Гражданский кодекс часть 1

рассмотрела в открытом судебном заседании уголовное дело по апелляционному представлению государственного обвинителя Лашиной И.А., апелляционным жалобам адвокатов Бондаря Д.Ю., Троицкого Д.С. на приговор Железнодорожного районного суда г. Ульяновска от 10 марта 2021 года, которым

ИСТЯГИН Александр Михайлович,

***, не судимый,

осужден:

- по ч.4 ст.160 УК РФ в виде лишения свободы сроком на 3 года 6 месяцев, со штрафом в размере 300 000 рублей;

- по ч.3 ст.30 ч.4 ст.159 УК РФ в виде лишения свободы сроком на 2 года 6 месяцев, со штрафом в размере 100 000 рублей.

На основании ч.3 ст.69 УК РФ путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначено Истягину А.М. наказание в виде лишения свободы сроком на 4 года со штрафом в размере 350 000 рублей.

Наказание в виде лишения свободы Истягину А.М. в соответствии со ст.73 УК РФ постановлено считать условным с испытательным сроком 4 года, возложив на него обязанности не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденного, являться на регистрацию в дни, установленные специализированным государственным органом, осуществляющим контроль за поведением условно осужденного.

Истягин А.М. оправдан по п.«б» ч.4 ст.174.1 УК РФ за отсутствием в деянии состава преступления, на основании п.3 ч.2 ст.302 УПК РФ, признано за ним право на реабилитацию.

ЖИРТУЕВ Владимир Викторович,

***, не судимый,

осужден:

- по ч.4 ст.160 УК РФ в виде лишения свободы сроком на 4 года, со штрафом в размере 400 000 рублей

- по ч.3 ст.30 ч.4 ст.159 УК РФ в виде лишения свободы сроком на 2 года 6 месяцев, со штрафом в размере 100 000 рублей.

На основании ч.3 ст.69 УК РФ путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначено Жиртуеву В.В. наказание в виде лишения свободы сроком на 4 года 6 месяцев со штрафом в размере 450 000 рублей.

Наказание в виде лишения свободы Жиртуеву В.В. в соответствии со ст.73 УК РФ постановлено считать условным с испытательным сроком 5 лет, возложив на него обязанности не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденного, являться на регистрацию в дни, установленные специализированным государственным органом, осуществляющим контроль за поведением условно осужденного.

Постановлено:

- наказание в виде штрафа, назначенного Истягину А.М. и Жиртуеву В.В. исполнять самостоятельно;

- меру пресечения Истягину А.М. и Жиртуеву В.В. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу;

- признать за гражданским истцом ООО «***» право на удовлетворение гражданского иска к Истягину А.М. и Жиртуеву В.В. о возмещении причиненного преступлением материального ущерба и передать вопрос о размере возмещения данного гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

Приговором решен вопрос о вещественных доказательствах, а также сохранен арест на имущество Истягина А.М. и Жиртуева В.В.

Заслушав доклад судьи Малышева Д.В., изложившего содержание приговора и существо апелляционного представления, апелляционных жалоб, выступления участников процесса, судебная коллегия

УСТАНОВИЛА:

Истягин А.М. и Жиртуев В.В. признаны виновными в растрате, то есть хищении чужого имущества, вверенного виновному, совершенном группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, а также в покушении на мошенничество, то есть хищении чужого имущества путем обмана, совершенном группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере. Преступления ими совершены в г. Ульяновске при обстоятельствах, подробно изложенных в приговоре. Истягин А.М. оправдан по п.«б» ч.4 ст.174.1 УК РФ за отсутствием в деянии состава преступления.

В апелляционном представлении государственный обвинитель Лашина И.А. ставит вопрос об отмене вынесенного приговора. Указывает, что приговор не соответствует требованиям ст.307 УПК РФ, а также постановлению Пленума Верховного Суда РФ № 55 от 29.11.20216 «О судебном приговоре», поскольку суд надлежащим образом не мотивировал свои выводы относительно вопроса, связанного с назначением условного наказания, его вида и размера. По мнению государственного обвинителя, суд не учел в полной мере общественную опасность совершенных Жиртуевым и Истягиным преступлений, назначив слишком мягкое наказание, при этом, с применением ст.73 УК РФ. Кроме того, суд необоснованно не назначил осужденным дополнительное наказание, учитывая совершение преступлений с использованием служебного положения. Полагает несостоятельным вывод суда об отсутствии состава преступления, предусмотренного п. «б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, в преступных действиях Истягина А.М., поскольку в ходе предварительного следствия достоверно установлено, что Истягин А.М., используя свое служебное положение, совершил сделки по купле-продаже объектов недвижимости, которыми завладел преступным способом, придав таким образом правомерный вид владению, пользованию и распоряжению ими. Общая стоимость сделок составила 9933200 рублей, то есть в особо крупном размере. Просит приговор отменить, уголовное дело передать на новое судебное разбирательство в суд первой инстанции.

В апелляционной жалобе адвокат Бондарь Д.Ю. в интересах осужденного Истягина А.М. считает приговор незаконным, необоснованным, немотивированным и несправедливым, в связи с его противоречием положениям действующего законодательства, в том числе ст. 297 УПК РФ. Выводы суда не соответствуют фактическим обстоятельствам дела, исследованным в ходе судебного разбирательства и опровергаются имеющимися доказательствами. По мнению автора жалобы, не установлено событие преступлений, время, место и обстоятельства создания группы и разработки преступного плана, не установлено каким образом, через кого, и при каких обстоятельствах Истягин А.М. привлек фиктивные фирмы ООО «***» и ООО «***», не установлены обстоятельства подготовки и подписания фиктивных договоров, указанных в приговоре, не установлен механизм получения похищенных денежных средств Истягиным А.М. и Жиртуевым В.В., не установлено каким образом и в каких размерах были распределены между участниками группы якобы похищенные денежные средства. Из показаний допрошенных свидетелей в ходе судебного заседания установлено, что им не было известно о совершении Истягиным А.М. или Жиртуевым В.В. каких-либо преступных действий, связанных с хищением денежных средств у ООО «***». Свидетели ***. пояснили в судебном заседании, что они осуществляли контроль за деятельностью директора ООО «***» Жиртуева В.В.При этом все договоры, оплата по долгам подрядчикам, в том числе и ООО «***» обсуждались на Советах Директоров ООО «***», решение принималось только после согласования с председателем совета директоров С*** С.И. Свидетель Х*** А.Г. также пояснял, что по указанию С*** С.И., а не Жиртуева В.В. отписывал в счет погашения задолженности перед ООО «***» строительные материалы с заводов Республики Мордовия, контролировавшихся С*** С.И. Заключения проведенных строительных и бухгалтерских экспертиз, приведенных в приговоре как доказательства виновности Истягина А.М. в совершении инкриминируемых ему преступлений, не могут быть признаны достаточными для выводов о виновности в совершении вмененных ему преступлений, поскольку большая часть представленных экспертам документов являлись копиями, а не оригиналами документов, экспертам была предоставлена только часть исполнительной документации, при том, однозначно и неоспоримо установить факт производства тех или иных работ, их стоимость, соответствие их проектно-сметной документации, стоимость материалов, порядок оплаты за них, взаиморасчеты с поставщиками как за материалы, так и за выполненные работы, временной период и суммы погашения задолженностей ООО «***» перед поставщиками, можно установить только при исследовании всей документации по строительству объектов, где принимали участие ООО «***», либо ООО «***», а также фактического осмотра с применением имеющихся технологий построенных объектов (с разбивкой по тем или иным работам) с последующем их сравнением со строительной и финансовой документацией по данным объектам. Ни один из директоров ООО «***» не были допрошены в ходе судебного разбирательства и соответственно нет никаких доказательств знакомства Истягина А.М. с Ф***, при этом, сам Истягин А.М. неоднократно показывал, что Ф*** ему не знаком. Показания свидетеля Ф*** В.Н.опровергаются исследованными в суде материалами дела, а именно наличием значительного числа договоров подряда между ООО «***» и ООО «***», при строительстве почти всех объектов ООО «***», из которых видно, что с середины 2013 и по 2017 год ООО «***» привлекал ООО «***» в качестве субподрядчика на выполнения тех или иных строительных работ. При этом, исследованные в судебном заседании строительная и бухгалтерская документации подтверждают законную финансово-хозяйственную деятельность указанных организаций.Истягин А.М. никаких мошеннических действий не совершал, умысла на хищение, тем более совместно с Жиртуевым В.В., денежных средств у него не было, он пытался через суд вернуть долг. В деле отсутствуют доказательства, совокупность которых привела бы к выводу о существовании преступной группы в составе Истягина А.М. и Жиртуева В.В., а также о совершении его подзащитным каких-либо преступлений. Просит приговор отменить, вынести в отношении Истягина оправдательный приговор.

В апелляционной жалобе адвокат Троицкий Д.С. в интересах осужденного Жиртуева В.В. выражает несогласие с вынесенным приговором. Обращает внимание, что в материалах дела отсутствуют доказательства того, что Жиртуев знал о том, что работы по договорам подряда фактически не выполнялись. Кроме того, в обжалуемом приговоре не указаны основания для установления факта осведомленности Жиртуева относительно выполнения работ по договорам. В деле отсутствуют акты взаимозачета, по которым передавались от ООО «***» в пользу ООО «***», ООО СК «***» и ООО «***» товарно-материальные ценности, при этом, имеются акты зачета встречного требования, в которых также указана задолженность перед ООО «***» по товарным накладным. Из показаний Жиртуева, свидетелей Г***, Г***, его подзащитный не подписывал указанные в обвинении акты взаимозачета между ООО «***», ООО «***», ООО СК «***», ООО «***», не давал указаний их подписывать. Акты зачета встречных требований подписаны со стороны «***» и ООО «***» лицами, не имевшими полномочий подписывать данные документы. Таким образом, в материалах дела отсутствуют доказательства того, что расчеты между ООО «***», ООО «***» и ООО СК «***» были произведены в соответствии со ст.410 ГК РФ. Кроме того, в материалах дела, отсутствуют доказательства того, что работы по договору №3 от 31 января 2014 года не были выполнены, экспертизы по данному факту не проводились, свидетели допрошены не были. Автор жалобы указывает на то, что в деле отсутствуют какие-либо доказательства, что отгрузка товарно-материальных ценностей, приобретенных на денежные средства ООО «***», перечисленных в актах взаимозачета, в пользу якобы подконтрольной организации Истягина А.М. ООО «***» явились формой хищения вверенных Жиртуеву В.В. денежных средств и имущества ООО «***». По данному факту никто из учредителей, собственников, руководства ООО «***» в рамках судебного следствия допрошен не был, связь данной организации с Жиртуевым или Истягиным установить невозможно. Обращает внимание, что договоры о передаче недвижимого имущества, акты взаимозачета и акты приема-передачи подписывал директор ООО «***» Ш*** М.А. 18 августа 2016 года. Жиртуев В.В. к этому времени был уволен с должности директора ООО «***», то есть наступление последствий связано напрямую с действиями Ш*** М.А., а не его подзащитного. Кроме того, из материалов дела и показаний осужденных, а так же свидетелей О*** и Г***, следует, что в период с 31 мая 2013 года по 2 сентября 2016 года и на сегодняшний день ООО «***» имеет задолженность перед ООО «***», в том числе установленную вступившими в силу судебными актами Арбитражного суда Ульяновской области. Более того, обвинением не доказан объём материального ущерба,причиненного ООО «***». Доводы Жиртуева относительно того, что между ООО «***» и ООО «***» имелась совместная договоренность об участии в программе «Школьное окно», а также о том, что оспариваемые ООО «***» сделки могли быть формой компенсации убытков, образовавшихся у ООО «***» в связи с участием в программе «Школьное окно» обвинением и следствием не опровергнуты. С*** А.С. и К*** Ю.Д. не имеют никаких претензий к его подзащитному, а представители потерпевших МУП «Ульяновская городская электросеть» и УФНС России по Ульяновской области пояснили в суде, что Жиртуев не похищал имущество, принадлежащее данным организациям. Просит приговор отменить, вынести в отношении Жиртуева В.В. оправдательный приговор.

В судебном заседании апелляционной инстанции:

- прокурор Полякова И.А. поддержала доводы апелляционного представления, возражала против удовлетворения апелляционных жалоб.

- адвокаты Бондарь Д.Ю., Троицкий Д.С. поддержали доводы апелляционных жалоб, возражали по доводам апелляционного представления;

Проверив материалы дела, обсудив доводы апелляционных жалоб и представления, заслушав выступления участников процесса, судебная коллегия находит приговор суда законным, обоснованным и справедливым. Доводы апелляционных жалоб и представления судебная коллегия находит несостоятельными.

Осужденный Истягин А.М. в судебном заседании суда первой инстанции вину в совершении инкриминируемых преступлений не признал. Пояснил, что с Жиртуевым В.В. знаком с 2008 года, в 2013 году он приобрел фирму ООО «***» и начал сотрудничать с ООО «***». Всего по договорам подряда его фирма принимала участие в строительстве шести с половиной жилых многоквартирных домов, им осуществлялись различные виды работ. О*** и С*** ему знакомы, они являются учредителями ООО «***». Он виделся с ними примерно 1 раз в месяц, когда они приезжали на объекты строительства для осуществления контроля. От них никогда существенных претензий по выполненным работам не предъявлялось, а мелкие недочеты сразу же устранялись. У ООО «***» постоянно имелась задолженность перед ООО «***» по договорам подряда за уже выполненные работы. Работы ООО «***» оплачивало частично денежными средствами, а частично продукцией своего холдинга, а именно строй материалами, кирпичом, сухими смесями, цементом и иной продукцией. Проведение взаимозачетов было обычной практикой в ООО «***». Перед проведением таких зачетов требований они всегда согласовывались с С***, без его ведома оплата не производилась. Никаких фиктивных договоров он не заключал, все работы по договорам им проводились в полном объеме. С ООО «***» он не работал, а с ООО «***» были заключены подлинные договоры.

Осужденный Жиртуев В.В. в судебном заседании суда первой инстанции вину в совершении инкриминируемых преступлений также не признал. Пояснил, что с Истягиным А.М. знаком с 2008 года. С 2007 года до 2016 года он состоял в должности директора ООО «***», которое занималось деятельностью по строительству многоквартирных жилых домов. С 2013 года ООО «***» являлось подрядчиком у ООО «***» при строительстве домов, между ними было заключено множество договоров. За каждым объектом был закреплен производитель работ, он осуществлял общее руководство деятельностью юридического лица. Занимался тем, что подыскивал новые строительные площадки. ООО «***» входило в холдинг «***», за деятельностью ООО «***» осуществлялся жесткий контроль. Постоянно проводились аудиторские проверки. Кроме того ежемесячно проводились собрания совета директоров, где докладывались результаты деятельности, ставились задачи. Он не давал никаких указаний по производству взаимозачетов, это была обычная практика. Также он занимался вопросом урегулирования отношений с мэрией г.Ульяновска. Им было предложено принять участие в программе школьное окно, взамен был обещан режим наибольшего благоприятствования для юрлица. ООО «***» заключало договора со школами на замену окон. Цены по данным договорам были значительно ниже чем в среднем по городу, а издержки ООО «***» должно было компенсировать за счет контрактов, заключаемых на строительство домов с ООО «***».

Свидетель защиты Ч*** А.П. показывал, что в 2009 году он устроился на работу в ***. С*** С.И. сказал ему, чтобы он курировал работу ООО «***». Еженедельно проводились планерки, касающиеся ускорения процесса строительства. Он докладывал о темпах работы, которые впоследствии обсуждались, ежемесячно проводилось собрание директоров. С*** приезжал на объекты строительства, контролировал деятельность ООО «***», лично проверял качество кладки кирпичей, штукатурных работ, сравнивал с предыдущим положением работ, претензий к качеству работ у С*** не было, мелкие недостатки сразу устранялись. Контроль субподрядных организаций С*** не осуществлял. После подробных проверок, проводился совет директоров. С*** был сторонником просторности офисных этажей. О программе «Школьное окно» ему стало известно от Жиртуева В.В., который пояснил, что по данной программе проводится установка окон в школах. Работу подрядных организаций он не контролировал, контроль велся дирекцией ООО «***».

Свидетель защиты Н*** В.Н. показывал, что с октября 2015 года по 2017 год он работал в группе компаний «***», курировал вопросы строительства ООО «***», которое было расположено в г.Новоульяновск Ульяновской области. В его должностные обязанности входило: проверка документации, выполнение графиков, контроль за выполнением работ, совместная проверка смет. Практически все работы согласовывались с председателем совета директоров С*** С.И. На каждый объект строительства составлялась смета, которая проверялась и затем утверждалась советом директоров. Он на совете директоров присутствовал в качестве директора департамента строительства ООО «***». Проверка работ проводилась работниками департамента строительства. По поводу ремонта больницы № 3 г. Ульяновска с привлечением ООО «***», а также о программе «Школьное окно» ему не известно. Какие-либо взаимозачеты не проводились, с ним не согласовывались, при нем строительство велось по адресу: г. У***, ул. Л***, д. ***. ООО «***» было одним из подрядчиков. О договорах, заключенных 27.02.2013 и 25.11.2014, ему не известно, так как работать начал с октября 2015 года. До него его должность занимали Ч***.

Выводы суда о доказанности вины осужденных по ч.4 ст.160 УК РФ, по ч.3 ст. 30 ч.4 ст.159 УК РФ соответствуют фактическим обстоятельствам дела и подтверждены совокупностью доказательств, полно и всесторонне проверенных в судебном заседании, получивших оценку суда в соответствии с требованиями статьи 88 УПК РФ и подробно приведенных в приговоре. Не смотря на занятую позицию, вина Истягина А.М. и Жиртуева В.В. в совершении вышеуказанных преступлений подтверждается следующими доказательствами.

Допрошенная в судебном заседании первой инстанции и в ходе расследования уголовного дела в качестве представителя потерпевшего ООО «***» Ф*** З.В. показывала, что она действует на основании определения Арбитражного суда Ульяновской области от 25.02.2020. Ее обязанности, как конкурсного управляющего, прописаны в Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве)» ФЗ №127 от 26.10.2002 года. Про деятельность ООО «***», кто, когда являлся директорами и учредителями ООО «***», про строительные работы, связанные с объектом многоквартирного жилого дома по ул. Л***, *** (2 дома), документацию (договора, справки, акты и др), она пояснить ничего не может, так как не знает. В состав кредиторов ООО «***» входит: УФНС России по Ульяновской области, ООО «***», ООО «***», ООО «***», ООО «***», АО ПТФ «***», ООО «***», ООО «***», ООО «***», ИП Ч*** И.А., ООО «***», ИП В*** В.М., ООО «***», ООО «***», ООО «***», ООО «***», Истягин М.А., ООО «***», ООО «***», Ассоциация «***» СРОС, АО «***», АСК «***», МУП «***», Ж*** С.В. Общая сумма долга составляет 102 622 301, 58 копеек. Данная сумма сложилась на основании ранее просуженных задолженностей ООО «***» по различным рода договорам, так же есть задолженность по первичным документам финансово-хозяйственной деятельности. Проводились ли собрания Совета директоров, указанные в протоколе № - 07 Решения совета директоров ООО «***» от 27.08.2013 и протоколе № - 10 Решения совета директоров ООО «***» от 25.11.2014 она не знает.

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции и в ходе расследования уголовного дела в качестве представителя потерпевшего УФНС России по Ульяновской области П*** С.В. показывал, что он занимает должность заместителя начальника отдела обеспечения процедур банкротства УФНС России по Ульяновской области. Решением Арбитражного суда Ульяновской области от 27.02.2019 ООО «***» признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство. В настоящее время конкурсным управляющим утверждена Ф*** З*** В***, член саморегулируемой межрегиональной общественной организации «Ассоциация антикризисных управляющих». ФНС России в лице УФНС России по Ульяновской области включена в реестр требований кредиторов ООО «***» с общей суммой 10 492 231,40 руб.: во вторую очередь на сумму 2 148 063,56 руб., а так же в третью очередь реестра кредиторов ООО «***» Уполномоченный орган в деле о банкротстве и в процедурах, применяемых в деле о банкротстве, - Федеральной налоговой службы России в лице Управления Федеральной налоговой службы по Ульяновской области 14 118 669,52 руб. в том числе: 5 097 264,18 руб. - основной долг, 2 913 075,50 руб. пени, 386 793,54 руб. штраф, 5 721 536,30 руб. - исполнительский сбор. Также из открытых источников ему известно, что согласно отчета арбитражного управляющего от 22.11.2019 в ходе конкурсного производства сформирована конкурсная масса в размере 55 402 702,38 руб. Рыночная стоимость имущества, включенного в конкурсную массу ООО «***», по данным арбитражного управляющего составила 28 007 227 руб. ФНС России считает, что Истягиным А.М. и Жиртуевым В.В. совершены умышленные действия по противоправному безвозмездному изъятию и обращению имущества ООО «***» в пользу Истягина А.М. (собственника ООО «***»), причинившие ущерб собственникам (учредителям) ООО «***». Руководителем ООО «***» Жиртуевым В.В. при наличии у юридического лица задолженности в размере более 100 млн. руб. было безвозмездно отчуждено имущество стоимостью 9 933 200 руб., которое подлежало включению в конкурсную массу и за счет него могли быть частично удовлетворены требования кредиторов. Следовательно, в указанном размере неправомерными действиями Жиртуева В.В. был причинен ущерб кредиторам. Если бы отчуждение имущества Жиртуевым В.В., как директором ООО «***» и Истягиным А.М., как директором ООО «***» не произошло, то ООО «***» располагало бы достаточным имуществом для погашения требований ФНС России.

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции в качестве представителя потерпевшего МУП «Ульяновская городская электросеть» Н*** А.В. показывал, что между МУП «***» и ООО «***» был заключен Договор №625ТП-0646/32/1 от 29.10.2013 об осуществлении технологического присоединения к электрическим сетям МУП «***». Со своей стороны МУП «***» выполнило все условия договора. Со стороны ООО «***» оплата не произведена до настоящего времени. Задолженность ООО «***» перед МУП «***» подтверждена решением Арбитражного суда Ульяновской области. В соответствии с решением с ООО «***» в пользу МУП «***» взыскано 2 962 893,04 рублей – сумма основного долга по договору №625ТП-0646/32/1 от 29.10.2013 об осуществлении технологического присоединения к электрическим сетям МУП «***», 852 113,22 рублей – неустойка, 42 075,00 – сумма государственной пошлины. Также Между МУП «***» и ООО «***» был заключен Договор №2ТП-0004/32/1 от 10.01.2014 об осуществлении технологического присоединения к электрическим сетям МУП «***». Стороны заключили Соглашение от 12.05.2015 о расторжении договора №2ТП-0004/32/1 от 10.01.2014 технологического присоединения к электрическим сетям МУП «***», в соответствии с которым МУП «***» частично выполнило свои обязательства по договору, что подтверждается подписанными сторонами по названному договору Актом от 30.06.2015 о частичном выполнении обязательств по договору и Актом сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2016 по 31.12.2016. Задолженность по договору составляет 26 742,73 руб. Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.12.2019 требования МУП «***» признаны обоснованными и подлежащими удовлетворению за счет имущества должника ООО «***», оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов должника.

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции и в ходе расследования уголовного дела в качестве свидетеля А*** Р.Р. пояснял, что с 16.05.2017 он являлся директором ООО «***». В период с 2007 года по 2016 год директором ООО «***» являлся Жиртуев В.В. На тот момент, когда были заключены договора с ООО «***» он не работал. После Жиртуева директором был назначен Ш*** М.А., которым был проведен анализ документов касающейся деятельности ООО «***» в период когда был директором Жиртуев, в результате этого анализа были выявлены нарушения. Также он пояснил, что в ходе расследования уголовного дела ему предоставлялись следователем на обозрения документы относительно деятельности ООО «***», по которым он давал показания, эти показания он полностью поддерживает.

Из оглашенных показаний свидетеля А*** Р.Р. следует, что им подробно были описаны обстоятельства составления проектно-сметной документации и иных документов по работам по инженерным сетям по адресу: г.У***, ул. Л***, *** (оба дома), а также то, что фактически работы по ливневой канализации по объекту г. У***, ул. Л***, *** не выполнены.Часть работ, относящихся к ливневой канализации была выполнена ООО «***», часть работ была выполнена до проведения работ по канализации и водопроводу, которые были выполнены ООО «***». Проектная документация по инженерным сетям по адресу: г. У***, ул. Л***, *** (оба дома) была разработана ООО «***». Наименование объекта в проекте указано как «Два многоэтажных жилых дома со встроенными административными помещениями и подземной автостоянкой г. У***, Ж*** район, ул. Л***, *** «***»». В связи с тем, что наименование объекта на 2 дома было общее, а фактически объектов было 2 дома, Жиртуев В.В. и Истягин А.М. целенаправленно запутали наименование объекта (договор заключен на дом № 1, а предоставляют документы КС-2, КС-3 по дому № 2). Сумма причиненного ущерба ООО «***» действиями Жиртуева В.В. и Истягина А.М. сложилась из произведенных взаимозачетов по фиктивным документам, то есть работы ООО СК «***», ООО «***» по объекту: г.У***, ул. Л***, *** (2 дома) не выполнялись, фактически работы были выполнены ООО «***». Также имущество, которое принадлежало ООО «***», было вывезено ООО «***», ООО СК «***» и ООО «***», были составлены фиктивные документы: акты взаимозачетов, товарные накладные, счета-фактуры, акты.

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции в качестве свидетеля П*** А.В. показывал, что с ноября 2016 года он работал на должности юрисконсульта в ООО «***». В данный период директором ООО «***» был Ш*** М.А. Им был проведен анализ документов и сделан вывод о том, что между ООО «***» и ООО «***» были заключены ряд договоров подряда, по которым работы не производились. В связи с этим ООО «***» было проведено экспертное исследование, которое подтвердило выводы Ш***. Он сказал, что должны были быть проведены работы по договору о строительстве двух домов на ул. Л***, где генеральным подрядчиком выступил ООО «***», однако сами работы фактически не осуществлялись. Хотя в мае 2016 года арбитражным судом было вынесено решение, согласно которому ООО «***» имело задолженность: основной долг в сумме 12 миллионов и 2 миллиона – проценты по договору перед генеральным подрядчиком. Была проведена оценка строительных работ. Также Ш*** М.А. сказал, что нужно «выходить» в суд, чтобы признать эту задолженность недействительной, поскольку фактически работы не выполнялись. На основании этой задолженности были арестованы все квартиры ООО «***», а также было подано заявление об инициировании процедуры банкротства. Он по доверенности представлял интересы ООО «***» в Арбитражном суде, где было установлено, что работы ООО «***» и ООО СК «***» не выполнялись, а выполнялись ООО «***», что документы, предоставленные между ООО «***» и ООО «***» и ООО «***» и ООО «СК «***» фиктивные. Частичное выполнение работ было осуществлено ООО «***». Они были привлечены в судебном заседании в качестве третьих лиц, куда приносили документы, подтверждающие выполнение ими работ, а именно акты скрытых работ, например, на выполнение канализационных труб, копии которых, в том числе были в ООО «***». Часть работ вообще никем не была выполнена, как, например, отделка подвалов. Ш*** М.А. сказал, что работы были выполнены частично, что и было отражено в отчете организации, которая давала экспертное заключение. Эксперт был вызван в судебное заседание, где дал пояснение о том, какие работы были осуществлены, а какие – нет.

Допрошенная в судебном заседании первой инстанции в качестве свидетеля К*** Г.Г. показывала, что в ООО «***» она работает с 22 февраля 2018 года в должности бухгалтера. По приходу ее на должность ей никто никаких документов не передавал, была только база 1С бухгалтерия. Там уже никакая деятельность не велась, были только директор и она, ею сдавались отчеты, начислялась зарплата, велась статистика и налоги. При ней никакие договоры не заключались, никакие акты не проводились. При допросе в ходе расследования дела она брала из базы данные, которые спрашивал следователь. Также были судебные документы. Когда ООО «***» стало банкротом, судебные приставы продавали его имущество. И по документам, которые ей поступали, она проводила реализацию имущества ООО «***».

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции в качестве свидетеля Ш*** М.А. показывал, что в период с 17 августа 2016 года по 15 декабря 2016 года он являлся директором ООО «***». В его функциональные обязанности входило: общее руководство обществом, организация работы на строительных объектах, рассмотрение проектов под строительство новых объектов. В тот период у ООО «***» образовалась большая кредиторская задолженность им были изучены документы, касающиеся деятельности общества за прошедшие периоды и были выявлены ряд не состыковок по заключенным договорам и проведенным работам, а именно, что выполнение работ дублировалось. 07.12.2016 между АНО «***» и ООО «***» был заключен договор возмездного оказания услуг № 15287/н на производство работ по экспертному исследованию (строительно-технической экспертизы), по указанным работам. Согласно акту экспертного исследования были сделаны выводы о том, что работы, отраженные в договорах ООО «***» с ООО СК «***», с ООО «***» не соответствуют фактически выполненным работам и объемам. Какие-то работы дублировались, какие-то вовсе не выполнялись. Решения о заключении договора № 3 от 31.01.2014, № б/н от 01.02.2014, заключенного между ООО «***» и ООО «***», а также договора № 3 от 31.01.2014, № б/н от 01.06.2014, заключенного между ООО «***» и ООО СК «***», принимались лично Жиртуевым В.В. и с советом директоров ООО «***», данные решения не согласовывались. Совет директоров проводился раз в месяц, на собраниях обсуждалось выполнение плана, производства работ и финансовых показателей. На совете присутствовали председатель совета, члены совета директоров. По окончанию составлялся протокол совета директоров. Протокол подписывался председателем совета директоров. Согласно решению Арбитражного суда Ульяновской области от 21.07.2017 были установлены намеренные действия по заключению абсолютно идентичных договоров между ООО "***" и ООО "***", ООО СК "***", по подписанию идентичных актов выполненных работ при наличии заключенных ранее с ООО "***" договоров о выполнении аналогичного вида работ, наличии доказательств приемки этих работ, выполненных ООО "***" еще до заключения договоров с ООО "***" и ООО СК "***".

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции в качестве свидетеля О*** О.В. показывал, что в ООО «***» он работал с 2008 года по 2016 год, менеджером по связям с общественностью. В период его работы директором являлся Жиртуев Владимир Викторович. За время его работы с периодичностью, примерно раз в месяц проходил совет директоров, на котором он в основном всегда присутствовал. На собрании присутствовали: председатель совета директоров – С*** С.И., его подчиненные, директор Жиртуев В.В., гл. бухгалтер Г*** К.Е. Собрания проходили в административном здании Завода ЖБИ, где располагался офис ООО «***». Также он еженедельно принимал участия в совещаниях (планерках), на которых присутствовали представители подрядных организаций и руководство ООО «***». Во время проведения совета директоров всегда велись протоколы. Протоколы велись секретарем, иногда их вела и записывала Г*** К.Е. Все сделки, связанные с коммерческой деятельностью обсуждались на совете директоров. ООО «***» являлась подрядной организацией и выполняла для ООО «***» огромное количество работ, все работы выполнялись своевременно. С*** С.И. полностью контролировал деятельность ООО «***», отдавал распоряжения, а Жиртуев их выполнял. У ООО «***» всегда была задолженность перед ООО «***» за выполненные работы. Расчет за них производился как денежными средствами так и по актам взаимозачета, это была обычная практика. Рассчитывались продукцией холдинга, а именно сухими смесями, цементом, ЖБИ, стройматериалами, квартирами.

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции и в ходе расследования уголовного дела в качестве свидетеля Х*** А.Г. показывал, что с октября 2012 года по февраль 2017 года он работал в ООО «***» в должности начальника отдела материально-технического снабжения. В его функциональные обязанности входило: обеспечение строительных площадок общества строительными материалами, формирование заявок на строительные материалы, доставка строительных материалов на объекты строительства ООО «***». Он доставлял строительные материалы и на объекты, которые строил ООО «***». Проводились ли сотрудниками ООО «***» работы ниже отметки 0,00 м - ремонт подвала, по месту нахождения объекта строительства (строительный адрес) г.У***, ул. Л*** д. *** (Дом № 2), оформлял или привозил он какой-либо строительный материал на объект строительства (строительный адрес) г.У***, ул. Л*** д. *** (Дом № 2), проводились ли работы по устройству инженерных сетей (водопровод В1, канализация ливневая К2) он не помнит. Фактически осуществлял руководство ООО «***», принимал решения о заключении договоров с контрагентами, оплате денежных средстве по заключенным договорам, приобретению строительных материалов в период с 2014 по 2016 г. директор общества Жиртуев В.В. В его обязанности входило оформление заявок, ведение переговоров с грузоотправителями, с ООО «***», ООО «***». При этом при поставке строительных материалов оплата с продавцом производилась путем взаимозачета. ООО «*** при строительстве многоквартирных жилых домов, расположенных по адресам: г. У***, ул. Л***, д. *** и «***», проводило работы на основании заключенных договоров с ООО «***». При строительстве дома, расположенного по адресу: г. У***, ул. Б***, д. *** доставлялись следующие строительные материалы: керамический кирпич красного и желтого цвета, железобетонные плиты, в каком количестве, не помнит. Керамический кирпич поставлялся с ООО «***», железобетонные плиты с ООО «***», пазогребневые блоки с завода ООО «***», расположенного в п. Комсомольский Республики Мордовия. Строительные материалы необходимые при строительстве дома, расположенного по адресу: г. У***, ул. Б***, д. ***, поставлялись по взаимозачету с другими юридическими лицами, по указанию Жиртуева В.В. Доставкой железобетонных изделий с ООО «***» занимался К*** В.Г. и его сын К*** Е.В. Они постоянно оказывали услуги по доставке строительных материалов в ООО «***». Также доставкой железобетонных изделий с ООО «***» занимался С*** В.А. Пазогребневые блоки и керамический кирпич доставлялись автотранспортом заводов изготовителя. При строительстве дома, расположенного по адресу: г. У***, пр. Г***, д. *** доставлялись следующие строительные материалы: керамический кирпич красного и желтого цвета, железобетонные плиты. Керамический кирпич поставлялся с ООО «***», железобетонные плиты, пазогребневые блоки с завода ООО «***». Раз в неделю в офисе, расположенном по адресу: г. У***, ул. Л*** д. ***, корпус ***, либо в офисе по адресу: г. Н***, проезд П***, д. ***, либо на объектах строительства, директор ООО «***» Жиртуев В.В. проводил совещания, на которых обсуждались поставки строительных материалов на различные строительные объекты ООО «***». Несколько раз, обсуждались вопросы поставки строительных материалов по взаимозачету с другими юридическими лицами на строительный объект при строительстве трехэтажного клубного дома, расположенного по адресу: г. У***, ул. Б***, д. ***. При этом Жиртуев В.В. давал ему указания на доставку строительных материалов по взаимозачету на строительный объект при строительстве трехэтажного клубного дома, расположенного по адресу: г. У***, ул. Б***, д. ***.

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции в качестве свидетеля Е*** А.А. показывал, что он проработал в ООО «***» около 11 лет. В последнее время работал в должности прораба. В его должностные обязанности входило руководство производством работ на строительных объектах. Он принимал участие в строительстве многоквартирных домов по ул. Л***, д. *** и д. ***, в его обязанности входило в частности, создание заявок на материал и организация производства.На каждой секции дома имелись свои субподрядчики. ООО «***» занималось благоустроительными и сантехническими работами. ООО «***» выступал в роли застройщика, генерального подрядчика и заказчика. Практически все виды работ выполнялись сторонними организациями по заключенным договорам подряда. Текущий контроль за выполнением тех или иных работ на строительном объекте осуществлял прораб, закрепленный за этим объектом, и он лично. ООО «***» была подрядной организацией ООО «***», которая в рамках заключенных с ООО «***» выполняла различного рода строительно-монтажные работы, согласно условиям договоров. ООО «***» ему незнакома, о ней ранее не слышал, никаких договоров с ООО «***» в период его работы в ООО «***» не заключалось. При нем никаких строительно-монтажных работ на вышеуказанных объектах ООО «***» не выполняла. В период с конца лета 2015 года по июль 2016 года он занимал должность прораба при строительстве многоквартирного жилого дома, расположенного по адресу г.У***, ул. Б***, д. ***. На данном объекте он начал работать по указанию директора ООО «***» Жиртуева В.В. На объект г.У***, ул. Б***, д. *** завозились железобетонные изделия. Ббетон и раствор для кладки кирпича поставлялись в основном с ООО «***», пазогребневые блоки с завода ООО «***», керамический кирпич с завода ООО «***», цемент от производителя Портландцемент.

Допрошенная в судебном заседании первой инстанции и в ходе расследования уголовного дела в качестве свидетеля М*** В.Р. показывала, что с июня 2011 года по июнь 2015 года она работала в должности инженера ПТО в ООО «***». Данная организация занимается строительством многоквартирных жилых домов на территории Ульяновской области. В ее должностные обязанности входило ведение и контроль исполнительной документации по строительным объектам. При строительстве многоквартирных жилых домов, расположенных по адресам: г.***, ул. Л***, д.*** и д.*** она занимала должность инженера ПТО. Работы на вышеуказанных объектах выполнялись следующим образом: перед началом непосредственного процесса строительства на каждый многоквартирный жилой дом делался проект и весь необходимый комплекс документов, в том числе документация на работы, которые необходимо было провести для строительства дома. При этом проект на каждый дом должен храниться в общем журнале работ, который находится в ООО «***». Проекты готовила организация ООО «***», но точное наименование не помнит. Вопросом выбора подрядных организаций, приема сотрудников для производства работ на вышеуказанных строительных объектах занимался директор ООО «***» Жиртуев В.В. Указания о том, кем и каким образом будут выполняться те или иные работы давал непосредственно директор Жиртуев Владимир Викторович, а также ее непосредственный начальник С*** М.В., который работал начальником ПТО и следовал указаниям директора Жиртуева В.В. Составлением локально-сметной документации, вопросами ценообразования, составлением актов о приемке выполненных работ, справок о стоимости выполненных работ и затрат она не занималась, так как это не входило в ее непосредственные должностные обязанности. Данными вопросами занимался начальник ПТО и сметчица М*** В*** А***. После выполнения строительно-монтажных работ всю локально-сметную документацию, акт о приемке выполненных работ КС-2, справки о стоимости выполненных работ и затрат, КС-3 на данных строительных объектах готовила и предоставляла в ООО «***» подрядная организация. При осуществлении строительства создавался график линейных работ с разбивкой по видам работ с указанием начала и окончания их выполнения. Строительство велось согласно графика и в зависимости от объема выполненных работ. ООО «***» выступал в роли застройщика, генерального подрядчика и заказчика. Практически все виды работ выполнялись сторонними организациями по заключенным договорам подряда. Текущий контроль за выполнением тех или иных работ на строительном объекте осуществлял прораб, закрепленный за этим объектом, сотрудники отдела ПТО и инженерная служба. Контроль осуществлялся как начальником ПТО, главным инженером и ею. После окончания работ подрядными организациями подготавливается исполнительная документация. Она наряду с вышеуказанными сотрудниками ООО «***» проверяла соответствие выполненных работ проекту, их качество и объем их выполнения. При строительстве многоквартирных жилых домов, расположенных по адресам: г.У***, ул. Л***, д.*** и д.*** прокладка водопровода осуществлялась сотрудникам ООО «***». Суть данных работ сводилась к проведению в дома инженерных систем холодного водоснабжения. Для этих целей проводилась врезка в существующие инженерные сети холодного водоснабжения, затем укладывались трубы от места врезки до входа узлов ввода, расположенных в подвалах данных домов. Они подключились к существующим инженерным сетям холодного водоснабжения в районе пересечения улицы Соловьева и переулка Охотничьего. На месте строительства вышеуказанных домов до момента начала строительства был земельный участок без каких-либо строений, а также асфальтовая дорожка, ведущая к зданию автодрома. Данная дорога и её основание была демонтированы в процессе откопки фундамента вышеуказанных домов и вывезено за пределы территории. Водопровод велся по двум ниткам, которые монтировались одновременно в одну траншею. ООО «***» выполнило все строительно-монтажные работы в срок, представив в ООО «***» локально-сметную документацию, акты о приемке выполненных работ КС-2 и справки о стоимости выполненных работ и затрат КС-3, которые в установленном ООО «***» порядке были проверены и подписаны, после чего бухгалтерией по указанию директора Жиртуева В.В. была произведена оплата. По проекту в техническом подполье должны были размещаться проходы на подземную стоянку для автомобилей. Однако в связи с высоким уровнем подземных вод от данного решения пришлось отказаться. При ней при строительстве многоквартирных жилых домов, расположенных по адресам: г.У***, ул. Л***, д.*** и д.***, работы по ремонту подвала ниже отметки 0,00 м не проводились. Из-за того, что в подвал просачивалась вода из монтажных трубок, установленных в стенах подвального помещения, было принято решение о гидроизоляции подвала. Никаких отделочных работ в подвальных помещениях данных домов не проводилось. Проектами домов при строительстве многоквартирных жилых домов, расположенных по адресам: г.***, ул. Л***, Д.*** и Д.*** заложено, что отвод поверхностных вод предусматривался с выбросом на асфальтовое покрытие. Фактически на той территории ООО «***» возвело четыре многоквартирных дома. На границе жилого комплекса и территории кардиологического центра сотрудниками ООО «***» был установлен дождеприемный колодец, в который собиралась вся вода с асфальтовых покрытий. Данный колодец был устроен примерно в 2009-2010 г. Работы по установке ливневой канализации при строительстве данных домов не проводились. Ею они не принимались. В том районе городские инженерные ливневые сети вообще отсутствуют. Удаление дождевой воды осуществляется за счет рельефа местности. Более работ по устройству инженерных сетей и ливневой канализации никакими подрядными организациями не проводилось. ООО «***» была подрядной организацией ООО «***», которая в рамках заключенных с ООО «***» договоров, выполняла различного рода строительно-монтажные работы, согласно условиям договоров. Однако при выполнении строительно-монтажных работ на строительных объектах по адресам: г. У***, ул. Л***, д.*** и д. *** ООО «***» работ по устройству наружных инженерных сетей водопровода, устройству сетей хоз. бытовой канализации, работы по ремонту подвала ниже отметки 0,00 м, а также по устройству ливневой канализации не выполняло. К ней никакой исполнительной документации ООО «***» по вышеуказанным работам не приходило, она ее не проверяла, и с начальником ПТО С*** М.В. данные документы не согласовывались. ООО «***» ей незнакомо, о нем ранее не слышала, никаких договоров с ООО «***» в период ее работы в ООО «***» не заключалось. При ней никаких строительно-монтажных работ на вышеуказанных объектах ООО «***» не выполняло. Кто является руководителем она не знает, где расположена данная организация также не знает. ООО «***» на строительных объектах, расположенных по адресам г. У***, ул. Л***, д.*** и д.*** строительно-монтажные работы, связанные с установкой наружных сетей холодного водоснабжения Водопровод, сетей наружной канализации К2, ремонт подвала ниже отметки 0,00 м в период времени с 2013-2015 г.г. подобные работы не выполняло, данные работы выполнялись только рабочими ООО «***».

Допрошенная в судебном заседании первой инстанции и в ходе расследования уголовного дела в качестве свидетеля Г*** Н.В. показывала, что с октября 2006 по декабрь 2016 года она работала в ООО «***» в должности бухгалтера кассира. В ее должностные обязанности входило ведение бухгалтерского учета. Должность главного бухгалтера занимала Г*** К*** Е***. Согласно бухгалтерской отчетности ООО «***» и сведений из программы базы данных «1С:Бухгалтерия ООО «***»» подрядчиками на строительство домов, расположенных по адресам: г. У***, ул. Л***, д. *** и ул. Л***, д.*** были ООО «***», ООО «***», ООО СК «***» и еще несколько организаций, наименование которых она не помнит. ООО «***» выступало в роли застройщика, генерального подрядчика и заказчика. Практически все виды работ выполнялись сторонними организациями по заключенным договорам подряда. Текущий контроль за выполнением тех или иных работ на строительном объекте осуществлял прораб, закрепленный за этим объектом, сотрудники отдела ПТО и инженерная служба. Контроль осуществлялся как начальником ПТО, главным инженером. После окончания работ подрядными организациями подготавливается исполнительная документация. После чего сотрудниками отдела ПТО ООО «***» проверялось соответствие выполненных работ проекту, их качество и объем их выполнения. В случае отсутствия каких-либо претензий по вышеуказанным пунктам свои подписи в КС-2, КС-3 ставили прораб строительного объекта, представитель отдела ПТО и сметчица. После чего данные документы предавались в бухгалтерию ООО «***». Главным бухгалтером ООО «***» в тот период времени, а именно примерно 2013 по 2015 г.г. являлась Г*** К.Е., она при этом никого участия не принимала. После чего документы передавались на подпись директору организации Жиртуеву В.В. Таков был порядок подписания документов в ООО «***». Ей поступала только документация о том, что подрядная организация выполнила те или иные работы, а выполняли ли данные организации работы, указанные в документации, переданной со стороны подрядных организаций в бухгалтерию, она пояснить не может. Работы различного рода выполняли разные организации, согласно представленной в бухгалтерию документации, в том числе ООО «***», ООО «***», ООО СК «***». Указания на производства оплаты по заключенным договорам подряда между ООО «***» и подрядными организациями в частности с ООО «***» и ООО СК «***» ей давали главный бухгалтер Г*** и директор Жиртуев В.В. Также она пояснила, что в ходе расследования уголовного дела ей предоставлялись следователем на обозрения документы относительно деятельности ООО «***», по которым она давала показания, эти показания она полностью поддерживает. В товарных накладных подписи ставила она и передавала их Г*** К*** Е***. В последствии на возникающую задолженность перед ООО «***» производился зачет встречных требований.

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции и в ходе расследования уголовного дела в качестве свидетеля Б*** В.М. пояснял, что в ООО «***» он работал с октября 2008 по июль 2016 гг., в должности прораба. В его должностные обязанности входило составление и подачи заявок на материалы, выполнение строительно-монтажных работ, снятие объемов работ помесячно и закрытие нарядов на работы. На работу в данную организацию его принимал Жиртуев В.В. ООО «***» осуществляло коммерческую деятельность по строительству многоквартирных жилых домов на территории Ульяновской области. При строительстве многоквартирных жилых домов, расположенных по адресам: г.У***, ул. Л***, д. *** и д. ***, он также занимал должность прораба и контролировал строительные работы только на объекте д. № *** по ул. Л***. Строительные работы на вышеуказанном объекте он контролировал до мая 2014 года. Проектную документацию для данного дома готовила Екатеринбургская фирма. Он работал непосредственно с данной документацией. При строительстве дома № *** по ул. Л***, основную часть работ выполняли подрядные организации. Указания о том, кем и каким образом будут выполняться те или иные работы давал непосредственно Жиртуев В.В. на планерках. Планерки проводились еженедельно по понедельникам. На планерках присутствовали все прорабы (*** А.А.), главный бухгалтер – Г*** К.Е., представители подрядчиков, в частности Р*** В*** В***, Истягин А.М. При осуществлении строительства график линейных работ с разбивкой по видам работ не создавался, сроки, виды и объемы работ оговаривались на вышеуказанных планерках. Сроки окончания выполнения работ оговаривались Жиртуевым В.В. на рабочих совещаниях. При окончании строительных работ, отделом ПТО составлялись акты выполненных работ по форме КС-2, которые утверждались руководителями организаций – ООО «***» и подрядчиками. Акты выполненных работ по форме КС-2 при проведении строительных работ дома № *** по ул. Л*** им никогда не подписывался. Об объемах и видах выполненных работ он докладывал начальнику ПТО С*** М.В. С*** М.В. сам ежедневно контролировал выполнение работ и был в курсе процесса строительства. ООО «*** на строительных объектах выполняла работы по подводу инженерных сетей водоснабжения и водоотведения. С целью осуществления указанных работ производилась врезка в существующие инженерные сети холодного водоснабжения, затем укладывались трубы от места врезки до узлов ввода, расположенных в подвале указанного дома. Оформлением врезки занимался главный инженер ООО «***» М*** Н*** В***. Более того, ООО «***» осуществляло работы по установке дождеприемного колодца, в который собиралась вода с асфальтных покрытий, данный колодец был установлен на границе жилого комплекса и кардиологического центра в 2009-2010 годах. Ливневая канализация при строительстве дома № *** по ул. Л*** делалась комплексно (для четырех домов, расположенных в застройке) и располагалась между домом № *** по ул. Л*** на границе с кардиологическим центром. С дома № *** отток воды происходил по рельефу местности. Им осуществлялся ежедневный контроль за качеством и объемами выполнения работ. На планерках он докладывал о ходе выполнения работ. В ходе своей работы в ООО «***» контактировал с бухгалтером Г*** Н.В., проводил с ней сверку по поставленным на строительный объект строительных материалов. Поставкой строительных материалов занимался начальник отдела материально-технического снабжения Х*** А.Г., который поставлял на объекты строительный материал. Так, на еженедельных совещаниях, проводимых директором ООО «***» Жиртуевым В.В., он передавал последнему заявки на строительный материал необходимый на строительных объектах для производства работ, он их подписывал и отдавал Х*** А.Г., который и занимался поставкой строительных материалов на объекты строительства. Х*** А.Г. доставлял строительный материал на склад, где их принимала кладовщица, в последующем данный товар получали строители объекта по накладным у кладовщицы. Работы по устройству инженерных сетей (водопровод В1, канализация ливневая К2), по месту нахождения объекта строительства (строительный адрес) г. У***, ул. Л*** д. *** (Дом № 2) согласно договора подряда № б\н от 01.02.2014 г. проводили сотрудники ООО «***». Проводились ли сотрудниками ООО СК «***» работы ниже отметки 0,00 м ремонт подвала, по месту нахождения объекта строительства (строительный адрес) г. У***, ул. Л*** д. *** (Дом № 2), согласно договора подряда № 3 от 31.01.2014 г. он не знает, с сотрудниками данного общества не общался. ООО «***» выполняло работы по подводу инженерных сетей водоснабжения и водоотведения. С целью осуществления указанных работ производилась врезка в существующие инженерные сети холодного водоснабжения, затем укладывались трубы от места врезки до узлов ввода, расположенных в подвале указанного дома. Ливневая канализация при строительстве объекта строительства (строительный адрес) г. У***, ул. Л*** д. *** (Дом № 2) делалась комплексно и располагалась между домом № *** по ул. Л*** на границе с кардиологическим центром. С дома № *** от объекта строительства (строительный адрес) г. У***, ул. Л*** д. *** (Дом №2) отток воды происходил по рельефу местности. Также ООО «***» занималось благоустройством прилегающей территории, укладывали асфальт, бордюры, тротуарные дорожки, установили детские площадки, укладывали газон. Застройщиком трехэтажного клубного дома, расположенного по адресу: г. У***, ул. Б***, д. ***, являлось ООО «***», директором данного общества являлся Истягин А.М.

Допрошенная в судебном заседании первой инстанции и в ходе расследования уголовного дела в качестве свидетеля Р*** (К***) О.Е. поясняла, что с августа 2012 года по ноябрь 2016 года она работала в ООО «***» в должности юрисконсульта. В ее должностные обязанности среди прочего входило представительство интересов ООО «***» в судебных органах различных инстанций. Она также занималась проверкой договоров перед заключением, после чего отдавала их в другие службы для согласования – в бухгалтерию, в ПТО, главному инженеру. Направлялись ли договора подряда, заключаемые ООО «***», на рассмотрение совета директоров ООО «***», его председателю С*** С.И. ей не известно, ею не направлялись. Она готовила отзыв на исковое заявление поданное ООО «***». С вопросом о наличии задолженности перед ООО «***» она подходила к главному бухгалтеру Г*** К.Е. и она подтвердила наличие задолженности и дала указание признавать иск. Она подготовила отзыв на исковое заявление, в котором ООО «***» признавало иск ООО «***», данный отзыв подписал Жиртуев В.В.

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции и в ходе расследования уголовного дела в качестве свидетеля М*** В.Н. показывал, что в ООО «***» он работал с 2008 года по 19.12.2016 года. В ООО «***» он был трудоустроен на должность стропальщика, фактически он выполнял работы по погрузке-разгрузке строительных материалов, а также иные строительные работы. Директором организации являлся Жиртуев Владимир Викторович. Организация осуществляла коммерческую деятельность по строительству многоквартирных жилых домов на территории г.Ульяновска. По распоряжению директора ООО «***» Жиртуева он был переведен со строительства многоквартирного жилого дома, расположенного по адресу г.У***, пр.Г***, д.*** на строительный объект, расположенный по адресу г.***, ул.Б***, д.***. По данному адресу осуществлялось строительство многоквартирного жилого дома. Застройщиком выступало ООО «***». Работами по строительству руководил Е*** А*** А***. На данном объекте вместе с ним работали стропальщики В*** Н*** В***, С*** А*** С***, С*** Н*** А***. На данном объекте он выполнял работы по погрузке-разгрузке строительных материалов, а также текущую строительную работу. На данный объект привозились железобетонные изделия. Бетон и товарный раствор поставлялись в основном с ООО «***». Железобетонные изделия с ООО «***» привозили К*** В*** Г*** и его сын К*** Е*** В***. Также железобетонные изделия привозил С*** В*** А*** на автомобиле марки Камаз с государственным номером *** регион, принадлежащем Истягину А.М. Пазогребневые блоки привозились непосредственно автотранспортом завода изготовителя. Керамический кирпич поставлялся также С*** В*** А*** на автомобиле марки Камаз с государственным номером *** регион, принадлежащем Истягину А.М. За данным кирпичом их отправляли на производственную базу, расположенную на улице Нефтяников и принадлежащую Карасеву, для осуществления погрузки и разгрузки. Загружался и разгружался данный кирпич по средствам автомобильного крана марки МАЗ (водитель Ф*** Г*** С***). Бетон и товарный раствор также привозился с ООО «***» различными видами специализированного автотранспорта. Он принимал участие в разгрузке красного керамического кирпича на промышленной базе, расположенной на ул. Нефтяников. Вместе с ним разгрузку данного кирпича осуществляли В*** Н*** В***, С*** А*** С***, С*** Н*** А***. Поставка и разгрузка кирпича осуществлялась в тот момент, когда они работали на строительстве многоквартирного жилого дома по пр.***, д.***. По указанию руководства их снимали со строительного объекта и направляли на разгрузку кирпича. Кирпич на производственную площадку поставлялся с ООО «***» непосредственно автотранспортом завода изготовителя. Машины каждый раз были разные. Разгружался данный кирпич по средствам автомобильного крана марки МАЗ (водитель Ф*** Г*** С***). На данную площадку он разгружал кирпич, доставленный с ООО «***». Иного кирпича на данной базе не хранилось. На строительство многоквартирного жилого дома, расположенного по адресу г. У***, ул.Б***, д.*** с производственной базы на ул. Нефтянников брался именно этот, ранее ими разгруженный там кирпич.

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции и в ходе расследования уголовного дела в качестве свидетеля М*** Н.В. показывал, что с февраля 2009 года по апрель 2015 года он работал в ООО «***» в должности главного инженера. В его должностные обязанности входила организация строительного процесса. При строительстве многоквартирных жилых домов, расположенных по адресам: г.У***, ул. Л***, д.*** и д.*** он занимал должность главного инженера. В его должностные обязанности входило общее руководство процессом строительства данных домов. При осуществлении строительства создавался график линейных работ с разбивкой по видам работ с указанием начала и окончания их выполнения. Строительство велось согласно графика и в зависимости от объема выполненных работ. После выполнения работ представители подрядчика подготавливали акты выполненных работ и иную необходимую для их приемки документацию, а именно локальную смету, акт о приемке выполненных работ КС-2, справки о стоимости выполненных работ и затрат КС-3. ООО «***» выступало в роли застройщика, генерального подрядчика и заказчика. Практически все виды работ выполнялись сторонними организациями по заключенным договорам подряда. Текущий контроль за выполнением тех или иных работ на строительном объекте осуществлял прораб, закрепленный за этим объектом, сотрудники отдела ПТО и инженерная служба. После окончания работ подрядными организациями подготавливается исполнительная документация. Он, наряду с вышеуказанными сотрудниками ООО «***», проверял соответствие выполненных работ проекту, их качество и объем их выполнения. В случае отсутствия каких-либо претензий по вышеуказанным пунктам свои подписи в КС-2, КС-3 ставили прораб строительного объекта, представитель отдела ПТО и сметчица. Лишь после этого документы передавались на подписание директору организации. Таков был порядок подписания документов в ООО «***». Прокладка водопровода осуществлялась сотрудникам ООО «***». Суть данных работ сводилась к проведению в дома инженерных систем холодного водоснабжения. Для этих целей проводилась врезка в существующие инженерные сети холодного водоснабжения, затем укладывались трубы от места врезки до входа узлов ввода, расположенных в подвалах данных домов. Они подключились к существующим инженерным сетям холодного водоснабжения в районе пересечения улицы Соловьева и переулка Охотничьего. На месте строительства вышеуказанных домов до момента начала строительства был земельный участок без каких-либо строений, а также асфальтовая дорожка, ведущая к зданию автодрома. Данная дорога и её основание были демонтированы в процессе откопки фундамента вышеуказанных домов и вывезены за пределы территории. Водопровод велся по двум ниткам, которые монтировались одновременно в одну траншею. Работы по установке ливневой канализация при строительстве данных домов не проводились. Работы по ливневой канализации им не принимались. В том районе городские инженерные ливневые сети вообще отсутствуют. Удаление дождевой воды осуществляется за счет рельефа местности. Ему знаком Р*** В.В., так как он является директором ООО «***». Данная организация выполняла работы по благоустройству домов, расположенных по адресам: г. У***, ул. Л***, д. ***, д.***, д.*** и д.*** корпус***, а также по установки инженерных сетей водоснабжения, а именно водопровода, наружной канализации (хоз. бытовая канализация) в домах по адресу: г. У***, ул. Л***, д. ***, д.***, д. *** и д. *** корпус ***, а также была установлена ливневая канализация по рельефу местности на данных объектах. ООО «***» ему не знакомо, о нем ранее не слышал, никаких договоров с ООО «***», в том числе на проведение строительно-монтажных работ на объектах, распложенных по адресам: г. У***, ул. Л***, д. *** и д.*** в период ее работы в ООО «***» не заключалось. При нем никаких строительно-монтажных работ на вышеуказанных объектах ООО «***» не выполняло.

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции и в ходе расследования уголовного дела в качестве свидетеля С*** С.И. показывал, что в момент основания ООО «***» он являлся председателем совета директоров данного общества. Учредителями ООО «***» являются его сын С*** А*** С*** с 60% долей уставного капитала и еще другие учредители. ООО «***» занимается строительством многоквартирных жилых домов на территории г. Ульяновска. С 31 октября 2007 года по 16.08.2016 года обязанности директора указанного Общества исполнял Жиртуев Владимир Викторович. Члены совета директоров избираются общим собранием участников общества в порядке предусмотренном уставом. Решения на заседании совета директоров общества принимаются большинством голосов присутствующих. При решении вопросов на заседании совета директоров общества каждый член совета имеет один голос, передача голоса одним членом совета директоров общества другому члену совета директоров общества запрещается. В случае равенства голосов членов совета директоров общества голос председателя совета директоров общества является решающим. В 2013-2014 годах председателем совета директоров ООО «***» являлся он. О проведении строительных работ по строительству многоквартирных жилых домов по адресам: г. У*** ул. Л*** д. *** и д. *** ему известно, работы выполнялись различными подрядными организациями. На обсуждение совета директоров ООО «***» Жиртуев В.В. вопрос о наличии задолженности ООО «***» перед ООО СК «***» по договорам подряда №3 от 31.01.2014 года и №б/н от 01.06.2014 года, и ООО «***» по договорам подряда №3 от 31.01.2014 года и №б/н от 01.02.2014 года, не выносил. На повестку дня заседания совета директоров ООО «***» вопросы о заключении договоров подряда с ООО СК «***» по договорам подряда №3 от 31.01.2014 года и №б/н от 01.06.2014 года, с ООО «***» по договорам подряда №3 от 31.01.2014 года и №б/н от 01.02.2014 года, поскольку сделки по указанным договорам превышали 300 000 рублей, не выносились. Жиртуев В.В. вопросы о заключении договоров подряда между ООО «***» с ООО СК «***» по договорам подряда №3 от 31.01.2014 года и №б/н от 01.06.2014 года и ООО «***» по договорам подряда №3 от 31.01.2014 года и №б/н от 01.02.2014 года с ним лично не согласовывал. Совет директоров ООО «***» проводился как правило 1 раз в месяц. Проводился Совет либо по адресу ООО «***» г. Н***, проезд П***, ***, либо в офисе ОАО «***» Республика М*** Ч*** район, п. К***. Как правило Совет директоров проводился по телефонному звонку. Полномочия членов совета директоров, а так же Председателя совета директоров утверждены и изложены в Уставе ООО «***». Совет директоров выбирался решением учредителей, но как правило присутствовали директор (на момент проведения), гл. бухгалтер, и еще члены совета директоров, круг которых был определен документами общества ООО «***», из которых он помнит Ц*** Г.М., Жиртуева В.В., остальных не помнит. Он никому, никаких указаний, о проведении каких - либо взаимозачетов финансового характера не давал.

Также из оглашенных показаний указанного свидетеля следует, что в ходе допроса на предварительном следствии ему предоставлялись на обозрение копии протокола № -07 Решения совета директоров ООО «***» от 27.08.2013 и протокола № - 10 Решения совета директоров ООО «***» от 25.11.2014. Предъявленные ему на обозрение документы являются поддельными документами, составленными из нескольких частей. Где из подлинного протокола взяты отдельные реквизиты «№, дата, подпись», а остальная часть была подготовлена позже, кроме того данные документы он не подписывал, сделки, указанные в протоколах на совете директоров с его участием не обсуждались. При проведении Заседания Совета директоров всегда составлялся протокол Решения совета директоров, в котором указывалось дата, место проведения, время, участники, повестка дня, кто «за», кто «против», решение, кто вел протокол – как правило это была Ц*** Г.М. Расхождений между повесткой дня и решением быть не может. Он никогда не принимал сам единолично каких либо решений относительно заключения сделок ООО «***». Кроме того, согласно учредительных документов, Устава сделки в крупных размерах возможны только с одобрения совета директоров. А мелкие сделки, заключаются непосредственно директором ООО «***», которым он никогда не являлся. Все решения, в том числе касающиеся одобрения крупных сделок должны проходить процедуру коллегиального согласования на совете директоров и одобряются на совете директоров.

Допрошенная в судебном заседании первой инстанции и в ходе расследования уголовного дела в качестве свидетеля Ц*** Г.М. показывала, что примерно с 2011 г. по 2017 г. являлась членом совета директоров ООО «***». Учредителями данного общества являются С*** А.С. размер его доли в уставном капитале ООО «***» составлял 60 %, вторым учредителем являлась К*** Ю.Д. размер доли в уставном капитале ООО «***» составлял 40 %. В ее обязанности члена совета директоров ООО «***» входило: участие в совещаниях, собраниях участников общества, обсуждение в принятие решений. Так, согласно п. 11.2, и. 11.2.4 седьмой редакции устава ООО «***» от 21.12.2009, утвержденного решением общего собрания участников ООО «***» (протокол № 5 от 21.12.2009 г.), к компетенции совета директоров общества относится решение об одобрении крупной сделки в случае, если стоимость имущества, составляющего предмет сделки, от 25% до 50% стоимости имущества общества, решение вопросов о совершении сделок в случаях, если сумма сделки (нескольких взаимосвязанных сделок) составляет от 300 000 рублей до 50 % балансовой стоимости активов общества на последнею дату, предшествующую данной сделки (нескольким взаимосвязанным сделкам). Предварительное одобрение сделок, связанных с отчуждением или возможностью отчуждения обществом, прямо или косвенно, при реализации основных средств на любую сумму. ООО СК «***» ей не знакомо, кто являлся директором, учредителем данного общества, где находился юридический, фактический адрес, не знает. ООО «***» являлось контрагентом ООО «***», кто являлся директором, учредителем данного общества, где находился юридический, фактический адрес, не знает. Обстоятельства заключения договоров подряда № 3 от 31.01.2014 г., № б/н от 01.06.2014, заключенных между ООО СК «***» в лице директора Ф*** А.В. и ООО «***» в лице директора Жиртуева В.В. ей не известны. Видела данные договоры впервые при допросе. Обстоятельства заключения договоров подряда № 3 от 31.01.2014 г., № б/н от 01.02.2014, заключенных между ООО «***» в лице директора Истягина А.М. и ООО ***» в лице директора Жиртуева В.В. ей не известны. Обстоятельства заключения договора № б/н от 31 декабря 2015 г. возмездной уступки прав требования (цессии), ей не известны. Обстоятельства обращения ООО «***» с исковым заявлением № 15 от 21.03.2016 в Арбитражный суд Ульяновской области о взыскании суммы основного долга с ООО «***», не знает. О данном исковом заявлении, она узнала из бухгалтерских документов, которые были ей представлены бухгалтерами ООО «***» для проверки, когда именно не помнит. На основании договора подряда или оказания услуг, в программу «1 С бухгалтерия» заводится информация о контрагенте (ИНН, наименование, адрес и т.д.). После подписания, согласования актов выполненных работ в программу «1 С бухгалтерия» вносится реквизиты первичного документа (акта) номер, дата, сумма, вид выполненных работ и т.д. Предполагает, что именно Жиртуев В.В. принял решение о заключении договоров подряда № 3 от 31.01.2014, № б/н от 01.06.2014 (заключенных между ООО СК «***» и ООО «***») и договоров подряда № 3 от 31.01.2014, № б/н от 01.02.2014 (заключенных между ООО «***» и ООО «***»), так как они заключены им самим. Директор ООО ***!»Домострой»!*** Жиртуев В.В. согласно п. 11.2.4 седьмой редакции Устава ООО ***!% от 21.12.2009 г., утвержденного решением общего собрания участников ООО ***!% (протокол № 5 от 21.12.2009 г.) должен был согласовать решение о заключении сделок с советом директоров ООО ***.!% Так как, решение об одобрении крупной сделки необходимо в случае, если сумма сделки (нескольких взаимосвязанных сделок) составляет от 300 000 рублей до 50 % балансовой стоимости активов общества на последнюю дату, предшествующую данной сделки (нескольким взаимосвязанным сделкам). В данном случаи решение о заключении договоров подряда № 3 от 31.01.2014 и № б/н от 01.06.2014 (заключенных между ООО СК *** и ООО ***!%) и договоров подряда № 3 от 31.01.2014, № б/н от 01.02.2014 (заключенных между ООО «***» и ООО ***),!% с членами совета директоров не согласовывались в ее присутствии.

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции в качестве свидетеля С*** А.С. показывал, что с ноября 2014 г. по настоящее время является учредителем ООО ***!% размер его доли в уставном капитале ООО ***!% составлял 60%, вторым учредителем является Кокорева Ю.Д. размер доли в уставном капитале ООО ***!% составлял 40 %. В период с 2014 г. по 2015 г. директором ООО ***»!% являлся Жиртуев В.В. Финансово-хозяйственной деятельностью общества он не занимался, данные вопросы решал директор общества. ООО СК «С***», ООО «К***-***» ему не знакомо, кто являлся директорами, учредителями данных обществ не знает. Обстоятельства заключения договоров подряда № 3 от 31.01.2014 г., № б/н от 01.06.2014 г., заключенных между ООО СК «С***» и ООО ***!% ему не известны. Обстоятельства заключения договоров подряда № 3 от 31.01.2014 г., № б/н от 01.02.2014, заключенных между ООО «***» и ООО ***» ему также не известны. Видел данные документы впервые при допросе.

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции и в ходе расследования уголовного дела в качестве свидетеля И*** С.Б. показывал, что в ООО ***!% он работал с 2014 года по декабрь 2016 года. В ООО ***!% он был трудоустроен на должность машиниста башенного крана, фактически он выполнял работы по погрузке-разгрузке строительных материалов, а также их подъему на высоту. По распоряжению руководства он работал в том числе и на строительном объекте, расположенном по адресу г.Ульяновск, ул.Б***, д.***. По данному адресу осуществлялось строительство многоквартирного жилого дома. Он принимал участие в разгрузке красного керамического кирпича на производственной базе, расположенной на ул.Нефтяников и принадлежащей К*** А*** В***. Керамический кирпич на производственную базу, расположенную на ул.Н*** и принадлежащую Карасеву, доставлялся с ООО «Д*** к*** завод» непосредственно автотранспортом завода изготовителя. Машины каждый раз были разные. Разгружался данный кирпич по средствам автомобильного крана марки МАЗ (водитель Ф*** Г*** С***). Поставка и разгрузка кирпича осуществлялась в тот момент, когда они работали на строительстве многоквартирного жилого дома по пр.Г***, д.***. Первоначально транспортные средства, груженные кирпичом, подъезжали на строительный объект по пр.Г***, д.***. Затем по указанию прораба Б*** В.М. они ехали на разгрузку на вышеуказанную строительную базу. По его же указанию их направляли на разгрузку данных автомашин. На данную площадку он разгружал кирпич, доставленный с ООО «Д*** ки*** з***». Иного кирпича на данной базе не хранилось.

Допрошенная в судебном заседании первой инстанции и в ходе расследования уголовного дела в качестве свидетеля Г*** К.Е. показывала, что с 2007 по 2016 г. она являлась главным бухгалтером ООО ***.!% В ее обязанности главного бухгалтера входило: введение и контроль за финансовой деятельностью общества, составление бухгалтерской, налоговой отчетности, осуществление платежей. В ее подчинении были бухгалтера Гринина Н.В., Х*** Т.В. ООО СК «С***», ООО «К***-Си», ООО «П*** +» были подрядными организациями. Кем принимались решения о заключении договоров подряда № 3 от31.01.2014 и № б/н от 01.06.2014 (заключенных между ООО СК «***» и ООО ***)!% и договоров подряда № 3 от 31.01.2014, № б/н от 01.02.2014 (заключенных между ООО «***» и ООО ***»!%, не помнит. Обсуждалось ли в 2014 году на собраниях ООО ***»!%, членами совета директоров данного общества заключении договоров подряда № 3 от 31.01.2014, № б/н от (заключенных между ООО СК «С***» и ООО ***)!% и договоров подряда № 3 от 31.01.2014, № б/н от 01.02.2014 (заключенных между ООО «К***с-Си» и ООО ***),!% не помнит. Она входила в состав совета директоров ООО ***. Каждый год состав совета директоров переизбирался на совете учредителей, о чем составлялся протокол. Полномочия совета директоров определены в Уставе ООО ***.!% Совет директоров проводился минимум 1 раз в месяц. Вместе с ней в совете директоров участвовали: всегда был председатель совета директоров ООО ***!% С*** С*** И***, членом совета директоров была Цыбакова Г.М., какое то время был Ч*** А*** П*** (проживает в Мордовии), Жиртуев В.В. и она. Какой-то период был З*** С.В. (как учредитель), он входил в совет директоров. Присутствовал Карпенко, который незначительное время являлся членом совета директоров. Присутствовал также О*** О*** В***, который являлся менеджером ООО ***.!% Когда проходил совет директоров, то по итогам совета директоров составлялся протокол, который велся иногда ею, иногда Ц***. На совете директоров составлялся черновой вариант, от руки, который в последующем печатался, кем не знает. Протоколы по итогам работы за месяц подписывались всегда только председателем совета директоров, другими не подписывались. На совете директоров также обсуждались крупные сделки, так как это предусмотрено Уставом ООО ***.!% На совет директоров вызывали с помощью телефонограммы. Взаимозачет по договорам проводился автоматически в 1С бухгалтерия ООО ***,!% непосредственно данные сведения вносила она. Все взаимозачеты согласовывались с председателем совета директоров, то есть с С***. В период ее деятельности в ООО ***!% проводились проверки ООО «С***».

Допрошенная в судебном заседании первой инстанции в качестве свидетеля К*** Ю.Д. показывала, что 23.10.2010 по настоящее время является учредителем ООО ***.!% Размер ее доли в уставном капитале ООО ***!% составляет 40%, номинальная стоимость доли в 4000 рублей. Долю в уставном капитале она приобрела у директора ООО «Н*** завод ***» К*** А.В. Вторым учредителем ООО ***!% является С*** А.С. размер его доли в уставном капитале ООО ***!% составляет 60 %, номинальная стоимость доли в 6000 рублей. Обстоятельства заключения договоров подряда № 3 от 31.01.2014 г., № б/н от 01.06.2014, заключенных между ООО СК «С***» в лице директора Ф*** А.В. и ООО ***!% в лице директора Жиртуева В.В. ей не известны. Проводились ли фактически работы по данным договорам сотрудниками ООО СК «С***» пояснить не может, не знает. Обстоятельства заключения договоров подряда № 3 от 31.01.2014 г., № б/н от 01.02.2014, заключенных между ООО «***» в лице директора Истягина А.М. и ООО *** в лице директора Жиртуева В.В. ей не известны. Проводились ли фактически работы по данным договорам сотрудниками ООО «***» пояснить не может, не знает. Руководство ООО ***»!% осуществлял директор Жиртуев В.В., он же проводил рабочие совещания, заключал договора с контрагентами общества. Она как учредитель ни каких решений самостоятельно не принимала, и не могла повлиять на принятие каких-либо решений. За весь период ее деятельности в ООО ***!% она примерно 2 раза участвовала в совете директоров. Иногда она выписывала доверенность на О*** О.В., который участвовал вместо нее. На совете директоров присутствовал С*** С*** И***, который являлся председателем совета директоров ООО ***,!% также присутствовала Ц*** Г.М., Жиртуев В.В. и Г*** К.Е., О*** О.В. (он числился менеджером). Протокол вела Ц***.

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции и в ходе расследования уголовного дела в качестве свидетеля Р*** В.В. показывал, что в ООО «П***+» он работает с 05.05.2009 года по настоящее время в должности директора. ООО «П***+» осуществляло коммерческую деятельность по строительству наружных инженерных сетей «Водопровод», «Канализаци», «Теплострасса», «Дренажж», а также выполнение работ по благоустройству территории; асфальтирование дорог и проездов, площадок, устройство тротуаров из брусчатки, земляные работы. ООО «П***+» на строительных объектах, расположенных по адресам г.Ульяновск, ул. Л***, дом 23А и дом 23Б в 2013-2014 гг. выполняла работы по подводу инженерных сетей водоснабжения и водоотведения. С целью осуществления указанных работ производилась врезка в существующие инженерные сети холодного водоснабжения, затем укладывались трубы от места врезки до узлов ввода, расположенных в подвале указанных домов. Более того, ООО «П*** +» осуществляло работы по установке дождеприемного колодца, в который собиралась вода с асфальтных покрытий, данный колодец был установлен на границе жилого комплекса и кардиологического центра в 2010-2011 годах. С домов № 23А и №23Б отток воды происходил по рельефу местности. ООО «П***+» работы по ремонту подвальных помещений ниже отметки 0,00 в домах № 23А и 23Б по ул. Л*** не осуществляло, поскольку выполнение указанных видов работ не занимается вообще. Текущий контроль за выполнением работ осуществляли прорабы, закрепленные на этих объектах, то есть Б*** или У***, начальник отдела ПТО – С*** М.В., со стороны ООО «П***+» выполнение работ контролировали прорабы: П*** Александр, Са*** Асхат, Г*** Александр. Приемка работ осуществлялась следующим образом: после окончания работ подрядными организациями, то есть ООО «П***+» готовится исполнительная документация, а именно акты на скрытые работы и акты выполненных работ по форме КС-2. Указанные документы подписывались первоначально прорабами заказчика и исполнителем работ. Указанные документы подписывал С*** М.В., после чего документы подписывал он, как руководитель организации и отдавал их на подпись директору ООО ***!% Жиртуеву В.В. Документы передавал Жиртуеву В.В. лично, либо через С*** М.В. Он наряду с сотрудниками ООО ***!% частично проверял соответствие выполненных работ проектной документации. По мере необходимости, он присутствовал на рабочих совещаниях. Вышеуказанные работы проводились ООО «П***+» по заключенным договорам. Договор заключался в письменной форме, подписывались либо в офисе ООО ***,!% либо уже подписанный Жиртуевым договор ему передавал Синицын М.В. Указанные работы выполнены ООО «П***+» в полном объеме и никаких претензий со стороны ООО *** в адрес ООО «П***+» к ним не поступало. Первоначально работы выполнялись в д.23А (дом 2), к которому в феврале 2013 года они подвели водопровод и завели его в дом, впоследствии в декабре 2013 года подвели водопровод к д.23А (дом 1), данные работы выполнили в рамках договор подряда №2 от 01.02.2013 года, общая длина водопровода составила примерно 140 метров в две нитки, то есть 280 мп. Впоследствии по договору подряда №2 от 13.01.2014 завели водопровод в дом 23А (дом 1). По данному договору они также выполнили работы по хоз. фекальной канализации по которой произвели устройство – выпуска. Работы по фекальной канализации были начаты в 2013 году в рамках договора №15 от 01.10.2013. В рамках договора №17 от 29.11.2013 года с ООО ***!% их общество ООО «П***+» начали работы по благоустройству в декабре 2013 года, которые проводились по дому №2, а именно: поставили бордюры, тротуары с брусчаткой, засыпали щебень. Впоследствии в марте- апреле 2014 года работы по благоустройству д.23А (дом 2) были завершены, а именно: были доложены бордюры, досыпан верхний слой щебня и уложен асфальт, доложена плитка- брусчатка. В рамках договора №18 от 07.08.2014 года с ООО ***!% их общество ООО «П***+» провели работы по благоустройству д.23А (дом 1), которые проводились в октябре 2014 года, а именно: были установлены бордюры, насыпан щебень, уложена плитка- брусчатка и уложен асфальт. Все указанные работы выполненные ООО «Пр***+» для ООО ***!% в рамках вышеуказанных договоров были приняты ООО ***!% и Водоканалом, которые участвовали в приемки работ и испытании водопровода. Замечаний по указанным работам со стороны ООО ***!% не было, были подписаны акты приемки выполненных работ. Данные испытания проводились в присутствии сотрудников ООО ***.!% Так же ООО «П***т+» были выполнены работы такие как, по благоустройству дома № 1 и № 2, которые были выполнены в 2014 году (то есть вокруг дома: проезды, площадки, тротуары). Были выполнены следующие работы: укладка труб под землей (полиэтиленовые диаметром 225), укладка кожуха (полиэтиленовый, диаметр 315), от места врезки до нижнего дома (2), монтирование колодцев (диаметр 1.5м, железобетонный), установка фосанины (вставка, задвижка, пожарные гидранты), ввод в дом (полиэтиленовый, диаметром (как помнит 160), лестницы на всех колодцах, на колодцах люки чугунные, врезка в действующую сеть, с устройством мокрого колодца для аварийного сброса воды, то есть Водопровод В 1. Канализация К1: укладка труб под землей (полиэтиленовые диаметром 225 (наружный), 200 (внешний)), установка колодца (железобетонный, диаметр 1 м. – 6 штук), устройство лотков из бетона, установка лестниц и чугунных люков), устройство выпусков в 1 и 2 дом.

Допрошенные в судебном заседании первой инстанции в качестве свидетелей В*** С.К., К*** Н.Ю., С*** А.И. давали в целом показания аналогичные показаниям свидетеля Р*** В.В.

Допрошенная в судебном заседании первой инстанции в качестве свидетеля Б*** О.Ю. показывала, что 11.09.2012 года ею было образовано ООО СК «С***», основным видом деятельности которого являлось строительство, также работы связанные с электрикой, проведением инженерных коммуникаций (водопровод), у общества имелось СРО на проведение строительных работ, выданное Ульяновской организацией, а также СРО на проектные работы. Общество состояло на общей системе налогообложения. Она являлась единственным учредителем данного общества. Она вела направление по заводу «УАЗ», согласование всей документации с данным заводом, руководством «УАЗ-Р***», проведение электронных торгов на госплощадках, юридическое сопровождение в части работы с документацией. Правом распоряжаться денежными средствами ООО СК «С***» в период с 2013 по 2016 годы обладал директор общества сначала Ф***, которого сменил затем Л***. Обстоятельства заключения договоров ООО СК «С***» и ООО ***!% ей не известны. Обстоятельства заключения, составления договора № б/н от 31 декабря 2015 г. возмездной уступки прав требования (цессии) по договору подряда на выполнение работ № б\н от 01 июня 2014 г. и договору подряда на выполнение работ № 3 от 31 января 2014 г. ей не известны. Как учредитель ООО СК «С***», полностью доверяла Ф*** А.В.

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции в качестве свидетеля Я*** Д.В. показывал что, в ООО СК «С***» он работал в период времени примерно с 2014 года по весну 2016 года в должности инженера. Учредителем ООО СК «С***» являлась Б*** О*** Ю***, директором общества в период его работы сначала являлся Ф*** А*** В***. Правом распоряжаться денежными средствами ООО СК «С***» в период с 2013 по 2016 годы обладал только директор общества Ф***. По вопросам заключения договоров с ООО ***!% и составления актов взаимозачета, посредством которых ООО ***!% расплатился с ООО СК «С***» ему ничего не известно.

Допрошенный в судебном заседании первой инстанции и в ходе расследования уголовного дела в качестве свидетеля Ф*** В.Н. показывал, что в ООО СК «С***» он работал в период с 2014 года по 2016 годы, в должности инженера. Директором ООО СК «С***» в период его работы являлся Ф*** А***. Учредителем ООО СК «С***» являлась Б*** О*** Ю***. ООО СК «С***» фактически располагалось на ул. Г*** д. 33 г. Ульяновска, где обществом арендовалось одно офисное помещение на 3 этаже. По указанному адресу располагалось его рабочее место, рабочее место директора общества, также в данное офисное помещение имели доступ финансовый директор ООО СК «С***» К*** Иван и учредитель Б***, которая в основном располагалась во втором офисе общества, по адресу: г. Ульяновск Московское шоссе. Основным видом деятельности ООО СК «С***» являлось выполнение строительных работ и торговля строительными материалами. Штат сотрудников ООО СК «С***» насчитывал более 20 человек, основное их количество работало на Автозаводе в ООО «П***», данное общество являлось одним из структурных подразделений ОАО «УАЗ», которое занималось строительными работами на территории ОАО ***». Сотрудники ООО СК «С***» выполняли электротехнические работы для ООО «Пик» по договорам субподряда. Также сотрудники ООО СК «С***» выполняли монтаж вышек сотовой связи, капитальным строительством жилых зданий и их ремонтом сотрудники ООО СК «С***» не занимались. В его обязанности как инженера ООО СК «С***» входило контроль и качество за выполнением строительных работ, с выездом на место проведения работ, технический контроль. Б*** занималась взаимодействием между ООО «П***» и ООО СК «С***». Директора ООО СК «С***» осуществляли общее руководство ООО СК «С***». В феврале 2014 года в ООО СК «С***» обратился Истягин, директор ООО «К***-Си» и предложил сотрудничество в строительной сфере, а именно он попросил заключить договора, на выполнение различных строительных работ ООО СК «С***» в качестве подрядчика ООО ***!% и ООО «К***-Си», при этом как пояснил Истягин строительные работы по договорам заключенным ООО СК «С***» в качестве подрядчика с ООО ***!% и ООО «К***-Си» будут выполнять сотрудники ООО «К***с-Си». В дальнейшем, Истягин обещал, что ООО СК «С***» войдет в список подрядчиков ООО ***!% по его рекомендации директору ООО ***!% Жиртуеву В.В., тем самым он дал понять, что имеет влияние на Жиртуева, имеет с ним приятельские отношения. Указанное предложение было озвучено Истягиным ему и директору ООО СК «Св***» Ф***. Поскольку ООО СК «С***г» было заинтересовано в сотрудничестве с ООО «К***-Си» и ООО ***!% они согласились на предложение Истягина, после чего от ООО ***!% и ООО «К***-Си» в ООО СК «С***» стали поступать пакеты документов, содержащие различные договора на проведение строительных работ ООО СК «С***» в качестве подрядчика данных организаций, а также договора поставок строительных материалов, кому и куда не помнит. Указанные пакеты документов доставлялись в офис ООО СК «С***» на Московское шоссе, доставка производилась курьером, после чего данные договора подписывал директор ООО СК «С***» Ф***в, и затем курьером они отправлялись обратно. Таким образом подписание указанных договором между ООО СК «С***» и ООО ***,!% и ООО «К***-Си» происходило на протяжении примерно двух лет, вся документация поступала от Истягина ООО СК «С***» самостоятельно никакие документы по взаимоотношениям с ООО «К***-Си» и ООО ***»!% не изготавливало. По данным договорам ООО СК «С***» никакие работы не выполняло, как пояснил Истягин все работы должны были выполняться сотрудниками ООО «К***-Си». Никаких претензий от ООО ***!% по данным договорам в адрес ООО «К***-Си» не поступало. Все подписанные ООО СК «С***» договора подряда с ООО «К***-Си» и ООО ***»!%, а также исполнительная документация к ним (КС-2, КС-3) направлялись Истягиным в ООО СК «С***», после чего они обязательно отражались в бухгалтерском учете ООО СК «С***», это являлось обязательным условием договоренности с Истягиным, по данным договорам ООО СК «С***» уплачивались налоги. Поступившие по данным договорам, а также по другим договорам заключенным ООО СК «С***» с ООО ***!% и ООО «Крокус-Си» денежные средства распределялись с расчетного счета общества на счета указанные Истягиным, сведения по которым также передавались через курьера. Что касается поступления строительных материалов, документы по которым они поступали в ООО СК «*** находили свое отражение в бухгалтерском учете ООО СК «***, но фактически данные строительные материалы в общество не поступали, куда они направлялись ему не известно. Договор возмездной уступки права требования (цессии) по договору подряда на выполнение работ №б/н от 01.06.2014 года и договор подряда на выполнение работ №3 от 31.01.2014 года, согласно которого ООО «К***-Си» приняло от ООО СК «С***» право требования с должника ООО ***»!%, не заключался, в бухгалтерском учете общества он не отражен. Кроме того, на дату подписания данного договора цессии Фадеев уже не работал в ООО СК «*** и не являлся директором общества.

Допрошенная в судебном заседании первой инстанции в качестве свидетеля Б*** А.С. показывала, что она является генеральным директором, по совместительству экспертом-строителем ООО «***. Экспертной деятельностью занимается с 2012 года. В ее обязанности эксперта-строителя входит: проведение экспертных строительных исследований, судебно-строительных экспертиз. 07.12.2016 между АНО «КИИ СЭ» и ООО ***»!% заключен договор возмездного оказания услуг № 15287/н на производство работ по экспертному исследованию (строительно-технической экспертизы). Производство данного экспертного исследования руководителем АНО «НИИ СЭ» поручено ей на основании договора возмездного оказания услуг № 15287/н от 07.12.2016, заключенного между ним и АНО «НИИ СЭ». Ш*** М.А., ею и С*** М.В. осмотрены объекты исследования, произведены соответствующие обмерочные работы. ООО ***»!% для производства экспертизы представили письменные документы. В ходе экспертного исследования применён комплекс методов, включающий в себя необходимые измерения, расчеты, фотографирование, фиксацию результатов осмотра, анализ предыдущих экспертных исследований с последующим сопоставлением полученных данных с данными, имеющимися в материалах гражданского дела, нормативной литературе по состоянию на время проведения экспертизы. Согласно акту экспертного исследования № 15287 от 20.12.2016 были сделаны следующие выводы: фактически выполненный объем работ с учетом допущений, основанных на проектной документации, предоставленных актах скрытых работ, данных осмотра по системе наружного водоснабжения отражен в ведомости объемов работ № 1. Стоимость фактически выполненных работ по системе В-1 определена в локальном сметном расчете №1 и по состоянию на 2013-2014 г. составляет - 1046046,40 рублей (один миллион сорок шесть тысяч сорок шесть рублей 40 копеек). Фактически выполненный объем работ с учетом допущений, основанных на проектной документации, предоставленных актах скрытых работ, данных осмотра по системе наружной канализации отражен в ведомости объемов работ № 2. Стоимость фактически выполненных работ по системе К-1 определена в локальном сметном расчете № 2. Фактически выполненный объем работ с учетом допущений, основанных на проектной документации, предоставленных актах скрытых работ, данных осмотра по системе ливневой канализации отражено в ведомости объемов работ № 3. Стоимость фактически выполненных работ по системе К-2 определена в локальном сметном расчете № 3. Работы, отраженные в договорах ООО ***»!% с ООО «П***+», с ООО СК «С***г», с ООО «К***-Си» по системам В-1, К-1, К-2 не соответствуют фактически выполненным работам и объемам в многоквартирных домах № 1 и № 2 по ул. Л***, д.23а в г. Ульяновске. Несоответствие описано при исследовании по второму вопросу, по каждой из систем в отдельности. Исходя из анализа документации наиболее вероятным является выполнение работ по наружным системам В-1 и К-1 - фирмой ООО «П***+». Работы по системам В-1 и К-2 домов № 1 и № 2 по ул. Луначарского д. 23 «а» стоимостью, указанных в договорах ООО СК «С***» и ООО «К***-Си» с ООО ***!%, не выполнялись. Ремонтные работы в помещении подвала ниже отметки 0,00 м в многоквартирных домах № 1 и № 2 по ул. *** д. 23 «а» в г. Ульяновске не проводились. Полученные результаты не соответствуют условиям договоров. Условия договоров, заключенные между ООО ***!% с ООО СК «С***» и с ООО «К***-Си» не соответствуют проектной документации. Работы п*** д. 23 «а» стоимостью, указанных в договорах ООО СК «С***» и ООО «К***-Си» с ООО ***»!%, не выполнялись.

Допрошенная в судебном заседании первой инстанции в качестве свидетеля Д***а А.В. показывала, что в период времени с 12.01.2015 по 08.02.2017 она занимала должность директора Департамента внутреннего контроля КРО ООО «С***». В функции сотрудников Департамента внутреннего контроля КРО ООО «С***» входила проверка финансово-хозяйственной деятельности организаций, входящих в данную группу компаний, в том числе таких как ООО ***, ООО «Магма ХД», ООО «Магма ТД», ООО «Магма Керамик», ООО «Магма-Строй» и ООО ПТФ «Чамзинская».!% Ею проводилась плановая проверка ООО *** в части финансово-хозяйственной деятельности. Изучение документов производилось на базе *** завода железобетонных изделий. По результатам проверки была составлена служебная записка. Проверка сводилась к проверке материальных ценностей, а именно проводилась инвентаризация. Проверка строительных работ не проводилась, на строительные объекты они не выезжали, документы по строительным работам не проверяли.

Аналогичные показания давали в судебном заседании первой инстанции свидетели А*** Н.А. и Ч***а Е.Т.

Вина Жиртуева В.В., Истягина А.М. по ч.4 ст.160 УК РФ, по ч.3 ст. 30 ч.4 ст.159 УК РФ также подтверждается следующими материалами уголовного дела:

- заключением эксперта № Э4/37 от 03.08.2017, согласно которому:

Кроме того, 04.05.2016 по Дебету счета 91.02 и Кредиту счета 76.09 отражено увеличение задолженности ООО ***»!% по уплате штрафов, пени, неустойки по договору подряда №б/н от 01.02.2014 перед ООО «К***-Си» в общей сумме 2 219 095,74 руб., в том числе: с основанием «проценты» в сумме 2 124 519,74 руб., с основанием «госпошлина» в сумме 94 576,00 руб. (содержание операций «Расходы по решению суда по делу»).

В базе данных автоматизированного бухгалтерского учета ООО ***»!% в период времени с 31.01.2014 по 07.11.2016 выполнение работ ООО «К***-Си» по договору подряда №3 от 31.01.2014 года не отражено.

Ввиду того, что в исследуемый период в бухгалтерском учете ООО «К***-Си» по контрагенту ООО ***!% отражены операции по договору «Основной договор» без указания номера и даты договора, которые также могут относиться к операциям по исследуемым договорам, определить каким образом в бухгалтерском учете ООО «***Си» отражены выполненные работы и оплата выполненных работ по договору подряда №3 от 31.01.2014 года в период с 31.01.2014 по 30.11.2016 не представилось возможным.

по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 62.01 на сумму 6 053 761,55 руб. (в счет погашения дебиторской задолженности покупателя ООО «К***-Си»);

по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 76.06 произведен взаимозачет требований (кредиторская задолженность по счету 60 списана в счет погашения дебиторской задолженности ООО «К***-Си» по счету 76) в общей сумме 6 136 880,73 руб.

Кроме того, задолженность ООО *** по оплате штрафов, пени и неустойки по договору подряда №б/н от 01.02.2014 зачтена в счет погашения дебиторской задолженности контрагента ООО «К***-Си» по договорам купли-продажи от 18.08.2016 и от 30.08.2016 по Дебету счета 76.09 и Кредиту счета 76.06 в общей сумме 2 219 095,74 руб.

В базе данных автоматизированного бухгалтерского учета ООО ***!% в период времени с 31.01.2014 по 07.11.2016 оплата выполненных работ ООО «***Си» по договору подряда №3 от 31.01.2014 не отражена.

Ввиду того, что в исследуемый период в бухгалтерском учете ООО «***Си» по контрагенту ООО ***!% отражены операции по договору «Основной договор» без указания номера и даты договора, что также может относиться к исследуемым операциям, определить, каким образом в бухгалтерском учете ООО «***Си» отражена оплата по договору подряда №б/н от 01.02.2014 за период с 31.01.2014 по 30.11.2016, не представилось возможным.

В бухгалтерском учете ООО СК «С***» в период с 31.01.2014 по 25.04.2016 отражено выполнение работ по договору подряда №б/н от 01.06.2014 года с ООО ***!%, а именно: 01.09.2014 по Дебету счета 62.01 и Кредиту счета 90.01 отражена задолженность ООО ***!% за выполненные работы по договору подряда №б/н от 01.06.2014 в сумме 11 235 956,00 руб. (содержание «Выполнение работ по переносу наружного водопровода и наружной канализации по адресу: г.Ульяновск, ул. Л***, д.23А (дом № 1) по Договору № б/н от 01.06.2014»).

В бухгалтерском учете ООО ***!% в период с 31.01.2014 по 07.11.2016 отражены выполненные работы ООО СК «С***» по договору подряда №3 от 31.01.2014 на общую сумму 8 210 067,21 руб., а именно:

по Дебету счета 08.03 и Кредиту счета 60.01 приняты к оплате выполненные работы (общестроительные работы по объекту «Жилой дом №2 ул.Л***») в сумме 1 245 550,00 руб. (содержание операции «Глава 2 Выше 0,00м за март 2014 года по вх.д.ФЗ-104, Акт-225 от 30.03.2014»);

по Дебету счета 20.01 и Кредиту счета 60.01 приняты к оплате выполненные работы контрагентом ООО СК «С***» по объекту «Жилой дом №2 ул.Л***, 23А» в сумме 5 700 000,00 руб. (содержание операции «Глава 2 Ниже 0,00 м ремонт подвала по вх.д. акт 152,ФЗ-103 от 01.09.2014»);

по Дебету счета 20.01 и Кредиту счета 60.01 приняты к оплате выполненные работы контрагентом ООО СК «С***» по объекту «Жилой дом №2 ул.Л***, 23А» в сумме 1 264 517,21 руб. (содержание операции «Глава 2 Ниже 0,00 м ремонт подвала по вх.д. СВА315 от 02.09.2014»).

В бухгалтерском учете ООО СК «Сварог» в период с 31.01.2014 по 25.04.2016 по Дебету счета 62.01 и Кредиту счета 90.01 отражено выполнение работ по договору подряда №3 от 31.01.2014 на общую сумму 8 210 067,21 руб., а именно: отражена задолженность ООО ***»!% по оплате выполненных работ по договору №3 от 31.01.2014:

по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 62.01 произведен взаимозачет требований (кредиторская задолженность перед ООО СК «С***г» по счету 60 зачтена в счет погашения дебиторской задолженности ООО «***Си» по счету 62) на общую сумму 1 794 011,69 руб.;

по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 60.01 отражено увеличение задолженности поставщику ООО «***Си» (по договору №б/н от 01.02.2014) и уменьшение кредиторской задолженности поставщику ООО СК «С***» в сумме 9 441 944,31 руб.

В бухгалтерском учете ООО СК «С***» в период с 31.01.2014 по 25.04.2016 оплата контрагентом ООО ***»!% по договору подряда №б/н от 01.06.2014 за выполненные работы не отражена.

В бухгалтерском учете ООО *** в период с 31.01.2014 по 07.11.2016 по договору подряду №3 от 31.01.2014 и контрагенту ООО СК «*** отражена оплата и взаимозачет в общей сумме 8 210 067,21 руб., в том числе:

по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 51 отражено перечисление денежных средств с расчетного счета ООО ***»!% контрагенту ООО СК «С***» в качестве оплаты выполненных работ по вышеуказанному договору в сумме 1 245 550,00 руб.;

по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 62.01 отражен взаимозачет требований (кредиторская задолженность поставщику ООО СК «С***» по счету 60 зачтена в счет погашения дебиторской задолженности покупателя ООО СК «Сварог» по счету 62) в сумме 3 465 234,84 руб.;

по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 60.01 отражено увеличение задолженности поставщику ООО «К***-Си» (по договору №б/н от 01.02.2014г.) и уменьшение кредиторской задолженности поставщику ООО СК «С***г» в сумме 2 748 697,97 руб.

В бухгалтерском учете ООО СК «С***» в период с 31.01.2014г. по 25.04.2016г. отражена оплата по договору подряда №3 от 31.01.2014 года, а именно: 18.04.2014г. по Дебету счета 51 и Кредиту счета 62.01 отражено поступление денежных средств на расчетный счет ООО СК «*** от ООО ***»!% в качестве оплаты за выполнение работ по договору подряда №3 от 31.01.2014г. в сумме 1 245 550,00 руб.

Реквизиты документов-оснований для отражения вышеуказанных операций в бухгалтерском учете ООО ***»!% в базе данных ООО ***»!% не отражены.

Определить, каким образом в бухгалтерском учете ООО «К***-Си» в период с 31.01.2014г. по 30.11.2016г. отражена уступка права требования (цессии) от 31.12.2015г. ООО «К***-Си» по договору подряда №б/н от 01.06.2014 года, договору подряда №3 от 31.01.2014 года, заключенным между ООО ***»!% и ООО СК «С***», не представилось возможным, так как в исследуемый период в бухгалтерском учете ООО «К***-Си» по контрагенту ООО ***!% в числе прочих отражены операции по договору «Основной договор» без указания номера и даты договора, что также может относиться к исследуемым операциям.

Кроме того, в базе данных ООО «К***с-Си» в период с 31.01.2014г. по 30.11.2016г. записью по Дебету счета 76.05 (ООО ***й»!%) и Кредиту счета 76.05 (ООО СК «С***г») 31.12.2014г. отражена операция с содержанием «Начисление по решению Арбитражного суда по Делу № *** от 04.05.2016г.» в сумме 12 190 642,28 руб. Реквизиты документов-оснований для отражения вышеуказанных операций в бухгалтерском учете ООО «***Си» в базе данных ООО «***» не отражены.

В бухгалтерском учете ООО СК «*** в период с 31.01.2014г. по 25.04.2016г. операции с контрагентами ООО «К***-Си» и ООО ***»!% по договору уступки права требования (цессии) от 31.12.2015г. не отражены.

В бухгалтерском учете ООО ***!% в период с 01.02.2013г. по 07.11.2016г. выполненные работы ООО «П***+» по Договору подряда №15 от 01.10.2013г. отражены 08.11.2013г. по Дебету счета 08.03 и Кредиту счета 60.01 в сумме 773 211,52 руб.

В бухгалтерском учете ООО ***»!% в период с 01.02.2013г. по 07.11.2016г. выполненные работы ООО «***» по Договору подряда №2 от 13.01.2014г. отражены 31.01.2014г. по Дебету счета 08.03 и Кредиту счета 60.01 в сумме 335 698,20 руб.

по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 51 отражена оплата с расчетного счета поставщику за выполненные работы: 19.06.2013г. в сумме 225 241,02 руб.; 10.09.2013г. в сумме 300 000,00 руб.; 13.12.2013г. в сумме 252 643,56 руб.

В бухгалтерском учете ООО ***!% в период с 01.02.2013г. по 07.11.2016г. по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 51 отражена оплата контрагенту ООО «П***+» 27.12.2013г. за выполненные работы по Договору подряда №15 от 01.10.2013г. с расчетного счета в сумме 773 211,52 руб.

В бухгалтерском учете ООО ***»!% в период с 01.02.2013г. по 07.11.2016г. по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 51 отражена оплата контрагенту ООО «П***+» 12.03.2014г. за выполненные работы по Договору подряда №2 от 13.01.2013г. с расчетного счета ООО ***»!% в сумме 335 698,20 рублей;

- заключением эксперта № Э4/49 от 18.07.2017, согласно которому стоимость фактически выполненных работ по устройству водопровода В1 составляет не менее 117892 рубля 62 копеек. Стоимость фактическим выполненных работ по устройству канализации составляет не менее 322279 рублей 24 копеек. В ходе визуального осмотра, проведенного 04.07.2017, установлено, что работы по ремонту подвала жилого дома, расположенного по адресу: г. Ульяновск, ул. Л***, 23 А (дом № 2), не проводились. Работы по ремонту подвала жилого дома, расположенного по адресу: г. Ульяновск, *** 23 А!% (дом № 2) не проводились. В ходе исследования установлено, что на исследуемом объекте, расположенном по адресу: г. Ульяновск, ул. Л***, 23 А, проведены работы по устройству инженерных сетей (водопровод В1 и канализация). Объем фактически выполненных работ, доступных эксперту для визуального восприятия, не превышает объем работ, отраженных в актах о приемке выполненных работ договорам подряда № 2 от 01.02.2013, № 15 от 01.10.2013 и № 2 от 13.01.2014 между ООО ***!% и ООО «П***+»;

- заключением эксперта № Э1/468 от 30.06.2017, согласно которому подписи от имени Жиртуева В.В., расположенные в: локальной смете № ЛС-580; локальной смете № ЛС-520; локальной смете № ЛС-515; локальной смете № ЛС-516; договоре подряда на выполнении работ № 3 от 31.01.2014 года, заключенного между ООО «К***с-Си» и ООО ***»!%; договоре подряда на выполнение работ № б/н от 01.02.2014, заключенного между ООО «К***-Си» и ООО ***»!%; справке о стоимости выполненных работ и затрат № ФЗ-110 от 02.09.2014; справке о стоимости выполненных работ и затрат № ФЗ-103 от 01.09.2014; акте о приемке выполненных работ № АКТ-225 от 02.09.2014; акте о приемке выполненных работ № АКТ-152 от 01.09.2014; акте о приемке выполненных работ № АКТ-147 от 01.06.2014; акте о приемке выполненных работ № АКТ-148 от 01.06.2014, выполнены вероятно самим Жиртуевым В.В., образцы подписей которого представлены на исследование;

- заключением эксперта № Э1/467 от 14.06.2017, согласно которому подпись от имени Ф*** А.В. в графе «Цедент» в договоре уступки права требования (цессии) по договору подряда на выполнение работ № б/н от 01.06.2014 и договору подряда на выполнение работ № 3 от 31.01.2014 выполнены не Фа*** А.В., а другим лицом;

- заключением эксперта № Э4/299 от 23.03.2018, согласно которому в период с 31.01.2014 по 07.11.2016 в бухгалтерском учете ООО ***й»!% исполнение обязательств по договору подряда №б/н от 01.02.2014 года за выполненные ООО «К***-Си» работы отражено как зачет взаимных требований с ООО «К***-Си» на общую сумму 12 190 642,28 руб., в том числе:

- по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 62.01 на общую сумму 6 053 761,55 руб. (в счет погашения дебиторской задолженности покупателя ООО «К***-Си»);

- по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 76.06 произведен взаимозачет требований (кредиторская задолженность по счету 60 списана в счет погашения дебиторской задолженности ООО «К***-Си» по счету 76) в общей сумме 6 136 880,73 руб.

В период с 31.01.2014 по 07.11.2016 в бухгалтерском учете ООО ***»!% операции по договору подряда №3 от 31.01.2014 с контрагентом ООО «Крокус-Си» не отражены.

В период с 31.01.2014 по 30.11.2016 в бухгалтерском учете ООО «К***-Си» операции по договору подряда №б/н от 01.02.2014 года, по договору подряда №3 от 31.01.2014 по контрагенту ООО ***»!% не отражены, следовательно не представляется возможным определить направление расходования ТМЦ и денежных средств, поступивших ООО «К***-Си» от ООО ***»!% в рамках исполнения обязательств по договору подряда №б/н от 01.02.2014 года, по договору подряда №3 от 31.01.2014г.

Со счетов ООО ***»!% №40702810665000001271 за период с 13.02.2015г. по 02.02.2017г., № 40702810369160108444 за период с 31.01.2014г. по 02.02.2017г., денежные средства на расчетные счета ООО «К***-Си» в качестве оплаты обязательств по договору подряда №б/н от 01.02.2014 года, по договору подряда №3 от 31.01.2014г. не перечислялись, и на счет ООО «К***с-Си» № 40702810069020100057 за период с 31.01.2014г. по 02.02.2017г. они не поступали, в связи с чем направление расходования их не определялось.

В бухгалтерском учете ООО ***»!% за период с 31.01.2014г. по 07.11.2016г. операции по договору б/н от 31.012.2015г. возмездной уступки права требования (цессии) по договору подряда №б/н от 01.06.2014г. и договору подряда №3 от 31.01.2014г., за период с 31.01.2014г. по 02.02.2017г. с контрагентом ООО «К***-Си» не отражены.

В бухгалтерском учете ООО «К***-Си» за период с 31.01.2014г. по 30.11.2016г. операции по договору б/н от 31.12.2015г. возмездной уступки права требования (цессии) по договору подряда №б/н от 01.06.2014г. и договору подряда №3 от 31.01.2014г. по контрагенту ООО ***»!% не отражены.

В бухгалтерском учете ООО ***»!% в период с 31.01.2014г. по 07.11.2016г. с контрагентом ООО СК «С***» отражены следующие операции по исполнению обязательств:

по договору подряда № б/н от 01.06.2014г.:

- 30.11.2015г. по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 62.01 произведен взаимозачет требований (кредиторская задолженность перед ООО СК «С***» по счету 60 зачтена в счет погашения дебиторской задолженности ООО «***Си» по счету 62) в сумме 615249,11 руб.;

- 31.12.2015г. по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 62.01 произведен взаимозачет требований (кредиторская задолженность перед ООО СК «С***» по счету 60 зачтена в счет погашения дебиторской задолженности ООО «К***-Си» по счету 62) в сумме 1178762,58 руб.;

- 04.05.2016г. по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 60.01 отражено переуступка долга - увеличение задолженности поставщику ООО «К***-Си» (по договору №б/н от 01.02.2014г.) и отражено уменьшение кредиторской задолженности поставщику ООО СК «С***» в сумме 9 441 944,31 руб. (содержание операции «переуступка долга»).

по договору подряда №3 от 31.01.2014г.:

- 18.04.2014г. по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 51 отражено перечисление денежных средств с расчетного счета ООО ***!% поставщику ООО СК «С***» в качестве оплаты выполненных работ по вышеуказанному договору подряда в сумме 1 245 550,00 руб.;

- 28.02.2015г. по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 62.01 отражен взаимозачет требований (кредиторская задолженность поставщику ООО СК «С***» по счету 60 зачтена в счет погашения дебиторской задолженности покупателя ООО СК «С***» по счету 62) в общей сумме 352 974 ,92 руб.;

- 31.03.2015г. по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 62.01 отражен взаимозачет требований (кредиторская задолженность поставщику ООО СК «С***» по счету 60 зачтена в счет погашения дебиторской задолженности покупателя ООО «В***» по договору №25 от 13.03.2015г. по счету 62) в общей сумме 498 443,00 руб.;

- 31.03.2015г. по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 62.01 отражен взаимозачет требований (кредиторская задолженность поставщику ООО СК «С***» по счету 60 зачтена в счет погашения дебиторской задолженности покупателя ООО СК «С***» по счету 62) в общей сумме 2 832 984,00 руб.;

- 31.05.2015г. по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 62.01 отражен взаимозачет требований (кредиторская задолженность поставщику ООО СК «С***» по счету 60 зачтена в счет погашения дебиторской задолженности покупателя ООО «В***» по договору №25 от 13.03.2015г. по счету 62) в общей сумме 252 141,40 руб.;

- 31.05.2015г. по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 62.01 отражен взаимозачет требований (кредиторская задолженность поставщику ООО СК «С***» по счету 60 зачтена в счет погашения дебиторской задолженности покупателя ООО СК «С***» по счету 62) в сумме 179 422,32 руб.;

- 30.06.2015г. по Дебету счета 60.01 и Кредиту счета 62.01 отражен взаимозачет требований (кредиторская задолженность поставщику ООО СК «С***» по счету 60 зачтена в счет погашения дебиторской задолженности покупателя ООО СК «С***» по счету 62) в сумме 99 853,60 руб.;

В бухгалтерском учете ООО СК «С***» в период с 31.01.2014г. по 25.04.2016г. операции по оплате за выполненные работы по договору подряда №б/н от 01.06.2014г. контрагентом ООО ***!% не отражены, по исполнению обязательств по договору подряда №3 от 31.01.2014г. отражена операция: 18.04.2014г. по Дебету счета 51 и Кредиту счета 62.01 отражено поступление денежных средств на расчетный счет ООО СК «С***» от ООО ***»!% в качестве оплаты за выполнение работ по договору подряда №3 от 31.01.2014г. в сумме 1 245 550,00 руб.

Поступление денежных средств в качестве оплаты за выполнение работ по договору подряда №3 от 31.01.2014г. в сумме 1 245 550,00 руб. от ООО ***!% осуществлялось на расчетный счет ООО СК «***.

Со счета ООО ***!% №40702810665000001271 за период с 13.02.2015г. по 02.02.2017г. денежные средства на счета ООО СК «С***» не перечислялись. Со счета ООО ***% № 40702810369160108444 18.04.2014г. по платежному документу №63 перечислены на счет ООО СК «С***» №40702810069000060544 денежные средства в сумме 1 245 550,00 руб. с назначением платежа «Оплата за выполнение работ по договору подряда №3 от 31.01.2014 г.», которые, согласно выписке по операциям на счете ООО СК «С***» № 40702810069000060544 18.04.2014г. на указанные счет поступили. Ответить на вопрос в части определения сумм денежных средств, перечисленных со счета № 40702810969030002627 за период с 31.01.2014г. по 02.02.2017г. не представилось возможным, так как выписка по операциям на указанном счете представлена за период с 01.01.2013г. по 25.05.2013г.

По данным бухгалтерского учета ООО ***»!% за период с 31.01.2014г. по 07.11.2016г.:

задолженность ООО СК «Св***» перед ООО ***!% (дебиторская задолженность по счету 60):

- по состоянию на 31.01.2014г. составляла 12 240 359,92 руб.,

- по состоянию на 07.11.2016г. составляла 0,00 руб.;

задолженность ООО «Кр***- Си» перед ООО ***»!%:

по состоянию на 31.01.2014г. составляла:

- 12 942 410,97 руб. (дебиторская задолженность по счету 60),

- 4 048 619,66 руб. (дебиторская задолженность по счету 62)

по состоянию на 07.11.2016г. составляла:

- 806 545,38 руб. (дебиторская задолженность по счету 60),

- 3 288 166,36 руб. (дебиторская задолженность по счету 62).

По данным бухгалтерского учета ООО «К***- Си» за период с 31.01.2014г. по 30.11.2016г.:

задолженность ООО «К***-Си» перед ООО ***»!%:

по состоянию на 31.01.2014г. составляла:

- 3 907 972,80 руб. (кредиторская задолженность по счету 60),

- 1 698 667,97 руб. (кредиторская задолженность по счету 62),

- 140 646,86 руб. (кредиторская задолженность по счету 76),

по состоянию на 30.11.2016г. составляла:

- 16 078 867,76 руб. (кредиторская задолженность по счету 60),

задолженность ООО ***»!% перед ООО «К***-Си»:

по состоянию на 30.11.2016г. составляла:

- 378 233,88 руб. (дебиторская задолженность по счету 60),

- 15 725 325,90 руб. (дебиторская задолженность по счету 76);

задолженность ООО «К***- Си» перед ООО СК «С***»:

по состоянию на 31.01.2014г. составляла:

- 140 646,86 руб. (кредиторская задолженность по счету 76),

по состоянию на 30.11.2016г. составляла:

- 23 654 328,70 руб. (кредиторская задолженность по счету 76).

По данным бухгалтерского учета ООО СК «С***» за период с 31.01.2014г. по 25.04.2016г.:

задолженность ООО СК «С***» перед ООО ***!% по состоянию на 31.01.2014г. составляла 12 359 549,00 руб. (кредиторская задолженность по счету 62),

задолженность ООО ***»!% перед ООО СК «С***» по состоянию на 25.04.2016г. составляла 24 214 323,21 руб. (дебиторская задолженность по счету 62);

задолженность ООО «К***-Си» перед ООО СК «С***»:

по состоянию на 31.01.2014г. составляла 4 267 455,36 руб. (дебиторская задолженность по счету 62),

по состоянию на 25.04.2016г. составляла 3 296 809,84 руб. (дебиторская задолженность по счету 62).

По данным бухгалтерского учета ООО СК «С***» за период с 31.01.2014г. по 25.04.2016г., задолженность ООО «В***» (ИНН 6311133371) перед ООО СК «С***» по состоянию на 31.01.2014г. и на 25.04.2016г. составляла 729 767,67 руб. (дебиторская задолженность по счету 60).

По данным бухгалтерского учета ООО ***!% за период с 31.01.2014г. по 07.11.2016г., задолженность ООО ***»!% перед ООО «В***» (ИНН 5809902682), как и ООО «В***» (ИНН 5809902682) перед ООО ***»!% по состоянию на 31.01.2014г. и на 07.11.2016г. составляла 0,00 руб.; по контрагенту ООО «В***» (ИНН 7326025405) остатки и обороты по счетам не отражены;

- заключением эксперта № Э1/29 от 24.01.2018, согласно которому подписи от имени Истягина А.М., расположенные под текстом «Подрядчик» ООО «К***-Си» в документах:

- локальной смете № ЛС-580;

- локальной смете № ЛС-520;

- локальной смете № ЛС-515;

- локальной смете № ЛС-516, выполнены самим Истягиным Александром Михайловичем, образцы подписей и почерка которого представлены для сравнительного исследования.

Подписи от имени Истягина А.М., расположенные в графе «Подрядчик» Директор ООО «К***-Си» Истягин А.М. в документах:

- договоре подряда на выполнение работ №3 от 31.01.2014 года, заключенного между ООО «К***-Си» и ООО ***!%;

- договоре подряда на выполнение работ № б/н от 01.02.2014 года, заключенного между ООО «К***-Си» и ООО ***»!%, выполнены самим Истягиным Александром Михайловичем, образцы подписей и почерка которого представлены для сравнительного исследования.

Подписи от имени Истягина А.М., расположенные в графе «Подрядчик» в документах:

- акте о приемке выполненных работ № АКТ-225 от 02.09.2014 года;

- акте о приемке выполненных работ № АКТ-152 от 01.09.2014 года;

- акте о приемке выполненных работ № АКТ-147 от 01.06.2014 года;

- акте о приемке выполненных работ № АКТ-148 от 01.06.2014 года, выполнены самим Истягиным Александром Михайловичем, образцы подписей и почерка которого представлены для сравнительного исследования.

Подписи от имени Истягина А.М., расположенные в графе: «Заказчик» в документах:

- справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-52 от 01.06.2014 года;

- справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-110 от 02.09.2014 года;

- справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-103 от 01.09.2014 года,

выполнены самим Истягиным Александром Михайловичем, образцы подписей и почерка которого представлены для сравнительного исследования.

Подпись от имени Истягина А.М., расположенная в графе: «Цессионарий» в договоре б/н возмездной уступки права требования (цессии) от 31.12.2015 года, выполнена самим Истягиным Александром Михайловичем, образцы подписей и почерка которого представлены для сравнительного исследования;

- заключением эксперта № Э1/769 от 04.09.2018, согласно которому подпись от имени Жиртуева В.В. в отзыве на исковое заявление о взыскании 14315162 рубля 02 копейки № 187 от 22.04.2016 в строке «Директор ООО ***!% В.В. Жиртуев» выполнена Жиртуевым В.В.;

- заключением эксперта № Э1/1181 от 06.12.2018, согласно которому:

- заключением эксперта № Э1/1180 от 05.12.2018, согласно которому:

- заключением эксперта № 198-СЭ/19 от 26.06.2019, согласно которому:

Договором подряда б/н от 01.06.2014 между ООО ***!% и ООО «К***-Си» предусмотрено выполнение работ по устройству инженерных сетей (водопровод В1, канализация ливневая К2 (не предусмотрена проектной документацией)), без устройства канализации К1, предусмотренной проектной документацией. Однако, в представленных актах о приемке выполненных работ КС-2 № АКТ-147 от 01.09.2014 и актах о приемке выполненных работ КС-2 № АКТ-148 от 01.09.2014 не обнаружено выполнение иных работ, в т.ч. по устройству ливневой канализации К2 (не предусмотренной проектной документацией).

- заключением эксперта № Э1/446 от 03.06.2019, согласно которому подписи от имени Ф*** А.В. в графе «Подрядчик ООО «С***» Директор А.В. Ф***» в договоре № б/н от 01.06.2014 подряда на выполнение работ от 01.06.2014, в графе «Подрядчик (субподрядчик)» в справке о стоимости выполненных работ и затрат от 01.09.2014, в графе «Сдал» в акте о приемке выполненных работ № Акт-147 от 01.09.2014, в графе «Сдал» в акте о приемке выполненных работ № Акт-148 от 01.09.2014, выполнены не Ф*** А.В., а другим лицом (лицами) с подражанием подписям Ф*** А.В.;

- заключением эксперта № Э1/447 от 04.06.2019, согласно которому подписи от имени Фадеева А.В. в графе «Сдал» в акте о приемке выполненных работ № Акт-152 от 01.09.2014; в графе «Подрядчик ООО СК «С***» в локальной смете № ЛС-520; в графе «Подрядчик (субподрядчик)» в справке о стоимости выполненных работ и затрат № ФЗ-110 от 02.09.2014; в графе «Сдал» в акте о приемке выполненных работ № Акт-226 от 02.09.2014; в графе «Подрядчик ООО СК «С***» в локальной смете № ЛС-580; в графе «Цедент» в договоре возмездной уступки права требования (цессии) по договору подряда на выполнение работ № б/н от 01.06.2014 и договору подряда на выполнение работ №3 от 31.01.2014 от 31.12.2015 года, выполнены не Ф*** А.В., а другим лицом (лицами) с подражанием подписям Фа*** А.В.;

- заключением эксперта № Э1/448 от 05.06.2019, согласно которому подписи от имени Ф*** А.В. в графе «Подрядчик» в договоре №3 от 31.01.2014 подряда на выполнение работ от 31.01.1014; в графе «Подрядчик» в договоре №3 от 31.01.2014 подряда на выполнение работ от 31.01.1014; в графе «Подрядчик (субподрядчик)» в справке о стоимости выполненных работ и затрат № ФЗ-104 от 30.03.201; в графе «Сдал» в акте о приемке выполненных работ № Акт-225 от 30.03.201; в графе «Подрядчик ООО СК «С***» в локальной смете № ЛС-514; в графе «Подрядчик (субподрядчик)» в справке о стоимости выполненных работ и затрат № ФЗ-103 от 01.09.2014., выполнены не Ф*** А.В., а другим лицом (лицами) с подражанием подписям Ф*** А.В.;

- заключением эксперта № Э1/449 от 05.06.2019, согласно которому подпись от имени Жиртуева В.В. в графе «Заказчик Директор ООО ***»!% В.В. Жиртуев» в справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-1 от 08.11.2013 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в графе «Принял Директор ООО ***»!% В.В. Жиртуев» в акте приемки выполненных работ № АКТ-1 от 08.11.2013 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в графе «Утверждаю Заказчик Директор ООО ***»!% в локальной смете №ЛС-319 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в графе «Подрядчик Директор ООО «П***+» В.В. Рябинкин» в месте расположения оттиска круглой печати ***!% в справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-2 от 08.11.2013 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в графе «Принял Директор ООО ***!% В.В. Жиртуев» в акте о приемке выполненных работ №Акт-2 от 08.11.2013 выполнена Жиртуевым В.В.;

- заключением эксперта № Э1/450 от 05.06.2019, согласно которому подпись от имени Жиртуева В.В. в графе «Принял» в акте о приемке выполненных работ №Акт-2 от 01.09.2014 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в графе «Заказчик ООО ***»!% в локальной смете №ЛС-520 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в графе «Заказчик (застройщик, генподрядчик) в справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-110 от 02.09.2014 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в месте расположения оттиска круглой печати ***»!% в акте о приемке выполненных работ №Акт-226 от 02.09.2014 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в графе «Заказчик ООО ***!% в локальной смете №ЛС-580 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Истягина А.М. в строке «Цессионарий» в договоре возмездной уступки права требования (цессии) по договору подряда на выполнение работ №б/н от 01.06.2014 и договору подряда на выполнение работ № 3 от 31.012014 от 31.12.2015 выполнена, вероятно, самим Истягиным А.М.;

- заключением эксперта № Э1/451 от 06.06.2019, согласно которому подпись от имени Жиртуева В.В. в строке «Заказчик: ООО «*** В.В. Жиртуев» в Договоре № 3 от 31.01.2014 подряда на выполнение работ от 31.01.2014 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в строке «Заказчик: ООО ***»!%_ В.В. Жиртуев» в Договоре № 3 от 31.01.2014 подряда на выполнение работ от 31.01.2014 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в строке «Заказчик (застройщик, генподрядчик)» в справке о стоимости выполненных работ и затрат № ФЗ-104 от 30.03.2014 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в сроке «Принял» в акте о приемке выполненных работ № АКТ-225 от 30.03.2014 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в сроке «Принял:» в акте о приемке выполненных работ № АКТ-225 от 30.03.2014; в сроке «Заказчик ООО ***»!%» в локальной смете № ЛС-514-1 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в сроке «Заказчик (застройщик, генподрядчик)» в справке о стоимости выполненных работ и затрат № ФЗ-103 от 01.09.2014 выполнена Жиртуевым В.В.;

- заключением эксперта № Э1/452 от 07.06.2019, согласно которому подпись от имени Жиртуева В.В. в строке «Заказчик Директор ООО ***»!% В.В. Жиртуев» в справке о стоимости выполненных работ и затрат № ФЗ_1 от 28.02.2013 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в строке «Принял: Жиртуев В.В.» в акте о приемке выполненных работ № АКТ-1 от 28.02.2013 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в строке «Утверждаю Заказчик ООО ***!% Жиртуев В.В.» в Локальной смете № ЛС-318 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в строке «Принял: Директор ООО ***»!% Жиртуев В.В.» в акте о приемке выполненных работ № АКТ-2 от 31.01.2014 Локальной смете № ЛС-318 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в строке «Заказчик Директор ООО ***»!% Жиртуев В.В.» в справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-1 от 31.01.2014 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в строке «Принял: Директор ООО ***»!% Жиртуев В.В.» в акте о приемке выполненных работ № АКТ-1 от 31.01.2014 выполнена Жиртуевым В.В.;

- заключением эксперта № Э1/453 от 11.06.2019, согласно которому подпись от имени Жиртуева В.В. в строке «Заказчик: Директор ООО ***!% Жиртуев В.В.» в договоре № б/н от 01.06.2014 подряда на выполнение работ от 01.06.2014 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в строке «Заказчик (застройщик, генподрядчик)» в справке о стоимости выполненных работ и затрат № ФЗ-52 от 01.09.2014 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в строке «Принял» в акте о приемке выполненных работ № АКТ-147 от 01.09.2014 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в строке «Принял» в акте о приемке выполненных работ № АКТ-147 от 01.09.2014 выполнена Жиртуевым В.В. Подпись от имени Жиртуева В.В. в строке «Принял:» в акте о приемке выполненных работ № АКТ-148 от 01.09.2014 выполнена Жиртуевым В.В.;

- заключением эксперта № Э1/472 от 17.06.2019, согласно которому оттиск печати *** ИНН 7327030454!%, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН 1047301321649» в договоре №б/н от 01.06.2014 подряда на выполнение работ от 01.06.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати ***»!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***»!% ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН 1047301321649» в справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-52 от 01.09.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***»!% *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***»!% ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в акте о приемке выполненных работ №Акт-147 от 01.09.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***»!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в акте о приемке выполненных работ №Акт-148 от 01.09.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***»!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой;

- заключением эксперта № Э1/473 от 17.06.2019, согласно которому оттиск печати *** ИНН 7327030454!%, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в акте о приемке выполненных работ №Акт-152 от 01.09.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати ***»!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***, представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати *** ИНН 7327030454!%, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в локальной смете №ЛС-520 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***»!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***, представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***!% ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-110 от 02.609.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***»!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в акте о приемке выполненных работ №Акт-226 от 02.09.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***, представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***»!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в локальной смете №ЛС-580 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***»!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***, представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой;

- заключением эксперта № Э1/474 от 18.06.2019, согласно которому оттиск печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в договоре №3 от 31.01.2014 подряда на выполнение работ от 31.01.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати ***»!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***»!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-104 от 30.03.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***»!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***, представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***»!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в акте о приемке выполненных работ №Акт-225 от 30.03.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***, представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати *** ИНН 7327030454!%, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в локальной смете №ЛС-514-1 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***»!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***»!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-103 от 01.09.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***»!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой;

- заключением эксперта № Э1/475 от 18.06.2019, согласно которому оттиск печати ***»!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в локальной смете №ЛС-318 и в экспериментальных образцах оттисков печати ***»!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в акте о приемке выполненных работ №Акт-2 от 31.01.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***»!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати *** ИНН 7327030454, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН 1047301321649» в справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-1 от 31.01.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***»!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в акте о приемке выполненных работ №Акт-1 от 31.01.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в договоре №3 от 31.01.2014 подряда на выполнение работ от 31.01.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой;

- заключением эксперта № Э1/478 от 24.06.2019, согласно которому оттиск печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-52 от 01.06.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***, представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в локальной смете №ЛС-580 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***»!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в локальной смете №ЛС-520 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в договоре №3 от 31.01.2014 подряда на выполнение работ от 31.01.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***»!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***, представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в акте о приемке выполненных работ №АКТ- 225 от 02.09.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой;

- заключением эксперта № Э1/477от 19.06.2019, согласно которому оттиск печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в акте о приемке выполненных работ №АКТ-152 от 01.09.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***, представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-110 от 02.09.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***, представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-103 от 01.09.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***»!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-1 от 08.11.2013 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***»!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в акте о приемке выполненных работ №АКТ-1 от 08.11.2013 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой;

- заключением эксперта № Э1/476 от 19.06.2019, согласно которому оттиск печати ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в локальной смете №ЛС-319 и в экспериментальных образцах оттисков печати ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***, представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-2 от 08.11.2013 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***»!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***, представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в акте о приемке выполненных работ №Акт-2 от 08.11.2013 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***»!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в справке о стоимости выполненных работ и затрат №ФЗ-1 от 28.02.2013 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***, представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой.

Оттиск печати ***»!% ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в акте о приемке выполненных работ №АКТ-1 от 28.02.2013 и в экспериментальных образцах оттисков печати, ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой;

- заключением эксперта № Э1/479 от 24.06.2019, согласно которому оттиск печати ***»!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в договоре №б/н от 01.02.2014 подряда на выполнение работ от 01.02.2014 и в экспериментальных образцах оттисков печати ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой. Оттиск печати ***»!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** в локальной смете №ЛС-515 и в экспериментальных образцах оттисков печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***, представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой. Оттиск печати ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в локальной смете №ЛС-516 и в экспериментальных образцах оттисков печати ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой. Оттиск печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***» в акте о приемке выполненных работ №АКТ-147 от 01.06.2014 года и в экспериментальных образцах оттисков печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***, представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой. Оттиск печати ***!% ИНН ***, по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** акте о приемке выполненных работ №АКТ-148 от 01.06.2014 года и в экспериментальных образцах оттисков печати ***!% ИНН *** по кругу надпись «Россия г.Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***», представленных на исследование, нанесены одной и той же печатной формой;

- заключением эксперта № Э1/543 от 10.07.2019, согласно которому оттиски печати (Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «Крокус-Си»), изъятые в ходе обыска 22.03.2007 в жилище по адресу: г. Ульяновск, ул. *** 19-60 (проживал Истягин А.М.) и оттиски печати (Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «К***-Си»), в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО «К***-Си»: заявление от 16.12.1998 года (3 лист), дополнение к Уставу ООО «К***-Си» (4 лист), решение №2 «О внесении дополнении в Устав ООО «***Си» от 10.12.1998 года (6 лист), письмо в адрес Администрации Засвияжского района (35 лист), протокол общего собрания участников ООО «К***-Си» от 10.10.2011 года (36 лист), изменения в Устав ООО «К***-Си» (37 лист), изменения в Устав ООО «К***-Си» (48 лист) и в документах, находящихся в папке «Документы о регистрации юридического лица ОГРН *** решение №1 единственного учредителя ООО «К***-Си» от 23.05.2013 года (235 лист), изменение в Устав ООО «***» (205 лист), решение №3 единственного учредителя ООО «К***-Си» от 11.10.2011 года (204 лист), решение №2 единственного учредителя ООО «К***-Си» от 30.09.2011 года (192 лист), изменение в Устав ООО «К***-Си» (181 лист), решение №1 единственного учредителя ООО «К***-Си» от 15.08.2011 года (179 лист), доверенность от 01.08.2011 года (178 лист), доверенность от 08.01.2010 года (151 лист), решение №4 учредителя ООО «***-Си» от 30.12.2009 года (141 лист), изменения в Устав ООО «К***-Си» (140 лист), письмо (138 лист), доверенность от 11.12.2009 года (137 лист), доверенность от 11.12.2009 года (126 лист), решение №3 единственного учредителя ООО «Крокус-Си» от 01.12.2009 года (102 лист), доверенность ***.***-Си» от 13.08.2009 года (88 лист), Устав ООО «Крокус-Си (87 лист), изменения в Устав ООО «Кр***-Си» (62 лист), решение №2 учредителя ООО «К***-Си» от 30.04.2009 года (61 лист), изменения в Устав ООО «К***-Си» (17 лист), изъятые в ходе выемки 05.03.2018 в ИФНС России по Засвияжскому району г. Ульяновска, нанесены с одной печатной формы ООО «***Си»;

- заключением эксперта № Э1/504 от 26.06.2019, согласно которому подписи от имени Фа*** А.В.: в графе «Подрядчик ООО СК «С***» Директор А.В. Ф***» в договоре №б/н от 01.06.2014 подряда на выполнение работ от 01.06.2014; в графе «Подрядчик (субподрядчик)» в справке о стоимости выполненных работ и затрат № ФЗ-52 от 01.09.2014; в графе «Сдал» в акте о приемке выполненных работ №Акт-147 от 01.09.2014; в графе «Сдал» в акте о приемке выполненных работ № Акт-148 от 01.09.2014 выполнены не Жиртуевым В.В., не Истягиным А.М., а другим лицом;

- заключением эксперта № Э1/505 от 27.06.2019, согласно которому подписи от имени Ф*** А.В.: в графе «Подрядчик Директор ООО СК «Св***» А.В. Ф***» в договоре №3 от 31.01.2014 подряда на выполнение работ от 31.01.2014; в графе «Подрядчик Директор ООО СК «С***» А.В. Ф***» в договоре №3 от 31.01.2014 подряда на выполнение работ от 31.01.2014; в графе «Подрядчик (субподрядчик)» в справке о стоимости выполненных работ и затрат № ФЗ-104 от 30.03.2014; в графе «Сдал» в акте о приемке выполненных работ №Акт-225 от 30.03.2014; в графе «Подрядчик ООО СК «С***»» в локальной смете №ЛС-514-1; в графе «Подрядчик (субподрядчик)» в справке о стоимости выполненных работ и затрат № ФЗ-103 от 01.09.2014; выполнены не Жиртуевым В.В., не Истягиным А.М., а другим лицом;

- заключением эксперта № Э1/506 от 28.06.2019, согласно которому подписи от имени Ф*** А.В.: в графе в графе «Сдал» в акте о приемке выполненных работ № Акт-152 от 01.09.2014; в графе «Подрядчик ООО СК «Сварог» в локальной смете №ЛС-520; в графе «Подрядчик (субподрядчик)» в справке о стоимости выполненных работ и затрат № ФЗ-110 от 02.09.2014; в графе «Подрядчик ООО СК «С***» в локальной смете №ЛС-580; в графе «Цедент» в договоре № возмездной уступки права требования (цессии) по договору подряда на выполнение работ №б/н от 01.06.2016 и договору подряда на выполнение работ № 3 от 31.01.2014 от 31.12.2015 выполнены не Жиртуевым В.В., не Истягиным А.М., а другим лицом;

- заключением эксперта № Э1/576 от 15.07.2019, согласно которому подпись от имени Ря*** В.В., расположенная в графе «Подрядчик ООО «П***+»» в локальной смете №ЛС-318, выполнена вероятно самим Р*** В*** В***, образцы почерка и подписей которого представлены на исследование. Вопрос не решен в категорической форме вследствие краткости и простоты строения исследуемых подписей, ограничивших объем содержащегося в них графического материала. Подпись от имени Рябинкина В.В., расположенная в графе «Подрядчик ООО «П***+»» в локальной смете №ЛС-319, выполнена вероятно самим Ря*** В*** В***, образцы почерка и подписей которого представлены на исследование. Вопрос не решен в категорической форме вследствие краткости и простоты строения исследуемых подписей, ограничивших объем содержащегося в них графического материала. Подпись от имени Р*** В.В., расположенная в графе «Заказчик Директор ООО «П***+» В.В. Рябинкин» в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-2 от 08.11.2013 года, выполнена вероятно самим Р*** В*** В***, образцы почерка и подписей которого представлены на исследование. Вопрос не решен в категорической форме вследствие краткости и простоты строения исследуемых подписей, ограничивших объем содержащегося в них графического материала. Подпись от имени Р*** В.В., расположенная в графе «Сдал Директор ООО «П***+» В.В. Р***» в акте о приемке выполненных работ АКТ-2 от 08.11.2013 года, выполнена вероятно самим Р*** В*** В***, образцы почерка и подписей которого представлены на исследование. Вопрос не решен в категорической форме вследствие краткости и простоты строения исследуемых подписей, ограничивших объем содержащегося в них графического материала. Подпись от имени Р*** В.В., расположенная в графе «Заказчик Директор ООО «П***+» В.В. Р***» в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-1 от 28.02.2013 года, выполнена вероятно самим Р*** В*** В***, образцы почерка и подписей которого представлены на исследование. Вопрос не решен в категорической форме вследствие краткости и простоты строения исследуемых подписей, ограничивших объем содержащегося в них графического материала. Подпись от имени Р*** В.В., расположенная в графе «Сдал Директор ООО «П***+» В.В. Р***» в акте о приемке выполненных работ АКТ-1 от 28.02.2013 года, выполнена вероятно самим Р*** В*** В***, образцы почерка и подписей которого представлены на исследование. Вопрос не решен в категорической форме вследствие краткости и простоты строения исследуемых подписей, ограничивших объем содержащегося в них графического материала;

- заключением эксперта № Э1/577 от 16.07.2019, согласно которому подпись от имени Р*** В.В., расположенная в графе «Подрядчик Директор ООО «П***+» В.В. Р***» в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-1 от 08.11.2013 года, выполнена вероятно самим Р*** В*** В***, образцы почерка и подписей которого представлены на исследование. Вопрос не решен в категорической форме вследствие краткости и простоты строения исследуемых подписей, ограничивших объем содержащегося в них графического материала. Подпись от имени Р*** В.В., расположенная в графе «Сдал Директор ООО «П***+» В.В. Р***» в акте о приемке выполненных работ АКТ-1 от 08.11.2013 года, выполнена вероятно самим Р*** Ви*** Ва***, образцы почерка и подписей которого представлены на исследование. Вопрос не решен в категорической форме вследствие краткости и простоты строения исследуемых подписей, ограничивших объем содержащегося в них графического материала. Подпись от имени Р*** В.В., расположенная в графе «Сдал Директор ООО «П***+» В.В. Р***» в акте о приемке выполненных работ АКТ-2 от 31.01.2014 года, выполнена вероятно самим Р*** В*** В***м, образцы почерка и подписей которого представлены на исследование. Вопрос не решен в категорической форме вследствие краткости и простоты строения исследуемых подписей, ограничивших объем содержащегося в них графического материала. Подпись от имени Р*** В.В., расположенная в графе «Подрядчик Директор ООО «П***+» В.В. Р***» в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-1 от 31.01.2014 года, выполнена вероятно самим Р*** В*** В***, образцы почерка и подписей которого представлены на исследование. Вопрос не решен в категорической форме вследствие краткости и простоты строения исследуемых подписей, ограничивших объем содержащегося в них графического материала. Подпись от имени Р*** В.В., расположенная в графе «Сдал Директор ООО «Пр***+» В.В. Р***н» в акте о приемке выполненных работ АКТ-1 от 31.01.2014 года, выполнена вероятно самим Р*** В*** В***, образцы почерка и подписей которого представлены на исследование. Вопрос не решен в категорической форме вследствие краткости и простоты строения исследуемых подписей, ограничивших объем содержащегося в них графического материала;

- заключением эксперта № Э1/583 от 23.07.2019, согласно которому оттиск круглой печати Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «Крокус-Си», расположенный в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-52 от 01.06.2014 года, нанесен печатной формой ООО «К***-Си», образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск круглой печати Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «К***-Си», расположенный в локальной смете №ЛС-580, нанесен печатной формой ООО «К***-Си», образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск круглой печати Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «К***-Си», расположенный в локальной смете №ЛС-520, нанесен печатной формой ООО «К***-Си», образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск круглой печати Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «К***-Си», расположенный в договоре №3 от 31.01.2014 года подряда на выполнение работ от 31.01.2014 года, нанесен печатной формой ООО «К***-Си», образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск круглой печати Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «К***-Си», расположенный в акте о приемке выполненных работ АКТ-225 от 02.09.2014 года, нанесен печатной формой ООО «К***-Си», образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования;

- заключением эксперта № Э1/578 от 20.07.2019, согласно которому оттиск печати ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН *** рисунок в виде двуглавого орла) в локальной смете № ЛС-319, нанесен печатью ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН ***, рисунок в виде двуглавого орла), экспериментальные образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск печати ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН ***, рисунок в виде двуглавого орла) в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-2 от 08.11.2013, нанесен печатью ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН *** рисунок в виде двуглавого орла), экспериментальные образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск печати ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН ***, рисунок в виде двуглавого орла) в акте о приемке выполненных работ АКТ-2 от 08.11.2013, нанесен печатью ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН ***, рисунок в виде двуглавого орла), экспериментальные образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск печати ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «Проспект+», ИНН ***, рисунок в виде двуглавого орла) в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-1 от 28.02.2013, нанесен печатью ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН ***, рисунок в виде двуглавого орла), экспериментальные образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск печати ООО «***» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «***», ИНН ***, рисунок в виде двуглавого орла) в акте о приемке выполненных работ АКТ-1 от 28.02.2013, нанесен печатью ООО «***» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «***», ИНН ***, рисунок в виде двуглавого орла), экспериментальные образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск печати ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН ***, рисунок в виде двуглавого орла) в локальной смете № ЛС-318, нанесен печатью ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН ***1, рисунок в виде двуглавого орла), экспериментальные образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования;

- заключением эксперта № Э1/582 от 22.07.2019, согласно которому оттиск круглой печати Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «К***-Си», расположенный в акте о приемке выполненных работ АКТ-152 от 01.09.2014 года, нанесен печатной формой ООО «К***-Си», образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск круглой печати Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «К***-Си», расположенный в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-110 от 02.09.2014 года, нанесен печатной формой ООО «К***-Си», образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск круглой печати Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «К***-Си», расположенный в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-103 от 01.09.2014 года, нанесен печатной формой ООО «К***-Си», образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск круглой печати Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «К***-Си», расположенный в договоре возмездной уступки права требования (цессии) по договору подряда на выполнение работ № б/н от 01.06.2014 и договору подряда на выполнение работ №3 от 31.01.2014 от 31.12.2015 года, нанесен печатной формой ООО «К***-Си», образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск круглой печати Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «К***-Си», расположенный в договоре возмездной уступки права требования (цессии) по договору подряда на выполнение работ № б/н от 01.06.2014 и договору подряда на выполнение работ №3 от 31.01.2014 от 31.12.2015 года, нанесен печатной формой ООО «К***-Си», образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования;

- заключением эксперта № Э1/575 от 17.07.2019, согласно которому оттиск печати ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***1 Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН ***, рисунок в виде двуглавого орла) в акте о приемке выполненных работ АКТ-2 от 31.01.2014 года, нанесен печатью ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «Пр***+», ИНН *** рисунок в виде двуглавого орла), экспериментальные образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск печати ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН *** рисунок в виде двуглавого орла) в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-1 от 31.01.2014 года, нанесен печатью ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН *** рисунок в виде двуглавого орла), экспериментальные образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск печати ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН ***, рисунок в виде двуглавого орла) в акте о приемке выполненных работ АКТ-1 от 31.01.2014 года, нанесен печатью ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН *** рисунок в виде двуглавого орла), экспериментальные образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск печати ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН *** рисунок в виде двуглавого орла) в акте о приемке выполненных работ АКТ-1 от 08.11.2013 года, нанесен печатью ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «***», ИНН *** рисунок в виде двуглавого орла), экспериментальные образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск печати ООО «Пр***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН ***, рисунок в виде двуглавого орла) в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-1 от 08.11.2013 года, нанесен печатью ООО «П***+» (по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью ОГРН *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «П***+», ИНН *** рисунок в виде двуглавого орла), экспериментальные образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования;

- заключением эксперта № Э1/584 от 24.07.2019, согласно которому оттиск круглой печати Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «***Си», расположенный в договоре б/н от 01.02.2014г. подряда на выполнение работ от 01.02.2014г., нанесен печатной формой ООО «К***с-Си», образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск круглой печати Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «К***-Си», расположенный в локальной смете №ЛС-515, нанесен печатной формой ООО «***Си», образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск круглой печати Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «***Си», расположенный в локальной смете №ЛС-516, нанесен печатной формой ООО «К***-Си», образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск круглой печати Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «К***-Си», расположенный в акте о приемке выполненных работ АКТ-147 от 01.06.2014 года, нанесен печатной формой ООО «***Си», образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования. Оттиск круглой печати Общество с ограниченной ответственностью Российская Федерация «К***-Си», расположенный в акте о приемке выполненных работ АКТ-148 от 01.06.2014 года, нанесен печатной формой ООО «К***-Си», образцы оттисков которой представлены для сравнительного исследования;

- заключением эксперта № Э1/579 от 22.07.2019, согласно которому оттиск печати ООО СК «С***» в договоре № возмездной уступки права требования (цессии) по договору подряда на выполнение работ № б/н от 01.06.2014 и договору подряда на выполнение работ № 3 от 31.01.2014 от 31.12.2015 и оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «С***» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «С***». Оттиск печати ООО СК «С***» в договоре № возмездной уступки права требования (цессии) по договору подряда на выполнение работ № б/н от 01.06.2014 и договору подряда на выполнение работ № 3 от 31.01.2014 от 31.12.2015 , оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и оттиски печати ООО СК «С***» в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц ООО «С***а-У», ООО «***», ООО «Д***», ООО «С***» к ООО СК «С***» от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «С***».Оттиск печати ООО СК «С***» в договоре № 3 от 31.01.2014 подряда на выполнение работ от 31.01.2014, находящийся в сшивке на 25 листах и оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «Св***г», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «С***» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «С***г». Оттиск печати ООО СК «*** в договоре № 3 от 31.01.2014 подряда на выполнение работ от 31.01.2014, находящийся в сшивке на 25 листах, оттиски печати ООО СК «***, воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц ООО *** от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «С***». Оттиск печати ООО СК «С***» в договоре № 3 от 31.01.2014 подряда на выполнение работ от 31.01.2014, находящийся в сшивке на 25 листах и оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «С***» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «С***». Оттиск печати ООО СК «С***» в договоре № 3 от 31.01.2014 подряда на выполнение работ от 31.01.2014, находящийся в сшивке на 25 листах, оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «Сварог», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц ООО «*** от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «С***».Оттиск печати ООО СК «С***» в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-104 от 30.03.2014, находящейся в сшивке на 25 листах и оттиски печати ООО СК «Св***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «С***» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «С***». Оттиск печати ООО СК «С***» в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-104 от 30.03.2014, находящейся в сшивке на 25 листах, оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «***» (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц ООО *** от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***г» от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «***.

Оттиск печати ООО СК «С***» в акте о приемке выполненных работ АКТ-225 от 30.03.2014, находящемся в сшивке на 25 листах и оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК *** (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «С***» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «***» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «Св***» от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «*** от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «***.

Оттиск печати ООО СК «*** в акте о приемке выполненных работ АКТ-225 от 30.03.2014, находящемся в сшивке на 25 листах, оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц ООО *** от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «Сварог» от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «С***»;

- заключением эксперта № Э1/580 от 23.07.2019, согласно которому оттиск печати ООО СК «С***» в локальной смете № ЛС-514-1 находящейся в сшивке на 25 листах и оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***г», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «С***» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***г» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «Сварог» в локальной смете № ЛС-514-1 находящейся в сшивке на 25 листах, оттиски печати ООО СК «Сварог», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «Сварог», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и оттиски печати ООО СК «С***» в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц ООО ***»!% от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-103 от 01.09.2014, находящейся в сшивке на 25 листах и оттиски печати ООО СК «***, воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре*** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «С***» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-103 от 01.09.2014, находящейся в сшивке на 25 листах, оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «Сварог» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц ООО *** от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в акте о приемке выполненных работ АКТ-152 от 01.09.2014, находящемся в сшивке на 25 листах и оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «С***» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «*** от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «Сварог» в акте о приемке выполненных работ АКТ-152 от 01.09.2014, находящемся в сшивке на 25 листах, оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «Сварог», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц *** от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в локальной смете № ЛС-520, находящейся в сшивке на 25 листах и оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «С***» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***г» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в локальной смете № ЛС-520, находящейся в сшивке на 25 листах, оттиски печати ООО СК «***, воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц ООО *** от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «*** от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-110 от 02.09.2014, находящейся в сшивке на 25 листах и оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***г», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «С***г» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-110 от 02.09.2014, находящейся в сшивке на 25 листах, оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «*** (по центру надпись СК «***, рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц ООО *** от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в акте о приемке выполненных работ АКТ-226 от 02.09.2014, находящемся в сшивке на 25 листах и оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «*** (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «С***» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «*** в акте о приемке выполненных работ АКТ-226 от 02.09.2014, находящемся в сшивке на 25 листах, оттиски печати ООО СК «*** воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***г» (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц ООО *** от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «С***»;

- заключением эксперта № Э1/581 от 24.07.2019, согласно которому оттиск печати ООО СК «С***» в локальной смете № ЛС-580, находящейся в сшивке на 25 листах и оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «С***» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «Св***» от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в локальной смете № ЛС-580, находящейся в сшивке на 25 листах, оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и оттиски печати ООО СК «С***» в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «Сварог» (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц ООО *** от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «*** от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «Св***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в договоре возмездной уступки права требования (цессии) по договору подряда на выполнение работ № б/н от 01.06.2014 и договору подряда на выполнение работ № 3 от 31.01.2014 от 31.12.2015, находящимся в сшивке на 25 листах и оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «Сварог» (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «***» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «*** от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в договоре возмездной уступки права требования (цессии) по договору подряда на выполнение работ № б/н от 01.06.2014 и договору подряда на выполнение работ № 3 от 31.01.2014 от 31.12.2015, находящихся в сшивке с другими документами на 25 листах, оттиски печати ООО СК «Сварог», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц ООО *** от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «*** от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в договоре № б/н от 01.06.2014 подряда на выполнение работ от 01.06.2014, находящимся в сшивке на 18 листах и оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «*** (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога С***» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «С***» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в договоре № б/н от 01.06.2014 подряда на выполнение работ от 01.06.2014, находящимся в сшивке на 18 листах, оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «*** изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц ООО *** от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «Сварог» от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «Сварог» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «*** в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-52 от 01.09.2014, находящейся в сшивке на 18 листах и оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «С***» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в справке о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-52 от 01.09.2014, находящейся в сшивке на 18 листах, оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «Св***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц ООО *** от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «*** от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в акте о приемке выполненных работ АКТ-147 от 01.09.2014, находящемся в сшивке на 18 листах и оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «С***» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «*** в акте о приемке выполненных работ АКТ-147 от 01.09.2014, находящемся в сшивке на 18 листах, оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц ООО *** от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «Св***» от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в акте о приемке выполненных работ АКТ-148 от 01.09.2014, находящемся в сшивке на 18 листах и оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «С***» (по центру надпись СК «С***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - изменениях в Устав Общества с ограниченной ответственностью СК «*** (39, 38 листы); - доверенности от 09.09.2013 (40 лист); - заявлении лица о принятии в Общество с ограниченной ответственностью СК «С***г» и внесении вклада в уставной капитал (42 лист); - решении № 4 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***г» от 09.09.2013 (41 лист); - протоколе № 1 общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 03.09.2014 (58 лист); - заявлении от 03.09.2014 (59 лист); - решении № 1 участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 15.09.2014 (70 лист), нанесены одной печатной формой ООО СК «С***».

Оттиск печати ООО СК «С***» в акте о приемке выполненных работ АКТ-148 от 01.09.2014, находящемся в сшивке на 18 листах, оттиски печати ООО СК «С***», воспроизведенные с изъятой печати ООО СК «*** (по центру надпись СК «С***г», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск») 28.06.2019 и в документах, находящихся в папке «Регистрационное дело ООО СК «С***», изъятой в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска: - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК «*** (в новой редакции) г. Челябинск, 2015; - протоколе совместного общего собрания участников присоединенных юридических лиц ООО *** от 17.12.2015; - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «*** от 19.02.2015 (86, 87 лист); - Уставе Общества с ограниченной ответственностью СК ***» (в новой редакции) (123-134 лист); - решении единственного учредителя Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 31.07.2015 (135 лист); - решении единственного участника Общества с ограниченной ответственностью СК «С***» от 19.02.2015 (12-13 лист), нанесены разными печатными формами ООО СК «С***»;

- заключением эксперта № Э4/37 от 12.05.2020, согласно которому в бухгалтерском учете ООО ***!% за период с 31.05.2013 по 02.09.2016 отражены следующие операции с контрагентами ООО «***» и ООО СК «С***»:

- по состоянию на 31.05.2013 (начало исследуемого периода) задолженность ООО «***» перед ООО ***!% отражена в сумме 40 673 110,67 руб.;

- приняты к оплате счета поставщика за выполненные работы и оказанные услуги на общую сумму 77 052 884,02 руб. (по дебету счета 08.03);

- переданы материалы для переработки, корректировки стоимости материалов на сумму 1 287 432,22 руб. (по дебету счета 10);

- списание запасов на затраты производства, возврат материалов из переработки на сумму 1 333 793,98 руб. (по кредиту счета 10);

- отражено погашение задолженности перед поставщиком (оплачено и зачтено в счет оплаты) на общую сумму 91 359 425,09 руб. (по дебету счета 60.01);

- отражена задолженность поставщику за выполненные работы (оказанные услуги) на общую сумму 92 924 101,41 руб. (по кредиту счета 60.01);

- отражена оплата поставщику за выполнение работы (авансы) в сумме 53 112 036,15 руб. (по дебету счета 60.02);

- отражен зачет аванса поставщику в сумме 54 159 815,65 руб. (по кредиту счета 60.02);

- отражена реализация товара (услуг) покупателю ООО «***Си» и взаимозачет (возврат товаров от покупателя) в сумме 19 224 499,12 руб. (по дебету счета 62);

- отражена оплата и взаимозачет в счет оплаты за реализованные товары (оказанные услуги) покупателем в сумме 15 939 732,92 руб. (по кредиту счета 62);

- отражена реализация товаров (услуг) отнесенная к прочим расчетам с разными дебиторами и кредиторами, корректировка долга (взаимозачет) в сумме 12 566 812,46 руб. (по дебету счета 76);

- отражены взаимозачеты, переуступка долга, задолженность по уплате штрафов, пени и неустойки, процентов в сумме 12 566 812,46 руб. (по кредиту счета 76);

- по состоянию на 02.09.2016 (конец исследуемого периода) задолженность ООО «***» перед ООО ***!% отражена в сумме 118 351 943,31 руб.

- приняты к оплате счета поставщика за выполненные работы и оказанные услуги на общую сумму 26 136 690,11 руб. (по дебету счета 08.03);

- отражено погашение задолженности перед поставщиком (оплачено и зачтено в счет оплаты) на общую сумму 44 575 541,48 руб. (по дебету счета 60.01);

- отражена задолженность поставщику за выполненные работы (оказанные услуги) на общую сумму 44 575 541,48 руб. (по кредиту счета 60.01);

- отражена оплата поставщику за выполнение работы (авансы) в сумме 17 318 879,19 руб. (по дебету счета 60.02);

- отражен зачет аванса поставщику в сумме 17 318 879,19 руб. (по кредиту счета 60.02);

- отражена реализация товара (услуг) покупателю ООО СК «*** в сумме 3 394 153,98 руб. (по дебету счета 62.01);

- отражена оплата и взаимозачет в счет оплаты за реализованные товары (оказанные услуги) покупателем в сумме 3 394 153,98 руб. (по кредиту счета 62.01);

- по состоянию на 02.09.2016 (конец исследуемого периода) задолженность ООО СК «*** перед ООО ***!% отражена в сумме 26 136 690,11 руб.

В бухгалтерском учете ООО «Кр***-Си» за период с 31.05.2013 по 02.09.2016 отражены следующие операции с контрагентами ООО ***»!% и ООО СК «С***»:

- по состоянию на 31.05.2013 (начало исследуемого периода) отражена задолженность ООО «К***-Си» перед ООО ***»!% в сумме 689 482,77 руб.;

- отражена сумма НДС по приобретенным материальным ресурсам, выполненным работам, оказанным услугам к возмещению из бюджета в сумме 1 425 694,35 руб. (по дебету счета 19);

- отражены принятые к зачету суммы НДС по приобретенным материальным ресурсам, выполненным работам, оказанным услугам в сумме 1 425 694,35 руб. (по кредиту счета 19);

- отражена задолженность поставщику за выполненные работы (оказанные услуги) на общую сумму 36 915 181,11 руб. (по кредиту счета 60);

- отражено погашение задолженности перед поставщиком (оплачено и зачтено в счет оплаты) на общую сумму 21 025 331,22 руб. (по дебету счета 60);

- отражена реализация товара (услуг) покупателю ООО ***!% в сумме 128 490 026,79 руб. (по дебету счета 62);

- отражена оплата и взаимозачет в счет оплаты за реализованные товары (оказанные услуги) покупателем ООО ***»!% в сумме 124 730 668,74 руб. (по кредиту счета 62);

- отражены расчеты с разными дебиторами и кредиторами (организацией отражена дебиторская задолженность ООО ***»!% по причитающимся к получению суммам (взаимозачеты, проценты к получению за пользование чужими денежными средствами, доход в сумме госпошлины и т.д.) в сумме 21 481 580,57 руб. (по дебету счета 76);

- отражены расчеты с разными дебиторами и кредиторами (организацией отражена кредиторская задолженность ООО ***!% за оказанные услуги, операции по формированию записей книги покупок, вычет НДС по предоплате и т.д.) в сумме 6 106 763,40 руб. (по кредиту счета 76)

- на забалансовом счете отражено поступление материалов в переработку, списание давальческих материалов на расчеты с ООО ***»!% в сумме 3 785 647,70 руб. (по дебету счета 003);

- на забалансовом счете отражено выбытие давальческих материалов, возвраты поставщику в сумме 3 769 196,73 руб. (по кредиту счета 003);

- по состоянию на 02.09.2016 (конец исследуемого периода) отражена задолженность ООО ***»!% перед ООО «***» в сумме 2 571 293,53 руб.

- по состоянию на 31.05.2013 (начало исследуемого периода) отражена задолженность ОО СК «С***г» перед ООО «***» в сумме 1 000 000,00 руб.;

- отражена сумма НДС по приобретенным материальным ресурсам, выполненным работам, оказанным услугам в сумме 10 655 394,51 руб. (по дебету счета 19);

- отражены принятые к зачету суммы НДС по приобретенным материальным ресурсам, выполненным работам, оказанным услугам в сумме 10 655 394,51 руб. (по кредиту счета 19);

- отражены расчеты с разными дебиторами и кредиторами (оплата с расчетного счета по договорам, зачет аванса поставщику ООО СК «С***») в сумме 84 497 208,48 руб. (по дебету счета 76);

- отражены расчеты с разными дебиторами и кредиторами (отражено увеличение кредиторской задолженности перед ООО СК ***» (зачет аванса поставщику, за услуги субподрядчиков, переуступка долга и т.д.) в сумме 109 151 537,18 руб. (по кредиту счета 76);

- по состоянию на 02.09.2016 (конец исследуемого периода) задолженность ООО «***» перед ООО СК «***» отражена в сумме 23 654 328 ,70 руб.

- бухгалтерской записью по дебету счета 62.01 (контрагент ООО СК «***») и кредиту счета 62.01. (контрагент ООО ***») отражен взаимозачет требований в сумме 190 269,94 руб. (задолженность ООО «Крокус –Си» перед ООО ***!% списана в счет увеличения задолженности ООО *** реквизиты договора не указаны;

- бухгалтерской записью по дебету счета 60.01 (контрагент ООО СК «***») и кредиту счета 62.01. (контрагент ООО «*** отражен взаимозачет требований в общей сумме 7 807 861,69 руб.: задолженность ООО *** перед ООО ***!% по договору «Основной договор» списана в счет погашения задолженности ООО ***!% поставщику ООО *** по договору №б/н от 14.07.2014 в сумме 6 013 850,00 руб., по договору подряда №б/н от 01.06.2014 в сумме 1 794 011,69 руб.;

- бухгалтерской записью по дебету счета 60.01 (контрагент ООО СК «***») и кредиту счета 60.01 (контрагент ООО «***») отражен взаимозачет требований в общей сумме 12 190 642,28 руб.: увеличение задолженности поставщику ООО «***» по Договору подряда №бн от 01.02.2014 и уменьшение задолженности поставщику ООО *** по Договору № б/н от 01.06.2014г. в сумме 9 441 944,31 руб. и Договору подряда №3 от 31.01.2014 в сумме 2 748 697,97 руб.

По данным автоматизированного бухгалтерского учета ООО «***» за период с 31.05.2013 по 02.09.2016 в учете ООО «***» отражены следующие операции, относящиеся к зачету взаимных требований между ООО ***, ООО «Крокус-Си», ООО СК «Сварог»:!%

- бухгалтерской записью по дебету счета 60.01. и кредиту счета 76.05 отражен взаимозачет требований (кредиторская задолженность перед ООО ***!% по счету 60 реквизиты договора «Основной») зачтена в счет погашения дебиторской задолженности ООО СК «*** по счету 76.05 по договору переуступки долга) на общую сумму 7 998 131,63 руб.

Кроме того, в бухгалтерском учете ООО «***» отражена операция №16 от 31.12.2014, по которой кредиторская задолженность перед ООО ***!% по счету 76.05 зачтена в счет погашения дебиторской задолженности ООО СК «*** по счету 76.05 в сумме 12 190 642,28 руб., реквизитов договоров и основания отражения данной операции в базе данных ООО ***» не содержится.

- кредиторская задолженность поставщику ООО СК «***» по счету 60 зачтена в счет погашения дебиторской задолженности покупателя ООО ***» по счету 62 в общей сумме 3 465 234,84;

- кредиторская задолженность поставщику ООО ***» по счету 60 зачтена в счет погашения дебиторской задолженности покупателя ООО «*** по договору №25 от 13.03.2015г. по счету 62 в общей сумме 750 584,40 руб.;

- отражен взаимозачет требований между поставщиками: увеличение задолженности поставщику ООО ***» (по договору №б/н от 01.02.2014г.) и уменьшение кредиторской задолженности поставщику ООО СК «***» в сумме 2 748 697,97 руб.

По данным автоматизированного бухгалтерского учета ООО «Крокус-Си» за период с 1.05.2013 по 02.09.2016 определено, что в период с 31.01.2014г. по 30.11.2016г. в бухгалтерском учете ООО «*** операции по договору подряда №3 от 31.01.2014г., по договору подряда №б/н от 01.02.2014 года по контрагентам ООО ***!% и ООО СК ***» не отражены.

- на 31.05.2013 (начало исследуемого периода) в сумме 0,00 руб.,

- на 02.09.2016 (конец исследуемого периода) в сумме 0,00 руб.

По данным автоматизированного бухгалтерского учета ООО ***!% за период с 31.05.2013 по 02.09.2016 по Договору подряда №3 от 31.01.2014 отражена задолженность в расчетах между ООО ***!% и ООО «СК ***»:

- на 31.05.2013 в сумме 0,00 руб.;

- на 02.09.2016 в сумме 0,00 руб.

По данным автоматизированного бухгалтерского учета ООО «***» за период с 31.05.2013 по 02.09.2016 определено, что в период с 31.05.2013 по 02.09.2016 в бухгалтерском учете ООО «***» операции по договору подряда №3 от 31.01.2014, по договору подряда №б/н от 01.02.2014 по контрагентам ООО ***!% и ООО СК ***» не отражены.

- по состоянию на 01.05.2016 в сумме 0,00 руб.,

- по состоянию на 01.06.2016 в сумме 13 223 222,99 руб.;

- по состоянию на 01.07.2016 в сумме 13 005 174,07 руб.;

- по состоянию на 01.08.2016 в сумме 8 557 417,77 руб.

- по состоянию на 01.09.2016 и на 02.09.2016 в сумме 0,00 руб.

В базе данных ООО ***!% за период с 30.04.2013 по 02.09.2016 сведения о расчетах между ООО ***»!% и ООО «***» по договору №3 от 31.01.2014 не отражены.

По данным автоматизированного бухгалтерского учета ООО «***» за период с 30.04.2013 по 02.09.2016 определено, что в период с 30.04.2013 по 02.09.2016 в бухгалтерском учете ООО ***» операции по договору подряда №3 от 31.01.2014, по договору подряда №б/н от 01.02.2014 по контрагенту ООО ***!% не отражены;

- протоколом осмотра места происшествия от 27.06.2019, согласно которого осмотрен дом по ул. ***, д. 121, где находились ТМЦ, принадлежащие ООО ***»!%, привезенные по товарно-транспортным накладным на а/м КАМАЗ и МАЗ ТМЦ по документам привозили как от ООО ***,!% а не от ООО «***»;

- протоколом осмотра места происшествия от 01.02.2019, согласно которого осмотрена территория производственной площадки по адресу: г. Ульяновск, проезд *** д. 2Д, в ходе которого обнаружен кирпич, марка по прочности М125, обозначение согласно ассортименту завода (250*120*88) ГОСТ530-12 лицевой красный;

- протоколом осмотра места происшествия от 15.02.2018, согласно которого осмотрена строительная площадка по адресу: г. Пенза, ул. ***, д. 14 А, в ходе которого установлено, что строительство велось из железобетонных изделий, межкомнатные перегородки из пазогребневых блоков;

- протоколом осмотра места происшествия от 23.07.2019, согласно которого осмотрена строительная площадка по адресу: г. Пенза, ул. ***, д. 14 А, в ходе которого установлено, что строительство велось из железобетонных изделий, межкомнатные перегородки из пазогребневых блоков, целых пазогребневых блоков не обнаружено, около дома обломки;

- протоколом осмотра места происшествия от 18.07.2019, согласно которого осмотрена территория производственной площадки по адресу: г. Ульяновск, проезд *** д. 2Д в ходе которого обнаружено и изъят кирпич, марка по прочности М125, обозначение согласно ассортименту завода (250*120*88) ГОСТ530-12 лицевой красный, который является предметом преступного посягательства в количестве 73385 штук;

- протоколом осмотра места происшествия от 25.11.2016, согласно которого проведен осмотр помещения ООО «***», расположенного по адресу: г. Ульяновск, ул. ***, 76А, в ходе которого обнаружены и изъяты документы, предметы ООО «***»: договора, акты сверки, поставщики, счета-фактуры, КС 2, КС-3 входящие и исходящие письма (переписка), локальные сметы, акты выполненных работ и др. документы, а также выгрузку электронной базы «1С: бухгалтерия» ООО «***

- протоколом осмотра предметов (документов) от 17.02.2017, согласно которого осмотрены документы ООО «*** изъятые в ходе осмотра места происшествия по адресу: г. Ульяновск, ул. ***, д. 76А, согласно которым обнаружены документы, имеющие непосредственное значение для расследование уголовного дела, а именно, документы, касающиеся строительного объекта по адресу: г. Ульяновск, ул. ***, 23 А (2 дома) по инженерным сетям и водопроводу;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 17.02.2017, согласно которого осмотрены 4 DVD-R дисках, на которых содержится выгрузка электронной базы «1С:бухгалтерия», которая осуществлена 25.11.2016 в ходе ОМП с рабочего компьютера Д***й Т.А., расположенного в офисе ООО «***» по адресу: г. Ульяновск, ул. *** д. 76А офис 40.

- протоколом обыска от 22.03.2017, согласно которого в жилище, расположенном по адресу: г. Ульяновск, ул. *** 19-60 обнаружены и изъяты документы, имеющие значение для расследования уголовного дела: документы по осуществлению деятельности ООО «***» и ООО ***!%;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 24.03.2017, согласно которого осмотрены документы по осуществлению деятельности ООО «***и» и ООО ***,!% изъятые в ходе обыска в жилище, расположенном по адресу: г.Ульяновск, ул. ***, 19-60;

- протоколом обыска от 22.03.2017, согласно которого в жилище, расположенном по адресу: г. Ульяновск, п. ***, 13 обнаружены и изъяты документы, имеющие значение для расследования уголовного дела: документы по осуществлению деятельности ООО «***» и ООО ***;!%

- протоколом осмотра предметов (документов) от 24.03.2017, согласно которого осмотрены документы по осуществлению деятельности ООО «*** и ООО ***,!% изъятые в ходе обыска в жилище, расположенном по адресу: г.Ульяновск, п. ***, 13;

- протоколом обыска от 22.03.2017, согласно которого в жилище, расположенном по адресу: Новоульяновск, ул. *** 28 обнаружены и изъяты документы, имеющие значение для расследования уголовного дела: документы по осуществлению деятельности ООО ***» и ООО ***;!%

- протоколом осмотра предметов (документов) от 24.03.2017, согласно которого осмотрены документы по осуществлению деятельности ООО ***» и ООО ***,!% изъятые в ходе обыска в жилище, расположенном по адресу: Новоульяновск, ул. ***, 28;

- протоколом осмотра места происшествия от 22.03.2017, согласно которого произведен осмотр жилища, расположенного по адресу: г. Ульяновск, ул. *** 19-60, в ходе которого обнаружен системный блок, на котором обнаружена программа баз данных «1С: Бухгалтерия», которые скопированы: оптические диски;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 25.03.2017, согласно которого осмотрены предметы (3 диска): изъятые в ходе осмотра места происшествия, расположенного по адресу г. Ульяновск, ул. ***, 19-60;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 31.03.2017, согласно которого осмотрены документы, предоставленные в СУ УМВД России по Ульяновской области сопроводительным письмом от УЭБиПК УМВД России по Ульяновской области документы, предоставленные ООО ***!% по запросу в рамках ОРМ (предоставленные по Постановлению о предоставлении результатов ОРД органу дознания, следователю или суду);

- протоколом выемки от 07.07.2017, согласно которого в ООО СК «Сварог», расположенного по адресу: г. Ульяновск, ул. ***, 4 изъят USB флеш накопитель с выгрузкой электронной базы «1С: бухгалтерия» ООО СК «***»;

- протоколом выемки от 07.07.2017 года, согласно которого в ООО ***,!% расположенного по адресу: г. Ульяновск, ул. ***, 23В изъяты документы, имеющие значение для расследования уголовного дела: исполнительная и проектная документация по объекту «Жилой дом № 1 и № 2 по адресу: г. Ульяновск, ул. ***, 23 А;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 11.07.2017, согласно которого осмотрен USB флеш накопитель с выгрузкой электронной базы «1С: бухгалтерия» ООО СК «*** изъятый в ходе выемки в ООО СК ***», расположенного по адресу: г. Ульяновск, ул***, 4, документы;

- протоколом выемки от 02.03.2018, согласно которого в Ульяновском отделении № 8588 ПАО Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Ульяновск, ул.Гончарова, 40А изъяты документы, имеющие значение для расследования уголовного дела: документы учетно-регистрационного дела и выписки по движению денежных средств ООО ***»;

- протоколом выемки от 05.03.2018, согласно которого в Инспекции Федеральной налоговой службы России по Засвияжскому району г. Ульяновска, расположенной по адресу: г. Ульяновск, ул. Промышленная, 53А изъяты документы, имеющие значение для расследования уголовного дела: регистрационное дело ООО «***

- протоколом выемки от 02.03.2018, согласно которого в Ульяновском отделении № 8588 ПАО Сбербанка России, расположенном по адресу: г. Ульяновск, ул. Гончарова, 40А изъяты документы, имеющие значение для расследования уголовного дела: документы учетно-регистрационного дела и выписки по движению денежных средств ООО СК ***»;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 12.03.2018, согласно которого осмотрены документы, изъятые протоколом выемки от 02.03.2018, в Ульяновском отделении № 8588 ПАО Сбербанка России, расположенного по адресу: г. Ульяновск, ул. Гончарова, 40А;

- протоколом выемки от 24.07.2018, согласно которого у свидетеля А*** Р.Р. изъяты документы, имеющие значение для расследования уголовного дела: о трудоустройстве Жиртуева В.В.;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 26.07.2018, согласно которого осмотрены документы, изъятые протоколом выемки от 24.07.2018 у свидетеля А*** Р.Р.: заявление о трудоустройстве Жиртуева В.В. на должность директора ООО ***!% от 30.10.2007 на 1 л., заявление Жиртуева В.В. об увольнении по собственному желанию от 16.08.2016 на 1 листе;

- протоколом выемки от 15.08.2018, согласно которого у свидетеля Б*** А.С., изъят DVD-R диск, с изображениями объектов, полученных в ходе исследования № 15287 от 20.12.2016;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 15.08.2018, согласно которого осмотрен DVD-R диск, изъятый протоколом выемки от 15.08.2018 у свидетеля Б*** А.С. на котором находятся изображения объектов, полученные в ходе исследования № 15287 от 20.12.2016;

- протоколом выемки от 18.12.2018 года, согласно которого в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска, расположенной по адресу: г. Челябинск, ул. Суркова, 25 изъяты документы, составляющее регистрационное дело ООО СК «***;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 27.12.2018 года, согласно которого осмотрены документы, изъятые протоколом выемки от 18.12.2018 года, в ИФНС России по Ленинскому району г. Челябинска, составляющее регистрационное дело ООО СК ***

- протоколом выемки от 10.12.2018 года, согласно которого в МИФНС России № 2 по Ульяновской области, расположенной по адресу: г. Ульяновск, ул. Героев Свири, д. 9 изъяты документы, имеющие значение для расследования уголовного дела: учетное дело ООО ***,!% регистрационные дела ООО ***;!%

- протоколом осмотра предметов (документов) от 12.12.2018 года, согласно которого осмотрены документы, изъятые протоколом выемки от 10.12.2018 года, в МИФНС России № 2 по Ульяновской области, расположенной по адресу: г. Ульяновск, ул. Героев Свири, д. 9: учетное дело ООО ***,!% регистрационные дела ООО ***;!%

- протоколом осмотра предметов (документов), согласно которого осмотрен DVD-R диск «Рег. № 35/2076/4543» с ПТП с абонентского номера *** которым пользуется Жиртуев В.В. установлено, что разговоры были на бытовую тему, несколько звонков на тему уголовного дела, что свидетельствует, что абонент, который пользуется абонентским номером *** (пользуется Жиртуев В.В.) общался с лицами, говорил, что имеется уголовное дело, что его привлекают, что вопросы не решены;

- протоколом выемки от 30.04.2019 года, согласно которого в Управлении архитектуры администрации г. Ульяновска изъяты документы, имеющие значение для расследования уголовного дела: документы на разрешение на строительство №RU73304000-430 от 11.12.2012, выданные ООО ***!% на строительство двух многоэтажных жилых домов со встроенными административными помещениями по ул. *** в Железнодорожном районе г. Ульяновска (жилой дом № 1 по генеральному плану, жилой дом № 2 по генеральному плану);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 07.05.2019 года, согласно которого осмотрены документы, изъятые протоколом выемки от 30.04.2019 года, в Управлении архитектуры администрации г. Ульяновска;

- протоколом выемки от 06.05.2019 года, согласно которого в Агентстве регионального государственного строительного надзора и государственной экспертизы Ульяновской области изъяты документы, имеющие значение для расследования уголовного дела: материалы контрольно-надзорного дела многоквартирного жилого дома № 23 А по ул***;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 07.05.2019 года, согласно которого осмотрены документы, изъятые протоколом выемки от 06.05.2019 года, в Агентстве регионального государственного строительного надзора и государственной экспертизы Ульяновской области: материалы контрольно-надзорного дела многоквартирного жилого дома № 23 А по ул. ***;

- протоколом выемки от 06.05.2019 года, согласно которого в ООО ***!% по адресу: г. Ульяновск, ул. *** 23 В изъяты документы, имеющие значение для расследования уголовного дела: проектно-сметная документация по дому № 23 А по ул. *** (дом № 1 и дом № 2);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 07.05.2019 года, согласно которого осмотрены документы, изъятые в ООО ***!% по адресу: г. Ульяновск, ул. Луначарского, 23: проектно-сметная документация по дому № 23 А по ул. Л*** (дом № 1 и дом № 2);

- протоколом выемки от 14.05.2019 года, согласно которого в ООО ***!% по адресу: г. Ульяновск, ул. *** 23 В изъяты документы, имеющие значение для расследования уголовного дела: документация, касающаяся объекта г. Ульяновск, ул. *** 23 А (2 дома) по устройству инженерных сетей (водопровод В1 и канализация); справка о стоимости выполненных работ и затрат (форма № КС-3); акт о приемке выполненных работ (форма № КС-2); счет-фактура № 4 от 31.01.2014; то есть исполнительная документация ООО «***+»;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 14.05.2019 года, согласно которого осмотрены документы, изъятые протоколом выемки от 14.05.2019 года у представителя потерпевшего ООО ***!% А*** Р.Р.;

- протоколом выемки от 22.05.2019 года, согласно которого в ООО ***!% по адресу: г. Ульяновск, ул. *** 23 В изъяты документы, имеющие значение для расследования уголовного дела: документация, касающаяся объекта г. Ульяновск, ул. *** 23 А (2 дома), в том числе документы по финансово-хозяйственным отношениям между ООО ***, ООО «Крокус-Си», ООО СК «Сварог», ООО «Проспект+»;!%

- протоколом осмотра предметов (документов) от 23.05.2019 года, согласно которого осмотрены документы, изъятые протоколом выемки от 22.05.2019 года, в ООО ***!% по адресу: г. Ульяновск, ул. *** 23 В;

- протоколом выемки от 30.05.2019 года, согласно которого у представителя потерпевшего ООО ***!% изъят предмет, имеющий значение для расследования уголовного дела - печать ООО ***;!%

- протоколом осмотра предметов (документов) от 30.05.2019 года, согласно которого осмотрена печать ООО ***.!% Печать ООО ***!% в пластиковом корпусе черного цвета, круглая, по центру имеется надпись ***!% ИНН 7***, по кругу надпись Россия г. Ульяновск Общество с ограниченной ответственностью ОГРН ***;

- протоколом выемки от 28.06.2019 года, согласно которого у свидетеля Б*** О.Ю. изъят предмет, имеющий значение для расследования уголовного дела – печать ООО СК «***;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 28.06.2019 года, согласно которого осмотрена печать ООО СК «***, изъятая у свидетеля Б*** О.Ю. Печать ООО СК «*** в пластиковом корпусе, круглая, по центру надпись СК «***», рисунок – символ «Бога Сварога» (в славянской культуре), ИНН *** и по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью Россия Ульяновск»;

- протоколом выемки от 05.07.2019 года, согласно которого у свидетеля Рябинкина В.В. изъят предмет, имеющий значение для расследования уголовного дела – печать ООО «***+»;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 05.07.2019 года, согласно которого осмотрена печать, изъятая 05.07.2019 у свидетеля Р*** В.В. Печать ООО «***» в пластиковом корпусе, круглая, по кругу надпись Общество с ограниченной ответственностью *** Россия г. Ульяновск, в центре надпись «***, рисунок в виде двухголового орла;

- протоколом выемки от 12.07.2019 года у представителя потерпевшего ООО ***!% А*** Р.Р., согласно которого изъяты документы, имеющие значение для расследования уголовного дела. Документы связанные с объектами капитального строительства: двух многоэтажных жилых домов по ул. Л***, 23 А, в частности с ливневой канализацией (монтаж системы, крепление трубопроводов системы К2 и др.), которые выполнялись ООО «***»;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 12.07.2019 года, согласно которого осмотрены документы, изъятые протоколом выемки от 12.07.2019 у представителя потерпевшего ООО ***!% А*** Р.Р.;

- протоколом осмотра документов, согласно которым дополнительно осмотрены документы, изъятые в ООО «***». В ходе осмотра установлено, что между ООО «***» и МБОУ, МБДОУ были заключены договора по программе «Школьные окна». Также было установлено, что работы в МБОУ, МБДОУ по замене окон по программе «Школьные окна» проводились не ООО ***»;

- протоколом осмотра предметов от 02.06.2020, согласно которого осмотрены диски DVD-R 35/2481/183с, DVD-R 35/2481/184с, DVD-R 35/2481/185с, отражающие результаты оперативно-розыскной деятельности;

- упаковочным листом кирпич, марка по прочности М125, обозначение согласно ассортименту завода (250*120*88) ГОСТ530-12 лицевой красный, обнаруженный и изъятый в ходе осмотра места происшествия от 18.07.2019, территория производственной площадки, по адресу: г. Ульяновск, проезд ***, д. 2Д, в ходе которого обнаружен и изъят кирпич, марка по прочности М125, обозначение согласно ассортименту завода (250*120*88) ГОСТ530-12 лицевой красный, который является предметом преступного посягательства в количестве 73385 штук;

- заявлением ООО *** (Шукшина М.А!%.), зарегистрированное в КУСП УМВД России по городу Ульяновску ОП № 3 (по обслуживанию Засвияжского района) за № 37916 от 10.11.2016 о привлечении к уголовной ответственности лиц, совершивших преступление в особо крупном размере в отношении ООО ***;!%

- заявлением ООО ***,!% (конкурсного управляющего Б*** И.А.), зарегистрированное в КУСП ОМВД России по Железнодорожному району г.Ульяновска за № 9513 от 17.06.2019 о привлечении к уголовной ответственности Жиртуева В.В. и Истягина А.М., совершивших преступления;

- заявлением УФНС России по Ульяновской области о совершении лицами из числа сотрудников ООО ***, ООО «Крокус-Си!%» преступлений, предусмотренных ст. 159 УК РФ, ч. 3 ст. 30 ч. 4 ст. 159 УК РФ, ст. 195 УК РФ. Заявление от 13.05.2020 зарегистрировано в КУСП ОМВД России по Железнодорожному району г. Ульяновска за № 7003 и приобщено к материалам уголовного дел № 11701730019000089 (КУСП № 1399 от 31.01.2017 ОП № 1 по обслуживанию Железнодорожного района УМВД России по городу Ульяновску);

- заявлением от конкурсного управляющего ООО ***!% (действующего на основании Определения АС Ульяновской области, от 25.02.2020) Ф*** З.В. о совершении Жиртуевым В.В. (директор ООО ***)!% и Истягиным А.М. (директор ООО ***») преступлений, предусмотренных ст. 160 УК РФ, 159 УК РФ. Заявление зарегистрировано в КУСП ОМВД России по Железнодорожному району г. Ульяновска за №7962 и приобщено к материалам уголовного дела № 11701730019000089 (КУСП № 1399 от 31.01.2017 ОП № 1 по обслуживанию Железнодорожного района УМВД России по городу Ульяновску);

- заявлением от МУП «УльГЭС» от МУП «Ульяновская городская электросеть», расположенное по адресу: г. Ульяновск, ул. *** 46 о совершении лицом из числа руководства ООО ***!% преступления, предусмотренного статьей 159 УК РФ. Указанное заявление от 22.05.2020 зарегистрировано в КУСП ОМВД России по Железнодорожному району г. Ульяновска за № 7540 и приобщено к материалам уголовного дела № 11701730019000089 (КУСП № 1399 от 31.01.2017 ОП № 1 по обслуживанию Железнодорожного района УМВД России по городу Ульяновску);

- копиями документов, предоставленные Истягиным А.М.: решение № 1 единственного учредителя ООО *** от 23.05.2013, приказ № 11 от 23.05.2013, согласно которым Д*** Т.А. освобождена от занимаемой должности директора ООО *** назначен с 23.05.2013 Истягин А.М.;

- трудовым договором № 02/13 от 23.05.2013, согласно которого Истягин А.М. с 23.05.2013 состоит в должности директора ООО ***

- трудовым договором № 07/11 от 01.12.2011, согласно которого Жиртуев В.В. с 01.12.2011 состоит в должности заместителя директора ООО ***»;

- приказом № 10 от 01.12.2011 ООО «***», согласно которого Жиртуев В.В. принят на должность заместителя директора ООО ***»;

-трудовым договором № 5 от 24.10.2013, согласно которого председатель совета директоров ООО ***!% С*** С.И. заключил договор с Жиртуевым В.В. с 01.11.2013 по 31.10.2015;

- ответом из ИФНС России по Засвияжскому району г. Ульяновска, согласно которому Истягин А.М. был трудоустроен в ООО «Крокус-Си» и Жиртуев В.В. был трудоустроен в ООО «***»;

- ответом из ПФ РФ, согласно которому Истягин А.М. был трудоустроен в ООО «***» и Жиртуев В.В. был трудоустроен в ООО «***»;

- актом приема-сдачи документации и передачи должника от 14.03.2019, в котором указано, что директор ООО ***!% А*** Р.Р. передал документы Б*** И.А. – конкурсному управляющему;

- документами, предоставленными ООО «***., согласно которым между ООО *** и ООО «Проспект+»!% имелись финансово-хозяйственные отношения по объекту: г. Ульяновск, ул. ***, 23А;

- актом экспертного исследования № 15287, согласно которого АНО «НИИ СЭ» провело исследование, которым установлено, что работы, отраженные в договорах ООО *** с ООО СК "Сварог", с ООО "Крокус-Си"!% по системам В-1, К-1, К-2 не соответствуют фактически выполненным работам и объемам в многоквартирных домах № 1 и № 2 по ул***, д. 23 «а» в г. Ульяновске. Исходя из анализа документации, наиболее вероятным является выполнение работ по наружным системам В-1 и К-1 – фирмой ООО *** Работы по системам В-1 и К-2 домов № 1 и № 2 по ул. *** д. 23 «а» стоимостью, указанных в договорах ООО СК "***,!% в размере 11 235 956 руб. каждый, не выполнялись. Ремонтные работы в помещении подвала ниже отметки 0,00 м в многоквартирных домах № 1 и № 2 по ул. *** д. 23 «а» в г. Ульяновске не проводились. Условия договоров, заключенных ООО *** с ООО СК "Сварог" и с ООО "Крокус-Си"!% не соответствуют проектной документации. Работы по ремонту подвалов ниже отметки 0,00 м домов № 1 и № 2 по ул. *** д. 23 «а», стоимостью, указанных в договорах ООО ***!% в размере 6964517,21 руб. каждый, не выполнялись. Исходя из анализа документации, наиболее вероятным является выполнение работ по наружным системам В-1 и К-1 – фирмой ООО *** работы по системе К-2 выполнялись на стадии благоустройства, по причине того, что имеется договор подряда ООО *** датированный IV кв. 2013 г. (октябрь-ноябрь) по отличаю от договоров с ООО СК *** датированных на 02.06.2014;

Работы по системам В-1 и К-2 домов № 1 и № 2 по ул. ***, д. 23 «а» стоимостью, указанной в договорах ООО ***!%, в размере 11235 956 руб. каждый, не выполнялись;

- документами ООО *** по взаимозачетам: акты взаимозачетов, товарные накладные, счета-фактуры, акты, согласно которым произведен взаимозачет между ООО *** и ООО «Крокус-Си»,!% а так же вывоз ТМЦ;

- документами, предоставленными из ИФНС России по Засвияжскому району в отношении ООО «***»;

- изменениями в Устав ООО «*** (решение учредителя ООО *** от 30.09.2011), согласно которого место нахождение ООО *** г. Ульяновск, ***, 23 В;

- изменениями в Устав ООО ***» (решение учредителя ООО *** № 3 от 11.10.2011), согласно которого место нахождение ООО *** - г. Ульяновск, ул. *** 76А;

- выпиской из ЕГРЮЛ от 22.12.2015, согласно которой ООО *** г. Челябинск, ***, дом 44 офис 311. Учредитель – В*** О.Ю., основной вид деятельности – производство общестроительных работ по возведению зданий;

- уставными и учредительными документами ООО *** место нахождение ООО СК *** - г. Ульяновск, ул. ***, д. 83 офис 62;

- уставом ООО ***,!% согласно которого место нахождение - г.Новоульяновск, проезд ***, 5, цели и предмет деятельности;

- копиями документов якобы финансово-хозяйственной деятельности ООО ***!% по фиктивным взаимоотношениям с ООО ***

- документами, касающиеся строительного объекта по адресу г. Ульяновск, ул. *** 23 А (2 дома) по инженерным сетям и водопроводу, между ООО *** и ООО «Крокус-Си!%»: локальная смета № ЛС-580; локальная смета № ЛС-520; локальная смета № ЛС-515; локальная смета № ЛС-516; договор № 3 от 31.01.2014 подряда на выполнение работ от 31.01.2014; договор № б/н от 01.02.2014 подряда на выполнение работ от 01.02.2014; акт о приемке выполненных работ АКТ - 225 от 02.09.2014; акт о приемке выполненных работ АКТ - 152 от 01.09.2014; акт о приемке выполненных работ АКТ - 147 от 01.06.2014; акт о приемке выполненных работ АКТ - 148 от 01.06.2014; справка о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-52 от 01.06.2014; справка о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-110 от 02.09.2014; справка о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-103 от 01.09.2014; договор возмездной уступки права требования (цессии) по договору подряда на выполнение работ № б/н от 01.06.2014 и договору подряда на выполнение работ от 31.01.2014 от 31.12.2015;

- товарно-транспортными накладными №№ 341 от 30.2015, 209 от 30.06.2015, 135 от 31.03.2015, 149 от 30.04.2015, 89 от 28.02.2015, 85 от 24.02.2015, 113 от 19.03.2015, 84 от 20.02.2015, 341 от 30.11.2015, 322 от 31.10.2015, 286 от 30.09.2015, 354 от 31.12.2015, 116 от 20.03.2015, 119 от 23.03.2015, 127 от 25.03.2015, 172 от 21.05.2015, 189 от 27.05.2015.

- товарно-транспортными накладными и прилагаемые к ним доверенности под №№ 324 от 21.07.2014; 152 от 05.05.2015 (доверенность № 5 от 05.05.2015); 153 от 05.05.2015 (доверенность № 4 от 05.05.2015); 154 от 05.05.2015 (доверенность № 3 от 05.05.2015); 155 от 05.05.2015 (доверенность № 2 от 05.05.2015); 157 от 15.05.2015 (доверенность № 7 от 14.05.2015); 160 от 15.05.2015 (доверенность № 7 от 14.05.2015); 158 от 15.05.2015 (доверенность № 8 от 14.05.2015); 159 от 15.05.2015 (доверенность № 6 от 14.05.2015); 161 от 18.05.2015 (доверенность № 9 от 15.05.2015); 162 от 18.05.2015 (доверенность № 10 от 15.05.2015); 163 от 18.05.2015 (доверенность № 11 от 11.05.2015); 164 от 19.05.2015 (доверенность № 9 от 15.05.2015); 166 от 19.05.2015 (доверенность № 9 от 15.05.2015); 167 от 20.05.2015 (доверенность № 12 от 19.05.2015); 168 от 20.05.2015 (доверенность № 13 от 19.05.2015); 170 от 21.05.2015 (доверенность № 11 от 15.05.2015); 174 от 22.05.2015 (доверенность № 13 от 19.05.2015); 175 от 27.05.2015 (доверенность № 14 от 26.05.2015); 176 от 27.05.2015 (доверенность № 16 от 26.05.2015); 177 от 27.05.2015 (доверенность № 14 от 26.05.2015); 178 от 28.05.2015 (доверенность № 17 от 28.05.2015); 179 от 28.05.2015 (доверенность № 18 от 28.05.2015); 180 от 28.05.2015 (доверенность № 19 от 28.05.2015); 181 от 28.05.2015 (доверенность № 15 от 26.05.2015); 184 от 28.05.2015 (доверенность № 17 от 28.05.2015); 185 от 28.05.2015 (доверенность № 18 от 28.05.2015); 186 от 29.05.2015 (доверенность № 17 от 28.05.2015); 255 от 24.08.2015 (доверенность № 20 от 21.08.2015); 256 от 24.08.2015 (доверенность № 1 от 21.08.2015); 258 от 24.08.2015 (доверенность № 20 от 21.08.2015); 259 от 24.08.2015 (доверенность № 21 от 21.08.2015); 260 от 25.08.2015 (доверенность № 20 от 21.08.2015); 261 от 25.08.2015 (доверенность № 21 от 21.08.2015); 262 от 25.08.2015 (доверенность № 20 от 21.08.2015); 263 от 25.08.2015; 26 от 30.04.2016; 41 от 31.05.2016; 45 от 31.05.2016; 88 от 30.06.2016; 103 от 30.06.2016; 111 от 15.07.2016; 149 от 24.08.2016; 153 от 29.08.2016; 145 от 23.08.2016; 152 от 26.09.2016.

- доверенностями под №№ 5 от 05.05.2015; 4 от 05.05.2015; 3 от 05.05.2015; 2 от 05.05.2015; 7 от 14.05.2015; 8 от 14.05.2015; 6 от 14.05.2015; 9 от 15.05.2015; 10 от 15.05.2015; 11 от 15.05.2015; 12 от 19.05.2015; 13 от 19.05.2015; 14 от 26.05.2015; 16 от 26.05.2015; 18 от 28.05.2015; 19 от 28.05.2015; 15 от 26.05.2015; 17 от 28.05.2015; 21 от 21.08.2015; 20 от 21.05.2015, согласно которым водители *** вывозили ТМЦ, принадлежащие ООО ***»!% в ООО *** др. места;

- актом технической готовности от 29.10.2013, акт о проведении приемочного гидравлического испытания безнапорного трубопровода на герметичность от 28.10.2013, актом освидетельствования участков сетей инженерно-технического обеспечения от 28.10.2013, согласно которым комиссия в составе ООО ***!% Жиртуева В.В., РЭУ УМУП *** при вводе после выполнения работ ООО «*** проверили наружную канализацию К-1 на объекте: г. Ульяновск, ул. *** 23 А;

- документами ООО *** выписки из ЕГРЮЛ, решения, приказы, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, свидетельство о государственной регистрации юридического лица, Устав, изменения в Устав, в которых отражена деятельность, руководство, решения о назначении , изменения на должности ООО ***

- документами по ООО ***!% из МИФНС России № 2 по Ульяновской области: выписки из ЕГРЮЛ, Уставы, согласно котором отображена деятельность, руководство, адрес ООО ***;!%

- документацией, касающейся объекта г. Ульяновск ул. *** 23 А (2 дома) по устройству инженерных сетей (водопровод В1 и канализация), а именно: акт о приемке выполненных работ (форма № КС-2); справка о стоимости выполненных работ и затрат (форма № КС-3); акт о приемке выполненных работ (форма № КС-2); счет-фактура № 4 от 31.01.2014; исполнительная документация ООО *** по устройству канализации К-1; исполнительная документация ООО *** по устройству наружного водопровода В-1; справка о стоимости выполненных работ и затрат (форма № КС-3); акт о приемке выполненных работ (форма № КС-2); счет-фактура № 72 от 08.11.2013; локальная смета №ЛС-319 (форма№ 4); справка о стоимости выполненных работ и затрат (форма № КС-3); счет-фактура № 73 от 08.11.2013; счет-фактура № 09 от 28.02.2013; справка о стоимости выполненных работ и затрат (форма № КС-3); акт о приемке выполненных работ (форма № КС-2); локальная смета №ЛС-318 (форма № 4); акт о приемке выполненных работ (форма № КС-2); проектная документация ООО *** Согласно которой, установлено какие работы, в каком объеме выполнены ООО *** на объекте г. Ульяновск ул. ***, 23 А (2 дома) по устройству инженерных сетей (водопровод В1 и канализация);

- документацией, касающейся объекта г. Ульяновск, ул. ***, 23 А (2 дома), в том числе документы по финансово-хозяйственным отношениям между ООО *** и ООО СК «Сварог!%», а именно: договор № б/н от 01.06.2014 подряда на выполнение работ от 01.06.2014, справка о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-52 от 01.09.2014, акт о приемке выполненных работ АКТ-147 от 01.09.2014, акт о приемке выполненных работ АКТ-148 от 01.09.2014, договор № 3 от 31.01.2014 подряда на выполнение работ от 31.01.2014, договор № 3 от 31.01.2014 подряда на выполнение работ от 31.01.2014, справка о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-104 от 30.03.2014, акт о приемке выполненных работ АКТ-225 от 30.03.2014, локальная смета № ЛС-514-1, справка о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-103 от 01.09.2014, акт о приемке выполненных работ АКТ-152 от 01.09.2014, локальная смета № ЛС-520, справка о стоимости выполненных работ и затрат ФЗ-110, акт о приемке выполненных работ АКТ-226 от 02.09.2014, локальная смета № ЛС-580, договор № возмездной уступки права требования (цессии) по договору подряда на выполнение работ № б/н от 01.06.2014 и договору подряда на выполнение работ № 3 от 31.01.2014 от 31.12.2015;

- документами, связанными с объектами капитального строительства: двух многоэтажных жилых домов по ул. ***, 23 А, в частности с ливневой канализацией (монтаж системы, крепление трубопроводов системы К2 и др.), которые выполнялись ООО «*** дом № 1: локальный сметный расчет № 1244614, справка о стоимости выполненных работ и затрат б/н от 14.02.2014, счет-фактура № 4 от 14.02.2014, акт № 4 от 14.02.2014, акт о приемке выполненных работ № 4 от 14.02.2014; дом № 2: справка о стоимости выполненных работ и затрат от 26.04.2013, акт № 1 от 26.04.2013, акт № 9 от 26.04.2013, счет-фактура № 9 от 26.04.2013, справка о стоимости выполненных работ и затрат от 27.05.2013, акт № 1 от 27.05.2013, акт № 10 от 27.05.2013, счет - фактура № 10 от 27.05.2013, счет – фактура № 24 от 26.07.2013, акт № 24 от 26.07.2013, справка о стоимости выполненных работ и затрат от 26.07.2013, акт № от 26.07.2013; акт освидетельствования скрытых работ от 30.06.2014, акт освидетельствования скрытых работ от 30.06.2014, акт гидравлическое испытание внутренней ливневой канализации от 10.07.2014, акт технической готовности внутренней системы ливневой канализации от 25.07.2014;

- топографической съемкой объекта, расположенного по адресу: г. Ульяновск, ул. *** 23 А (оба дома), на которой отражен план, схема, чертежи коммуникаций;

- исполнительной документацией по устройству сетей водоснабжения и канализации многоквартирных жилых домов по адресу: г. Ульяновск, ул. *** 23 А (оба дома), предоставленная ООО ***

- диском, на котором содержится проектная документация, касающаяся объекта: г. Ульяновск, ул. ***, 23 А (оба дома) по устройству инженерных сетей, водопровод В1, канализация К1, предоставленная из ООО ***

- проектной документацией, касающейся объекта: г. Ульяновск, ул. *** 23 А (оба дома) по устройству инженерных сетей, водопровод В1, канализация К1, изъятые в Управлении архитектуры администрации г. Ульяновска;

- проектной документацией, касающейся объекта: г. Ульяновск, ул. *** 23 А (оба дома) по устройству инженерных сетей, водопровод В1, канализация К1, изъятые в Госстройнадзоре Ульяновской области;

- проектной документацией, в виде сшивок (план, чертежи, схемы), касающейся объекта: г. Ульяновск, ул. *** 23 А (оба дома), изъятые в ООО ***;!%

- протоколами заседания совета директоров ООО ***»!%, согласно которым вопросы, сделки с ООО *** не обсуждались;

- DVD-R диск, на котором содержится выгрузка электронной базы 1С Бухгалтерия ООО ***, предоставленный ООО ***!% по материалу проверки;

- листом бумаги с оттисками печати ООО *** изъятый в ходе обыска по адресу: г. Ульяновск, ул. *** 19-16 (место проживание Истягина А.М.);

- схемой Р*** В.В., согласно которой он собственноручно нарисовал и указал схематично выполненные ООО «*** на объекте работы по адресу: г. Ульяновск, ул. ***, 23 А;

- документами по ООО «***»;

- справкой № 167 по результатам исследования документов в отношении ООО ***, ООО СК «Сварог»!% от 02.06.2020, из которой следует, что согласно информационной базе данных 1С: Предприятие ООО *** на расчетные счета ООО *** в период с 31.05.2013г. по 02.09.2016г. отражено поступление денежных средств от муниципальных бюджетных дошкольных образовательных учреждений, от муниципальных бюджетных образовательных учреждений в общей сумме 69 882 130,12 руб.

Согласно информационной базе данных 1С: Предприятие ООО СК *** на расчетные счета ООО СК ***» в период с 31.05.2013г. по 25.04.2016г. отражено поступление денежных средств от муниципальных бюджетных дошкольных образовательных учреждений, от муниципальных бюджетных образовательных учреждений в общей сумме 546 425,48 руб.

Согласно информационной базе данных 1С: Предприятие ООО *** (ИНН 77327030454)!% на расчетные счета ООО ***!% в период с 31.05.2013г. по 02.09.2016г. поступление денежных средств от муниципальных бюджетных дошкольных образовательных учреждений, от муниципальных бюджетных образовательных учреждений не отражено.

Согласно информационной базе данных 1С: Предприятие ООО *** с расчетных счетов ООО *** в период с 31.05.2013г. по 02.09.2016г. отражено перечисление денежных средств на расчетные счета *** муниципальных бюджетных дошкольных образовательных учреждений, муниципальных бюджетных образовательных учреждений на территории г. Ульяновска в общей сумме 33 990 064,87 руб., в том числе:

ИП ***. – 4 993 285,50 руб.;

ООО *** – 16 491 701,72 руб.;

ООО ***» – не перечислялись;

ООО «***» – 4 907 968,00 руб.;

ООО «***» – 7 597 109,65 руб.;

ООО «*** – не перечислялись;

муниципальных бюджетных дошкольных образовательных учреждений – не перечислялись;

муниципальных бюджетных образовательных учреждений – не перечислялись.

Согласно информационной базе данных 1С: Предприятие ООО *** ***) с расчетных счетов ООО *** в период с 31.05.2013г. по 25.04.2016г. перечисление денежных средств на расчетные счета ИП *** ООО *** муниципальных бюджетных дошкольных образовательных учреждений, муниципальных бюджетных образовательных учреждений на территории г. Ульяновска не отражено.

Согласно информационной базе данных 1С: Предприятие ООО *** (ИНН 77327030454)!% с расчетных счетов ООО ***!% в период с 31.05.2013г. по 02.09.2016г. отражено перечисление денежных средств на расчетные счета ИП *** ООО *** муниципальных бюджетных дошкольных образовательных учреждений, муниципальных бюджетных образовательных учреждений на территории г. Ульяновска в общей сумме 39 894 364,32руб., в том числе:

ИП ***. – не перечислялись;

ООО ***» – не перечислялись;

ООО ***» – 18 389 130,15руб.;

ООО «*** – 21 505 234,17руб;

ООО *** не перечислялись;

муниципальных бюджетных дошкольных образовательных учреждений – не перечислялись;

муниципальных бюджетных образовательных учреждений – не перечислялись.

Согласно информационной базе данных 1С: Предприятие *** на расчетные счета ООО ***» в период с 31.05.2013г. по 02.09.2016г. поступление денежных средств от *** не отражено.

Согласно информационной базе данных 1С: Предприятие ООО СК *** на расчетные счета ООО ***!% в период с 31.05.2013г. по 25.04.2016г. поступление денежных средств от ГУЗ *** не отражено.

Согласно информационной базе данных 1С: Предприятие ООО *** (ИНН 77327030454)!% на расчетный счет ООО *** 01.04.2016г!%. отражено поступление денежных средств от Городской больницы №3 с назначением платежа «Возврат ошибочно перечисленных денежных средств по п/п N 79 от 24.03.2016г.; без НДС по вх.д.72091 от 01.04.2016» в сумме 43 291,00руб. Поступление денежных средств от ГУЗ *** не отражено;

- копиями документов (КС-2, КС-3, договора и др.), предоставленные МБУ *** о том, что работы по объекту «Капитальный ремонт детского сада для детей с ограниченными возможностями по ул. *** д. 30Б, были выполнены ООО *** на основании муниципальных контрактов;

- ответом из Министерства строительства и архитектуры Ульяновской области, согласно которому ОГКУ ***» не осуществлялись никакие финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО *** (ИНН 7327030454), ООО СК «Сварог» (ИНН 7325115487), ООО «Крокус-Си» (ИНН 7707083893).!% ОГКУ «*** не выступало техническим заказчиком мероприятий, связанных с объектами: ремонт помещений в городской больнице № 3 для переселения филиала «Госпиталь ветеранов ВОВ», ремонт помещений в кардиологическом диспансере по ул. Героев Свири для переселения пациентов дневного стационара; установка окон по программе «Школьное окно»; капитальный ремонт детского сада для детей с ограниченными возможностями по ул. *** д. 30Б;

- ответом из Министерства здравоохранения Ульяновской области, согласно которому в период 2013-2016 годы ГУЗ *** не имели финансово-хозяйственных отношений с ООО ***, ООО «Крокус-Си», ООО СК «Сварог!%». При переводе дневного стационара ГУЗ *** с ул. *** 4 в здание на проезде ***, 15 ремонтные работы не проводились. При переводе дневного стационара ГУЗ Ульяновский областной клинический госпиталь ветеранов войн с пр***, 35 в здание ГУЗ *** ремонтные работы в помещениях выполнены силами хозяйственной службы госпиталя;

- ответом из ГУЗ ***, согласно которому ремонт переселения пациентов дневного стационара ГУЗ ***» их учреждением не производился. Финансово-хозяйственные отношения с ООО ***, ООО «Крокус-Си», ООО СК «Сварог»!% не осуществлялись. В 2014 году осуществлена реконструкция палаты в лечебном корпусе здания, установка пандусов между 1 и 2 этажами здания стационара, установка пандусов между переходом и зданием стационара и поликлиники ООО ***». В 2015 году осуществлена замена лифтового оборудования ООО «*** Средства на выполнение ремонтных работ выделены по государственной программе «Доступная среда» из средств федерального бюджета и областного бюджета Ульяновской области;

- ответом из ГУЗ *** согласно которого в период с 2013-2013 финансово-хозяйственных отношений с ООО ***, ООО СК «Сварог», ООО «Крокус-Си»!% их лечебное учреждение не имело, никакие ремонтные работы данные организации в рамках договорных отношений их лечебному учреждению не проводили. ГУЗ *** в апреле 2014 года. Ремонтные работы в ВОП проезд *** 15 проведены до присоединения. При переводе дневного стационара ГУЗ *** с ул. *** 4 на проезд Г.Р. *** 15 ремонтные работы не проводились. В 2013 году проводились ремонтные работы на основании проведенных аукционов: ООО ***». В 2014 году проводились ремонтные работы на основании проведенного запроса котировок ИП *** А.А. В 2015 году проводились ремонтные работы: на основании проведенных запросов котировок: ИП ***., ООО ***»; на основании аукциона ООО «Чистый город». В 2016 году проводились ремонтные работы: на основании проведенных запросов котировок: ИП *** ООО «***

- копиями документов: ответ из ООО ***,!% акт сверки взаимных расчетов за период с января 2014 по декабрь 2016 между ООО *** и ООО «Крокус-Си»!% по договору подряда № б/н от 01.02.2014, акт сверки взаимных расчетов за период с января 2014 по декабрь 2016 между ООО *** и ООО «Крокус-Си»;!%

- материалы арбитражных дел № *** согласно которым ООО *** обратилось в Арбитражный суд Ульяновской области о взыскании 14315162 рублей 02 копейки. Согласно решения Арбитражного суда Ульяновской области от 04.05.2016 исковые требования о взыскании 14 315 162 рублей 02 копеек, где 12 190 642 рубля 28 копеек – основной долг, 2124519 рублей 74 копейки – проценты за пользование чужими денежными средствами, с ООО ***!% удовлетворены в пользу ООО «*** в полном объеме. 14.06.2016 решение суда вступило в законную силу, ООО «***» выдан исполнительный лист серии ФС № 011950542 на взыскание денежных средств с ООО *** в пользу ООО «Крокус-Си».!% 28.09.2016 судебным приставом-исполнителем МОСП по исполнению особых исполнительных производств УФССП России по Ульяновской области на основании исполнительного листа серии ФС № 011950542 от 14.06.2016, возбуждено исполнительное производство *** от 28.09.2016.

На основании этих, а также других приведенных в приговоре доказательств, которым дана надлежащая оценка, суд обоснованно признал Истягина А.М. и Жиртуева В.В. виновными по ч.4 ст.160 УК РФ, по ч.3 ст. 30 ч.4 ст.159 УК РФ. Юридическая оценка действиям осужденных дана правильно, оснований для переквалификации действий осужденных, их оправдания, прекращения уголовного дела по вышеприведенным эпизодам преступлений, судебная коллегия не усматривает.

Выводы суда о виновности осужденных в совершении преступлений соответствуют фактическим обстоятельствам дела и основаны на совокупности всесторонне, полно и объективно исследованных в ходе судебного разбирательства доказательств, которым суд в соответствии со статьей 88 УПК РФ дал в приговоре надлежащую оценку.

Как верно установил суд первой инстанции, квалифицирующий признак совершения преступлений с использованием своего служебного положения, в судебном заседании нашел свое полное подтверждение. Было достоверно установлено, что Истягин А.М. в период совершения преступлений являлся директором Общества с ограниченной ответственностью *** созданного на основании протокола общего собрания учредителей Общества №1 от 10.03.1998 в результате реорганизации *** путем его преобразования в ООО «*** назначенным на основании подписанного им решения единственного учредителя Общества №1 от 23.05.2013, приказа №11 от 23.05.2013 и одновременно с этим с 23.05.2013 являясь единственным учредителем указанного общества, будучи лицом, наделенным в соответствии с Уставом ООО *** утвержденного решением единственного учредителя №3 от 01.12.2009, управленческими полномочиями, в обязанности которого входило осуществление руководства деятельностью общества, действие без доверенности от имени общества, представление его интересов, совершение сделок от имени общества, выполнение решений собрания, распоряжение в интересах общества его имуществом, издание приказов о назначении, увольнении, переводе работников, определение обязанностей персонала, утверждение штатного расписания, открытие счетов в банковских учреждениях, заключение договоров и совершение иных действий в интересах общества.

Жиртуев В.В. в период совершения преступлений являлся директором ООО «*** на основании заявления от 30.10.2007, протокола №3 от 31.10.2007, протокола №3 внеочередного общего собрания участников ООО ***!% от 12.12.2007, протокола № 12/12 заседания Совета директоров ООО ***!% от 12.12.2010, трудового договора № 4 от 11.10.2010, дополнительного соглашения № 2 от 31.10.2012 к трудовому договору № 4 от 11.10.2010, протокола №13 заседания Совета директоров ООО ***!% от 31.10.2012, трудового договора №5 от 24.10.2013, дополнительного соглашения № 2 от 28.10.2015 к трудовому договору № 5 от 24.10.2013, протокола № 13 заседания Совета директоров ООО ***!% от 24.10.2013, протокола № 2 заседания Совета директоров ООО ***!% от 28.10.2015. Был наделен в соответствии с Уставом ООО ***,!% утвержденным решением общего собрания участников (учредителей) ООО ***!% (протокол № 3 от 04.03.2009), с внесением изменений в Устав ООО ***!% от 21.12.2009, от 18.07.2014, управленческими полномочиями, в обязанности которого входило осуществление руководства деятельностью общества, действие без доверенности от имени общества, представление его интересов, совершение сделок от имени общества, выполнение решений собрания, распоряжение в интересах общества его имуществом, издание приказов о назначении, увольнении, переводе работников, определение обязанностей персонала, утверждение штатного расписания, открытие счетов в банковских учреждениях, утверждение договорных тарифов на услуги и продукцию и иные действия в интересах общества. При этом одновременно на основании трудового договора № 07/11 от 01.12.2011 и приказа № 10 от 01.12.2011 ООО *** а также трудового договора № 02/13 от 23.05.2013 Жиртуев В.В. являлся заместителем директора ООО ***

Именно в результате реализации Истягиным А.М. и Жиртуевым В.В. вышеуказанных организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций зависимые от них в силу служебного положения сотрудники ООО *** и ООО «Крокус-Си»,!% не подозревая об их преступных намерениях, по их указанию выполняли необходимые им действия по составлению актов взаимозачета, направленных на перечисление и обналичивание похищенных денежных средств.

Поскольку в соответствии с приложением 4 статьи 158 УК РФ сумма вмененных похищенных денежных средств по обоим эпизодам преступлений превышает 1 миллион рублей, квалифицирующий признак совершения преступления в особо крупном размере также, как верно указал суд первой инстанции, нашел свое подтверждение.

Согласованность действий осужденных, как правильно указано судом первой инстанции, при совершении указанных преступлений, со всей очевидностью указывают на совершение действий группой лиц по предварительному сговору.

Оценив доказательства по каждому из описанных преступлений, суд первой инстанции верно признал их относимыми, допустимыми и достоверными, поскольку они имеют отношение к предмету доказывания по предъявленному обвинению, получены с соблюдением норм уголовно-процессуального закона. Протоколы допросов представителей потерпевших и свидетелей подписаны всеми участниками, заявлений о получении показаний с нарушением закона, неверном их изложении в протоколах, не поступало. При этом показания представителей потерпевших и свидетелей по каждому эпизоду согласуются между собой, объективно подтверждаются сведениями из иных исследованных в судебном заседании письменных материалов дела.

У суда первой инстанции обоснованно не имелось оснований сомневаться в выводах, проведенных по уголовному делу судебных экспертиз. В них имеются все необходимые сведения о лицах, выполнявших исследования и подписи, проводивших экспертизу лиц, экспертизы заверены соответствующими печатями. Эксперты обладает достаточными профессиональными данными в области проведенных исследований, имеют определенный стаж работы в сфере экспертной деятельности. Эксперты были предупреждены об ответственности за дачу заведомо ложных заключений, также им были разъяснены права и обязанности, предусмотренные ст. 57 УПК РФ.

Оценивая показания осужденных об отсутствии умысла на совершение преступлений, отсутствие в их действиях состава преступлений и не совершение никаких действий, направленных на хищение имущества ООО ***,!% суд первой инстанции обоснованно посчитал их не достоверными и указал, что они даны с целью избежать ответственности за содеянное, поскольку данные показания полностью опровергаются исследованными в суде доказательствами, изложенными выше, указывающими на наличие у осужденных прямого умысла на совершение преступлений, изложенных в описательной части настоящего приговора.

В Российской Федерации уголовно – правовое понятие хищения законодательно закреплено в примечании 1 к ст. 158 УК РФ, под которым понимаются совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившие ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества. При этом Верховный Суд РФ в постановлении Пленума от 30.11.2017 № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» конкретизировал, что растратой должны квалифицироваться противоправные действия лица, которые в корыстных целях истратило вверенное ему имущество против воли собственника путем потребления этого имущества, его расходования или передачи другим лицам. Таким образом, исходя из общего положения о понятии хищения с учетом особенностей состава преступления, предусмотренного ст. 160 УК РФ, одними из признаков, позволяющими утверждать о наличии в действиях лица состава преступления, предусмотренного ст. 160 УК РФ, являются наличие корыстного умысла у виновного лица и совершение действий именно против воли собственника имущества.

Как отмечено Верховным Судом РФ в вышеупомянутом постановлении Пленума, разрешая вопрос о наличии в деянии состава хищения в форме присвоения или растраты, суд должен установить обстоятельства, подтверждающие, что умыслом лица охватывался противоправный, безвозмездный характер действий, совершаемых с целью обратить вверенное ему имущество в свою пользу или пользу других лиц. Направленность умысла в каждом подобном случае должна определяться судом исходя из конкретных обстоятельств дела, например таких, как наличие у лица реальной возможности возвратить имущество его собственнику, совершение им попыток путем подлога или другим способом скрыть свои действия. В содержание умысла входит сознание, что имущество, находящееся в правомерном владении, удерживается, используется, отчуждается против воли собственника и тем самым ему причиняется материальный ущерб. Корыстная цель заключается в намерении использовать чужое имущество как свое и получить таким образом материальную выгоду.

В ходе рассмотрения уголовного дела, по мнению судебной коллегии, судом первой инстанции было однозначно установлено, что между ООО ***!% и ООО "*** был заключен договор подряда №3 от 31.01.2014 на выполнение работ ниже отметки 0,00 м., ремонт подвала. Стоимость работ составляла 6 964 517 руб. 21 коп., работы должны были выполнятся по месту нахождения объекта строительства: г. Ульяновск, ул. ***, 23А (Дом №2). Договор подряда без номера от 01.02.2014 на выполнение работ по устройству инженерных сетей (водопровод В1, канализация ливневая К2). Стоимость работ составляла 11 235 956 руб. 00 коп. Работы должны были выполняться по месту нахождения объекта строительства: г. Ульяновск, ул. *** 23А (Дом №2). Указанные договоры были подписаны со стороны ООО ***!% - директором Жиртуевым В.В., со стороны ООО ***» - директором Истягиным А.М.

С целью подтверждения выполнения работ по указанным договорам были изготовлены акты о приемке выполненных работ №152 от 01.09.2014 на сумму 5 700 000 руб., №225 от 02.09.2014 на сумму 1 264 517 руб. 21 коп., №147 от 01.06.2014 на сумму 2 737 907 руб. 52 коп., №148 от 01.06.2014 на сумму 8 498 048 руб. 48 коп.

Как достоверно было установлено в судебном заседании первой инстанции в момент заключения вышеуказанных договоров стороны не намеревались создать соответствующие условия этим сделкам правовые последствия, характерные для сделок данного вида.

Исследованными материалами дела (заключениями экспертиз, материалами дел, рассмотренных Арбитражным судом Ульяновской области, иными) и показаниями допрошенных свидетелей установлено, что работы, отраженные в договорах ООО *** с ООО "Проспект+", с ООО СК "Сварог", с ООО "Крокус-Си"!% по системам В-1, К-1, К-2 не соответствуют фактически выполненным работам и объемам в многоквартирных домах №1 и №2 по ул. *** д. 23а в г. Ульяновске. Исходя из анализа документации выполнение работ по наружным системам В-1 и К-1 выполнено фирмой ООО "*** Работы по системам В-1 и К-2 домов №1 и №2 по ул. *** д. 23а стоимостью, указанных в договорах ООО СК "Сварог" и ООО "***,!% в размере 11 235 956 руб. каждый, не выполнялись. Ремонтные работы в помещении подвала ниже отметки 0,00 м в многоквартирных домах №1 и №2 по ул. *** д. 23а в г. Ульяновске не проводились.

Полученные результаты не соответствуют условиям договоров. Условия договоров, заключенных ООО *** с ООО СК "Сварог" и с ООО "Крокус-Си"!% не соответствуют проектной документации.

Работы по ремонту подвалов ниже отметки 0,00 м домов №1 и №2 по ул. *** д. 23а, стоимостью, указанных в договорах ООО ***!% в размере 6 964 517 руб. 21 коп. каждый, не выполнялись.

Заключением эксперта установлено также, что по ливневой канализации (К-2) проектом предусмотрен сбор ливневых стоков с территории площадки с отводом на рельеф, имеющий спланированный уклон в направлении дождеприемников городского ливневого коллектора. Система ливневой канализации относится к естественному типу (открытая ливневая канализация). Закрытая или смешанная ливневая канализация, т.е. с установкой трубопровода и открытых лотков по территории, на рассматриваемом объекте не предусмотрена проектом. Выбранный и произведенный вариант ливневой канализации, предусмотренный проектом, относится к эконом-варианту, дополнительных затрат и вложений не требует. Производство работ выполняется (выполнялось) на стадии "Благоустройство". Выполнение работ по наружным системам В-1 и К-1 было проведено фирмой ООО *** работы по системе К-2 выполнялись на стадии благоустройства.

Работы по договорам ООО ***" не являются достоверными, в работы включен перечень работ значительно превышающий фактические объемы, включены ряд работ, имеющие отношение к благоустройству территории, что не входит в основной перечень работ по наружным системам В-1, К-1 и К-2, а входит в отдельный раздел и, как следствие, в иные договорные отношения.

При производстве экспертизы проведен анализ работ по устройству инженерных сетей, экспертом указано, что сметная документация двух подрядных организаций идентична. Установленный срок производства работ – с 01.06.2014, являющейся окончанием договора с ООО "*** Срок выполнения договора до 31.12.2014. Срок сдачи объекта – 30.09.2014 (дата ввода в эксплуатацию). В данный период, как правило, производятся работы "остаточного" характера, а именно по благоустройству территории. Рассматриваемый вид работ не относится к работам, относящимся к системе ливневой канализации К2. Система К2 закрытого или смешанного типа не предусмотрена условиями проекта, фактически система К2 выполнена открытого типа с естественным водостоком.

Допрошенная в ходе судебного разбирательства в первой инстанции эксперт Б*** А.С. подтвердила указанные в экспертном заключении выводы. Пояснила, что исследовала фактическое выполнение работ по ул. *** 23, виды указанных в актах работ не относятся к той стадии строительства, в которой находился объект строительства.

Указанные обстоятельства также подтверждены исследованными письменными документами ООО "*** договорами подряда, актами приемки выполненных работ.

В ходе судебного заседания достоверно установлено, что действия по заключению абсолютно идентичных договоров между ООО *** и ООО "Крокус-Си"!% по подписанию идентичных актов выполненных работ при наличии заключенных ранее с ООО *** договоров о выполнении аналогичного вида работ, наличии доказательств приемки этих работ, выполненных ООО *** еще до заключения договоров с ООО "*** свидетельствуют о наличии прямого умысла осужденнных на совершение хищения имущества ООО ***.!%

Совокупность исследованных доказательств свидетельствует, как верно указал суд первой инстанции о том, что Истягиным А.М. и Жиртуевым В.В. совершены умышленные действия по противоправному безвозмездному изъятию и обращению имущества ООО ***!% в свою пользу путем растраты, то есть хищения чужого имущества, вверенного виновному, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере по эпизоду, предусмотренному ч.4 ст.160 УК РФ и покушению на хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, при этом Жиртуев В.В. и Истягин А.М. не смогли довести до конца свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств, принадлежащих ООО ***,!% путем обмана сотрудников судебной системы, на сумму 14 315 162 рубля 02 копейки, по причине выявления мошеннических действий Арбитражным судом Ульяновской области, в следствии чего во взыскании денежных средств в размере 14 315 162 рубля 02 копейки с ООО ***!% было отказано.

Об умысле в действиях указанных лиц, как достоверно установлено судом первой инстанции, свидетельствует собственноручное подписание ими договоров и первичных документов, а также закрепленный в ЕГРЮЛ статус лиц имеющих право действовать без доверенности от имени руководимых ими организаций. В частности указанные действия выразились в составлении Истягиным А.М. и Жиртуевым В.В. фиктивных договоров, а также актов о приемке выполненных работ в отсутствие реальных хозяйственных отношений.

Что касается предъявления Истягиным А.М. фиктивных требований ООО ***!% в Арбитражный суд Ульяновской области и последующее их признание в суде представителем ООО ***!% с целью придания видимости законности требований, составление Истягиным А.М. и Жиртуевым В.В. актов взаимозачета с целью создания видимости исполнения договоров и введения тем самым в заблуждение собственников (учредителей) ООО ***.!% То, как верно указал суд первой инстанции, доводы осужденных о правомерности указанных действий опровергаются экспертным заключением, решением Арбитражного суда Ульяновской области от 21.07.2017 и показаниями свидетелей, согласно которым из совокупного анализа всех документов следует, что указанные договора являлись фиктивными. Более того, об умысле Истягина А.М. и Жиртуева В.В. на хищение установленной судом суммы свидетельствуют последовавшие после действия, направленные на придание видимости законных финансово-хозяйственных операций, то есть на сокрытие совершенного хищения.

Суд первой инстанции также пришел к обоснованному выводу о доказанности предъявленного обвинения в части покушения на хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере на сумму 14 315 162 рублей 02 копеек. Указанные обстоятельства также подтверждаются показаниями представителей потерпевших и свидетелей, указанными письменными материалами дела.

Вопреки доводам апелляционных жалоб, время, место и обстоятельства совершения преступлений достоверно установлены и указаны в приговоре. Показаниям всех допрошенных по делу лиц была дана надлежащая и законная оценка в судебном решении, при этом, не усматривается таких показаний свидетелей, которые бы указывали на невиновность осужденных. Заключения экспертиз, по мнению судебной коллегии, приведенные в приговоре достоверны и допустимы как доказательства виновности осужденных

Органами следствия Истягин А.М. обвинялся в совершении преступления, предусмотренного пунктом «б» ч.4 ст.174.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, то есть в легализации (отмывании) иного имущества, приобретенного лицом в результате совершения им преступления, а именно - совершение сделок с иным имуществом, приобретенным лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанным иным имуществом, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

В результате умышленных преступных действий, Жиртуева В.В. и Истягина А.М., из собственности ООО ***!% незаконно были похищены путем растраты объекты недвижимости на общую сумму 9933200 рублей 00 копеек. Сотрудник ООО ***!% Ш*** М.А., как директор и К*** Н.Н., действуя по доверенности № 73 АА 1042576 от 29.03.2016, будучи введенными в заблуждение относительно законности сделок, не подозревая о том, что договор № б/н возмездной уступки права требования (цессии) по договору подряда на выполнение работ № б/н от 01.06.2014 и договору подряда на выполнение работ №3 от 31.01.2014 от 31.12.2015, являются фиктивными, подписал договора купли-продажи перехода права собственности на объекты недвижимости, согласно которого ООО ***!% продало ООО «***» двухкомнатную квартиру №64 дома №20 по проспекту *** г.Ульяновска, кадастровый номер: ***, двухкомнатную квартиру №59 дома №20 по проспекту ***.Ульяновска, кадастровый номер: ***, двухкомнатную квартиру №69 дома №20 по проспекту *** г.Ульяновска, кадастровый номер: ***, двухкомнатную квартиру №55 дома №20 по проспекту *** г.Ульяновска, кадастровый номер: ***, двухкомнатную квартиру №74 дома №20 по проспекту *** г.Ульяновска, кадастровый номер: ***, всего на общую сумму 8046380 рублей 73 копейки, на основании которых в принадлежащую и подконтрольную Истягину А.М. организацию ООО *** в счёт оплаты долга, образовавшегося в результате подписанного фиктивного договора возмездной уступки права требования (цессии) реализовано вышеперечисленное недвижимое имущество.

На основании вышеперечисленных договоров купли-продажи были оставлены и оформлены акты взаимозачета и товарные накладные на общую сумму 9933200 рублей 00 копеек, в связи с чем подконтрольное ООО *** руководимое Истягиным А.М. в ходе совершения преступления незаконно завладело объектами недвижимости на общую сумму 9933200 рублей 00 копеек.

Таким образом, в период с 31.12.2015 по 30.08.2016, точные дата и время следствием не установлены, Истягин А.М., осознавая то, что руководимая им фирма при совершении преступления незаконно завладела объектами недвижимости в количестве 5 штук, на общую сумму 9933200 рублей 00 копеек, обладая управленческими полномочиями и являясь лицом в обязанности которого входит совершение сделок от имени ООО *** решил, используя свое служебное положение, умышленно легализовать добытое преступным путем имущество, создав видимость перехода гражданских прав и обязанностей на лиц, лояльных по отношению к нему, путем заключения сделок по купли-продажи с указанными лицами, стремясь тем самым придать правомерный вид имуществу.

Во исполнение преступного умысла, направленного на легализацию (отмывание) имущества, полученного в результате совершения преступления, Истягин А.М., действуя умышленно, обратился к ранее ему знакомым О*** Е.О. и И*** А.Н., используя свое служебное положение, в период с 12.10.2016 по 19.10.2016, точное время следствием не установлено, находясь в офисе ООО *** по адресу: г.Ульяновск, ул. *** 23 В корпус 1, оформил переход права собственности, путем заключения следующих сделок по купле-продаже на ранее похищенные квартиры, а именно договора купли-продажи квартиры от 12.10.2016, согласно которому ООО *** в лице директора Истягина А.М. продало И*** А*** Н*** двухкомнатную квартиру №55 дома №20 по проспекту *** г. Ульяновска, кадастровый номер: *** стоимостью 2250000 рублей, договора купли-продажи квартиры от 19.10.2016, согласно которому ООО ***» в лице директора Истягина А.М. продало О*** Е*** Ол*** двухкомнатную квартиру №59 дома №20 по *** г. Ульяновска, кадастровый номер: ***, стоимостью 1905700 рублей, договора купли-продажи квартиры от 19.10.2016, согласно которому ООО *** в лице директора Истягина А.М. продало О*** Е*** Ол*** двухкомнатную квартиру №64 дома №20 по проспекту *** г. Ульяновска, кадастровый номер: *** стоимостью 1898100 рублей. Договор купли-продажи квартиры от 19.10.2016, согласно которому ООО *** в лице директора Истягина А.М. продало О*** Ев*** Ол*** двухкомнатную квартиру №69 дома №20 по проспекту *** г. Ульяновска, кадастровый номер: *** стоимостью 1913300 рублей, договора купли-продажи квартиры от 19.10.2016, согласно которому ООО «*** в лице директора Истягина А.М. продало О*** *** двухкомнатную квартиру №74 дома №20 по проспекту *** г. Ульяновска, кадастровый номер: ***, стоимостью 1909500 рублей.

Сотрудники Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Ульяновской области в период с 20.10.2016 по 27.10.2016, точные даты, время в ходе следствия не установлены, внесли в базу Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Ульяновской области сведения о переходе прав собственности на указанные объекты недвижимости, составили выписки из ЕГРП, которые были получены И*** А.Н. и О*** Е.О., тем самым Истягин А.М. довел свой преступный умысел до конца.

В обосновании такого обвинения государственным обвинителем представлялись указанные выше доказательства, а также по версии стороны обвинения вина Истягина А.М. подтверждается следующими доказательствами.

Показаниями допрошенного в судебном заседании первой инстанции свидетеля И*** А.Н. из которых следует, что в первых числах октября 2016 года он обратился к менеджеру по продажам ООО ***!% с целью приобретения квартиры. В ходе беседы она предложила ему для приобретения квартиру №55, расположенную в многоквартирном жилом доме по адресу г. Ульяновск, пр. *** д.20. Она пояснил, что собственником квартиры является коммерческая организация, которая ранее оказывала для ООО ***!% услуги по договорам подряда и с которой расплатились квартирами. Стоимость квартиры составила 2250000 руб. Предложение его устроило, и он принял решение по её приобретению. Подготовкой всех необходимых для проведения сделки документов занималась менеджер. 12 октября 2016 года в назначенный час он подъехал в офис ООО *** для совершения сделки. Оплата по данному договору была проведена следующим образом. Сумма в размере 1 450 000 была оплачена им в день подписания договора путем внесения в кассу ООО ***». После внесения денежных средств ему на руки был выдан кассовый чек и квитанция к приходному кассовому ордеру. После внесения в кассу денежных средств он с Истягиным А.М. отправился в многопрофильный функциональный центр, где в присутствии представителя МФЦ они подписали все необходимые документы и передали их, о чем получили на руки соответствующие расписки. Затем спустя указанное в расписке время он получил на руки прошедший процедуру государственной регистрации договор купли-продажи. Вторая сумма в размере 800 000 руб. была перечислена на расчетный счет ООО *** безналичным переводом с расчетного счета ПАО «Сбербанк России» на основании заключенного им кредитного договора на приобретение данной квартиры.

Протоколом выемки от 03.09.2018, согласно которому в Управлении Федеральной службы государственной регистрации и картографии по Ульяновской области изъяты документы, имеющие значение для расследования уголовного дела: правоустанавливающих документов на объекты недвижимости в Управлении Федеральной службы государственной регистрации и картографии по Ульяновской области правоустанавливающих документов на объекты недвижимости, расположенные по адресу: г. Ульяновск, пр. *** дом № 20 квартиры № № 64, 59, 69, 55, 74.

Протоколом осмотра предметов (документов) от 04.09.2018, согласно которого осмотрены документы, изъятые протоколом выемки от 03.09.2018, согласно которого в Управлении Федеральной службы государственной регистрации и картографии по Ульяновской области изъяты документы, правоустанавливающих документов на объекты недвижимости в Управлении Федеральной службы государственной регистрации и картографии по Ульяновской области на объекты недвижимости, расположенные по адресу: г. Ульяновск, пр*** дом № 20 квартиры № № 64, 59, 69, 55, 74. Указанные документы, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств.

Оценив доказательства, представленные стороной обвинения в обоснование вины Истягина А.М. как каждое в отдельности, так и в совокупности, суд первой инстанции пришел к правильному выводу о том, что данные доказательства не подтверждают наличие состава указанного преступления в действиях Истягина А.М.

Уголовный кодекс Российской Федерации определяет, что основанием уголовной ответственности является совершение деяния, содержащего все признаки состава преступления, предусмотренного этим Кодексом (статья 8), и признает преступлением виновно совершенное общественно опасное деяние, запрещенное этим Кодексом под угрозой наказания (часть первая статьи 14); соответственно, лицо подлежит уголовной ответственности по пункту "б" части 4 статьи 174.1 УК Российской Федерации только при установлении соответствующих объективных и субъективных признаков, в том числе характеризующих его деяние как общественно опасное и находящееся в причинной связи с наступлением общественно опасных последствий.

По смыслу закона, преступление, предусмотренное ст. 174.1 УК РФ, относится к преступлениям в сфере экономической деятельности, составообразующим элементом которых является цель вовлечения денежных средств или иного имущества, полученного в результате совершения преступления, в легальный экономический оборот.

В связи с этим, под легализацией денежных средств и иного имущества, полученных в результате совершения преступления, понимаются не просто финансовые операции и сделки с имуществом, полученным в результате совершения преступления, но такие операции и сделки, целью которых является придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению ими с вовлечением в легальный экономический оборот, что отличает уголовно наказуемую легализацию от основного преступления, совершаемого с использованием финансовых институтов.

Однако, как правильно установил суд первой инстанции, в ходе судебного разбирательства сведений о совершении таких сделок не получено. Как следует из материалов дела и было достоверно установлено в судебном заседании первой инстанции, проведение взаимозачета требований по выполненным обязательствам подрядными организациями в ООО ***!% было обычной практикой делового оборота, что подтверждается показаниями допрошенных свидетелей из числа членов совета директоров ООО ***, учредителей, главного бухгалтера и иных сотрудников. Между ООО *** и ООО "Крокус Си!%" на протяжении длительного времени велась легальная коммерческая деятельность, направленная на извлечение прибыли при выполнении подрядных работ. У ООО ***!% постоянно имелась кредиторская задолженность перед ООО "***" за выполненные работы, что не оспаривалось стороной обвинения. В счет оплаты данной работы по актам взаимозачета ООО "*** передавалось имущество ООО ***!%, в том числе и объекты недвижимого имущества в строящихся домах.

Из разъяснений, данных в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 7 июля 2015 года №32 «О судебной практике по делам легализации (отмывании денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» следует, что ответственность по статье 174.1 УК РФ наступает и при совершении одной финансовой операции или сделки с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), если будет установлено, что такое деяние было совершено с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом (как например, заключение договора купли-продажи объекта недвижимости, преступное приобретение которого маскируется заведомо подложными документами о праве собственности на данный объект), что прямо отсутствует в действиях Истягина А.М., так как сделки по купле-продаже недвижимого имущества изначально находящегося в свободном обороте не были замаскированы подложными документами.

Таким образом, суд первой инстанции сделал правильный вывод о том, что совершаемые Истягиным А.М. сделки по купле-продаже недвижимого имущества не являются операциями, совершенными для придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанным иным имуществом, поскольку данное недвижимое имущество изначально находилось в свободном обороте и ООО ***!% не было ограничено в правах по распоряжению указанным имуществом.

Также из указанных разъяснений следует, что исходя из положений пункта 1 статьи 6 Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 8 ноября 1990 года и пункта 1 статьи 9 Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма от 16 мая 2005 года под целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), как обязательным признаком составов преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ, следует понимать сокрытие преступного происхождения, местонахождения, размещения, движения имущества или прав на него. Данная цель может быть установлена на основании фактических обстоятельств дела, указывающих на характер совершенных финансовых операций или сделок, а также иных сопряженных с ними действий виновного лица и его соучастников, направленных на сокрытие факта преступного приобретения имущества и обеспечение возможности его свободного оборота. Такая цель может проявляться, в частности:

в приобретении недвижимого имущества, произведений искусства, предметов роскоши и т.п. при условии осознания и сокрытия виновным преступного происхождения денежных средств, за счет которых такое имущество приобретено;

в совершении сделок по отчуждению имущества, приобретенного преступным путем (в результате совершения преступления), в отсутствие реальных расчетов или экономической целесообразности в таких сделках;

в фальсификации оснований возникновения прав на денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем (в результате совершения преступления), в том числе гражданско-правовых договоров, первичных учетных документов и т.п.;

в совершении финансовых операций или сделок по обналичиванию денежных средств, приобретенных преступным путем (в результате совершения преступления), в том числе с использованием расчетных счетов фирм-"однодневок" или счетов физических лиц, не осведомленных о преступном происхождении соответствующих денежных средств;

в совершении финансовых операций или сделок с участием подставных лиц, не осведомленных о том, что задействованные в соответствующих финансовых операциях и сделках денежные средства и иное имущество приобретены преступным путем (в результате совершения преступления);

в совершении внешнеэкономических финансовых операций или сделок с денежными средствами и иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), осуществляемых при участии контрагентов, зарегистрированных в офшорных зонах;

в совершении финансовых операций или сделок с использованием электронных средств платежа, в том числе принадлежащих лицам, не осведомленным о преступном происхождении электронных денежных средств.

Указанные обязательные признаки состава преступления, предусмотренного ст.174.1 УК РФ в действиях Истягина А.М., как правильно указал суд первой инстанции, отсутствуют, действия Истягина А.М. согласно установленных обстоятельств имели своей целью конспирацию преступной деятельности и способа хищения вверенного имущества, что охватывается составом совершенного им преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ.

В соответствии с ч. 4 ст. 302 УПК РФ обвинительный приговор не может быть основан на предположениях и постанавливается лишь при условии, что в ходе судебного разбирательства виновность в совершении преступления подтверждена совокупностью исследованных судом доказательств.

Проанализировав и оценив имеющиеся в материалах уголовного дела доказательства суд первой инстанции, исходя из принципа презумпции невиновности, закрепленного в ст. 14 УПК РФ и в ст. 49 Конституции Российской Федерации пришел к законному, по мнению судебной коллегии, выводу об оправдании Истягина А.М. по п. «б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ за отсутствием в деянии состава преступления, на основании п. 3 ч. 2 ст. 302 УПК РФ.

Вопреки доводам представления приговор в части оправдания Истягина А.М. соответствует требованиям УПК РФ и Постановления Пленума Верховного Суда РФ «О судебном приговоре». В нем указаны обстоятельства, установленные судом, проанализированы доказательства, обосновывающие вывод суда о невиновности Истягина А.М. Приговор основан на допустимых и достоверных доказательствах, исследованных в судебном заседании. При этом судом проверены и доводы стороны обвинения, и им дана надлежащая оценка.

Кроме того, судебная коллегия также считает, что не подлежат удовлетворению доводы апелляционного представления в части чрезмерно мягкого наказания, назначенного осужденным.

По мнению судебной коллегии, фактически все доводы, изложенные в представлении, жалобах были предметом рассмотрения суда первой инстанции, им была дана надлежащая оценка, с которой судебная коллегия согласна в полном объеме. При этом, судебная коллегия не усматривает таких доводов, которые могли бы повлечь отмену или изменение приговора.

Судебное разбирательство проведено в соответствии с требованиями главы 35 УПК РФ, все заявленные сторонами ходатайства рассмотрены в соответствии с уголовно-процессуальным законом. Односторонности, формальности при рассмотрении дела судом первой инстанции не установлено. Приговор постановлен в соответствии с требованиями главы 39 УПК РФ, в нем изложены исследованные доказательства, которым дана надлежащая оценка. Нарушения права на защиту, презумпции невиновности, судебная коллегия не усматривает.

Протокол судебного заседания не содержит нарушений положений ст.259 УПК РФ и противоречий с приговором суда.

Судебная коллегия не усматривает оснований для признания назначенного наказания несправедливым и несоразмерным содеянному.

Наказание осужденным назначено в соответствии с требованиями статьи 60 УК РФ, то есть с учетом характера и степени общественной опасности совершенных им преступлений, личности осужденных, обстоятельств, смягчающих наказание, которые были реально установлены в судебном заседании. С учетом всех обстоятельств по делу, суд обоснованно пришел к выводу о том, что исправление осужденных возможно без изоляции от общества, и назначил наказание в виде лишения свободы условно, дополнительно назначив наказание в виде штрафа, что соответствует требованиям закона.Суд при постановлении приговора должным образом мотивировал отсутствие оснований для применения ч. 6 ст. 15, ст.64, ст.62 УК РФ.

В рамках данного уголовного дела суд первой инстанции обоснованно посчитал необходимым сохранить арест, наложенный на имущество Истягина А.М., Жиртуева В.В.

При решении судьбы вещественных доказательств суд первой инстанции законно руководствовался положениями ст. 81 УПК РФ.

Нарушений уголовно-процессуального закона, влекущих изменение приговора суда, не установлено. Существенных нарушений уголовно-процессуального закона, неправильного применения уголовного закона, несправедливости приговора, влекущих отмену приговора суда, не установлено.

Таким образом, оснований для удовлетворения апелляционных жалоб и представления судебная коллегия не усматривает.

Руководствуясь статьями 389¹³, 389²⁰, 389²⁸ и 389³³ УПК РФ, судебная коллегия

ОПРЕДЕЛИЛА:

приговор Железнодорожного районного суда г. Ульяновска от 10 марта 2021 года в отношении Истягина Александра Михайловича, Жиртуева Владимира Викторовича оставить без изменения, а апелляционные представление и жалобы – без удовлетворения.

Апелляционное определениеможет быть обжаловано в кассационном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Шестого кассационного суда общей юрисдикции в порядке и сроки, предусмотренные главой 47.1 УПК РФ.

Кассационные жалоба, представление, подлежащие рассмотрению в порядке, предусмотренном статьями 401.7 и 401.8 УПК РФ, могут быть поданы через суд первой инстанции в течение шести месяцев со дня вступления в законную силу приговора или иного итогового судебного решения, а для осужденного, содержащегося под стражей, - в тот же срок со дня вручения ему копии такого судебного решения, вступившего в законную силу.

Осужденныевправе ходатайствовать об участии в рассмотрении уголовного дела в судебном заседании суда кассационной инстанции.

Председательствующий

Судьи