Гражданский кодекс часть 1

с участием представителей административного органа Донской Государственной инспекции пробирного надзора Колмыкова Г.Б., действующего на основании доверенности № 6 от 28.08.2018, Ткач Е.Р., действующей на основании доверенности от 28.09.2018,

рассмотрев в помещении суда по адресу: ул. Пушкинская, 9, дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 3 ст. 15.27 КоАП РФ в отношении юридического лица – ООО «Золотой Грот», ИНН 6164320353, ОГРН 1146196002600, юридический адрес: г. Ростов-на-Дону, ул. Темерницкая, д. 77 литер А, офис 10,

У С Т А Н О В И Л:

Из Донской государственной инспекции пробирного надзора (далее – Донская Госинспекция) в Ленинский районный суд г. Ростова-на-Дону поступило дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 3 ст.15.27 КоАП РФ, из которого следует, что 01.08.2018 в 17 час. 00 мин. по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Буденновский, 97, в результате плановой, выездной проверки, проведенной в отношении общества с ограниченной ответственностью «Золотой Грот» далее - ООО «Золотой Грот» или Общество) по вопросам соблюдения законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в соответствии с планом проверок на 2018 год Донской Госинспекцией проведена выездная плановая проверка деятельности ООО «Золотой Грот» по вопросам исполнения требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Проверка Общества проведена на основании распоряжения начальника Донской инспекции о проведении плановой документарной проверки № 168 от 25.06.2018.

В ходе выезда контролеров Донской Госинспекции по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Буденновский, д. 97, заявленного ООО «Золотой Грот», при постановке на специальный учет, как место осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями, установлено, что организацией ведется деятельность по заявленному адресу. В связи с длительным отсутствием в г. Ростове-на-Дону законного представителя юридического лица – <данные изъяты> Шебанова Виктора Владиславовича, имеющего право подписи, и невозможностью проведения выездной плановой проверки в установленный распоряжением № 168 от 25.06.2018 года срок, на основании служебной записки контролера от 09.07.2018, начальником Донской Госинспекции вынесено решение о продлении срока проведения проверки ООО «Золотой Грот» на 14 рабочих дней (распоряжение № 168/1 от 09.07.2018).

09.07.2018 с электронного адреса zolotoigrot@yandex.ru поступило заявление (исх. 5-1) с просьбой продлить срок проверки до 01.08.2018.

По заявленным юридическому и адресу производства ООО «Золотой Грот» -отправлены копии распоряжения о проведении проверки и распоряжения о продлении проверки организации. Данные документы также направлены по электронной почте. Документы получены по юридическому адресу, согласно отчету об отслеживании отправлений с почтовым индексом 34401223011885.

С учетом поступившего заявления от ООО «Золотой Грот», о продлении сроков проверки, контролером написана служебная записка о продлении проверки до 01.08.2018 года. Начальником Донской Госинспекции вынесено решение о продлении срока проведения проверки ООО «Золотой Грот» еще на 3 рабочих дня (распоряжение № 168/2 от 27.07.2018).

Копия распоряжения о продлении проверки направлены по юридическому адресу, адресу производства ООО «Золотой Грот» и по электронной почте. Согласно сведениям о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств, размещенным в открытом доступе на сайте ФНС в сети Интернет https://egrul.nalog.ru/, ООО «Золотой Грот» зарегистрировано 04.09.2014 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 26 по Ростовской области с присвоение основного государственного регистрационного номера 1146196002600, на налоговый учет поставлено 04.09.2014 инспекцией Федеральной налоговой службы по Ленинскому району г. Ростова-на-Дону с присвоением ИНН 6164320353, КПП - 616401001. Заявленный адрес государственной регистрации : г. Ростов-на-Дону, улица Темерницкая, д. 77 А, офис 10. ООО «Золотой Грот» состоит на специальном учете в Донской Госинспекции. Организации выдано Свидетельство о постановке на специальный учет с присвоением учетного номера 0050008024 от 11.12.2014 сроком действия до 11.12.2019, а также соответствующая Карта постановки на специальный учет.

В Карте постановки на специальный учет от 11.12.2014 заявлены следующие виды деятельности в области производства, использования и обращения драгоценных металлов о драгоценных камней:

ОКВЭД 52.48.22 - розничная торговля ювелирными изделиями;

ОКВЭД 51.47.34 - оптовая торговля ювелирными изделиями;

ОКВЭД 51.52.23 - оптовая торговля золотом и другими драгоценными металлами скупка у граждан ювелирных и других бытовых изделий из дм и дк, а также лома таких : гелий);

ОКВЭД 51.56.3 - оптовая торговля драгоценными камнями (скупка у граждан : эелирных и других бытовых изделий из дм и дк, а также лома таких изделий);

ОКВЭД 52.73 - ремонт часов и ювелирных изделий;

ОКВЭД 36.22 - производство ювелирных изделий из дм и дк;

Заявленный адрес осуществления деятельности: г. Ростов-на-Дону, пр. Буденновский, д. 97.

Согласно Сведениям о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств, размещенным на сайте https://egrul.nalog.ru/ по состоянию на 25.06.2018, Общество представлено как действующий хозяйствующий субъект с подтверждением регистрации вышеуказанных видов экономической деятельности (согласно ОКВЭД по ОК 029-2014 (КДЕС РЕД. 2 приложение № 6 к акту проверки № 1755)

Донской Госинспекцией приняты исчерпывающие меры по извещению ООО «Золотой Грот» о проведении плановой выездной проверки.

Существенная угроза охраняемым общественным отношениям при совершении правонарушений, предусмотренных ст. 15.27 КоАП РФ заключается в пренебрежительном отношении виновного лица к исполнению своих публично-правовых обязанностей в сфере противодействия легализации доходов. Безразличное отношение ООО «Золотой Грот», в лице <данные изъяты> Шебанова В.В., к принятой на себя публично-правовой обязанности в данной сфере свидетельствует о существенной угрозе охраняемым интересам, и может создавать угрозу экономической деятельности региона в целом.

Таким образом, непредставление затребованных документов в установленные распоряжением сроки, препятствует достижению целей проверки, а именно оценке надлежащего соблюдения организацией требований законодательства, что образует в действиях ООО «Золотой Грот» состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 15.27 КоАП РФ, - воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с иным имуществом, проведению уполномоченным органом проверок в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в связи с чем Донской государственной инспекцией пробирного надзора в отношении ООО «Золотой Грот» был составлен протокол об административных правонарушениях по ч. 3 ст. 15 27 КоАП РФ.

Определением судьи октябрьского районного суда от 13.08.2018 материалы дела об административном правонарушении в отношении ООО «Золотой Грот» переданы по подведомственности для рассмотрения по существу в Ленинский районный суд г. Ростова-на-Дону (л.д.67).

В судебном заседании представители административного органа по доверенности Ткач Е.Р., Колмыков Г.Б. просили суд привлечь ООО «Золотой Грот» к административной ответственности по ч. 3 ст. 15. 27 КоАП РФ.

ООО «Золотой Грот» представителя в судебное заседание представителя не направило, о времени и месте рассмотрения дела неоднократно извещалось судом по адресу, указанному в протоколе об административном правонарушении, сведений об уважительных причинах неявки суду не сообщило, ходатайство об отложении дела слушанием суду не заявило, в суд вернулись почтовые конверты с отметкой: «истек срок хранения».

Согласно п. 6. Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 № 5 (ред. от 19.12.2013) «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» в целях соблюдения установленных статьей 29.6 КоАП РФ сроков рассмотрения дел об административных правонарушениях судье необходимо принимать меры для быстрого извещения участвующих в деле лиц о времени и месте судебного рассмотрения. Поскольку КоАП РФ не содержит каких-либо ограничений, связанных с таким извещением, оно в зависимости от конкретных обстоятельств дела может быть произведено с использованием любых доступных средств связи, позволяющих контролировать получение информации лицом, которому оно направлено (судебной повесткой, телеграммой, телефонограммой, факсимильной связью и т.п., посредством СМС-сообщения, в случае согласия лица на уведомление таким способом и при фиксации факта отправки и доставки СМС-извещения адресату).

Лицо, в отношении которого ведется производство по делу, считается извещенным о времени и месте судебного рассмотрения и в случае, когда из указанного им места жительства (регистрации) поступило сообщение об отсутствии адресата по указанному адресу, о том, что лицо фактически не проживает по этому адресу либо отказалось от получения почтового отправления, а также в случае возвращения почтового отправления с отметкой об истечении срока хранения, если были соблюдены положения Особых условий приема, вручения, хранения и возврата почтовых отправлений разряда "Судебное", утвержденных приказом ФГУП "Почта России" от 31 августа 2005 года № 343.

Дело в отсутствие представителя ООО «Золотой Грот» рассмотрено в порядке ст. ч. 2 ст. 25.1 КоАП РФ.

Заслушав представителей административного органа, исследовав материалы дела, судья приходит к следующим выводам.

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) имеет своей целью защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового рычага противодействия экономическим преступлениям.

Основополагающим механизмом, направленным на противодействие легализации (доходов), полученных преступным путем, и финансированию терроризма, является требование по осуществлению процедур внутреннего контроля. Внутренний контроль представляет собой деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступных путем, и финансированием терроризма (ст. 3 Федерального закона № 115- ФЗ).

В соответствии со ст. 5 Федерального закона № 115-ФЗ, к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом относятся, в том числе организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий (за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения).

Согласно п. 2 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях ПОД/ФТ разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях в соответствии с Федеральным законом 115-ФЗ а также иных нормативно-правовых актов, принятых в данной сфере.

В соответствии с п. 2 положения «О порядке осуществления органами федерального пробирного надзора контроля за исполнением организациями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» утвержденного Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21.06.2005 № 76н, в целях контроля за исполнением организациями требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ФКУ «Пробирная палата России» и государственные инспекции пробирного надзора в пределах своей компетенции проводят проверки организаций.

В соответствии с п. 5 «Перечня районов деятельности государственных инспекций пробирного надзора Российской государственной пробирной палаты при Министерстве Финансов Российской Федерации», являющегося приложением к приказу Министерства Финансов Российской Федерации от 11.01.2011 № 1, Донская Госинспекция уполномочена осуществлять надзорные полномочия, в том числе на территории Ростовской области.

В соответствии со ст. 165.1 ГК РФ заявления, уведомления, извещения, требования или иные юридически значимые сообщения, с которыми закон или сделка связывает гражданско-правовые последствия для другого лица, влекут для этого лица такие последствия с момента доставки соответствующего сообщения ему или его представителю.

Сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило лицу, которому оно направлено (адресату), но по обстоятельствам, зависящим от него, не было ему вручено или адресат не ознакомился с ним.

Согласно разъяснениям, содержащимся в п. 63 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 03.06.2015 № 25 «О применении судами некоторых положений раздела части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» с учетом положения пункта 2 статьи 165.1 ГК РФ юридически значимое сообщение, адресованное гражданину, осуществляющему предпринимательскую деятельность в качестве индивидуального предпринимателя (далее - индивидуальный предприниматель), или юридическому лицу, направляется по адресу, указанному соответственно в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей или в едином государственном реестре юридических лиц либо по адресу, указанному самим индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом.

При этом необходимо учитывать, что гражданин, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо несут риск последствий неполучения юридически значимых сообщений, доставленных по адресам, перечисленным в абзацах первом и втором настоящего пункта, а также риск отсутствия по указанным адресам своего представителя. Гражданин, сообщивший кредиторам, а также другим лицам сведения об ином месте своего жительства, несет риск вызванных этим последствий (пункт 1 статьи 20 ГК РФ). Сообщения, доставленные по названным адресам, считаются полученными, даже если соответствующее лицо фактически не проживает (не находится) по указанному адресу.

В судебном заседании установлено, что 01.08.2018 в 17 час. 00 мин. по адресу: г. Ростов-на-Дону, пр. Буденновский, 97, в ходе проведения плановой, выездной проверки в отношении ООО «Золотой Грот» по вопросам соблюдения законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в соответствии с планом проверок на 2018 год Донской Госинспекцией проведена выездная плановая проверка деятельности ООО «Золотой Грот» по вопросам исполнения требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, установлен факт неисполнения ООО «Золотой Грот» требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а именно: воспрепятствование Обществом проведению уполномоченным надзорным органом указанной проверки в виде непредставления в установленный срок затребованных документов по перечню, указанному в распоряжении органа государственного контроля (надзора) о проведении плановой выездной проверки, несмотря на неоднократное продление административным органом по ходатайству Общества сроков проведения проверки.

Из материалов проверки следует, что Донской Госинспекцией приняты все возможные меры по реализации целей плановой выездной проверки, а также отработаны все имеющиеся контактные данные (извещения по телефону, отправка электронной корреспонденции, почтовой корреспонденции). При этом, сведений о принятии Обществом всех возможных надлежащим мер в целях проведения плановой выездной проверки материалы дела не содержат.

Изложенное свидетельствует о том, что ООО «Золотой Грот» фактически препятствует проведению выездной проверки.

Исследовав материалы дела, судья приходит к выводу о том, что факт совершения ООО «Золотой Грот» административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 15.27 КоАП РФ, объективно установлен и подтверждается: протоколом об административном правонарушении от 01.08.2018 года (л.д. 4-9); актом проверки № 1755 от 01.08.2018 (л.д.10-17), распоряжением органа государственного контроля (надзора) № 168 от 25.06.2018 о проведении плановой выездной проверки (л.д.18-22); распоряжением органа государственного контроля (надзора) № 168/1 от 09.07.2018 о продлении плановой выездной проверки (л.д. 23); распоряжением органа государственного контроля (надзора) № 168/2 от 27.07.2018 о продлении плановой выездной проверки (л.д. 24); свидетельством о государственной регистрации юридического лица (л.д. 25); свидетельством о постановке юридического лица на налоговый учет (л.д. 26); выпиской из ЕГРЮЛ (л.д. 27-31); свидетельством о постановке ООО «Золотой Грот» на специальный учет от 11.12.2014 № 00500008024 (л.д. 32); картой постановки на специальный учет в Государственной инспекции пробирного надзора (л.д. 33-35); служебной запиской должностного лица административного органа от 09.07.2018 о продлении срока проверки (л.д. 36); заявлением <данные изъяты> ООО «Золотой Грот» Шебанова В.В. о продлении срока проверки (л.д. 37); уведомлениями о необходимости представления документов (л.д. 38, 39, 40); служебной запиской должностного лица административного органа от 27.07.2018 о продлении срока проверки (.л.д. 41).

Установив указанные обстоятельства, судья приходит к выводу о доказанности вины ООО «Золотой Грот» в совершении вменяемого ему административного правонарушения и квалифицирует его действия по ч. 3 ст. 15.27 КоАП РФ, как воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с ч. 3 ст. 4.1. КоАП РФ при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Обстоятельств, смягчающих либо отягчающих административную ответственность юридического лица, привлекаемого к административной ответственности, по делу не установлено.

С учетом характера совершенного административного правонарушения, данных о юридическом лице, привлекаемом к административной ответственности, его имущественного и финансового положения, отсутствия по делу смягчающих и отягчающих ответственность обстоятельств, судья приходит к выводу о назначении ООО «Золотой Грот» административного наказания в виде административного штрафа в минимальном размере санкции данной статьи.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 29.9, 29.10. КоАП РФ, судья

П О С Т А Н О В И Л:

Признать юридическое лицо – ООО «Золотой Грот», ИНН 6164320353, ОГРН 1146196002600, виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 15.27 КоАП РФ, и назначить ему административное наказание в виде административного штрафа в размере 700 000 (Семьсот тысяч) рублей.

Штраф подлежит уплате в течение шестидесяти дней со дня вступления настоящего постановления в силу по следующим реквизитам: получатель штрафа – УФК по РО (Донская Государственная инспекция пробирного надзора), ИНН 7730064419, КПП 616543001, ОГРН 1027739079213, р/счет 40101810400000010002 в Банке Ростов, Ростов-на-Дону, БИК 046015001, ОКТМО 60701000, КБК 09211690010017000140, административный штраф.

Постановление может быть обжаловано в Ростовский областной суд через Ленинский районный суд г. Ростова-на-Дону в течение 10 суток со дня вручения или получения копии постановления в полном объеме.

Постановление в полном объеме изготовлено 19 октября 2018 года.

Судья