партии С*** *** в У*** области;

- протокол осмотра документов от 25.08.2018, согласно которому были осмотрены следующие документы бухгалтерской, налоговой отчетности регионального отделения политической партии С*** в У*** области:

- папка светлого цвета с надписью «Дело № 03-09» том № 1 Регистрационное дело Регионального отделения политической партии «С***» в У*** области. Дело начато 25.02.2003. В папке имеются учредительные документы политической партии на 217 листах;

- папка светлого цвета с надписью «Дело № 03-09» том № 2 Регистрационное дело Регионального отделения политической партии «С***» в У*** области. Дело начато 25.02.2003. В папке имеются учредительные документы политической партии на 176 листах;

- папка светлого цвета с надписью «Дело № 03-09» том № 3 Регистрационное дело Регионального отделения политической партии «С***» в У*** области. Дело начато 25.02.2003. В папке имеются учредительные документы политической партии на 239 листах;

- папка светлого цвета с надписью «Дело № 03-09» том № 4 Регистрационное дело Регионального отделения политической партии «С***» в У*** области. Дело начато 25.02.2003. В папке имеются учредительные документы политической партии на 193 листах;

- папка светлого цвета с надписью «Дело № 03-09» том № 5 Регистрационное дело Регионального отделения политической партии «С***» в У*** области. Дело начато 25.02.2003. В папке имеются учредительные документы политической партии на 178 листах;

- папка светлого цвета с надписью «Дело № 03-09» том № 6 Регистрационное дело Регионального отделения политической партии «С***» в У*** области. Дело начато 25.02.2003. В папке имеются учредительные документы политической партии на 32 листах;

- папка светлого цвета с надписью «Дело № 03-09» том № 7 Регистрационное дело Регионального отделения политической партии «С***» в У*** области. Дело начато 25.02.2003. В папке имеются учредительные документы политической партии на 99 листах;

- папка светлого цвета с надписью «Региональное отделение политической партии «Р*** в У*** области ИНН ***. В папке имеются учредительные документы политической партии на 188 листах;

- папка светлого цвета с надписью «Копия Налоговые декларации по организации Региональное отделение Политической партии «С***» в У*** области за 2018 год. В папке имеются налоговые декларации;

- папка светлого цвета с надписью «Копия Налоговые декларации по организации Региональное отделение Политической партии «С***» в У*** области за 2017 год. В папке имеются налоговые декларации;

- папка светлого цвета с надписью «Копия Налоговые декларации по организации Региональное отделение Политической партии «С***» в У*** области за 2016 год. В папке имеются налоговые декларации;

- папка светлого цвета с надписью «Копия Налоговые декларации по организации Региональное отделение Политической партии «С***» в У*** области за 2013 год. В папке имеются налоговые декларации;

- сведения об открытых и закрытых счетах;

- сведения о доходах.

- протокол выемки от 25.09.2018, согласно которому в ПАО Сбербанк России, расположенном по адресу: ***, проведена выемка, согласно которой изъяты документы в отношении ООО «С***».

- протокол осмотра документов от 29.09.2018, согласно которому были осмотрены документы, изъятые в ходе выемки 25.09.2018 в ПАО «Сбербанк России», по адресу: *** в отношении ООО «С***». Документы ПАО «Сбербанк России», которые содержат уведомление об открытии банковского счета, дополнительные соглашения к договору банковского счета, заявления о присоединении к правилам банковского обслуживания, выписку из Единого реестра юридического лица, информационный лист, содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк по заявлению, сертификат ключа электронной подписи заявление на открытие дополнительного банковского счета; Сведения о бенефициарном владении в целях 115 -ФЗ. Согласно осматриваемому приложению № 3 владельцем является Герасимов Сергей Алексеевич 21.01.1958 года рождения. В осматриваемом документе имеется подпись руководителя организации – П***., дата заполнения 28.07.2015. Документы ООО «С***» юридическое дело содержит Устав ООО «С***», Решение № 655 от 19.12.91, Учредительный договор, договор на расчётное кассовое обслуживание, свидетельство о регистрации, заявления, приказы о возложении обязанностей, трудовой договор, карточка с образцами подписи, справка о постановке на учет, договор банковского счета. Заявление от 29.07.2017 на 1 листе. Документы ООО «С***» на 12 листах. Документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств;

- протокол выемки от 28.09.2018, согласно которому в Инспекции Федеральной налоговой службы по З*** району г. У***, расположенной по адресу: ***, проведена выемка документов в отношении ИП Ж***., ИП С***.; CD-R диск;

- протокол осмотра документов от 07.10.2018, согласно которому были осмотрены предметы и документы, изъятые в ходе выемки 28.09.2018 в Инспекции Федеральной налоговой службы по З*** району г. У***, расположенной по адресу: ***, документы в отношении ИП Ж***., ИП С***. Предметы и документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств;

- протокол выемки от 24.09.2018, согласно которому в У*** филиале АО Банк «Венец», расположенном по адресу: ***, проведена выемка документов в отношении Регионального отделения политической партии С***, CD-R диск с надписью «TDK», с выпиской по расчетному счету;

- протокол осмотра документов от 29.09.2018, согласно которому были осмотрены предметы и документы, изъятые в ходе выемки 24.09.2018 в У*** филиале АО Банк «Венец», расположенном по адресу: ***, документы в отношении Регионального отделения политической партии С***:

- договор банковского счета № *** от 28.06.2005, заключенный между ЗАО «Банк Венец» и Региональным отделением политической партии Р*** в У*** области в лице председателя Совета С***. об открытии расчетного счета № ***, дополнительное соглашение к договору банковского счета № *** от 28.06.2005, от 30.08.2005, согласно которого изменены тарифы на расчетно-кассовое обслуживание расчетного счета;

- карточка с образцами подписей и оттисков печатей от 14.11.2012 по расчетному счету № ***, согласно которому владельцем счета является регионального отделения политической партии С*** в лице А***.;

- карточка с образцами подписей и оттисков печатей от 12.08.2013 по расчетному счету № ***, согласно которому владельцем счета является региональное отделение политической партии С*** в лице Герасимова С.А. Имеется образец подписи Герасимова С.А. и оттиск печати регионального отделения политической партии С***;

- карточка с образцами подписей и оттисков печатей от 19.09.2013 года по расчетному счету № ***,согласно которого владельцем счета является региональное отделение политической партии С*** в лице Герасимова С.А. Имеется образец подписи Герасимова С.А. и оттиск печати регионального отделения политической партии С***;

- доверенность № 1 от 15.07.2013, согласно которой председатель регионального отделения политической партии С*** уполномочивает К*** совершать действия по обслуживанию расчетного счета № ***, согласно которому владельцем счета является региональное отделение политической партии С*** в лице Герасимова С.А. Имеется образец подписи Герасимова С.А. и оттиск печати регионального отделения политической партии С***;

- доверенность от 12.08.2013, согласно которой председатель регионального отделения политической партии С*** Герасимов С.А. уполномочивает К***. совершать действия по обслуживанию расчетного счета №***. Имеется подпись Герасимова С.А. и оттиск печати регионального отделения политической партии С***;

- 4 денежных чека от 2013 года о выдаче денежных средств К***. с расчетного счета № 40703810300601470099;

- доверенность от 14.11.2012, согласно которой председатель регионального отделения политической партии С*** А***. уполномочивает К***. совершать действия по обслуживанию расчетного счета № ***. Имеется подпись Герасимова С.А. и оттиск печати регионального отделения политической партии С***;

- доверенность от 24.05.2013, согласно которой председатель регионального отделения политической партии С*** А*** уполномочивает К*** совершать действия по обслуживанию расчетного счета № ***. Имеется подпись Герасимова С.А. и оттиск печати регионального отделения политической партии С***;

- протокол конференции регионального отделения политической партии С*** в *** области от 29.06.2013;

- копия свидетельства о государственной регистрации некоммерческой партии С*** в У*** области от 29.06.2013;

- копия свидетельства о государственной регистрации некоммерческой организации «региональное отделение политической партии С*** в У*** области», выданное 25.02.2003;

- копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе некоммерческой организации «региональное отделение Политической партии С*** в У*** области», выданное 26.11.2004;

- выписка из протокола 4 съезда политической партии «С***: Родина/пенсионеры/ жизнь» от 25.06.2009 на 1 листе;

- договор № *** на обслуживание Клиента по системе «Клиент- Банк» от 16.04.2007;

- копия Устава политической партии С*** на 70 листах;

- выписка по расчетному счету № *** на 3 листах;

- CD-R диск с надписью «TDK», с выпиской по расчетному счету;

- протокол выемки от 08.10.2018, согласно которому в Инспекции Федеральной налоговой службы России по Л*** району г. У***, расположенной по адресу: ***, проведена выемка документов в отношении ИП Т***., а именно: регистрационного дела в отношении ИП Т*** ***. на 48 листах; учетного дела в отношении ИП Т*** ***. на 10 листах; сведений об открытых и закрытых счетах ИП Т*** на 1 листе; сведений о доходах Т*** на 1 листе; декларации за 2017 год на 8 листах; декларации за 2016 год на 25 листах; декларации за 2015 год на 6 листах; декларации за 2013 год на 4 листах; декларации за 2012 год на 61 листе; декларации за 2011 год на 64 листах; декларации за 2010 год на 62 листах; декларации за 2009 год на 58 листах; декларации за 2008 год на 45 листах; декларации за 2007 год на 22 листах; декларации за 2005 год на 12 листах; декларации за 2006 год на 27 листах; декларации за 2004 год на 23 листах.

- протокол осмотра документов от 15.10.2018, согласно которому были осмотрены документы, изъятые в ходе выемки 08.10.2018 в Инспекции Федеральной налоговой службы России по Л*** району г. У*** в отношении ИП Т***. Документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств;

-протокол выемки от 25.09.2018, согласно которому в ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: *** проведена выемка документов в отношении Регионального отделения Политической партии С***, в ходе которой изъяты следующие документы и предметы: СD-R диск содержащий выписку по расчетному счету; договор специального избирательного счета избирательного объединения на 4 листах; документы ПАО «Сбербанк России» на 12 листах; доверенность от 12.07.2013 на 1 листе; постановление от 12.07.2013 № 31/307-5 на 1 листе; договор специального избирательного счета избирательного объединения на 4 листах; постановление от 21.07.2016 № 103/1009-5 на 1 листе; документы ПАО «Сбербанк России» на 23 листах; заявление о внесении изменений в документы, представленные при открытии банковского счета на 1 листе; сведения на 1 листе; документы ПАО «Сбербанк России» на 5 листах; карточка с образцами подписи право первой подписи, дата заполнения 21.03.2016; сведения на 4 листах; карточка с образцами подписи право первой подписи, дата заполнения 17.12.2016; документы ПАО «Сбербанк России» на 45 листах; юридическое дело РОПП «С***» на 56 листах; копия Устава ПП «С***» на 76 листах; документов ПАО «Сбербанк России»; договор от 12.07.2016 на 1 листе; опись документов, содержащихся в юридическом деле; копия документов на 2 листах; документы ПАО «Сбербанк России»;

- протокол осмотра предметов и документов от 27.09.2018, согласно которому были осмотрены документы, изъятые в ходе выемки 25.09.2018 в ПАО «Сбербанк России», содержащий выписку по расчетному счету ООО «С***».

- протокол выемки от 09.11.2018, согласно которому в АО Банк «Венец», расположенном по адресу: *** проведена выемка документов в отношении ИП Т***., в ходе которой изъяты следующие документы: договор банковского счета в рублях от 16.02.2007 № 119; карточка с образцами подписи и оттиском печати ИП Т***.; карточка об открытии счета (исх. № 832 от 16.02.2007); корешок об закрытии счета; заявление на расторжение договора банковского счета № 119 от 16.02.2007; выписку по операциям на счете индивидуального предпринимателя Т***. № *** за период с 16.02.2007 по 01.07.2014 на 24 листах; денежные чеки в количестве 19 штук: НВ 6288431 от 11.10.2013, НВ 6288441 от 30.06.2014, ВА 2309146 от 17.01.2013, ВА 2309148 от 12.03.2013, ВА 2309147 от 13.02.2013, ВА 2309150 от 14.05.2013, ВА 2309149 от 11.04.2013, НВ 6288427 от 27.06.2013, НВ 6288426 от 03.06.2013, НВ 6288428 от 18.07.2013, НВ 6288429 от 19.08.2013, НВ 6288438 от 11.04.2014, НВ 6288430 от 13.09.2013, НВ 6288437 от 10.04.2014, НВ 6288439 от 16.05.2014, НВ 6288434 от 17.01.2014, НВ 6288432 от 15.11.2013, НВ 6288435 от 14.02.2014, НВ 6288433 от 13.12.2013;

- протокол осмотра документов от 12.11.2018, согласно которому были осмотрены следующие документы, изъятые в ходе выемки 09.11.2018 в АО Банк «Венец» в отношении ИП Т***. Документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств;

- протокол выемки от 23.10.2018, согласно которому в операционном офисе *** филиала ПАО «РОСБАНК», расположенном по адресу: *** проведена выемка документов в отношении ИП Ш***., ИП С***., ИП Т***., ИП П***.;

- протокол осмотра предметов и документов от 28.10.2018, согласно которому были осмотрены документы, изъятые в ходе выемки 23.10.2018 в операционном офисе «*** филиала ПАО «РОСБАНК» в отношении ИП Ш***., ИП С***., ИП Т***., ИП П***.;

- протокол выемки от 25.09.2018, согласно которому в У*** отделении №8588 ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: г***, проведена выемка документов в отношении Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области, в ходе которой изъяты – выписка по операциям на счете № *** в отношении Регионального отделения Политической партии С*** за период с 22.07.2016 по 04.10.2016;

- протокол осмотра документов от 30.09.2018, согласно протоколу были осмотрены документы, изъятые в ходе выемки 25.09.2018 в У*** отделении №8588 ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: г*** в отношении Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области, выписка по операциям на счете №*** в отношении Регионального отделения Политической партии С*** в *** области, за период с 22.07.2016 по 04.10.2016, ПАО «Сбербанк России». Выписка выполнена на 5 листах и один титульный лист. Выписка выполнена в виде таблицы из 15 столбцов, с названиями «№», «Дата совершения операции», «Реквизиты документа, на основании которого совершена операция по счету», «Реквизиты банка плательщика/ получателя денежных средств», «Сумма операции по счету», «Назначение платежа». Выписки имеются перечисления на счет Регионального отделения Политической партии С*** *** в *** области с назначением платежа «Добровольное пожертвование» название операции», а также имеются перечисления со счета Регионального отделения в организации за оказанные услуги;

- протокол выемки от 27.09.2018, согласно которому в Межрайонной Инспекции Федеральной налоговой службы России № *** по У*** области, расположенной по адресу: *** проведена выемка документов в отношении ИП Ш***., в ходе которой изъяты налоговая отчетность на 107 листах, регистрационное дело ИП «Ш***.» на 60 листах, Дело № 16-04 Ш*** на 24 листах;

- протокол осмотра документов от 01.10.2018, согласно которому были осмотрены документы, изъятые в ходе выемки 27.09.2018 в Межрайонной Инспекции Федеральной налоговой службы России № *** по У*** области в отношении ИП Ш***. Документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств;

- протокол выемки от 18.10.2018, согласно которому в Инспекции Федеральной налоговой службы России по З*** району г. У*** проведена выемка документов в отношении ООО «П***», ИП Г***., в ходе которой изъяты следующие документы: сведения об открытых (закрытых) счетах ООО «П***» на 1 листе; список работников на 1 листе; Дело № 02-50 том № 1 на 82 листах; Дело № 16-06 том № 1 ООО «П***» на 12 листах; Дело № 02-52 том № 1 бухгалтерская отчетность ООО «П***» 2013-2018 на 55 листах; письмо ИФНС по Заволжскому району г. *** на 1 листе; выписка из ЕГРЮЛ на 1 листе; Дело № 02-48 в отношении ИП Г***. на 9 листах; регистрационное дело ИП Г***. на 5 листах;

- протокол осмотра документов от 22.10.2018, согласно которому были осмотрены документы, изъятые в ходе выемки 18.10.2018 в Федеральной налоговой службы России по З*** району г. У*** в отношении ООО «П******», ИП Г*** Документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств.

- протокол обыска от 13.12.2017, согласно которому в офисе ООО «Группа компаний «Г***», ООО «С***», ООО «О***» по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, проведен обыск, в ходе которого изъяты в помещении ООО «С***» системный блок в корпусе черного цвета № 16132101000008, системный блок в корпусе черного цвета № 16111038500032, системный блок в корпусе черного цвета № 86129013700020, системный блок в корпусе черного цвета «Ramec», системный блок в корпусе бежевого цвета «Formoza» № 1140411, системный блок в корпусе черного цвета №16111131900007, системный блок в корпусе черного цвета № 16126083700385, системный блок в корпусе черного цвета № 0010537606, системный блок в корпусе бежевого цвета № SN07117905, ноутбук в корпусе черного цвета марки «HP» № CND84063M5; в помещении офиса ООО «О***» изъят системного блока в корпусе бежевого цвета № 0761362010209; в помещении ООО «Группа компаний «Г***» изъяты системный блок в корпусе черного цвета № 1613В140000463, системный блок в корпусе черного цвета № 1613В140000441, системного блока в корпусе черного цвета №0010475601, системный блок в корпусе бежевого цвета № 04784110, системный блок в корпусе черного цвета № 16111141500264, системный блок № 1623 А 000400095;

- протокол обыска от 14.12.2017, согласно которому в офисе ООО «Н***», расположенном по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, в ходе обыска изъят системный блок в корпусе черного цвета № 16111037800249;

- протокол осмотра предметов от 14.12.2017, согласно которому были осмотрены системные блоки и ноутбуки, изъятые в ходе обыска 13.12.2017 в офисах ООО «Группа компаний «Г***», ООО «С***» и ООО «О***» расположенных по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, и в ходе обыска 14.12.2018 в офисе ООО «Надежда», расположенного по адресу: г. ***, ул. Ж***, д. ***. Предметы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств;

- протокол осмотра предметов от 28.11.2019, согласно которому были дополнительно осмотрены системные блоки в корпусе черного цвета №16111038500032 и в корпусе черного цвета №16111131900007, в корпусе черного цвета № 46126083700385, изъятые в ходе обыска 13.12.2017 по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. *** в помещении ООО «С***», системный блок в корпусе черного цвета №16111037800249, изъятый в ходе обыска 14.12.2017 в помещении ООО «Н***», расположенном по адресу: г. ***, ул. Ж***, д. ***, в ходе которого установлено, что системный блок в корпусе черного цвета №16111037800249, изъятый в ходе обыска 14.12.2017 по адресу: г. ***, ул. Ж***, д. *** в помещении ООО «Н***», который упакован в полимерный пакет черного цвета, оклеенный прозрачной полимерной клейкой лентой, на пакете имеются бумажные бирки с пояснительными надписями. Видимых повреждений упаковка не имеет. Внутри упаковки имеется системный блок персонального компьютера в корпусе черного цвета. На лицевой панели корпуса системного блока имеется маркировка «IN WIN». На правой боковой панели корпуса системного блока имеется наклейка сертификата подлинности операционной системы. На тыльной стороне корпуса системного блока имеется наклейка, содержащая текст «16111037800249». Осмотром содержимого установлено, что внутри корпуса в подключенном и закрепленном состоянии находится один накопитель на жестких магнитных дисках (далее-НЖМД) форм-фактора 3,5» интерфейса SATA. НЖМД имеет наклейку с маркировками, в том числе «Western Digital», «WD2500AAKX», «S/N:WCAYUC561186», «250 GB». Накопитель на жестких магнитных дисках, имеющий наклейку с маркировками, в том числе «Western Digital», «WD2500AAKX», «S/N:WCAYUC561186», «250 GB» специалистом П*** ***. был извлечен из корпуса системного блока № 16111037800249. Системный блок в корпусе черного цвета № 16111131900007, изъятый в ходе обыска 13.12.2017 по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. *** в помещении ООО «С***», который упакован в полимерный пакет черного цвета, оклеенный прозрачной полимерной клейкой лентой, на пакете имеются бумажные бирки с пояснительными надписями. Видимых повреждений упаковка не имеет. Внутри упаковки имеется системный блок персонального компьютера в корпусе черного цвета. На тыльной панели корпуса системного блока имеется наклейка, содержащая текст «16111131900007 MADE IN TAIWAN R.O.C.». На правой боковой панели корпуса системного блока имеется наклейка сертификата подлинности операционной системы. На левой боковой панели корпуса системного блока имеются наклейки с текстом «00010» и «Д000002». Осмотром содержимого установлено, что внутри корпуса в подключенном и закрепленном состоянии находится один накопитель на жестких магнитных дисках (далее -НЖМД) форм-фактора 3,5» интерфейса SATA. НЖМД имеет наклейку с маркировками, в том числе «Western Digital», «WD2500AAKX», «250 GB», «S/N:WCAYUC569781». Накопитель на жестких магнитных дисках, имеющий наклейку с маркировками, в том числе «Western Digital», «WD2500AAKX», «250 GB», «S/N:WCAYUC569781» специалистом П***. был извлечен из корпуса системного блока № 16111131900007. Системный блок в корпусе черного цвета № 16111038500032, изъятый в ходе обыска 13.12.2017 по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. *** в помещении ООО «С***», который упакован в полимерный пакет черного цвета, оклеенный прозрачной полимерной клейкой лентой, на пакете имеются бумажные бирки с пояснительными надписями. Видимых повреждений упаковка не имеет. Внутри упаковки имеется системный блок персонального компьютера в корпусе черного цвета. На тыльной панели корпуса системного блока имеется наклейка, содержащая текст «16111038500032 MADE IN TAIWAN R.O.C.». На боковой панели корпуса системного блока имеется наклейка сертификата подлинности операционной системы. Осмотром содержимого установлено, что внутри корпуса в подключенном и закрепленном состоянии находится один накопитель на жестких магнитных дисках (далее –НЖМД) форм-фактора 3,5» интерфейса SATA. НЖМД имеет наклейку с маркировками, в том числе «Western Digital», «WD2500AAKX», «250 GB», «S/N:WCAYUC525169». Накопитель на жестких магнитных дисках, имеющий наклейку с маркировками, в том числе «Western Digital», «WD2500AAKX», «250 GB», «S/N:WCAYUC525169» специалистом П***. был извлечен из корпуса системного блока № 16111038500032. Системный блок в корпусе черного цвета № 16126083700385, изъятый в ходе обыска 13.12.2017 по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. *** в помещении ООО «С***», который упакован в полимерный пакет черного цвета, края скреплены между собой полимерной липкой лентой типа скотч, на пакете имеются бумажные бирки с пояснительными надписями. Видимых повреждений упаковка не имеет. Внутри упаковки имеется системный блок в корпусе черного цвета. На корпусе имеется несколько наклеек, с маркировкой на лицевой панели: «IN WIN», «00011», на тыльной панели: «16126083700385 MADE IN TAIWAN R.O.C.» и на боковой «Windows® Pro CIS and GE OEM Software Product Key: XFC3G- YVQCR- 37KHG-P2CF3- T6644 X16-93651..» (фрагмент текста). Осмотром содержимого установлено, что внутри корпуса в подключенном и закрепленном состоянии находится один накопитель на жестких магнитных дисках (далее –НЖМД). НЖМД имеет наклейку с маркировками, в том числе «WD Western Digital WD2500AAKXS/N: WMC2F0001223 250 GB СТ: 2CTVC003H3E00F MDL: WD2500AAKX-60U6AA0..» (фрагмент текста). Накопитель на жестких магнитных дисках, имеющий наклейку с маркировками, в том числе «WD Western Digital WD2500AAKX S/N: WMC2F0001223 250 GB СТ: 2CTVC003H3E00F MDL: WD2500AAKX-60U6AA0..» (фрагмент текста) специалистом П***. был извлечен из корпуса системного блока № 16126083700385. После извлечения на каждый накопитель на жестких магнитных дисках, имеющий наклейку с маркировками, в том числе «Western Digital», «WD2500AAKX», «S/N:WCAYUC561186», «250 GB»; накопитель на жестких магнитных дисках, имеющий наклейку с маркировками, в том числе «Western Digital», «WD2500AAKX», «250 GB», «S/N:WCAYUC569781»; накопитель на жестких магнитных дисках, имеющий наклейку с маркировками, в том числе «Western Digital», «WD2500AAKX», «250 GB», «S/N:WCAYUC525169»; накопитель на жестких магнитных дисках, имеющий наклейку с маркировками, в том числе «WD Western Digital WD2500AAKX S/N: WMC2F0001223 250 GB СТ: 2CTVC003H3E00F MDL: WD2500AAKX-60U6AA0..» (фрагмент текста) была прикреплена бумажная бирка с пояснительной надписью, затем каждый накопитель на жестких магнитных дисках упакован в отдельный прозрачный файл, после чего были упакованы в полимерный пакет серого цвета. Данная упаковка была скреплена липкой лентой типа скотч, и бумажной биркой с пояснительной надписью, подписями понятых, специалиста и следователя, опечатана печатью «Для справок СЧ СУ УМВД России по *** области». После осмотра каждый корпус системных блоков № 16111037800249, № 16111131900007, 16111038500032, 16126083700385 был упакован в полимерные пакеты черного цвета, снабжены бирками с пояснительной надписью, подписями понятых, специалиста и следователя, опечатаны печатью «Для справок» СЧ СУ УМВД России по *** области»»;

- протокол осмотра предметов от 09.07.2019, согласно которому были осмотрены сведения, содержащие информацию о соединениях в сети ООО «Т2 Мобайл» абонентского номера *** за период с 01.07.2016 по 31.12.2016, в которой указаны базовые станции, на которых регистрировался указанный номер в момент соединения и с указанием IMEI телефонов, а также идентифицирующих данных абонентских номеров, входящих в ресурс нумерации ООО «Т2 Мобайл». Указанная информация содержится на CD-R диске, упакованном в конверт, опечатанный бумажной биркой с печатью ООО «Т2 Мобайл». Конверт видимых повреждений не имеет. Внутри конверта находится CD-R диск, который вставлен с DVD дисковод персонального рабочего компьютера, после чего на экране отобразился файл с названием ***» тип файла - Лист Microsoft Excel (.xlsx) формате, размер файла - 227 КБ (232 709 байт). Информация о соединениях выполнена в виде таблицы. Установлено, что в пользовании Т***. находится абонентский номер ***, у абонентского номера ***, который находится в пользовании Герасимова С.А., имелись соединения с абонентским номером ***, находящимся в пользовании Т***., что освидетельствует о том, что между Г***. и Т*** происходили неоднократные звонки и разговоры по сотовому телефону. CD-R диск с детализацией соединений;

- протокол выемки от 22.11.2018, согласно которому в Управлении Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по У*** области по адресу: *** произведено изъятие правоустанавливающих дел на объекты недвижимости;

- протокол осмотра документов от 22.11.2018, согласно которому были осмотрены документы, изъятые в ходе выемки 22.11.2018 в Управлении Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по У*** области по адресу: ***: регистрационное дело на объект недвижимости, расположенный по адресу: У*** область, К*** ***, с. П***, ул. М***, д. ***, регистрационное дело на объект недвижимости, расположенный по адресу: г.У***, ул.Л***, д.***. Регистрационное дело на объект недвижимости, расположенный по адресу: г.У***, ул. С***, д.***. Регистрационное дело на объект недвижимости, расположенный по адресу: г. У***, ул. Л***, д. ***. Регистрационное дело на объект недвижимости, расположенный по адресу: г. У***, ул. К***, д.***23!%. Регистрационное дело на объект недвижимости, расположенный по адресу: г.У***, ***, д.***. Регистрационное дело на объект недвижимости, расположенный по адресу: г.У***, ул.Р***, д.***. Регистрационное дело на объект недвижимости, расположенный по адресу: г. У***, ул. Ж***, д.***. Регистрационное дело на объект недвижимости, расположенный по адресу: г.У***, ул. Ж***, д.***. Регистрационное дело на объект недвижимости, расположенный по адресу: г. У***, ул. У***, д. ***. Регистрационное дело на объект недвижимости, расположенный по адресу: г. У***, ул. К***, д.***. Регистрационное дело на объект недвижимости, расположенный по адресу: г.У***, ул. Ф***, д.***. Регистрационное дело на объект недвижимости, расположенный по адресу: г. У***, ул. *** О***, д.***. Регистрационные дела, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств;

- протокол осмотра предметов от 09.07.2019, согласно которому были осмотрены сведения, содержащие информацию о соединениях в сети филиала ПАО «Мегафон» абонентских номеров *** за период с 01.01.2015 по 31.12.2016, и с 01.08.2013 по 31.12.2015, находящиеся в пользовании Герасимова С.А. (***) и К***. (***) по уголовному делу № ***, осмотрены детализация по номерам телефонов *** Мегафон за период с 01.08.2013 по 31.12.2015, полученная из П*** филиал ПАО «Мегафон» электронным способом. В ходе осмотра установлено, что абонентский номер *** зарегистрирован на К***; абонентский номер *** зарегистрирован на Герасимова Сергея Алексеевича. Установлены соединения между абонентским номером *** (зарегистрированный на Герасимова С.А.) и абонентским номером 7 *** (находящегося в пользовании Т***.), которые отражены в прилагающийся таблице, а анализ соединений абонентского номера К*** свидетельствует о том, что между К***. и Герасимовым С.А. происходили неоднократные звонки и разговоры по сотовому телефону.

Установлены соединения между абонентским номером *** (зарегистрированный на Герасимова С.А.) и абонентским номером *** (находящегося в пользовании Ж***.), которые отражены в таблице, анализ соединений абонентского номера Герасимова С.А. освидетельствует о том, что между Герасимовым С.А. и Ж***. было не менее двух звонков и разговоров по сотовому телефону.

Установлены соединения между абонентским номером *** (зарегистрированный на Герасимова С.А.) и абонентским номером *** (находящегося в пользовании К***.), которые отражены в таблице, а анализ соединений абонентского номера Герасимова С.А. освидетельствует о том, что между Герасимовым С.А. и К***. происходили неоднократные звонки и разговоры по сотовому телефону.

Установлены соединения между абонентским номером *** (зарегистрированный на Герасимова С.А.) и абонентским номером *** (находящегося в пользовании А***.), анализ соединений абонентского номера Герасимова С.А. освидетельствует о том, что между Герасимовым С.А. и А***. происходили неоднократные звонки и разговоры по сотовому телефону.

Установлены соединения между абонентским номером *** (зарегистрированный на Герасимова С.А.) и абонентским номером *** (находящегося в пользовании К***.), анализ соединений абонентского номера Герасимова С.А. освидетельствует о том, что между Герасимовым С.А. и К***. происходили неоднократные звонки и разговоры по сотовому телефону.

Установлены соединения между абонентским номером *** (зарегистрированный на Герасимова С.А.) и абонентским номером *** (находящегося в пользовании К***.), анализ соединений абонентского номера Герасимова С.А. освидетельствует о том, что между Герасимовым С.А. и К*** происходили неоднократные звонки и разговоры по сотовому телефону.

- протокол осмотра предметов от 11.07.2019, согласно протоколу дополнительно осмотрен диск CD-R, с надписью вокруг посадочного отверстия 1310Н11D8133950В1, содержащий выписку по операциям по счету (специальном банковском счете) П*** ПАО Сбербанк Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области по счету *** за период с 22.08.2013 по 17.08.2018. Согласно осматриваемой выписки со счета ***, принадлежащего региональному отделению Политической партии С*** в У*** области по договору №31 - С от 08.08.2013 были осуществлены перечисления денежных средств в ООО «С***» на счет № ***:

- 28 января 2014 года в сумме 10000,00 рублей по документу № 9 от 28 января 2014 года с основанием платежа: «За аренду по договору N31-С от 08.08.2013 за декабрь 2013 г. Сумма 10000-00, без налога (НДС)».

Согласно осматриваемой выписке со счета ***, принадлежащего региональному отделению Политической партии С*** РОССИЯ!% в У*** области, по договору № *** от 01.01.2014 были осуществлены перечисления денежных средств в ООО «С***» на счет № 4***:

- по документу № 12 от 12 февраля 2014 года перечислены денежные средства в сумме 119750,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору ***-С!% от 01.01.2014 за январь, февраль 2014 Сумма 119750-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 26 от 06 марта 2014 года перечислены денежные средства в сумме 59875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за март 2014 Сумма 59875-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 41 от 09 апреля 2014 года перечислены денежные средства в сумме 59875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за апрель 2014 Сумма 59875-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 51 от 19 мая 2014 года перечислены денежные средства в сумме 58875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за май 2014 Сумма 58875-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 59 от 02 июня 2014 года перечислены денежные средства в сумме 58875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за июнь 2014 Сумма 58875-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 69 от 01 июля 2014 года перечислены денежные средства в сумме 58875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014г за июль 2014г Сумма 58875-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 78 от 08 августа 2014 года перечислены денежные средства в сумме 58875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за август 2014 Сумма 58875-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 91 от 05 сентября 2014 года перечислены денежные средства в сумме 58875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за сентябрь 2014 Сумма 58875-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 95 от 09 октября 2014 года перечислены денежные средства в сумме 58875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за октябрь 2014 Сумма 58875-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 110 от 12 ноября 2014 года перечислены денежные средства в сумме 58875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за ноябрь 2014 Сумма 58875-00, без налога (НДС)».

Согласно осматриваемой выписке со счета ***, принадлежащего региональному отделению Политической партии С*** *** в У*** области, по договору № *** от 01.01.2015 было осуществлено перечисление денежных средств в ООО «С***» на счет № ***:

- по документу № 12 от 20 марта 2015 года в сумме 83397,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2015 за январь, февраль 2015г Сумма 83397-00, без налога (НДС)».

Согласно осматриваемой выписке со счета ***, принадлежащего региональному отделению Политической партии С*** *** в У*** области, по договору № *** от 12.02.2015 были осуществлены перечисления денежных средств в ООО «С***» на счет № ***:

- по документу № 13 от 20 марта 2015 года перечислены денежные средства в сумме 58164,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 12.02.2015 за февраль 2015. Сумма 58164-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 21 от 08 апреля 2015 года перечислены денежные средства в сумме 95800,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 12.02.2015 за март 2015. Сумма 95800-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 25 от 06 мая 2015 года перечислены денежные средства в сумме 95800,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 12.02.2015 за апрель 2015. Сумма 95800-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 39 от 29 июня 2015 года перечислены денежные средства в сумме 192212,91 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 12.02.2015. за май, июнь 2015, ком.услуги за май 612,91 руб. Сумма 192212-91, без налога (НДС)»;

- по документу № 47 от 27 июля 2015 года перечислены денежные средства в сумме 96241,19 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 12.02.2015 за июль 2015, ком.услуги за июнь – 441,19 руб. Сумма 96241-19, без налога (НДС)»;

- по документу № 54 от 12 августа 2015 года перечислены денежные средства в сумме 479000,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 12.02.2015 за август-декабрь 2015. Сумма 479000-00, НДС не облагается.»;

- по документу № 57 от 24 августа 2015 года перечислены денежные средства в сумме 191600,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 12.02.2015г. за январь-февраль 2016г. Сумма 191600-00, НДС не облагается».

Согласно осматриваемой выписке со счета ***, принадлежащего региональному отделению Политической партии С*** *** в У*** области, по договору № б/н от 07.05.2015 было осуществлено перечисление денежных средств в ООО «Г***» на счет № ***:

- по документу № 46 от 30 июля 2015 года перечислены денежные средства в сумме 3000,00 рублей с основанием платежа: «Оплата по договору б/н от 07.05.2015, без налога (НДС)».

Согласно осматриваемой выписки на счет ***, принадлежащий региональному отделению Политической партии С*** *** в У*** области поступили денежные средства на содержание регионального отделения со счета № ***, открытого в ОАО «Сбербанк России» и принадлежащего Политической партии С***:

- по документу № 109 от 06 февраля 2014 года денежные средства в сумме 1375237,00 рублей с основанием платежа: «Содержание регионального отделения. Сумма 1375237-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 411 от 04 апреля 2014 года денежные средства в сумме 41590,00 рублей с основанием платежа: «Содержание регионального отделения. Сумма 41590-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 496 от 16 апреля 2014 года денежные средства в сумме 12865,30 рублей с основанием платежа: «Содержание регионального отделения. Сумма 12865-30, без налога (НДС)»;

- по документу № 907 от 16 июня 2014 года денежные средства в сумме 493116,96 рублей с основанием платежа: «Содержание регионального отделения. Сумма 493116-96, без налога (НДС)»;

- по документу № 343 от 05 ноября 2014 года денежные средства в сумме 13758,00 рублей с основанием платежа: «Содержание регионального отделения. Сумма 13758-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 306 от 27 февраля 2015 года денежные средства в сумме 682777,00 рублей с основанием платежа: «Содержание регионального отделения. Сумма 682777-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 863 от 08 июня 2015 года денежные средства в сумме 682777,00 рублей с основанием платежа: «Содержание регионального отделения»;

-по документу № 946 от 16 июня 2015 года денежные средства в сумме 4104,10 рублей с основанием платежа: «Содержание регионального отделения»;

- по документу № 151 от 21 июля 2015 года денежные средства в сумме 682777,00 рублей с основанием платежа: «Содержание регионального отделения»;

-по документу № 279 от 07 августа 2015 года денежные средства в сумме 682777,00 рублей с основанием платежа: «Содержание регионального отделения»;

- по документу № 793 от 11 ноября 2015 года денежные средства в сумме 5835,00 рублей с основанием платежа: «Содержание регионального отделения».

Выписка с CD-R диска по операциям на счете (специальном банковском счете) Поволжского Банка ПАО Сбербанк Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области по счету 40703810469000021331 за период с 22.08.2013 по 17.08.2018 с помощью персонального компьютера и принтера была распечатана на листах формата А 4 и прилагается к протоколу осмотра предметов на 129 листах.

- протокол осмотра предметов от 12.07.2019, согласно которому была осмотрена выписка по счету № ***, принадлежащего ООО «С***» за период с 01.01.2013 по 31.12.2013, с 01.01.2014 по 31.12.2016. Согласно осматриваемой выписки на 69 листе номер операции обозначен как 542, на счет № *** ООО «С***» со счета ***, принадлежащего региональному отделению Политической партии С*** в У*** области, по договору №31 - С от 08.08.2013 были осуществлены перечисления денежные средства:

- 04 октября 2013 года в сумме 28064,52 рубля по документу № 130 с основанием платежа: «За аренду по договору N*** от 08.08.2013 за август, сентябрь, октябрь 2013. Сумма 28064-52, без налога (НДС)».

Согласно осматриваемой выписке на 89 листе номер операции обозначен как 706, на счет № *** ООО «С***» со счета ***, принадлежащего региональному отделению Политической партии С*** в У*** области, по договору №*** от 08.08.2013 были осуществлены перечисления денежные средства:

- 11 декабря 2013 года в сумме 10000,00 рублей по документу № 158 с основанием платежа: «За аренду по договору N*** от 08.08.2013 за ноябрь 2013. Сумма 10000-00, без налога (НДС)».

Согласно осматриваемой выписке на счет № *** ООО «С***» со счета ***, принадлежащего региональному отделению Политической партии С*** в У*** области по договору №*** от 08.08.2013 были осуществлены перечисления денежные средства:

- 28 января 2014 года в сумме 10000,00 рублей по документу № 9 от 28 января 2014 года с основанием платежа: «За аренду по договору N*** от 08.08.2013г. за декабрь 2013. Сумма 10000-00, без налога (НДС)».

Согласно осматриваемой выписки на счет № *** ООО «С***» со счета ***, принадлежащего региональному отделению Политической партии С*** в У*** области по договору № *** от 01.01.2014 были осуществлены перечисления денежные средства:

- по документу № 12 от 12 февраля 2014 года перечислены денежные средства в сумме 119750,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за январь, февраль 2014. Сумма 119750-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 26 от 06 марта 2014 года перечислены денежные средства в сумме 59875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за март 2014. Сумма 59875-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 41 от 09 апреля 2014 года перечислены денежные средства в сумме 59875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за апрель 2014. Сумма 59875-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 51 от 19 мая 2014 года перечислены денежные средства в сумме 58875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за май 2014. Сумма 58875-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 59 от 02 июня 2014 года перечислены денежные средства в сумме 58875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за июнь 2014. Сумма 58875-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 69 от 01 июля 2014 года перечислены денежные средства в сумме 58875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за июль 2014. Сумма 58875-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 78 от 08 августа 2014 года перечислены денежные средства в сумме 58875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за август 2014. Сумма 58875-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 91 от 05 сентября 2014 года перечислены денежные средства в сумме 58875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за сентябрь 2014. Сумма 58875-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 95 от 09 октября 2014 года перечислены денежные средства в сумме 58875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за октябрь 2014. Сумма 58875-00, без налога (НДС)»;

- по документу № 110 от 12 ноября 2014 года перечислены денежные средства в сумме 58875,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 01.01.2014 за ноябрь 2014. Сумма 58875-00, без налога (НДС)».

Согласно осматриваемой выписке на счет № *** ООО «С***» со счета ***, принадлежащего региональному отделению Политической партии С*** в У*** области по договору № 18-С от 01.01.2015 были осуществлены перечисления денежные средства:

Согласно выписке на счет № *** ООО «С***» со счета ***, принадлежащего региональному отделению Политической партии С*** в У*** области, по договору № 23- С от 12.02.2015 были осуществлены перечисления денежные средства

- по документу № 39 от 29 июня 2015 года перечислены денежные средства в сумме 192212,91 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 12.02.2015 за май, июнь 2015, ком.услуги за май 612,91 руб. Сумма 192212-91, без налога (НДС)»;

- по документу № 57 от 24 августа 2015 года перечислены денежные средства в сумме 191600,00 рублей с основанием платежа: «За аренду по договору №*** от 12.02.2015 за январь-февраль 2016. Сумма 191600-00, НДС не облагается».

- протокол осмотра предметов от 20.07.2019, согласно которому были осмотрены оптический диск однократной записи приложенного к заключению эксперта № Э5/385, оптический диск однократной записи приложенного к заключению эксперта № Э5/384, оптический диск однократной записи приложенного к заключению эксперта № Э5/392, оптический диск однократной записи приложенного к заключению эксперта № Э5/382, а именно - оптический диск однократной записи, упакованный в бумажный конверт, приложенный к заключению эксперта № Э5/385.

- протокол осмотра места происшествия от 21.12.2018, согласно которому были осмотрены нежилые помещения, расположенные по адресу: г. У***, ул. Ж***, д***. Осмотром установлено, что по адресу: г. У***, ул. Ж***, д.*** на первом этаже расположены нежилые помещения. Входная дверь ведет в помещение, имеющее согласно плану номер «81». В данном помещении имеется мебель и компьютерная техника. Из данного помещения имеется входная дверь, ведущая в помещение, имеющее согласно плану номер «107». В данном помещении имеется мебель, компьютерная техника, шкаф с документами, металлический стеллаж со строительными материалами. Далее по коридору здания с левой стороны имеется дверь, ведущая в помещение в виде коридора с раковиной, которое согласно плану относится к помещению с номером «107», из которого имеются входы в помещения, имеющие согласно плану номера «84» и «85», являющиеся санузлом. Далее по коридору имеется деревянная дверь, ведущая согласно плана в помещения «75» и «110», перегородка между которыми отсутствует и являющихся единым помещением. В данном помещении имеется мебель и металлические ящики для пожарной сигнализации. Далее по коридору с левой стороны имеется дверь, ведущая в помещение согласно плану имеющему номер «109». В указанном помещении слева имеется дверь, над которой имеется табличка с надписью «Помещение № 3 ООО УК “А***”. В данном помещении имеется различная мебелью. На двери помещения номер «81» имеется табличка «Помещение № 1 У***». Аналогичная табличка имеется в помещениях «75» и «110». Справой стороны от входа в здание имеется стол с документами, на котором имеется табличка «П***», с левой стороны от стола имеется входная дверь без таблички.

- протокол осмотра места происшествия от 16.07.2019, согласно которому было осмотрено помещение №15, расположенное по адресу: г. У***, ул. А***, д.***. Осмотром установлено, что по адресу: г. У***, ул. А***, д.*** вход в помещение № 15 осуществляется через деревянную дверь. Внутри имеются металлические стеллажи с журналами, мебель, мешки белого цвета, заполненные бумагами. Площадь помещения 14,46 кв.м.

- протокол осмотра места происшествия от 16.07.2019, согласно которому было осмотрено помещение № 25, расположенное по адресу: г. У***, ул. Л***, д. ***. Осмотром установлено, что по адресу: г. У***, ул. Л***, д.*** вход в помещение № 25 осуществляется через деревянную дверь. Площадь помещения 43 кв.м. Внутри находится мусор, деревянный поддон.

- протокол осмотра места происшествия от 17.07.2019, согласно которому было осмотрено помещение-здание, расположенное по адресу: г. У***, ул. Р***, д. ***. Осмотром установлено, что по адресу: г. У***, ул. Р***, д.*** находится железобетонное монолитное здание, по фасаду восстановлена историческая часть, кирпичная кладка. Второй этаж здания носит административное назначение.

- протокол осмотра места происшествия от 17.07.2019, согласно которому были осмотрены помещения № 12 и № 13, расположенные по адресу: г. У***, ул. Л***, д. ***. Осмотром установлено, что по адресу: г. У***, ул. Л***, д.*** помещения № 12 и № 13 находятся друг напротив друга. Вход в помещение № 12 осуществляется через деревянную дверь, площадь помещения 16 кв.м. Внутри каких-либо предметов нет. Имеются два окна и две батареи. Вход в помещение № 13 осуществляется через деревянную дверь, площадь помещения 12 кв.м., в помещении имеется компьютерный стол. Имеются окно, батарея, огнетушитель.

- протокол осмотра места происшествия от 18.07.2019, согласно которому было осмотрено помещение № 4, расположенное по адресу: г. У***, ул. С***, д.***. Осмотром установлено, что по адресу: г. У***, ул. С***, д.3 вход в помещение № 4 осуществляется через деревянную дверь. В помещении имеются диван, стенд с ключами, тумба, письменный стол, тумба, телевизор с цифровой приставкой, офисный стул, шкаф, различные документы, металлическая вешалка, тумба с упакованными в пакет вещами, зеркало, холодильник, настольные часы, стул.

- протокол осмотра места происшествия от 18.07.2019, согласно которому были осмотрены помещения № № 6, 7, 8, расположенные по адресу: г. У***, ул. Ф***, д. ***. Осмотром установлено, что по адресу: г. У***, ул. Ф***, д.*** вход в помещения осуществляется через стальную дверь, площадь помещения 46,5 кв.м. В помещении имеются стул, три стола, три дивана, стол, барная стойка, металлическая мойка, электрическая плитка, стремянка, велосипед, кресло, металлический стенд.

- протокол осмотра места происшествия от 22.07.2019, согласно которому было осмотрено помещение № 20, расположенное по адресу: г. У***, ул. У***, д.***. Осмотром установлено, что по адресу: г. У***, ул. У***, д. *** вход в помещения осуществляется через деревянную. В помещении имеются холодильник, шкаф металлический, колонки акустические в количестве 5 штук, телевизор, монитор, шкаф деревянный, строительные мешки заполненные макулатурой, бумажный мусор.

- протокол осмотра места происшествия от 22.07.2019, согласно которому были осмотрены помещения № № 3,11, расположенные по адресу: г. У***, ул. К*** ***, д.***. Осмотром установлено, что по адресу: г. У***, ул. К***, д. *** расположено двухэтажное здание, вход в которое осуществляется через металлическую дверь. Помещения №№ 3,11 расположены на 2 тором этаже указанного здания. В помещении имеются светодиодные лампы, имеется баннер с надписью «Infinity lounge».

- протокол осмотра места происшествия от 23.07.2019, согласно которому были осмотрены помещения № № 1, 2, расположенные по адресу: г. У***, ул. К***, д. ***. Осмотром установлено, что по адресу: г. У***, ул. К***, д. *** вход осуществляется через металлическую дверь. Вход в помещения №№ 1, 2 осуществляется через деревянную дверь. Общая площадь 56 кв.м. В помещении имеются деревянный стол, зеркало.

- протокол осмотра места происшествия от 24.07.2019, согласно которому были осмотрены помещения № № 28, 29, 30, расположенные по адресу: г. У***, пр-т Н***, д.***. Осмотром установлено, что по адресу: г. У***, пр-т Н***, д.***, вход в помещение осуществляется через деревянную дверь. В помещении имеются три деревянных стула, деревянный стол на металлических ножках.

- протокол осмотра места происшествия от 26.07.2019, согласно которому было осмотрено помещение № 5, расположенное по адресу: г. У***, ул. Ж***, д.***. Осмотром установлено, что по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. *** вход в помещение осуществляется через металлическую дверь. Общая площадь помещения 59,5 кв.м. В помещении имеются светильник настенный, монитор «Posiflex», деревянный подиум, деревянные стеллажи с автомобильными запчастями, стол деревянный.

- протокол осмотра места происшествия от 26.07.2019, согласно которому были осмотрены помещения № № 14, 15, расположенные по адресу: г. У***, 1-й И***, д. ***. Осмотром установлено, что по адресу: г. У***, 1-й И***, д. ***, вход в помещение осуществляется через деревянную дверь, на которой имеется табличка с цифрами «223». Общая площадь помещений 22 кв.м. В помещении каких-либо вещей или предметов нет.

- протокол осмотра места происшествия от 26.07.2019, согласно которому были осмотрены помещения №№ 15, 16, расположенные по адресу: г. У***, ул. ***, д.***. Осмотром установлено, что по адресу: г. У***, ул. ***, д.*** вход в помещение осуществляется через деревянную дверь. В помещении имеется диван, шкаф.

- протокол осмотра места происшествия от 18.07.2019, согласно которому было осмотрено помещение дома, расположенного по адресу: г. Д***, ул. Д***, д.***. Осмотром установлено, что по адресу: г. Д***, ул. Д***, д.*** расположен дом, который является многоквартирным, имеет пять этажей, шесть подъездов. Дом выполнен из панельных блоков, крыша односкатная. С тыльной стороны дома напротив первых и вторых подъездов имеется крыльцо с лестничным маршем и перилами. Над крыльцом имеется металлическая крыша. С крыльца имеется металлическая дверь зеленого цвета, которая на момент осмотра зарыта.

- протокол осмотра места происшествия от 29.07.2019, согласно которому было осмотрено помещение дома, расположенного по адресу: У*** область, К*** район, с.П***, ул. С***, д.*** Осмотром установлено, что по адресу: У*** область, К*** район, с.П***, ул. С***, д.*** находится одноэтажное кирпичное строение. Крыша выполнена железными листами. Оконные проёмы со стеклами находятся в целом состоянии.

- заявление руководителя Центрального Аппарата политической партии С*** *** Т*** от 13.05.2016 о том, что 12.02.2015 Председателем Совета Регионального отделения Герасимовым С.А. был заключен договор № 23-С с ООО «С***», при этом Герасимов С.А. заключил данный договор в своих личных коммерческих интересах, поскольку он является единственным участником контрагента по договору – ООО «С***», договор заключен сроком на 10 лет без возможности его досрочного расторжения по инициативе Партии, что свидетельствует о том, что Герасимов преследовал цель получения длящейся материальной выгоды и обеспечения своих интересов за счет денежных средств Регионального отделения. До этого Грасимовым были заключены договора № 31-С от 08.08.2013, № 9-С от 01.01.2014, № 18-С от 01.01.2015, кроме того когда срок полномочий Герасимова С.А. стал подходить к концу , договор аренды № 18-С был расторгнут по соглашению сторон досрочно 11.02.2015, затем заключен договор № 23-С от 12.02.2015 с размером арендной платы в размере 95 800, 00 рублей в месяц, объектом аренды выступали нежилые помещения, расположенные по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***. По мнению Партии размер арендной платы является завышенным. В действиях Герасимова С.А. могут содержаться признаки состава преступления, предусмотренного УК РФ, просит принять возможные меры для привлечения виновного лица к ответственности в соответствии с действующим законодательством.

- сведения с сайта «ul-praim.ru\arenda-realty-ulyanovs\ category\ofis.html», согласно которым офисное помещение на первом этаже дома № *** по л. Ж*** в г. У*** площадью 114 кв.м. предлагается по аренде за 550 кв.м. в месяц.

- сведения с сайта «domofond.ru\kommercheskayanedvizhimost-v-arendu -ulyanovs», согласно которым офисное помещение в доме № *** по ул. П*** в г. У*** площадью 110 кв.м. – за 400 рублей за кв.м. в месяц.

- решение председателя совета регионального отделения партии №23 от 12.12.2015 «Об утверждении бюджета, сметы текущих расходов регионального отделения Политической партии С*** в У*** области на 2016».

- доверенность от 10.04.2017 на 1 листе, выданная ООО «С***» в лице директора П***. на имя П***., доверенность выдана за подписью П***., Т***.– руководитель ООО «С***».

- доверенность от 28.07.2014 на 1 листе, выданная ООО «С***» в лице директора П*** на имя С***., доверенность выдана за подписью П***., Т***.– руководитель ООО «С***».

- трудовой договор № 4/10 от 30.04.2010, заключенный между ООО «С***» в лице Герасимова С.А. и П***. о принятии на работу в ООО «С***» на должность директора на основании решения единственного участника (Герасимова С.А.) от 30.04.2010. Дополнительное соглашение к Трудовому договору № 4/10 от 30.04.2010 составленное 30.04.2014 «О продлении полномочий П*** с 01.05.2014 по 30.04.2018».

- приказ о возложении обязанностей от 15.07.2014 по ведению бухгалтерского учета и документации на Т***

- приказ от 02.02.2014, согласно которому главный бухгалтер Т***. уполномочен распоряжаться всеми открытыми счетами в отделении ОАО «Сбербанк России», а также расписываться на банковский и финансовых документах.

- доверенность от 26.03.2012, выданная Ш*** на имя П*** ***., дающая право на распоряжение счетом ***, открытым ее в в операционным офисе «У***» Приволжского филиала ОАО АКБ «РОСБАНК».

- копия свидетельства о заключении брака, согласно которого Г*** Вячеславовна!%, *** г.р., зарегистрировала брак со Ш*** ***.

- сведения ИФНС России по З*** району г. У*** исх. № 02-24/180358 от 05.10.2018, согласно которым Г*** ИНН 7*** зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя в Администрации Заволжского района г. У*** 24.08.2001, свидетельство №1089-2001. На основании ст. 3 ФЗ от 26.06.2003 № 76-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О государственной регистрации юридических лиц» Г*** утратил статус индивидуального предпринимателя 01.01.2005.

- решение Арбитражного суда № *** от 28.03.2017, согласно которому удовлетворены исковые требования Регионального отделения Политической партии С*** в У*** области к ООО «С***» о расторжении договора аренды №23-С, заключенного 12.02.2015 между ООО «С***» и Региональным отделением Политической партии С*** РОССИЯ!% в У*** области, копии Арбитражного дела № 72-33/2017, по которому истцом выступало Региональное отделение политической партии С*** в У*** области, ответчиком признано ООО «С***» по факту расторжения договора аренды № 23-С от 12.02.2015 и DVD-R диск с данными копиями.

- копия письма № 7 от 13.04.2015 с приложением (результатами проверки) от заместителя Председателя Центральной контрольно-ревизионной комиссии Финько О.А., адресованное Председателю Совета регионального отделения Политической партии С*** в У*** области Герасимову С.А., согласно которому проверка проводилась выборочным методом. В ходе работы ревизионной группой ЦКРК выявлены серьезные нарушения отдельных положений Российского законодательства, Устава Партии, иных партийных руководящих и нормативных документов.

- копия письма № 14 от 10.06.2016 Политической Партии с*** Центрально - контрольно - ревизионная комиссия, согласно которого в период с 29.03.2015 по 05.04.2015 ЦКРК Партии проводила плановую проверку Регионального отделения и его структурных подразделений. Договор аренды № 23-С от 12.02.2015, заключенные Региональным отделением представлен не был. В период проведения проверки было выявлено отсутствие ряда документов Регионального отделении, в связи с чем ЦКРК Партии письменно рекомендовало Бюро Совета Регионального отделения организовать работу по устранению выявленных нарушений и восстановлению отсутствующей документации.

- копия письма № 4 от 13.04.2015 с приложением (результатами проверки) от заместителя Председателя Центральной контрольно-ревизионной комиссии Ф*** ***., адресованное Председателю Совета регионального отделения Политической партии С*** в У*** области Герасимову С.А. Согласно которого ревизионная группа ЦКРК в составе руководителя ревизионной группы заместителя Председателя Центральной контрольно-ревизионной комиссии Ф***., членов ревизионной группы – Ш***., К***. проверили деятельность регионального отделения партии в *** области. Проверка проводилась выборочным методом. В ходе проверки выявлены серьезные нарушения отдельных положений Российского законодательства, Устава Партии, иных партийных руководящих и нормативных документов.

- копия письма № РТ-20/09-579 от 20.09.2013 от руководителя Центрального Аппарата Политической партии С*** Т***., адресованное Председателю Совета регионального отделения Политической партии С*** в У*** области Герасимову С.А., согласно которому представленный проект договора аренды нежилого помещения, заключаемого между ООО «С***» (Арендодатель) и Региональным отделением Политической партии С***, содержащий следующие условия: общая площадь арендуемых помещений, в здании находящемся по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. *** составляет 20 кв.м.; размер арендной платы составляет 10000 рублей в месяц без НДС, соответствующими службами Центрального Аппарата партии рассмотрен. Указанный договор согласован.

- протокол № 03/1 заседания Совета регионального отделения Политической партии С*** от 13.06.2015, согласно которому на заседании Конференции выступил Герасимов С.А. и зачитал повестку заседания «Об утверждении Положения об общественной приемной», «Об утверждении Паспорта общественной приемной», Об утверждении Графика приема граждан уполномоченными лицами», «Об утверждении Плана по приему в члены Партии», «Об утверждении Номенклатуры дел». Далее Герасимов С.А. выступил с предложениями по каждому вопросу, члены Совета проголосовали единогласно.

- копии писем от 03.03.2016 от представителя ООО «О***», ИП С***., ИП Ж***., ИП Ш***., ООО «Н***», ИП Т***., ИП Т*** ИП Г*** - К***. о действии заключенных договоров аренды.

- протокол конференции регионального отделения Политической партии С*** в *** области от 29.06.2013, согласно которому на заседании Совета выступил Герасимов С.А. и зачитал повестку заседания, в том числе: «О досрочном прекращении полномочий Председателя Совета регионального отделения Политической партии С*** в У*** области», «О назначении уполномоченных представителей избирательного объединения «Региональное отделение Политической партии С*** в У*** области», «Об избрании тайным голосованием сроком на два года Председателя Совета регионального отделения Политической партии С*** в У*** области», по вопросам, связанным с участием регионального отделения в выборах депутатов Законодательного Собрания Ульяновской области пятого созыва, в том числе о назначении уполномоченного представителя избирательного объединения «Региональное отделение Политической партии С*** в У*** области» по финансовым вопросам избран Герасимов С.А. членами Совета единогласно.

- копия договора возмездного оказания услуг от 01.01.2015, заключенного между ООО «Группа компаний «Г***» в лице Г***. и ИП Т***., согласно которому ООО «Группа компаний «Г***» обязуется по заданию ИП Т***. оказать управленческие услуги по обеспечению необходимых условий для коммерческой деятельности ИП Т***.

- выписка из записи акта о смерти № 2808 от 20.12.2017 на П***.

- выписка по счету № 40702810369020100090, принадлежащему ООО «С***» за период с 01.08.2013 по 31.12.2016, содержащаяся на диске – CD-R, полученная из ПАО Сбербанк.

- выписки из Единого государственного реестра недвижимости сведения о характеристиках объектов недвижимости по адресам: г. У***, ул. Л***, д. ***, г. У***, ул. К***, д. *** кв. ***, г. У***, ул. У***, д. ***, г. У***, проспект Н***, д. ***, г. У***, ул. ***, д. ***, г. У***, ул. С***, д. ***, г. У***, ул. Ж***, д. ***, г. У***, ул. Ф***, д. ***, г. У***, ул. А*** д. ***, согласно которым Герасимов С.А. является собственником следующих помещений: нежилое помещение по адресу: г. У***, ул. Л***, д.*** (в аренде у Т***., ООО УК «В***»), г. У***, ул. У***, д. *** (в аренде у Г***, ООО УК «В***»), У*** область, р-н К***, с. П***, ул. М***, д.*** (в аренде у ООО УК «В***»), г. У***, ул. Р***, д.***, г. У***, пр-т Н***, д.***, г. У***, ул. ***, д.*** (часть нежилого помещения по указанному адресу у ООО «О***»), г. У***, ул. С***, д.*** (в аренде у Т***., ООО «УК «В***»), г. У***, ул. Ж***, д. *** (часть в собственности у ООО «Н***»), г. У***, ул. Ф***, д. *** (в аренде у Ж***., ООО УК «В***»), г. У***, ул. А***, д. ***.

- сведения из отдела ЗАГС по Ж*** району г. У*** согласно которым имеются записи о заключении брака № *** от *** отдела записи гражданского состояния Исполнительного комитета Железнодорожного районного Совета народных депутатов г. *** между Герасимовым С.А. и П***., также имеются записи о расторжении брака №*** от ***.

- копия базы «Бухгалтерия: «1С ООО «С***», содержащаяся на DVD-R диске.

- выписки из ЕГРЮЛ в отношении следующих организаций «Г***», ООО «С***», ООО «Э***», ООО «А***», ООО «Ф***», ООО «Т***», ООО «Р***», ООО «Т***», ООО «А***», ООО «Э***», а также сведения ИФНС в отношении ООО «О***», ООО «Н***», ООО «С***», согласно которым следует, что Герасимов С.А. в разный период времени является учредителем либо руководителем перечисленных обществ.

- письмо №РТ-15/03-672 от 15.03.2017 секретаря Президиума Центрального совета, руководителя Центрального Аппарата Партии С*** Т***., согласно которому в период с 29.03.2015 по 05.04.2015 ЦКР комиссия политической Партии С*** проводила плановую проверку Регионального отделения и его структурных подразделений. В виду того, что данная проверка проводилась выборочным методом, договоры аренд помещений, в котором находился офис Регионального отделения, представлен не был. В последствии федеральному руководству партии стало известно о заключенном С.А. Герасимовым на заведомо невыгодных для регионального отделения условиях договоре, ему было поручено заключить договор не на кабальных условиях. 03.02.2016 в соответствии с решением Президиума Центрального совета партии №1176 ПР за невыполнение решений центральных выборных коллегиальных органов и должностных лиц партии полномочия Председателя Совета Регионального отделения С.А. Герасимова были приостановлены. 24 февраля 2016 года сотрудниками Герасимова С.А. в офис Регионального отделения были доставлены 15 договоров аренды, заключённых Региональным отделением с рядом фирм, принадлежащих Герасимову С.А. 14 из них якобы заключены 17 сентября 2015 года, один - 01 января 2016 года. Кроме того, продолжал действовать договор аренды помещения Регионального отделения, заключённый сроком на 10 лет от 12 февраля 2015 года. Все соглашения заключены на заведомо невыгодных для Регионального отделения условиях без возможности одностороннего расторжения. 28 февраля 2016 года Региональное отделение переехало в новое помещение и предложило Герасимову С.А. расторгнуть договор аренды с 01 марта 2016 года. В ответ на данное предложение 1 марта 2016 года в Региональное отделение поступила претензия от ООО «С***», в которой, в том числе, упоминается намерение данной фирмы обратиться в суд с иском к Региональному отделению. 11 марта 2016 года в соответствии с решением Президиума Центрального совета партии №1200 ПР за действия, наносящие вред политическим интересам партии, дискредитирующие партию, Герасимов был исключён из партии.

- копия договора возмездного оказания услуг от 07.05.2015, заключенного между ООО «Г***», в лице директора А***. (Исполнитель) и Региональным отделением политической партии С*** в лице Герасимова С.А. (Заказчик), согласно которого Исполнитель по заданию Заказчика обязуется оказать своими силами услуги по мойке автомашин Заказчика. Копии актов выполненных работ от 31.05.2015, от 30.06.2015; копии актов учета выполненных работ между ООО «Г***» и Региональным отделением политической партии С*** за май 2015, за июнь 2015. Копии платежного поручения согласно которого Региональным отделением политической партии С*** перечисляются денежные средства в ООО «Г***» № 46 от 27.07.2015 на сумму 3000. Копия трудового договора №1/15 от 07.05.2015 заключенного между Региональным отделением политической партии С*** и З***.

- копия свидетельства о заключении брака от 25.02.2017 серии I-BA № 708891 между П*** и С***., после заключения брака С*** присвоена фамилия П***. Копия договора возмездного оказания услуг от 01.01.2016, заключенного между ООО «Группа компаний «Г***» в лице Г*** и ИП С***., согласно которому ООО «Группа компаний «Г***» обязуется по заданию ИП С*** оказать управленческие услуги по обеспечению необходимых условий для коммерческой деятельности ИП С*** Копия договора возмездного оказания услуг от 01.01.2017, заключенного между ООО «Группа компаний «Г***» в лице Г***. и ИП С***., согласно которому ООО «Группа компаний «Г***» обязуется по заданию ИП С*** оказать управленческие услуги по обеспечению необходимых условий для коммерческой деятельности ИП С*** ***

- копия Устава ООО «Г***» (новая редакция), утвержденного решением единственного участника ООО «Г***» 29.09.2009 Герасимовым С.А.

- копия Устава ООО «Н***», утвержденного решением единственного акционера ОАО «Н***» от 19.02.2009 учредителем Герасимовым С.А.

- копия Устава ООО «О***», утвержденного решением единственного участника ООО «О***» № 2 от 07 мая 2013 года учредителем Герасимовым С.А.

- копия свидетельства о смерти Р*** (принимал участие при производстве обыска ) серии *** № *** от 16.10.2018.

- копия постановления арбитражного суда кассационной инстанции по делу №А72-33/2017 от 21.09.2017.

- копия определения Верховного суда РФ № *** от 11.01.2018. согласно которому ООО «С***» отказано в передаче кассационной жалобы для рассмотрения в судебном заседании Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации.

- копия решения Президиума Центрального Совета политической партии С*** № 1176 ПР от 03.02.2016 «О ситуации в региональном отделении партии в *** области», согласно которому за невыполнение решений центральных выборных коллегиальных органов и должностных лиц партии приостановить полномочия Председателя Совета регионального отделения политической партии С*** в У*** области Герасимова С.А., обязать члена партии Герасимова С.А. в срок до 12.02.2016 передать на хранение членам Совета регионального отделения партии в *** области С***. печать регионального отделения и все документы регионального отделения, включая регистрационные документы, документы регионального отделения по учету членов партии, организационно-распорядительные документы, включая решения Конференций (Общих собраний) регионального отделения партии и решения руководящих органов регионального отделения партии, бухгалтерские и иные документы, связанные с деятельностью регионального отделения, подразделений, входящих в состав регионального отделения партии.

- копия решения Президиума Центрального Совета политической партии С*** № *** от 11.03.2016 года «Об исключении из партии Герасимова С.А.», согласно которому в соответствии со статьями 7,10,18 и 19 Устава партии Президиум Центрального совета Политической партии С*** решил за действия, наносящие вред политическим интересам партии, исключить из партии Герасимова С.А.

- копия Устава Политической партии С*** с изменениями, принятыми: IV Съездом Политической партии «С*** ***: ***» 25.06.2009; V Съездом Политической партии С*** 16 апреля 2011 года; VII Съездом Политической партии С*** 26 октября 2013 года, согласно которому в компетенцию Председателя Совета регионального отделения Партии: 1) осуществляет общее руководство деятельностью регионального отделения в соответствии с настоящим Уставом, действует от имени регионального отделения в соответствии с настоящим Уставом, действует от имени регионального отделения без доверенности; 2) организует информационно-аналитическое, агитационно-пропагандистское, финансово-хозяйственное, правовое, документационное, организационно-техническое и иное обеспечение деятельности регионального отделения, его руководящих и иных органов и должностных лиц, организует, взаимодействие регионального отделения, местных и первичных отделений Партии, входящих в его состав, координацию их деятельности, а также взаимодействие с центральными органами и должностными лицами Партии; 3) обнародует от имени регионального отделения заявления; 4) представляет Президиуму предложения по кандидатуре для рекомендации к избранию на должность Секретаря Бюро Совета регионального отделения из числа членов Совета регионального отделения; 5) представляет Совету регионального отделения предложения по кандидатурам для избрания членами Бюро Совета регионального отделения, а также по кандидатуре, рекомендованной решением Президиума для избрания на должность Секретаря Бюро Совета регионального отделения; 6) представляет региональное отделение без доверенности в органах государственной власти и органах местного самоуправления, в отношениях с организациями и их должностными лицами, с гражданами, в том числе в гражданско-правовых и трудовых отношениях; 7) выдает доверенности от имени регионального отделения; 8) распоряжается имущество и денежными средствами регионального отделения в пределах своей компетенции, установленной настоящим Уставом; 9) открывает и закрывает в банке расчетный счет регионального отделения;10) обладает правом первой подписи финансовых, в том числе первичных учетных (расчетных), документов регионального отделения; 11) организует учет поступления и расходования средств регионального отделения, налоговый и бухгалтерский учет и составление бухгалтерской отчетности в региональном отделении в порядке и сроки, установленные законодательством Российской Федерации для юридических лиц; 12) утверждает отчет регионального отделения об исполнении его бюджета; 13) представляет сведения о поступлении и расходовании средств регионального отделения в избирательную комиссию субъекта Российской Федерации; 14) по окончании срока своих полномочий представляет Конференции (Общему собранию) регионального отделения, Председателю Партии, Президиуму отчеты о своей деятельности; 15) осуществляет руководство деятельностью Аппарата регионального отделения Партии, принимает и увольняет работников Аппарата; 16) осуществляет иные полномочия в соответствии с настоящим Уставом, принимает решения по иным вопросам деятельности регионального отделения, за исключением отнесенных к компетенции Конференции (Общего собрания) и Совета, Контрольно- ревизионной комиссии регионального отделения, к компетенции центральных органов и должностных лиц Партии.

Статья 19 гласит в Компетенцию Президиума Центрального совета Партии входит принимает решение о введении, порядке уплаты и размерах членских взносов, а также о порядке распределения денежных средств, полученных от уплаты членских взносов, между структурными подразделениями партии (п.1.22), утверждает и вносит изменения в бюджет Партии и сметы текущих расходов Партии (п.1.23). К исключительной компетенции Президиума относиться в том числе принятие решения о создании региональных и местных отделений Партии (п. 2.6). Разрабатывает и утверждает стратегию и тактику избирательных компаний, организует проведение предвыборной агитации и агитаций по вопросам референдума (п. 3.6).

- список работников, по которым представлены в инспекцию справки формы 2-НДФЛ в отношении юридического лица ООО «Группа компаний «Г***» ИНН *** представленный из МРИ ФНС России № *** по У*** области, согласно которому работниками указанного общества являются Герасимов Сергей Алексеевич доход за 2015 – *** руб, за 2016 – *** руб, за 2014 – *** руб, за 2013 – *** руб; Г*** *** доход за 2015 – *** руб, за 2016 – *** руб, за 2014 – *** руб, за 2013 – *** руб; К*** доход за 2016 -*** руб; К*** доход за 2016-*** руб; К*** доход за 2013 – *** руб; С*** доход за 2016 – *** руб.

- сведения о доходах Герасимова С.А., представленные из ФНС России по *** области, согласно которым Герасимовым С.А. за период с 2013-2016 год получены доходы от ЗАО «Я***» ИНН ***, ООО «УК «В***» ИНН ***, ООО «ГК «Г***» ИНН ***.

- список работников, по которым в Межрайонную Инспекцию Федеральной налоговой службы России № *** по У*** области представлены справки по форме 2-НДФЛ в отношении юридического лица ООО «Группа компаний «Г***», в которых в том числе указаны следующие лица: К***., К***., К***.

- копия решения Арбитражного суда *** области по делу №*** от 06.10.2016, согласно которому, установлена аффилированность ИП Ш*** и ИИ Ж*** к Герасимову С.А., выявлена схема движения денежных средств по замкнутому кругу. Установлено, что Ш*** (имеет прямое отношение к ООО «О***», ООО «Г***») и Ж*** (имеет прямое отношение к ООО «Р***») являются и являлись работниками организаций, в которых учредителем значился Герасимов С.А., который также является учредителем ООО «У***» и ООО «В***». Ш*** до замужества была Г***. Г*** (отец Ш***.) – двоюродный брат Герасимова Сергея Алексеевича.

Стороной защиты представлены следующие доказательства невиновности Герасимова С.А.:

Герасимов С.А. в судебном заседании вину в совершении указанного преступления не признал, показав, что все действия, которые он совершал, будучи Председателем Совета РО ПП С*** в У*** области, были направлены на улучшение имиджа партии, ее деловой репутации и достижения успеха на фоне политической борьбы при избирательных компаниях в Законодательное собрание, городскую думу и иных выборах. Весной 2013 года к нему обратился представитель партии Н*** и предложили возглавить региональное отделение. Партия находилась в плачевном состоянии, так как из нее выбыли наиболее ее активные члены М***, А***. Было оговорено, что партия пойдет на выборы 2013 года, которые были провалены в связи с тем, что он поздно включился в борьбу. В соответствии с Уставом Политической партии сделки от имени регионального отделения с 2013 года заключаются без одобрения Центрального комитета партии. После избрания его председателем он узнал, что у аппарата регионального отделения есть проблемы с помещением, то есть, в арендуемое на тот момент помещение был прекращен доступ сотрудникам аппарата. Первоначально все встречи с сотрудниками аппарата проходили у него в офисе по адресу ул. Ж***, ***. Член совета регионального отделения К*** предоставил ему копии договоров из которых он увидел, что с января 2013 по июнь 2013 года региональным отделением для аппарата партии арендовалось два помещения, а именно: 01.06.2009 г. между ОАО «С***» и РО ПП С*** в У*** области был заключен Договор № 111 аренды нежилого помещения, расположенного по адресу: ул. С***, ***, общей площадью 125,21 кв.м. Срок аренды с 01.06.2009 по 31.05.2034. 01.07.2012 и 31.08.2012 сторонами заключены дополнительные соглашения об уменьшении площади арендуемого помещения до 109,04 кв.м, и об увеличении размера арендной платы до 63 243 рубля 20 копеек исходя из ставки 580 руб. в месяц за 1 кв.м. Дополнительные соглашения подписаны В.Б. Х*** (бывший председатель регионального отделения после Д***). В июле 2013 года Член Совета РО ПП С*** К*** обратился к нему и сообщил, что договорился с директором ООО «С***» об аренде помещения по адресу Ж***, ***. Сказал, что поскольку в офис на Т*** ограничен доступ, а юридический адрес необходимо менять, нужно арендовать даже маленькое помещение, чтобы хотя бы перевезти документы Партии. Он не возражал против заключения договора. Сам инициатором заключения данной сделки не был. Он является учредителем ООО «С***», но к предложению заключить с региональным отделением партии договор аренды помещения именно с данной организацией он отношения не имеет. В соответствии с Уставом ООО «С***» и действующим законодательством он, как учредитель не имеет право вмешиваться в хозяйственную деятельность организации. На тот момент он никакой руководящей должности в данной организации не занимал, дивидендов или заработной платы не получал, правом принятия решений, касающихся хозяйственной деятельности ООО «С***», не обладал. Директор ООО «С***» является единоличным исполнительным органом общества, который не советуется и не согласовывает обыкновенные хозяйственные сделки, самостоятельно принимает решения по деятельности общества. 08.08.2013 между ООО «С***» и РО ПП С*** в У*** области был заключен Договор аренды № 31-С нежилых помещений, расположенных по адресу: ул. Ж***, ***, общей площадью 20 кв.м. Срок аренды по 31 декабря 2013 год. Размер арендной платы составил 10 000 рублей в месяц. Фактически аппарат партии отсутствовал, из аппарата оставалась только Ф***. Остальные, в связи с постоянными конфликтами с предыдущим руководством партии, уволились. Члены аппарата и совета партии были довольны локальным размещением, то есть их устраивало помещение на Ж***, д.***, и он не возражал против заключения договора на несколько комнат в помещении на Ж***, д. ***. Цену договора определил Директор ООО «С***» П***. С 01.01.2014 сторонами заключен договор аренды № 9-С на вышеуказанные нежилые помещения с увеличением размера площади до 119,75 кв.м. Срок действия договора по 28.12.2014. Размер арендной платы в связи с увеличением площади арендуемых помещений составил 59 875 рублей. Это была, на его взгляд, средняя рыночная цена для аренды в этом районе города в тот период. Он докладывал о хозяйственной и политической деятельности отделения политсовету. Они в рабочем порядке обсуждали различные текущие вопросы. В том числе предметом обсуждения был и вышеуказанный договор аренды.

В феврале 2015 года к нему обратился директор ООО «С***» П*** ***. И сообщил, что в ООО «С***» поступили обращения двух обществ с коммерческими предложениями. Они хотели заключить договор аренды на помещения по адресу: г. ***, ул. Ж***, ***. Цену они предлагали выше, чем платила Партия. Он ему сказал, что ООО «С***» провело независимую оценку рыночной стоимости помещений. Стоимость квадратного метра на улице Ж***, ***, оказалась в соответствии с экспертным мнением 810 рублей за квадратный метр. П*** настаивал на увеличении цены. Законом предусмотрен определенный порядок заключения и расторжения договоров. В частности при истечении срока договора аренды арендатор имеет преимущественное право на новый договор. Чтобы в будущем защитить себя от ситуаций, когда после истечения годового договора кто-то захочет сесть в те же помещения, он предложил П*** заключить долгосрочный договор аренды. Кроме того он настоял, чтобы П*** дал небольшую скидку Партии по сравнению с ценой, которая была определена оценщиками, на что П*** согласился. После этого 12 февраля между ООО «С***» и РО ПН С*** в У*** области заключен Договор аренды № 23 - С сроком на 10 лет. Договор аренды был зарегистрирован в Управлении Федеральной службы кадастра и картографии по У*** области 04.03.2015. Размер арендной платы составил 95800 рублей, то есть 800 рублей за квадратный метр. Таким образом, цена договора была несколько ниже, чем определенная независимыми оценщиками. Фактическое пользование помещениями осуществлялось региональным отделением по 29.02.2016, за данный период Региональным отделением произведена оплата аренды и компенсационных платежей за коммунальные услуги. 01.02.2016 было заключено дополнительное соглашение к договору от 12.02.2015 № 23-С в котором было несколько увеличена арендная плата, что, как ему кажется, было сделано в соответствии с условиями договора с учетом поправки на уровень инфляции. И чтобы в дальнейшем не сдавать каждое новое дополнительное соглашение в УФРС внесено условие о повышении цены договора не более чем на уровень инфляции без заключения дополнительного соглашения. То есть нельзя повысить цену договора чаще чем один раз в год, и повысить ее можно не более, чем на величину индекса потребительских цен, и не более, чем на и 10%. Он подписывал данное дополнительное соглашение точно 01.02.2016. Это дополнительное соглашение было сдано на регистрацию 11 февраля в связи с тем, что ООО «С***» не могло вовремя организовать процедуру сдачи в данного дополнительного соглашения в УФРС. Своих юристов у них нет и им потребовалось время на заключение договора на оказание таких услуг.

О том, что он отстранен от должности, он узнал по телефону в марте 2016 года. Действующим законодательством не запрещено заключение гражданско-правовых договоров между взаимозависимыми обществами, в том числе имеющими общих участников и руководителей, поэтому данное обстоятельство не может свидетельствовать о ничтожности договора аренды. Контроль за правильностью и экономической обоснованностью совершения взаимозависимыми лицами сделок осуществляет налоговый орган. В случае, если в сделках между взаимозависимыми лицами создаются или устанавливаются коммерческие или финансовые условия, отличные от тех, которые имели бы место в сделках, признаваемых в соответствии с НК РФ сопоставимыми, между лицами, не являющимися взаимозависимыми, то любые доходы, которые могли бы быть получены одним из этих лиц, но вследствие указанного отличия не были им получены, учитываются для целей налогообложения у этого лица. Таким образом, законодательство устанавливает недопустимость занижения цены договора между взаимозависимыми лицами. То есть недополученная аренда, по мнению ИФНС, будет наказана ИФНС, которая будет исчислять налог в том числе и с недополученной части арендной платы (с учетом средней рыночной цены подобных договоров). По долгосрочному договору аренды изменить стоимость аренды возможно только по соглашению сторон. А ему известно, что судебная практика по данным спорам сложилась давно и при отсутствии согласия одной из сторон изменить стоимость аренды невозможно. Договор предполагался к заключению на 10 лет, было решено, чтобы увеличивать стоимость аренды было возможно только по соглашению сторон на уровень инфляции. Стоимость аренды с 2013 года постоянно увеличивалась.

Он действовал исключительно в соответствии с законом и в пределах полномочий, предоставленных Уставом. У регионального отделения в тот период имелась реальная потребность в аренде подобных помещений. Региональным отделением в период его руководства ежеквартально сдавались отчеты о финансовой деятельности в ЦК партии, в которых отражались и арендные платежи за помещение по адресу: г. У***, ул. Ж***, ***. Никаких нареканий по этому поводу у ЦК Партии ни разу не возникло. С 01.04.2015 по 13.04.2015 в *** приехала ревизионная группа ЦКРК в составе 3-х человек, которая работала в помещениях по адресу: г.У***, ул. Ж***, ***, и проводила ревизию деятельности регионального отделения, в том числе хозяйственной деятельности. Возглавлял ревизионную группу председатель центральной ревизионной комиссии партии Ф***. По результатам деятельности ревизионной группы ЦКРК был составлен акт о результатах проверки с многочисленными выявленными нарушениями. Было выявлено 34 нарушения уставной деятельности Регионального отделения и 5 нарушений финансово-хозяйственной деятельности. Среди выявленных нарушений не было каких-либо замечаний по договору аренды помещений, порядку его заключения, по его цене.

Весной 2016 года ООО «С***» получил иск от Регионального отделения С*** о признании сделки недействительной. Речь шла о договоре аренды по адресу: г.У***, ул.Ж***, ***. Суд отказал региональному отделению партии в удовлетворении иска, то есть позиция ООО «С***» оказалась юридически верной. Оснований для признании сделки недействительной согласно решению суда не имеется. И наоборот, иск ООО «С***» к региональному отделению партии о взыскании стоимости аренды был удовлетворен. Когда он узнал, что ООО «С***» обратилось в суд за взысканием арендной платы за март 2016 года он попросил не взыскивать стоимость аренды исходя из дополнительного соглашения, считал, что возможно от реализации условий дополнительного соглашения надо отказаться.

Умысла на хищение средств Партии у него никогда не было. Вышеописанная сделка является обыкновенной хозяйственной сделкой, которая была необходима обеим сторонам сделки. Региональное отделение реально находилось в арендованном помещении, нуждалось в нем, там находились аппарат партии, проходили собрания и советы регионального отделения, туда обращались граждане за советами и консультациями. Он видел отчет оценщика о рыночной стоимости данных помещений и был уверен и сейчас уверен, что цена сделки не является завышенной и соответствующей рыночной. Никаких денег партии никаким образом он не похищал. Наоборот, им лично, а также юридическими лицами, к которым он имеет отношение, по его просьбе неоднократно вносились денежные средства на политическую деятельность партии. Им лично из его личных денег платилась заработная плата сотрудникам аппарата, поскольку ЦК недофинансировал региональное отделение и на заработную плату сотрудникам выделял только 8000 рублей на человека в месяц. За такие деньги никто работать не соглашался, и он решил для того, чтобы привлечь кадры, доплачивать им из своих средств. Также он за свой счет оплачивал проведение различных общественных мероприятий, проводимых региональным отделением партии (оплата услуг волонтеров, автотранспорта, средств агитации и т.п.) как в период проведения предвыборной компании, так и в текущей деятельности.

По его подсчетам в деятельность партии за все время им было вложено около 15 000 000 рублей личных денежных средств.

Также на одном из заседаний совета было решено по примеру партии Е*** Россия!% открыть общественные приемные. Были заключены договора аренды, но деятельность не пошла, так как было недофинансирование и данные договора были расторгнуты без оплаты, помещения никогда партией не использовались.

В партии имелся арендованный автомобиль, на мойку которого был заключен договор с ООО «Г***», данный автомобиль использовался на нужды партии, был арендован на законных основаниях. Мойка автомобиля реально производилась, услуги оказывались и были соответственно оплачены.

Свидетель Т*** показывал в суде первой инстанции, что в 2013 году он работал пресс-атташе хоккейного клуба «В***». Так как заработная плата была не большая, ему предложили подработку, согласился, так как имеет большой опыт в журналистике. Предложили быть главным редактором таких газет, как «Р***», «К***», «Д***». От него требовалась редактура, корректура, верстка. В газете было 2-3 журналиста и несколько приглашенных авторов. Сам он не писал, но в первый день брал у Герасимова большое интервью, которое потом было опубликовано в газете «*** ***». Изначально ему дали стул и стол в отделе персонала в группе компаний «Г***». Было очень неудобно. Туда приходили журналисты, приносили материалы, передавали ему и он их корректировал. В январе 2014 года дали помещение по ул. Ж***, ***. Там тоже была небольшая комната, но она была достаточно оборудована, стояли два компьютера, один для него, второй для журналистов, которые приносили материалы, принтер. В Региональное отделение партии С*** он приходил 3-4 раза в неделю на 2-3 часа. В месяц выходили примерно 2 номера разных газет. Тираж был 25 000, это считается очень большим тиражом. Газеты хранились в большой комнате. Заработная плата у него была 13000-15000 рублей, получал ее наличными, выдавал ее бухгалтер на ул. Ж***, ***. Там также находились юрист, руководитель аппарата, у всех были отдельные кабинеты. По кабинетам работали люди. В большом помещении хранили партийную литературу, газеты, листовки, брошюры. В данном помещении он неоднократно наблюдал какие-то собрания, встречи с пенсионерами, видел волонтеров. В основном о встречах и праздниках, проводимых в помещениях Регионального отделения партии С***, ему рассказывала журналист О***, она очень много писала статей.

Свидетель К***. показывала в суде первой инстанции, что она работала в аппарате Регионального отделения партии С*** с июня 2013 по сентябрь 2017 года. РО «С***» расположено по адресу: г.У***, ул. Ж***, ***. Там находился аппарат партии, принимались посетители, проводили мероприятия. Ее должность называлась специалист по учету членов партии, занималась также работой с населением. Там была приемная, бухгалтерия, архив, актовый зал, комната где работали журналисты и редакторы. Непосредственно у нее был свой кабинет, но по работе она ходила по всем кабинетам. В аппарате на постоянной основе работали руководитель Ф*** ***., юрист - К***, бухгалтер - К***. В период предвыборной компании привлекали других людей, журналистов, волонтеров и т.д. Ее оклад был 20000 рублей, выдавала их бухгалтер. Они неоднократно приглашали ансамбль народного танца «С***». Вместе с ними ездили по мероприятиям, в госпиталь ветеранов, в дома престарелых, организовывали клуб для пенсионеров, они приходили по субботам на ул. Ж***, ***, устраивали чаепития, играли на баяне. Проводили ярмарки, 2 раза в год, нанимали машины, волонтеров, помогали пенсионерам отвозить продукты по домам. Периодически устраивали праздники во дворах. Региональное отделение партии С*** нанимало газель, и их отвозили до места назначения. Все оплачивал Герасимов. Она оформляла заявку и он выделял денежные средства. Пенсионеры, коллективы собирались в актовом зале. Актовый зал приспособлен для приема людей, там много места. В кабинетах это было сделать невозможно, так как они были небольшие. Комнаты в 20 кв.м. Региональному отделению было не достаточно. В РО приходили люди, иногда и по 20 человек. В период выборов проводилась большая работа с населением, с людьми которые участвуют в выборах. В служебных кабинетах проводить прием людей было невозможно. Имелась комната под архив, она была разделена на 2 части. В одной части был архив, в другой хранилась вся атрибутика. Претензий, что партия занимает слишком большое помещение не высказывалось, всех все устраивало. Все помещения были заняты, у каждого было свое рабочее место, работа кипела.

Свидетель Ш*** показывала в суде первой инстанции, что она контактировала с РО «С***», писала статьи для газеты «С***». Постоянно общалась и с Герасимовым и с главным редактором Т***. Располагался офис РО «С***» по адресу: г.У***, ул. Ж***, *** на 1 этаже. Из работников помнит бухгалтера К***, в другом кабинете работали еще 2 женщины, юрист и главный редактор Т***. У них у каждого был свой кабинет. В помещении был большой зал, там стояли стол, флаги, лежали стопки газет. В это помещение приходило достаточно много человек, вел прием юрист. Она писала статьи предвыборные, участвовала в митинге «Крым наш», также принимала участие в субботниках.

Свидетель Р***. показывала в суде первой инстанции, что является руководителем ансамбля «С***», они сотрудничали с РО, давали концерты, выезжали на мероприятия, все оплачивал Герасимов. Вместе с ними ездили по мероприятиям, в госпиталь ветеранов, в дома престарелых, организовывали клуб для пенсионеров, они приходили по субботам на ул.Ж***, ***, устраивали чаепития, играли на баяне. Проводили ярмарки, 2 раза в год, нанимали машины, волонтеров, помогали пенсионерам отвозить продукты по домам. Периодически устраивали праздники во дворах.

Свидетели М***., С***., И***., К***., К***., С***., С***., И***., П***., М***., С***., П***., И***., О***., Ц***., Ф***.,, Ш***. З***. давали в целом аналогичные показания о том, что они являлись членами партии, общественными деятелями, принимали участие в предвыборных компаниях, знают о том, что располагался офис РО по адресу: г.У***, ул.Ж***, ***, бывали в офисе. Их предвыборную компанию оплачивал Герасимов. Они участвовали в партийных мероприятиях, митингах, шествиях, субботниках, помогали престарелым людям на ярмарках отвозить продукты. При проведении мероприятий присутствовала партийная символика. Куртки, кепки, флаги.

Также стороной защиты были представлены письменные доказательства, а также фотографии на которых запечатлено проведение массовых мероприятий под лозунгами справедливой России.

- копия финансового отчета Итогового о поступлении и расходовании средств избирательного фонда избирательного объедения Регионального отделения Политической Партии С*** в У*** области выборы депутатов Законодательного собрания *** области пятого созыва 8.09.2013, согласно которому поступило средств в избирательный фонд всего 3710 000 рублей, в том числе добровольных пожертвований гражданина 330 000 рублей, добровольного пожертвования юридического лица 3 000 000 рублей.

- копия финансового отчета Итогового о поступлении и расходовании средств избирательного фонда кандидата Г*** Железнодорожный одномандатный округ №15 выборы депутатов Законодательного Собрания *** области пятого созыва 8.09.2013, согласно которому поступило средств в избирательный фонд всего 178791,12 рублей, в том числе собственных средств кандидата, избирательного объединения - 178791,12 рублей. Копия финансового отчета о поступлении и расходовании средств избирательного фонда кандидата Герасимова Сергея Алексеевича Железнодорожный одномандатный округ № 15 выборы депутатов Законодательного Собрания *** области пятого созыва 8.09.2013, согласно которому поступило средств в избирательный фонд всего 572088 рублей, в том числе собственных средств кандидата, избирательного объединения -572088 рублей.

- копия карточки с образцами подписи и оттиска печати ООО «С***» от 25.07.2014, согласно которой правом подписи обладают Т***. и П*** ***.; копия карточки с образцами подписи и оттиска печати ООО «С***» от 19.07.2017, согласно которой правом подписи обладают И*** ***; копия карточки с образцами подписи и оттиска печати ООО «С***» от 15.12.2017, согласно которой правом подписи обладают С*** ***

- копия договора аренды № 30-С от 01.07.2013, заключенного между ООО «С***» в лице П*** и ООО «С***» в лице С*** ***., согласно которому ООО «С***» арендует нежилое помещение площадью 17,15 кв.м. по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, стоимость арендной платы составляет 16 292 рублей 50 копеек в месяц.

- копия договора аренды № 17-С от 22.03.2017, заключенного между ООО «С***» в лице П*** и ООО «Управляющая компания «А***» в лице Ч***., согласно которому ООО «Управляющая компания «А***» арендует нежилое помещение площадью 24,63 кв.м. по адресу: г. У***, ул. Ж***, д***, стоимость арендной платы составляет 24 630 рублей в месяц.

- копия договора аренды № 16-С от 01.01.2017, заключенного между ООО «С***» в лице П***. и ООО «Г***» в лице Т*** ***., согласно которому ООО «Г***» арендует нежилое помещение площадью 17,15 кв.м. по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, стоимость арендной платы составляет 16 978 рублей 50 копеек.

- копия договора аренды № б/н-С от 01.09.2017, заключенного между ООО «Се***с» в лице П***. и ООО «Т***» в лице А***., согласно которому ООО «Т***» арендует нежилое помещение площадью 15,58 кв.м. по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, стоимость арендной платы составляет 13 843 рубля.

- копия договора аренды № 34-С от 01.11.2017, заключенного между ООО «С***» в лице И*** и ООО «У***» в лице И***., согласно которому ООО «У***» арендует нежилое помещение площадью 54,22 кв.м. по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, стоимость арендной платы составляет 46 087 рублей.

- копия договора аренды № 28-С от 01.01.2018, заключенного между ООО «С***» в лице С***. и ООО «Г***» в лице Г***., согласно которому ООО «Г***» арендует нежилое помещение площадью 17,15 кв.м. по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, стоимость арендной платы составляет 16 978, 50 рублей.

- копия договора аренды № 30-С от 01.11.2018, заключенному между ООО «С***» в лице С***. и ООО «У***-технический сервис!%» в лице И***, согласно которому ООО «У***» арендует нежилое помещение площадью 120,75 кв.м. по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, стоимость арендной платы составляет 102 637,50 рублей.

- копия договора аренды № 29-С от 23.02.2018, заключенному между ООО «С***» в лице С*** и ООО «Управляющая компания «А***» в лице Ч***., согласно которому ООО «Управляющая компания «А***» арендует нежилое помещение площадью 24,63 кв.м. по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, стоимость арендной платы составляет 24 630 рублей в месяц.

- копия договора аренды № б/н-С от 01.09.2018, заключенному между ООО «С***» в лице С*** и ООО «Т***» в лице А*** ***., согласно которому ООО «Т***» арендует нежилое помещение площадью 15,58 кв.м. по адресу: г. У***, ул. Ж***, д. ***, стоимость арендной платы составляет 13 843 рубля.

- копия экспертного заключения № *** от 22.03.2019, согласно которому заключение эксперта № *** от 29.12.2018, выполненное экспертом ООО «Н***»!% Ш*** не соответствует требованиям законодательства.

- копии договора от 01.06.2009 между ОАО «С***» и РО ПП С*** в *** области был заключен Договор № 111 аренды нежилого помещения, расположенного по адресу: ул. С***, ***, общей площадью 125,21 кв.м. Срок аренды с 01.06.2009 по 31.05.2034. 01.07.2012 и 31.08.2012 сторонами заключены дополнительные соглашения об уменьшении площади арендуемого помещения до 109,04 кв.м, и об увеличении размера арендной платы до 63 243 рубля 20 копеек исходя из ставки 580 руб. в месяц за 1 кв.м.

В соответствии с требованиями ст. 302 УПК РФ, если после исследования совокупности представленных стороной обвинения доказательств, суд придет к выводу, что они не подтверждают наличие в деянии подсудимого состава инкриминируемого ему преступления, суд обязан постановить оправдательный приговор.

Исходя из приведенных положений закона обязанность доказывания обвинения и опровержение доводов, приводимых в защиту обвиняемого, возложена исключительно на сторону обвинения. Следовательно, если органы уголовного преследования не смогли бесспорно доказать виновность обвиняемого в совершении преступления и наличие в инкриминируемом ему деянии состава преступления, то это должно приводить к признанию подсудимого не виновным.

В соответствии со ст.15 УПК РФ суд не является органом уголовного преследования, не выступает на стороне обвинения или стороне защиты и, рассматривая уголовные дела, осуществляет исключительно функцию отправления правосудия, то все неустранимые сомнения в виновности обвиняемого, все доказательства обвинения или обстоятельства, достоверность которых сомнительна, в силу ст.49 Конституции РФ и ст.14 УПК РФ суд обязан истолковать в пользу обвиняемого.

Оценивая представленные и исследованные в судебном заседании доказательства, представленные сторонами, в их совокупности, суд первой инстанции пришел к верному выводу о том, доводы Герасимова С.А. об отсутствии у него умысла на совершение растраты денежных средств РО ПП С*** в У*** области стороной обвинения не опровергнуты.

Судебное разбирательство по настоящему уголовному делу проведено в условиях состязательности сторон, при обеспечении государственному обвинителю, потерпевшей стороне, а так же стороне защиты возможности обосновать свою позицию по существу дела.

Как указано выше, в подтверждение виновности Герасимова С.А. в совершении преступления стороной обвинения представлен ряд доказательств, якобы дополняющих друг друга, совокупность которых позволяет, по мнению прокурора, составить целостную картину совершенного преступления - хищения чужого имущества, вверенного виновному, путем растраты.

Вместе с тем анализ представленных сторонами доказательств верно убедили суд первой инстанции в том, что предъявленное Герасимову С.А. обвинение в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ, не нашло своего подтверждения.

Статья 14 Уголовного кодекса Российской Федерации определяет понятие преступления как виновно совершенного общественно опасного деяния, запрещенного уголовным законом под угрозой наказания. В данном определении с исчерпывающей полнотой названы признаки преступления: общественная опасность, противоправность, виновность и наказуемость.

Общественная опасность и противоправность представляют здесь единое целое, ибо без любого из этих признаков деяние не может характеризоваться, как преступное и, следовательно, уголовно-наказуемое.

Преступлениями против собственности признаются преступные деяния, посягающие на отношения собственности, выражающиеся в принадлежащем собственнику праве владения, пользования и распоряжения своим имуществом.

Согласно примечанию, понятие хищения определено законодателем как совершенное с корыстной целью противоправное безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившие ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества.

Субъективный критерий хищения заключается в осознании лицом того, что он осуществляет незаконное изъятие чужого имущества. При этом похититель должен понимать не только общественную опасность своих действий, но и то, что имущество является чужим. Субъективная сторона любой формы хищения характеризуется виной в виде прямого умысла.

Следовательно, не образуют состава хищения не только действия, обусловленные наличием у лица законного права на пользование и распоряжение имуществом, но и действия, направленные на временное пользование имуществом либо в связи с предполагаемым правом на него.

В Российской Федерации уголовно-правовое понятие хищения законодательно закреплено в примечании 1 к ст. 158 УК РФ, под которым понимаются совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившие ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества. При этом Верховный Суд РФ в постановлении Пленума от 30.11.2017 № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» конкретизировал, что как растрата должны квалифицироваться противоправные действия лица, которое в корыстных целях истратило вверенное ему имущество против воли собственника путем потребления этого имущества, его расходования или передачи другим лицам. Таким образом, исходя из общего положения о понятии хищения с учетом особенностей состава преступления, предусмотренного ст. 160 УК РФ, одними из признаков, позволяющими утверждать о наличии в действиях лица состава преступления, предусмотренного ст. 160 УК РФ, являются наличие корыстного умысла у виновного лица и совершение действий именно против воли собственника имущества.

Как достоверно установлено в суде первой инстанции и сторонами не оспаривается, денежные средства регионального отделения партии находились в правомерном ведении Герасимова С.А. в силу служебного положения, которыми он имел право распоряжаться в установленном порядке. Таким образом, в ходе рассмотрения дела подлежало установлению наличие корыстного умысла у Герасимова С.А. при расходовании денежных средств регионального отделения партии на цели, связанные с арендой помещения и мойки автомобиля, а также совершение им этих действий именно против воли собственника имущества, а именно регионального отделения партии С***. Анализ представленных сторонами доказательств позволил суду первой инстанции сделать верный вывод о том, что данные признаки состава преступления, предусмотренного ч.4 ст. 160 УК РФ, в действиях Герасимова С.А. не установлены, стороной обвинения не доказаны.

Положение ч.1 ст.48 ГК РФ определяет, что юридическим лицом признается организация, которая имеет обособленное имущество и отвечает им по своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять гражданские права и нести гражданские обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. В силу ч. 1, 2 ст. 49 ГК РФ юридическое лицо может иметь гражданские права, соответствующие целям деятельности, предусмотренным в его учредительном документе (статья 52 ГК РФ - устав), и нести связанные с этой деятельностью обязанности. Юридическое лицо может быть ограничено в правах лишь в случаях и в порядке, предусмотренных законом. Региональное отделение политической партии зарегистрировано в установленном порядке, имеет свой устав, соответственно как юридическое лицо имеет гражданские права, соответствующие целям деятельности, предусмотренным в его учредительном документе - уставе. Таким образом, региональное отделение партии С*** являясь юридическим лицом, обладает гражданскими правами, соответственно правами, предусмотренными для собственников имущества, установленные ч.ч. 1, 2 ст. 209 ГК РФ, а именно совершать в отношении принадлежащего ему имущества любые действия, не противоречащие закону и иным правовым актам и не нарушающие права и охраняемые законом интересы других лиц, в том числе отчуждать свое имущество в собственность другим лицам, распоряжаться им иным образом.

Каких-либо прямых ограничений прав регионального отделения партии С*** как собственника денежных средств по их распоряжению не имеется, следовательно, Герасимов С.А. как руководитель совета регионального отделения партии С*** имел возможность распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению в соответствии с целями деятельности.

Из показаний свидетелей Ш***, Н***, Ф*** следует, что нарушение, допущенное Герасимовым С.А. при заключении договоров аренды, является отсутствие согласования с ЦК Партии, однако как достоверно установлено в судебном заседании суда первой инстанции такого согласования в инкриминируемый период не требовалось.

При этом суд первой инстанции пришел к верному выводу о том, что исходя из положений ГК РФ и Устава Партии, что распоряжение денежными средствами на оплату договоров аренды, мойки автомобиля не противоречит целям деятельности организации, а, напротив, связано исключительно с деятельностью Регионального отделения партии С***, а не из личных целей Герасимова С.А.

Как отмечено Верховным Судом РФ в вышеупомянутом постановлении Пленума, разрешая вопрос о наличии в деянии состава хищения в форме присвоения или растраты, суд должен установить обстоятельства, подтверждающие, что умыслом лица охватывался противоправный, безвозмездный характер действий, совершаемых с целью обратить вверенное ему имущество в свою пользу или пользу других лиц. Направленность умысла в каждом подобном случае должна определяться судом исходя из конкретных обстоятельств дела, например таких, как наличие у лица реальной возможности возвратить имущество его собственнику, совершение им попыток путем подлога или другим способом скрыть свои действия. В содержание умысла входит сознание, что имущество, находящееся в правомерном владении, удерживается, используется, отчуждается против воли собственника и тем самым ему причиняется материальный ущерб. Корыстная цель заключается в намерении использовать чужое имущество как свое и получить таким образом материальную выгоду.

Судебная коллегия считает, что в ходе рассмотрения уголовного дела судом первой инстанции однозначно установлено, что Герасимов С.А. при заключении договоров аренды, мойки автомобиля не действовал против воли собственника регионального отделения партии С***, соответственно у него отсутствовал корыстный умысел, не причинил организации прямой реальный ущерб, что также свидетельствует об отсутствии обязательного элемента объективной стороны инкриминируемого преступления - причинение потерпевшему материального ущерба. При этом суд первой инстанции правильно исходил из того, что допрошенные в ходе судебного следствия как свидетели обвинения, так и свидетели защиты однозначно показали, что ими проводилось собрание, на котором было принято решение об аренде помещения под офис партии, для открытия общественных приемных. Отсутствие протокола данного собрания в материалах дела не свидетельствует об обратном, так как оснований сомневаться в показаниях многочисленных свидетелей, предупрежденных об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний, которые последовательно и согласованно показали, что данное собрание проводилось и решение было принято, у суда первой инстанции не имелось.

В подтверждение выводов об отсутствии у Герасимова С.А. умысла на совершение хищении, как правильно указал суд первой инстанции, необходимо также обратить внимание на то, что он действовал открыто, согласовано с членами регионального отделения партии С***, то есть не предпринимал попыток путем подлога или другим способом скрыть свои действия (как акцентировано внимание Верховным Судом РФ в указанном постановлении Пленума), напротив, данные вопросы разрешались с участием членов регионального отделения партии С*** в обоснование перечисления денежных средств представлялись подтверждающие документы, где были указаны получатели платежей, основания платежей, заполнялись отчеты сметы о расходовании денежных средств.

Поскольку Герасимов С.А., осознавая, что он действует не вопреки воле регионального отделения партии С***, причиняя тем самым ему материальный ущерб, а, напротив, с его разрешения, поскольку он не действовал преступно по отношению к региональному отделению, так как не имел корыстного умысла на хищение денежных средств. При этом доказательств о наличии у Герасимова С.А. корыстного умысла стороной обвинения, как верно указал суд первой инстанции и считает судебная коллегия, не представлено.

Как установлено постановлением апелляционной инстанции по проверке законности и обоснованности решения арбитражного суда, не вступившего в законную силу, от 03.10.2017 по делу №А72-1752/2017, решение Арбитражного суда *** области от 22 июня 2017 года по делу №А72-1752/2017 отменено в части удовлетворения встречных исковых требований. Принят в указанной части новый судебный акт. В удовлетворении встречных исковых требований о признании договора аренды от №23-С, заключенного между обществом с ограниченной ответственностью «С***» и региональным отделением политической партии С*** в У*** области, недействительной ничтожной сделкой - отказано. Как указано в данном постановлении, доказательств того, что условия оспариваемого договора аренды противоречат существу законодательного регулирования, истцом в материалы дела не представлено. Истец, заявляя о ничтожности оспариваемых договоров, доказательств такого нарушения в силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суду не предоставил. Кроме того, доводы, изложенные истцом в обоснование своей правовой позиции, не могут являться основанием для признания спорного договора аренды недействительным, поскольку имуществом ответчик реально пользовался на основании спорного договора аренды, уплачивал ответчику арендную плату, что было признано и установлено представленными доказательствами по делу. Спорный договор аренды был расторгнут по решению суда по делу №А72-33/2017. Поскольку рассматриваемый договор фактически исполнен и был расторгнут, то истец не может ссылаться на его недействительность (ничтожность). Ввиду отсутствия правового основания иска (наличие сделки) требования о признании недействительным договора, обязательства по которому прекращены расторжением, заявлены быть не могут. Признать недействительным можно только существующую сделку. Таким образом, истец не может требовать признания ничтожной сделки, действие которой прекращено, в силу отсутствия самой сделки - оспариваемого договора.

Проанализировав вышеприведенные доказательства в их совокупности, оценив их с позиции относимости, достоверности и допустимости, суд первой инстанции законно признал их недостаточными для постановления в отношении Герасимова С.А. обвинительного приговора.

Вопреки доводам апелляционных представления и жалобы оправдательный приговор соответствует требованиям ст. 305 УПК РФ и постановления Пленума Верховного Суда РФ «О судебном приговоре». В нем указаны обстоятельства, установленные судом, проанализированы доказательства, обосновывающие вывод суда о невиновности Герасимова С.А. При этом судом проверены доводы стороны обвинения, и им дана надлежащая оценка.

Судебная коллегия считает выводы суда первой инстанции законными и соглашается с его выводами о том, что не было добыто и не представлена достаточная совокупность неоспоримых и объективных доказательств, свидетельствующих о виновности Герасимова С.А. в совершении преступления.

Как усматривается из приговора, суд при рассмотрении уголовного дела по существу исследовал и проанализировал все имеющиеся по делу доказательства, дал им надлежащую оценку и обоснованно пришёл к выводу о том, что выводы органов предварительного следствия о совершении Герасимова С.А. преступления носят ничем не подтверждённый характер; что стороной обвинения суду представлены доказательства, которые являются крайне противоречивыми и непоследовательными как сами по себе, так и при их сопоставлении с иными доказательствами субъективного характера и объективного свойства.

Вопреки доводам апелляционных представления и жалобы суд первой инстанции дал надлежащую оценку всем имеющимся в деле показаниям, а также иным представленным доказательствам. Оснований для критической оценки доказательств, взятых судом за основу при постановлении приговора, вопреки доводам апелляционного представления, судебная коллегия не усматривает.

Оправдательный приговор соответствует требованиям статей 305 и 306 УПК РФ, в нём изложены существо предъявленного обвинения, обстоятельства дела, установленные судом, перечислены и оценены имеющиеся доказательства. При этом все собранные по делу доказательства суд в соответствии с требованиями статей 87 и 88 УПК РФ сопоставил между собой и каждому из них дал оценку с точки зрения относимости, допустимости и достоверности, а всю совокупность этих доказательств правильно признал достаточной для рассмотрения дела по существу. В приговоре приведены аргументированные мотивы, по которым суд принял во внимание те доказательства, которые были положены в обоснование вывода о неподтверждении виновности Герасимова С.А. в инкриминируемом преступлении, а также мотивированно отверг иные доказательства, представленные стороной обвинения.

Судебная коллегия находит доводы апелляционных представления и жалобы несостоятельными и не подлежащими удовлетворению, поскольку все они были предметом оценки суда первой инстанции, всем им дана надлежащая, законная и правильная оценка в оправдательном приговоре. Судебная коллегия, вопреки доводам апелляционных представления и жалобы, не находит оснований для иной оценки выводов суда первой инстанции.

Судебная коллегия считает, что судом первой инстанции раскрыта суть и смысл всех показаний допрошенных по делу свидетелей, письменных материалов дела. Судом первой инстанции дана надлежащая оценка показаниям всех свидетелей по делу, при этом доводы апелляционных представления и жалобы об обратном не содержат каких-либо доказательств и являются голословными.

Кроме того, представленные судебной коллегии возражения также опровергают доводы апелляционных представления и жалобы.

Судебная коллегия считает все вышеприведенные выводы суда первой инстанции законными и обоснованными.

При этом, судебная коллегия считает, что доводы апелляционных представления и жалобы являются такой не основанной на материалах дела интерпретацией предъявленного Герасимову С.А. обвинения, которая не позволяет усомниться в выводах суда первой инстанции и не содержит основанных на доказательствах доводов, опровергающих данные выводы.

Судебное разбирательство по делу проведено в установленном законом порядке при соблюдении принципов состязательности и равноправия сторон. Все представленные доказательства исследованы судом по инициативе сторон. В полном объеме соблюдены и общие условия судебного разбирательства, в том числе и условие непосредственности и устности исследования доказательств. Все ходатайства, заявленные сторонами, разрешены судом в строгом соответствии с требованиями закона и без какого-либо его нарушения.

Существенных нарушений уголовно-процессуального закона, влекущих отмену или изменение приговора, не установлено.

В связи с вышеизложенным, судебная коллегия не усматривает оснований для удовлетворения апелляционных представления и жалобы.

Руководствуясь статьями 389¹³, 389²⁰, 389²⁸ и 389³³ УПК РФ, судебная коллегия

ОПРЕДЕЛИЛА:

приговор Железнодорожного районного суда г.Ульяновска от 24 июля 2020 года в отношении Герасимова Сергея Алексеевича оставить без изменения, а апелляционные представление и жалобу – без удовлетворения.

Председательствующий

Судьи