Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению ФИО1, не судимого, в совершении преступлений, предусмотренных ст. 188 ч. 1, 188 ч. 1 УК РФ,

установил:

Подсудимый ФИО1 органом дознания обвиняется в том, что он 16 апреля 2008 года совершил контрабанду, то есть перемещение в крупном размере через таможенную границу Российской Федерации товаров, с обманным использованием документов. Преступление, как указано в обвинительном акте, совершено при следующих обстоятельствах:

ФИО1, являясь специалистом по таможенному оформлению, из корыстных побуждений, умышленно, контрабандным способом переместил через таможенную границу из порта в порт товар - автотранспортные средства в крупном размере, совершив указанное преступление с обманным использованием документов, путём предоставления таможенному органу недействительных документов, при следующих обстоятельствах:

09 апреля 2008 года на иностранном теплоходе «FESCO MAKSIM» на таможенную территорию Российской Федерации в адрес индивидуального предпринимателя К. в порт из порта Дубайи Объединенных Арабских Эмиратов по коносаментам №; FSCOKR PUVY158751; MAEU 856077587; MAEU 856073697 ввезены автомобили: «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси №; «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси № «Toyota Land Cruiser» 2007 года выпуска, двигатель №UZ 1270841, шасси №

В соответствии с письмом ФТС России от 19.12.2006 № «О списке товаров, для которых требуется подтверждение проведения обязательной сертификации при выпуске на таможенную территорию Российской Федерации», в список товаров входят легковые автотранспортные средства, на которые требуется «одобрение типа транспортного средства».

В соответствии с письмом ФТС России от 20.11.2008 № «Об изменениях в список товаров» (утратил силу с 19.01.2009 года), в таможенный орган одновременно с подачей таможенной декларации предоставляется сертификат соответствия («одобрение типа транспортного средства») для помещения товара под таможенный режим выпуск для внутреннего потребления, за исключением товаров, ввозимых: бывших в эксплуатации автомототранспортных средств, при наличии в документах сведений о регистрации права собственности предыдущего владельца, выданных регистрирующим органом. При решении вопроса о выпуске таких товаров, должны быть использованы разъяснения, выданные организацией, уполномоченной Ростехрегулированием.

16 апреля 2008 года в 17 часов 10 минут в таможенный пост «Морской порт Восточный» Находкинской таможни, расположенный в , от имени индивидуального предпринимателя К. специалистом по таможенному оформлению ФИО1, действующим на основании доверенности № от 23.04.2007 года, подана и зарегистрирована грузовая таможенная декларация № на товар - автотранспортные средства японского производства. К грузовой таможенной декларации приложены товаросопроводительные документы: коносаменты №; №; MAEU 856077587; MAEU 856073697; контракт №; спецификация №, инвойс №, копии экспортных сертификатов с заверенными Торгово-промышленной палатой переводами на русский язык №, 01126, 01672, свидетельствующие об эксплуатации данных автомобилей в префектуре Ниигата Японии.

Заведомо зная правила и порядок предоставления документов в таможенный орган для выпуска легковых автомобилей, а именно предоставление сертификатов соответствия, либо заключений органа сертификации (ВНИИС), которые можно получить на основании предоставления в орган по сертификации переведённых документов (экспортных сертификатов) иностранного государства, подтверждающих эксплуатацию транспортного средства на территории иностранного государства, ФИО1 умышленно, из корыстных побуждений, передал индивидуальному предпринимателю К. копии экспортных сертификатов, содержащих недостоверные сведения о дате получения их в Японии, для перевода в Торгово-промышленной палате для дальнейшего получения разъяснений органа сертификации (ВНИИС).

К., не обладая специальными познаниями в области таможенного оформления, не зная процедуру предоставления документов в таможенный орган, введённый в заблуждение о подлинности документов, заказал перевод экспортных сертификатов, предоставленных ему ФИО1, на основании которых в дальнейшем получил разъяснения органа сертификации (ВНИИС).

Копии экспортных сертификатов префектуры Ниигата Министерства Земли, Инфрастуктуры и Транспорта Японии, содержащие недостоверную информацию, также умышленно использовались ФИО1 для получения сертификатов соответствия Российской Федерации экологического класса № Магаданского центра сертификации, необходимых для выпуска автотранспортных средств в свободное обращение на территории России.

Согласно заключениям Всероссийского научно-исследовательского института сертификации №, №, № от 15.04.2008 года, автомобильные средства, ввезённые в адрес индивидуального предпринимателя К., признаны бывшими в эксплуатации, согласно имеющимся в сертификатах Японии данных о предыдущих собственниках. На основании обманно полученного заключения ФИО1 избежал обязательной сертификации и не получал сертификаты соответствия «одобрение типа транспортного средства», как на автомобили, бывшие в эксплуатации.

В дальнейшем данное заключение было использовано ФИО1 при подаче документов в таможенные органы с целью последующего выпуска автомобилей.

Согласно пункту 1 ст. 131 Таможенного кодекса РФ, подача таможенной декларации должна сопровождаться представлением в таможенный орган документов, подтверждающих заявленные в таможенной декларации сведения. Согласно пункту 2 ст. 131 Таможенного Кодекса РФ, при декларировании товаров предоставляются основные документы, имеющиеся в распоряжении декларанта, коммерческие документы, транспортные (перевозочные) документы и документы, подтверждающие происхождение товаров.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на контрабандный ввоз автомобилей на территорию Российской Федерации путём предоставления в таможенный орган недействительных документов и получения материальной выгоды за выпуск автомашин, ФИО1, в нарушение ст. 131 Таможенного кодекса РФ, предоставил в таможенный орган переведённые копии экспортных сертификатов, содержащие недостоверную информацию о датах получения, дате освидетельствования и японских государственных регистрационных номерах:

копию экспортного сертификата № на автомобиль «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси №, выписанного префектурой Ниигата Японии 14 марта 2008 года, который не мог быть получен в указанный период, так как автомобиль находился в порту , что подтверждается коносаментом № от 10 марта 2008 года;

копию экспортного сертификата № на автомобиль «Toyota Land Cruiser» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси №, выписанный префектурой Ниигата Японии 21 февраля 2008 года, который не мог быть получен в указанный период, так как, согласно этому же документу, автомобиль осматривался 28 февраля 2008 года.

копию экспортного сертификата № на автомобиль «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси №, выписанного префектурой Ниигата Японии 04 марта 2008 года, который не мог быть получен в указанный период, так как автомобиль находился в порту Дубайи Объединенных Арабских Эмиратах, что подтверждается коносаментом № от 01 марта 2008 года.

22 апреля 2008 года автотранспортные средства, ввезённые на таможенную территорию Российской Федерации по грузовой таможенной декларации №, выпущены в свободное обращение.

Таким образом, ФИО1 были предоставлены недостоверные документы с целью введения таможенных органов в заблуждение для принятия ими неправомерных решений, связанных с перемещением объектов таможенного контроля через таможенную границу с заведомо недостоверной информацией.

Согласно заключению эксперта Торгово-промышленной палаты № от 16 февраля 2009 года, рыночная стоимость автомобилей на 09 апреля 2008 года составляет: «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси <***> - 1425900 рублей; «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси <***> - 1425900 рублей; «Toyota Land Cruiser» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси <***> - 2065500 рублей, на общую сумму 4 917 300 рублей 00 копеек, что, в соответствии с примечанием к ст. 169 Уголовного кодекса Российской Федерации, является крупным размером, предусмотренным для ст. 188 УК России.

Подсудимый ФИО1 органом дознания обвиняется в том, что он 16 сентября 2008 года совершил контрабанду, то есть перемещение в крупном размере через таможенную границу Российской Федерации товаров, с обманным использованием документов. Преступление, как указано в обвинительном акте, совершено при следующих обстоятельствах:

ФИО1, являясь специалистом по таможенному оформлению из корыстных побуждений, умышленно, контрабандным способом переместил через таможенную границу Российской Федерации из порта Дубайи Объединенных Арабских Эмиратов в порт Восточный товар автотранспортные средства в крупном размере, совершив указанное преступление с обманным использованием документов путём предоставления таможенному органу недействительных документов при следующих обстоятельствах:

08 сентября 2008 года на иностранном теплоходе «HUNDAI STRIDE» на таможенную территорию Российской Федерации в адрес индивидуального предпринимателя К. в порт из порта Дубайи Объединенных Арабских Эмиратов по коносаментам: FSCOKR PUVY 162001, FSCOKR PUVY 162002, HDMU AEUE127820, HDMU AEUE127821 ввезены автомобили: «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0631557, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0635728, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0633985, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0593919, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0593936, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0592749, VIN: <***>.

В соответствии с письмом ФТС России от 19.12.2006 № «О списке товаров, для которых требуется подтверждения проведения обязательной сертификации при выпуске на таможенную территорию Российской Федерации», в список товаров входят легковые автотранспортные средства, на которые требуется «одобрение типа транспортного средства».

В соответствии с письмом ФТС России от 20.11.2008 № «Об изменениях в список товаров» (утратил силу с 19.01.2009 года), в таможенный орган одновременно с подачей таможенной декларации предоставляется сертификат соответствия («одобрение типа транспортного средства») для помещения товара под таможенный режим выпуск для внутреннего потребления, за исключением товаров, ввозимых: бывших в эксплуатации автомототранспортных средств при наличии в документах сведений о регистрации права собственности предыдущего владельца, выданных регистрирующим органом. При решении вопроса о выпуске таких товаров, должны быть использованы разъяснения, выданные организацией уполномоченной Ростехрегулированием.

16 сентября 2008 года в 14 часов 03 минуты в таможенный пост «Морской порт
Восточный» Находкинской таможни, расположенный в , от имени индивидуального предпринимателя К. специалистом по таможенному оформлению ФИО1, действующим на основании доверенности № от 23.04.2007 года,
подана грузовая таможенная декларация № на прибывшие
автотранспортные средства. К грузовой таможенной декларации были приложены товаросопроводительные документы: коносаменты FSCOKR PUVY 162001, FSCOKR PUVY 162002, HDMU AEUE127820, HDMU AEUE127821; контракт № JP-O-01/09 от 01.09.2008; спецификация № к контракту №; инвойс №JP-0001; заключение Всероссийского научного исследовательского института сертификации; копии экспортных сертификатов с переводом на русский язык №, 00805, 00548, 00724, 00772,00554, свидетельствующие об эксплуатации данных автомобилей в Японии.

Заведомо зная правила и порядок предоставления документов в таможенный орган для выпуска легковых автомобилей, а именно предоставление сертификатов соответствия, либо заключений органа сертификации (ВНИИС), которые можно получить на основании предоставления в орган по сертификации переведённых документов (экспортных сертификатов) иностранного государства, подтверждающих эксплуатацию транспортного средства на территории иностранного государства, ФИО1 умышленно, из корыстных побуждений, передал индивидуальному предпринимателю К. копии экспортных сертификатов, содержащих недостоверные сведения о дате получения их в Японии для перевода в Торгово-промышленной палате и дальнейшего получения разъяснений органа сертификации (ВНИИС).

К., не обладая специальными познаниями в области таможенного оформления, не зная процедуру предоставления документов в таможенный орган, введённый в заблуждение о подлинности документов, заказал перевод экспортных сертификатов предоставленных ему ФИО1, на основании которых в дальнейшем получил разъяснения органа сертификации (ВНИИС).

Копии экспортных сертификатов префектуры Ниигата Министерства Земли, Инфраструктуры и Транспорта Японии, содержащие недостоверную информацию, также умышленно использовались ФИО1 для получения сертификатов соответствия Российский Федерации экологического класса № Владивостокского центра сертификации, необходимые для выпуска автотранспортных средств в свободное обращение на территории России.

Согласно заключению Всероссийского научно-исследовательского института сертификации, данные автомобильные средства признаны бывшими в эксплуатации, согласно имеющейся в сертификатах Японии информации о предыдущих собственниках.

На основании обманно полученного заключения, ФИО1 намеренно избежал обязательную сертификацию и не получил сертификаты соответствия «одобрение типа транспортного средства», как на автомобили, бывшие в эксплуатации.

В дальнейшем данные заключения использованы ФИО1 при подаче документов в таможенные органы с целью последующего выпуска автомобилей.

Согласно пункту 1 ст. 131 Таможенного кодекса РФ подача таможенной декларации должна сопровождаться представлением в таможенный орган документов, подтверждающих заявленные в таможенной декларации сведения. Согласно пункту 2 ст. 131 Таможенного Кодекса РФ, при декларировании товаров предоставляются основные документы, имеющиеся в распоряжении декларанта, коммерческие документы, транспортные (перевозочные) документы и документы, подтверждающие происхождение товаров.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на контрабандный ввоз автомобилей на территорию Российской Федерации путём предоставления в таможенный орган недействительных документов с целью получения материальной выгоды за выпуск автомашин, ФИО1, в нарушение ст. 131 Таможенного кодекса РФ, предоставил в таможенный орган переведённые копии экспортных сертификатов, содержащие недостоверные сведения, а именно экспортные сертификаты имели один регистрационный номер МАЦУМОТО 300 ХИ 2474 на все транспортные средства, а также недостоверную информацию о дате освидетельствования 08 августа 2008 года и дате выдачи 07 августа 2008 года.

18 сентября 2008 года автотранспортные средства, ввезённые на таможенную территорию Российской Федерации по грузовой таможенной декларации №, выпущены в свободное обращение.

Согласно заключению № от 16 февраля 2009 года эксперта Торгово-промышленной палаты , рыночная стоимость автомобилей на 08 сентября 2009 года составляет: «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0631557, VIN: <***> составляет 1534000 рублей; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0635728, VIN: <***> составляет 1534000 рублей; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0633985, VIN: <***> составляет 1534000 рублей; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0593919, VIN: <***> составляет 1534000 рублей; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0593936, VIN: <***> составляет 1534000 рублей; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0592749, VIN: <***> составляет 1534000 рублей на общую сумму 9 204 000 рублей 00 копеек, что, в соответствии с примечанием к ст. 169 Уголовного Кодекса Российской Федерации, является крупным размером.

Допросив в судебном заседании ФИО1, который вину по предъявленному обвинению не признал, свидетелей, указанных в списке лиц, подлежащих вызову в судебное заседание, исследовав представленные органом дознания и государственным обвинением иные доказательства, суд установил, что по преступлению от 16.04.2008 г. и преступлению от 16.09.2008 г. отсутствуют доказательства умышленного использования ФИО1 недействительных документов, содержащих недостоверную информацию, а также обманного получения ФИО1 заключения ВНИИС.

К указанному выводу суд пришел на основании следующих доказательств:

Допрошенный в судебном заседании в качестве подсудимого ФИО1 пояснил, что работал у ИП ФИО2 специалистом по таможенному оформлению. К. ввозил из Японии, Кореи и Объединенных Арабских Эмиратов запасные части для автомобилей и автомобили. В апреле 2008 года К. приобрел три автомобиля: два - "Лэнд Круизер Прадо" и один - "Лэнд Круизер". Машины поставлялись из Объединенных Арабских Эмиратов. Когда машины в контейнерах поступили на склад временного хранения, он получил у экспедитора "ТSЕS VOSTOCHNY" коносаменты на данный груз и известил К.. Вечером того же дня он передал коносаменты К., а тот попросил его написать заявление в таможню для проведения предварительного досмотра. На следующий день он написал заявление на предварительный осмотр, а К. оплатил стоимость осмотра. Примерно через три дня инспектором О. был проведен предварительный досмотр, на котором присутствовал он. В акте досмотра были зафиксированы номера агрегатов автомобилей. Автомобили были в пыли и песке. Никаких документов, касающихся таможенного оформления, он в бардачках не находил. После завершения таможенного досмотра контейнеры были закрыты и опломбированы. Один экземпляр акта был вручен ему, он передал этот экземпляр К..

Через некоторое время К. предоставил ему контракт, спецификацию, инвойс, разъяснение органа по сертификации, заключение ВНИИС и переводы экспортных сертификатов, заверенные Торгово-Промышленной палатой. На основании этих документов он заполнил грузовую таможенную декларацию (ГТД), приложил доверенность от К., приказ о приеме на работу, трудовой договор, и подал ГТД в Таможенный пост Морской порт "Восточный".

Регистрацию и дальнейшее таможенное оформление осуществлял инспектор Ш.. Затем ему вручили уведомление, требование, запрос дополнительных документов и расчет дополнительного обеспечения. Эти документы он передал К., который сказал, что дополнительные документы предоставить не может, всвязи с чем необходимо написать письмо таможне и заполнить приложение по форме 4 с корректировкой таможенной стоимости согласно дополнительного расчета. После этого декларация была выпущена. Он передал декларацию К. и дальнейшая судьба автомашин ему не известна. За оформление этих машин он получил от К. денежное вознаграждение в сумме 6000 рублей.

В начале сентября 2008 года К. ввез шесть автомобилей "Тойота Лэнд Круизер Прадо" 2008 года выпуска. От специалиста экспедитора - ПЗТК ВСК "Петра Восточный" он получил коносамент, который передал К.. К. также попросил его написать письмо в таможню для проведения предварительного досмотра. 11.09.2008 года инспектором О. в его присутствии был проведен таможенный досмотр. Было два контейнера по три автомобиля в каждом. Автомобили были закреплены так, что последующая их выгрузка была невозможна. К машинам пришлось проходить и через салон, и под машинами. В "бардачках" автомобилей он нашел документы, похожие на экспортные сертификаты, в которых было указано "Экспорт", номера ВИН, и модели двигателей. Эти документы он изъял и передал К.. В акте осмотра это зафиксировано не было. После осмотра контейнеры были закрыты и опломбированы. Копия акта осмотра была вручена ему. Он этот экземпляр, вместе с документами, похожими на экспортный сертификат, передал К..

14 или 15 сентября 2008 года К. передал ему контракт, спецификацию, инвойс, заключение ВНИИС для таможенного оформления этих автомобилей. На основании этих документов он заполнил грузовую таможенную декларацию и предоставил её в таможенный пост Морской порт Восточный. Регистрацией занималась инспектор С.. При регистрации инспектор сказала, что без экспортных сертификатов с переводами декларация не будет зарегистрирована. Он сообщил об этом К. и тот привез ему шесть экспортных сертификатов с переводами, которые он предоставил инспектору и собственноручно вписал в опись документов к ГТД. После этого декларация была зарегистрирована и передана для дальнейшего оформления инспектору С1., который вручил ему уведомление, требование и запрос дополнительных документов, а также расчет размера обеспечения. Эти документы он передал К.. К. снова ответил, что дополнительные документы предоставить невозможно, о чем нужно написать соответствующее письмо в таможню и составить приложение по форме 4 о корректировке таможенной стоимости. Корректировку инспектор С1. у него не принял и направил к начальнику ОТО и ТК для проведения консультации по корректировке таможенной стоимости. Ему было предложено поднять стоимость автомашин до 15000 долларов. Он согласился. После этого декларация была выпущена. Документы он передал К. и дальнейшая судьба этих автомобилей ему не известна. За эту работу он не получил от К. никакого вознаграждения.

После этого ему стало известно, что таможня отменила эту корректировку таможенной стоимости и таможенная стоимость автомашин была поднята свыше 20000 долларов. К. обращался в суд на неправомерную корректировку таможенной стоимости и знает, что суд отменил корректировку и оставил таможенную стоимость автомобилей в 15000 долларов.

Впоследствии в отношении К. было возбуждено уголовное дело, его вызывали в отдел дознания в качестве свидетеля, затем он был привлечен по данному делу в качестве обвиняемого.

Как специалист по таможенному оформлению он действовал исключительно в рамках закона, никаких документов не изготавливал, все документы получал от К.. Считает, что К. его оговаривает в части того, что он, якобы, передавал К. документы для таможенного оформления. Те документы, которые он нашел в автомашинах и передал К., считает, не являлись экспортными сертификатами, поскольку К. предоставил для перевода экспортные сертификаты на день раньше предварительного таможенного досмотра.

Считает себя невиновным, просит его оправдать и признать его право на реабилитацию.

Указанные показания суд расценивает как достоверные, поскольку они соответствуют другим доказательствам, содержащимся в материалах уголовного дела.

Что касается доказательств, приведенных в обвинительном акте и представленных государственным обвинителем в судебном заседании, то они, как каждое в отдельности, так и в совокупности, не дают оснований для вывода о виновности подсудимого в совершении инкриминируемых ему деяний.

В то же время, выводы органа дознания о совершении подсудимым данных преступлений носят предположительный характер.

На всем протяжении предварительного следствия ФИО1 отрицал свою причастность к совершению инкриминируемых ему преступлений.

Свидетели по делу, как допрошенные в судебном заседании, так и давшие на предварительном следствии показания, которые были оглашены в судебном заседании, пояснили общий порядок таможенного оформления товаров, а также обстоятельства таможенного оформления автомашин, прибывших в адрес ИП ФИО2 16.04.2008 г. и 16.09.2008 года.

Так, свидетель Щ. суду пояснил, что он является заместителем начальника таможенного поста «Морской порт Восточный» Находкинской таможни с июня 2004 года. В его должностные обязанности входит организация и контроль деятельности отдела таможенного оформления и таможенного контроля.

По уголовному делу ему показывали два пакета документов по таможенному оформлению автомашин, пришедших в адрес К.. Он видел ГТД, разъяснение ВНИИС - бланк ГТД был номерной, разъяснение ВНИИС было заверено печатью.

Согласно Закона о таможенном тарифе по категории транспортных средств, транспортное средство с датой выпуска менее трех лет считается новым для целей оформления в таможенном отношении. Для перемещения таких автомобилей через таможенную границу необходимо было подтвердить их соответствие требованиям национальных стандартов Российской Федерации, то есть получить сертификат соответствия в органах, уполномоченных Ростехрегулированием.

Также на тот момент было разъяснение Федеральной таможенной службы о порядке таможенного оформления новых автомобилей, которое содержало оговорку, что, в случае предоставления лицом, оформляющим товар, документа, подтверждающего эксплуатацию транспортного средства до ввоза на территорию РФ, это транспортное средство могло быть отнесено к бывшим в употреблении при предоставлении документов органа, уполномоченного Ростехрегулированием (письмо-разъяснение ВНИИС) о том, что данное транспортное средство является бывшим в употреблении и их сертификация не требуется. Как ему известно, ВНИИС выдает такие заключения на основании документов, передаваемых лицом, ввозящим товар - экспортных сертификатов.

Предоставление экспортного сертификата в таможенный орган при оформлении выпуска не являлось обязательным. Однако, без сертификата ВНИИС выпуск автомобиля невозможен.

Свидетель С. суду пояснила, что она является инспектором отдела таможенного оформления и таможенного контроля таможенного поста морской порт Восточный Находкинской таможни.

16.09.2008 г. она осуществляла прием ГТД от Шитого в интересах К. на оформление автомашин "Тойота Прадо" в количестве шести штук. Поскольку оформлялись автомашины 2008 года, заявленные как бывшие в эксплуатации, она запросила сертификаты, подтверждающие эксплуатацию этих автомашин. В тот же день ей были предоставлены запрошенные документы. Она приняла декларацию и документы перешли на документальный контроль, который осуществляют другие работники.

Экспортные сертификаты являются обязательными для выпуска товара.

В связи с наличием существенных противоречий между показаниями, данными свидетелем в ходе предварительного следствия и в суде, по ходатайству государственного обвинителя, в соответствии со ст. 281 УПК РФ, с согласия всех участников судебного заседания, оглашены её показания, данные на предварительном следствии, когда, будучи допрошенной в качестве свидетеля С. поясняла, что она является инспектором отдела таможенного оформления и таможенного контроля таможенного поста морской порт Восточный Находкинской таможни.

16 сентября 2008 года в таможенный пост морской порт Восточный Находкинской таможни специалистом по таможенному оформлению ФИО1 была подана грузовая таможенная декларация на товар – автотранспортные средства в количестве 6 штук, прибывшие в адрес индивидуально предпринимателя К. В графе 31 грузовой таможенной декларации был заявлен следующий товар: «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0631557, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0635728, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0633985, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0593919, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 г/в, двигатель 2TR 0593936, VIN-.<***>; «TOYOTA LAND CRUSER PRADO» 2008 года выпуска, двигатель 2TR 0592749, VIN: <***>.

Она осуществила проверку документов и сведений содержащихся в пакете предоставленных Шитым документов. К грузовой таможенной декларацией предоставлен пакет документов, а именно: доверенность № от 23.04.2007 года, коносаменты FSCOKR PUVY 162001, FSCOKR PUVY 162002, HDMU AEUE127820, HDMU AEUE127821; контракт № JP-О-01/09 от 01.09.2009 года; паспорт сделки № от 04.09.2008 года; спецификация № к контракту № JP-O-01/09; инвойс № JP-0001; заключение Всероссийского Научно-Исследовательского Института Сертификации (ВНИИС) от 12.09.2008 года №. После проведённой проверки представленных документов она запросила у Шитого дополнительные документы, подтверждающие эксплуатацию ввезённых автомашин на территории иностранного государства. В течение дня специалистом по таможенному оформлению Шитым были предоставлены копии экспортных сертификатов с переводом на русский язык и сопроводительными письмами от 10.09.2008 года №, №, №, №, № и от 12.09.2008 №. Предоставленные копии экспортных сертификатов свидетельствовали об эксплуатации автотранспортных средств на территории иностранного государства, а также в них содержалась информация о предыдущих владельцах автомобилей. Предоставленные документы ФИО1 собственноручно вписал в опись документов.

Суду свидетель пояснила, что полностью подтверждает оглашенные показания.

Свидетель Б. суду поясняла, что она является главным государственным таможенным инспектором отдела таможенного оформления и таможенного контроля таможенного поста «Морской порт Находка». В её должностные обязанности входит принятие грузовых таможенных деклараций, проверка документов, представленных к таможенному оформлению и сведений, заявленных в грузовой таможенной декларации, выпуска товара после проверки.

При таможенном оформлении введены запреты и ограничения экономического и неэкономического характера. Ограничения не экономического характера при таможенном оформлении автомобилей действуют на новые автомобили, они подлежат обязательной сертификации на возможность использования в свободном обращении в Российской Федерации, соответствие её определенным стандартам. Это подтверждается соответствующим сертификатом. Если с момента выпуска автомашины не прошло три года, по коду товара она относится к новым. При заявлении декларантом, что машина была в употреблении, вместо сертификата соответствия декларант предоставляет заключение ВНИИС о том, что данный товар не подлежит сертификации.

В 2008 году, в соответствии с действующим письмом ФТС России подлежали обязательной сертификации новые транспортные средства, кроме бывших в употреблении. Для выпуска таких автомобилей обязательно требовалось разъяснение ВНИИС.

Свидетель С1. суду пояснил, что он является главным государственным таможенным инспектором отдела таможенного оформления и таможенного контроля таможенного поста «морской порт Восточный» Находкинской таможни.

16.09.2008 года он проводил документальный контроль декларации от ИП ФИО2. К декларации были предоставлены все необходимые документы, в том числе и документы, подтверждающие эксплуатацию этих автомобилей в стране изготовления. Были предоставлены экспортные сертификаты с указанием сведений о прежнем владельце машин, что подтверждало, что машины были в эксплуатации. Если бы таких сертификатов предоставлено не было, автомобили необходимо было отнести к новым, с выплатой таможенной пошлины в большем размере.

Экспортные сертификаты не входят в перечень обязательных документов при таможенном оформлении товара, однако разъяснение ВНИИС или сертификат соответствия должен был быть предоставлен в соответствии с приказом ФТС № 536.

Он не установил несоответствие дат следования автомашин из порта Дубайи и постановки автомашин на учет в Японии, возможно из-за большого объема работы.

Свидетель А. суду пояснила, что она является секретарём-референтом Торгово-Промышленной палаты . В её обязанности входит работа с входящей и исходящей корреспонденцией, в том числе и удостоверение правильности переводов документов, предоставляемых клиентами. Оформление и удостоверение переводов заключается в том, что она составляет и подписывает сопроводительные письма, где указываются данные: кем осуществлён перевод, проставляется отметка об имеющихся исправлениях в тексте перевода, осуществлённые переводчиком. При этом, сопроводительному письму присваивается номер, который регистрируется в журнале учёта переводов, выполненных переводчиками Торгово-Промышленной палаты с проставлением текущей даты. К переводу прилагается копия переведенного документа, на которой проставляется печать ТПП.

Фамилию "ФИО2" она встречала по работе, возможно, этот человек часто обращается в Торгово-промышленную палату, помнит его визуально.

Свидетели А1., Ш., Г., М. в судебное заседание не явились. По ходатайству государственного обвинителя, с согласия всех участников судебного заседания, в соответствии со ст. 281 УПК РФ, оглашены их показания, данные на предварительном следствии.

Свидетель Ш. на предварительном следствии поясняла, что является главным государственным таможенным инспектором отдела таможенного оформления и таможенного контроля таможенного поста «Морской порт Восточный» Находкинской таможни. В её обязанности входит регистрация, проверка и выпуск таможенных деклараций.

17.04.2008 года ей была передана декларация № для проведения документального контроля. Согласно сведениям, указанным в данной декларации, в адрес индивидуального предпринимателя К. прибыло три автомобиля: два марки «Land Cruiser Prado», один «Land Cruiser», все - 2007 года выпуска, бывшие в употреблении. К декларации были приложены необходимые для таможенного оформления документы, среди которых, находились копии сертификатов соответствия № от 14.04.2008 года, копии экспортных сертификатов с переводом Торгово-промышленной палаты на каждый автомобиль от 12.09.2008 года №№ 967, 968, 969, копии заключений ВНИИС от 15.04.2008 года №, копия письма ИП К. об оттиске печати, оригинал акта таможенного досмотра № на четырёх листах, карточка транспортного средства на каждый автомобиль, письмо ИП К. о предоставлении оригиналов документов - заключений ВНИИС от 15.04.2008 года №, оригиналы заключений ВНИИС от 15.04.2008 года №.

22.04.2008 года принято решение о выпуске товаров.

Свидетель Г. на предварительном следствии поясняла, что она является экспертом документального оформления - переводчиком, а также по совместительству работает в Торгово-промышленной палате . Документы копии спецификаций транспортного средства/технических паспортов она получила по электронный почте и осуществила их перевод. Документы были отсканированные, как фотографии. Она не обратила внимания, имеются ли на данных документах какие-либо исправления или подчистки. Она осуществила перевод текста данных документов на русский язык, после чего по электронной почте отправила переводы на почтовый адрес Торгово-промышленной палаты. Сопроводительные письма на осуществленные переводы готовятся в Торгово-промышленной палате .

Свидетель М. на предварительном следствии поясняла, что она является начальником отдела торговых ограничений и экспортного контроля Находкинской таможни. В соответствии с постановлением Госстандарта РФ от 01.04.1998 года № 19 «О совершенствовании сертификации механических транспортных средств и прицепов», при ввозе новых транспортных средств более чем на 6 месяцев и предназначенных для участия в дорожном движении на территории РФ, подлежат обязательной оценке соответствия в форме «одобрения типа транспортного средства». «Одобрение типа транспортного средства» является основанием для ввоза импортируемых транспортных средств на территорию РФ. В соответствии с письмом ФТС РФ от 26.12.2007 года № 01-06/49862 «О таможенном оформлении транспортных средств и порядке выдачи на них ПТС», «одобрение типа транспортного средства» не предоставляется в случае эксплуатации транспортных средств до их ввоза на территорию РФ. При этом в таможенные органы должны быть представлены разъяснения организации, уполномоченной Ростехрегулированием, о том, что в товаросопроводительных документах имеются сведения о регистрации права собственности предыдущего владельца, а также о том, что данные документы выданы регистрирующим органом иностранного государства. В соответствии с постановлением правительства РФ от 12.10.2005 г. № 609 «Об утверждении специального технического регламента о требованиях к выбросам автомобильной техникой, выпускаемой в обращении на территории РФ, вредных (загрязняющих) веществ», автомобильная техника, выпускаемая в обращение на территории РФ, должна соответствовать техническому нормативу выбросов «экологический класс 3». Согласно письму ФТС РФ от 19.02.2007 года № 01-06/5905 «О подтверждении экологического класса автомобильной техники», таможенные органы самостоятельно определяют экологический класс на основании информации, предоставленной Минпромэнерго России. При невозможности определения экологического класса, определение экологического класса осуществляется на основании сертификатов соответствия требованиям технического регламента.

Также в судебном заседании был допрошен свидетель О., который суду пояснил, что он является старшим государственным таможенным инспектором отдела таможенного досмотра таможенного поста «Морской порт Восточный» Находкинской таможни.

11.09.2008 года, на основании поручения на досмотр, выписанного старшим смены, осматривал два контейнера, пришедших в адрес К. В осмотре участвовал он и Шитый в качестве декларанта. В каждом контейнере находилось по три автомашины. Автомашины были запыленные, как будто стояли на стоянке. В автомашинах находили технические документы на автомашины - инструкции. Иных документов в машинах не было. В его практике не было, чтобы декларант изымал какие-то документы из автомашины. Если в автомашине находятся документы, необходимые для таможенного оформления, они всегда приобщаются к акту таможенного досмотра. На руки декларанту не выдаются. Он не видел, чтобы Шитый находил какие-то документы в досматриваемых автомашинах. Также в апреле 2008 года производил досмотр автомашин, пришедших в адрес К.. Досмотр производился аналогичным образом. Досмотр производится в целях идентификации автомашин.

Свои показания свидетель О. подтвердил на очной ставке с ФИО1, где ФИО1 настаивал на своих показаниях.

Эти показания свидетеля не противоречат показаниям подсудимого, поскольку тот пояснил, что обнаруженные им в автомашинах документы, похожие на экспортные сертификаты, он изъял и передал К.. В акте осмотра это зафиксировано не было. При этом, по делу не усматривается, какие именно документы были изъяты ФИО1 при досмотре автомашин и были ли они использованы при оформлении автомашин в таможенном органе. Предположение государственного обвинителя, что "недействительные документы, содержащие недостоверную информацию" обнаружены ФИО1 при досмотре автомашин, не согласуется с доказательствами по делу, поскольку перевод шести документов, поименованных в журнале переводов "техническими паспортами", осуществлен Торгово-промышленной палатой 10.09.2008 года, то есть за сутки до предварительного досмотра автомашин. 12.09.2008 года по заявке К. переведен лишь один "технический паспорт". При этом органом дознания не установлено, какой именно документ был переведен 12.09.2008 года, в отношении какой автомашины, подавался ли этот документ в таможенный орган, если документ был подан, то как это повлияло на результаты таможенного оформления и на выпуск автомашин в свободное обращение, а также, являлось ли предоставление этого документа в таможенный орган обязательным при подаче декларации.

Кроме того, в судебном заседании был допрошен свидетель К., который суду пояснил, что в период с марта 2006 года по декабрь 2008 года осуществлял предпринимательскую деятельность в сфере продажи автомашин и запчастей, для чего заключал контракты с японскими автодилерами на поставку автомашин и запчастей. ФИО1 работал у него декларантом по оформлению автомобилей. Работа декларанта заключалась в подготовке необходимых документов, подаче их в таможенные органы и выпуск декларации и товаров. За свою работу Шитый получал от него оплату, которая зависела от количества оформленного товара.

09.04.2008 года в его адрес на основании контракта с компанией "Кансай групп" пришли три автомобиля: один - марки «Тойота Ленд Круизер» и два автомобиля марки «Тойота Ленд Круизер Прадо». Таможенным оформлением их занимался декларант ФИО1, который забрал от стивидорной компании документы на автомобили, некоторые документы дал ему, чтобы произвести их перевод, подготовить сертификаты заключения ВНИИС. После этого он возвратил подготовленные документы Шитому, который подготовил декларацию, подал в таможенный орган и выпустил автомашины.

В августе 2008 года он также ввозил шесть автомобилей «Тойота Ленд Круизер Прадо». Оформлением и подачей документов в таможенный орган также занимался специалист по таможенному оформлению ФИО1, который объяснил, что в автомобилях он нашел сертификаты, которые нужно перевести, а также получить заключения ВНИИС. Шитый передал ему эти сертификаты, он перевел их в Торгово-промышленной палате. Готовые документы он возвратил Шитому, который подал их в таможню и автомобили выпустили в обращение.

Не знает, были ли эти автомобили в эксплуатации в Японии, так как для него это не имело значения. Его интересовала только цена и условия поставки.

Утверждает, что экспортные сертификаты на ввезенные автомобили он получил от декларанта Шитого, который сообщил, что нашел эти сертификаты в машинах. Не может сказать, когда автомашины были досмотрены.

Свои показания свидетель К. подтвердил на очной ставке с ФИО1, где ФИО1 настаивал на своих показаниях.

Очные ставки, проведенные между подозреваемым ФИО1 и свидетелями О. и К., как и показания свидетелей О. и К. не содержат прямых или косвенных доказательств о совершении подсудимым инкриминируемых ему преступлений. Свидетель О. не видел найденных ФИО1 документов, названных органом дознания "экспортными сертификатами", содержащих, по мнению органа дознания, недостоверную информацию и оцененных органом дознания как недействительные. Свидетель К. утверждает, что не рассматривал документы, необходимые для оформления сделки. Кроме того, он подавал эти документы в различные инстанции - в Торгово-промышленную палату, ВНИИС, которые изучали и работали с этими документами и у которых также не возникло никаких подозрений относительно данных документов.

Обосновывая свой вывод о виновности подсудимого в инкриминируемых ему деяниях, орган дознания и государственное обвинение, наряду с показаниями свидетелей, ссылались на письменные доказательства, имеющиеся в деле - протоколы выемки:

от 30.12.2008 года, в ходе которой, в оперативно-розыскном отделе Находкинской таможни были обнаружены и изъяты оригиналы грузовых таможенных деклараций № и № с приложенными к ним пакетами документов;

от 18.05.2009 года, в ходе которой, в информационно-техническом отделе т/п «Морской порт Восточный» с жёсткого диска на дисковый накопитель памяти «Kingstone» были изъяты электронные файлы: папка «ФИО2», имеющая путь – К:/2008/апрель/110408/К., в которой находятся 14 фотографий №, IMG: 3569, 3570, 3571, 3573, 3575, 3576, 3578, 3579, 3580, 3582, 3583, 3584, 3586; папка «Фото ФИО2», имеющая путь – К:/2008/сентябрь/110908/Фото К., в которой находятся 17 фотографий № IMG: 5964-5966, 5973-5986;

от 18.05.2009 года, в ходе которой, в кабинете заместителя начальника режима и охраны ООО «ВСК» были изъяты: разовый пропуск № и корешок к разовому пропуску № на имя ФИО1; разовый пропуск № и корешок к разовому пропуску № на имя ФИО1; разовый пропуск № и корешок к разовому пропуску № на имя ФИО1; разовый пропуск № и корешок к разовому пропуску № на имя ФИО1;

от 07.08.2009 года, в ходе которой, в Торгово-промышленной палате были изъяты: журнал учёта переводов за период с 11.12.2007 года по 24.07.2008 года; журнал учёта переводов за период с 24.07.2008 года по 07.05.2009 года.

протоколы осмотра и постановления о приобщении в качестве вещественных доказательств:

от 16.03.2009 года, в ходе которого были осмотрены документы, изъятые 30.12.2008 года в ходе выемки в ОРО Находкинской таможни – а) грузовая таможенная декларация № с пакетом документов, а именно: 1) грузовая таможенная декларация № на трех листах; 2) опись документов к ГТД № на одном листе; 3) копия доверенности № от 23.04.07 на одном листе; 4) копия приказа о приеме работника на работу № от 02.04.2007 на одном листе; 5) копия трудового договора № от 02.04.07 на двух листах; 6) копия гражданского паспорта ФИО1 на одном листе; 7) коносамент № на двух листах; 8) коносамент № на одном листе; 9) коносамент № на двух листах; 10) коносамент № на одном листе; 11) декларация таможенной стоимости (ДТС-1) 10714040/160408/0007689 на трех листах; 12) копия паспорта сделки № на двух листах; 13) копия контракта № от 01.04.2008 на девяти листах; 14) копия спецификации № от 01.04.08 на одном листе; 15) копия инвойса № от 04.04.08 на одном листе; 16) копия сертификата соответствия № на одном листе; 17) копия сертификата соответствия № на одном листе; 18) копия сертификата соответствия № на одном листе; 19) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 15.04.2008 на одном листе; 20) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 21) документ - перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 22) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 15.04.2008 на одном листе; 23) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 24) документ - перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 25) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 15.04.2008 на одном листе; 26) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 27) документ - перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 28) копия письма Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») №-ТК/16543 от 15.04.2008 на одном листе; 29) копия письма Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») №-ТК/16542 от 15.04.2008 на одном листе; 30) копия письма Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОAO «ВНИИС») №-ТК/16540 от 15.04.2008 на одном листе; 31) копия письма К. от 24.03.2008 на одном листе; 32) акт таможенного досмотра № на четырех листах; 33) карточка транспортного средства № на одном листе; 34) карточка транспортного средства № на одном листе; 35) карточка транспортного средства № на одном листе; 36) заявление от 16.04.2008 от представителя ИП К. ФИО1 на одном листе; 37) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») №-ТК/16540 от 15.04.2008 на одном листе; 38) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО ВНИИС») №-ТК/16542 от 15.04.2008 на одном листе; 39) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») № от 15.04.2008 на одном листе; 40) дополнение № к ДТС № на одном листе; 41) уведомление от 17.04.08 на одном листе; 42) требование от 17.04.2008 на одном листе; 43) запрос о предоставлении дополнительных документов для подтверждения заявленной таможенной стоимости от 17.04.2008 на одном листе; 44) ответ на запрос от 17.04.2008 на одном листе; 45) сообщение от 18.04.2008 о согласии корректировки таможенной стоимости представителя ИП К. - ФИО1 на одном листе; 46) расчёт размера обеспечения уплаты таможенных платежей по ГТД № 10714040/160408/0007689 на трех листах; 47) декларация таможенной стоимости (ДТС-2) № на трех листах; 48) корректировка таможенной стоимости (КТС-1) № на трех листах; 49) документ контроля таможенных платежей (ДК-1) № на одном листе; 50) платежное поручение № от 14.03.2008 на одном листе; 51) копия платежного поручения № от 15.04.2008 на одном листе;

- б) грузовая таможенная декларация № с пакетом документов, а именно: 1) ГТД № на четырех листах; 2) копия доверенности № от 23.04.07 на одном листе; 3) опись документов к ГТД № на одном листе; 4) платежное поручение № от 12.09.2008 на одном листе; 5) копия приказа о приеме работника на работу № от 02.04.2007 на одном листе; 6) копия гражданского паспорта ФИО1 на одном листе; 7) копия трудового договора № от 02.04.07 на двух листах; 8) коносамент № на двух листах; 9) коносамент № HDMU AEUE0127820 на одном листе; 10) коносамент № FSCOKR PUVY162002 на двух листах; 11) коносамент № на одном листе; 12) письмо «SEGREX LTD» от 08.09.2008 на одном листе; 13) декларация таможенной стоимости (ДТС-1) № на четырех листах; 14) копия паспорта сделки № на двух листах; 15) копия контракта № от 01.04.2008 на пяти листах; 16) копия спецификации № от 01.09.08 на одном листе; 17) копия инвойса № JP-0001 от 05.09.08 на одном листе; 18) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») № от 12.09.2008 на одном листе; 19) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») № от 12.09.2008 на одном листе; 20) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») № от 12.09.2008 на одном листе; 21) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») № от 12.09.2008 на одном листе; 22) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») № от 12.09.2008 на одном листе; 23) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») №-ТК/44877 от 12.09.2008 на одном листе; 24) заключение эксперта № от 11.09.2008 на одном листе; 25) решение по заявке № от 12.09.2008 о проведении сертификации продукции на одном листе; 26) решение по заявке № от 12.09.2008 о проведении сертификации продукции на одном листе; 27) решение по заявке № от 12.09.2008 о проведении сертификации продукции на одном листе; 28) решение по заявке № от 12.09.2008 о проведении сертификации продукции на одном листе; 29) решение по заявке № от 12.09.2008 о проведении сертификации продукции на одном листе; 30) решение по заявке № от 12.09.2008 о проведении сертификации продукции на одном листе; 31) копия заявления представителя ИП К. ФИО1 от 10.09.08 на одном листе; 32) поручение на досмотр № на одном листе; 33) акт таможенного досмотра № на восьми листах; 34) копия письма представителя ИП К. ФИО1 от 24.03.2008 на одном листе; 35) информация о транспортном средстве на шести листах; 36) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 12.09.2008 на одном листе; 37) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 38) документ – перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 39) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 10.09.2008 на одном листе; 40) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 41) документ – перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 42) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 10.09.2008 на одном листе; 43) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 44) документ – перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 45) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 10.09.2008 на одном листе; 46) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 47) документ – перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 48) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 10.09.2008 на одном листе; 49) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 50) документ – перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 51) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 10.09.2008 на одном листе; 51) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 53) документ – перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 54) уведомление от 17.09.2008 на одном листе; 55) требование от 17.09.2008 на одном листе; 56) запрос о предоставлении дополнительных документов для подтверждения заявленной таможенной стоимости б/н от 17.09.2008 на двух листах; 57) письмо представителя ИП К. ФИО1 № от 18.09.2008 на одном листе; 58) сообщение от 18.04.2008 о согласии корректировки таможенной стоимости представителя ИП К. - ФИО1 на одном листе; 59) корректировка таможенной стоимости (КТС-1) № на четырех листах; 60) документ контроля таможенной стоимости (ДТС-1) № на четырех листах; 61) отчет о результатах применения мер по минимизации рисков ГТД № на четырех листах; 62) документ контроля таможенных платежей (ДК-1) № на одном листе; 63) копия платежного поручения № от 09.09.2008 на одном листе; 64) письмо № от 29.09.2008 представителя ИП К. ФИО1 на одном листе; 65) ГТД № на четырех листах;

от 18.05.2009 года, в ходе которого были осмотрены папки «ФИО2» и «Фото ФИО2», содержащиеся на дисковом накопителе памяти «Kingstone». Осмотренная папка «ФИО2» содержит 14 фотографий: 1) фото № с изображением контейнера с одной открытой створкой, в контейнере находится автомобиль чёрного цвета; 2) фото № на ней изображен салон автомобиля; 3) фото № на ней изображена металлическая пластинка с информацией о технических характеристиках автомобиля, VIN номер; 4) фото № на снимке изображена бирка, расположенная на ремне безопасности; 5) фото № на снимке изображена металлическая пластинка с информацией о технических характеристиках автомобиля, VIN номере; 6) фото № на снимке изображена бирка, расположенная на ремне безопасности; 7) фото № на снимке изображен салон автомобиля, вид передней панели, видны передние сиденья автомобиля, которые находятся в чехлах из прозрачного полимерного материала; 8) фото № на снимке изображен автомобиль "Тойота Ленд Круизер" черного цвета, автомобиль повреждений не имеет; 9) фото № на котором изображен автомобиль "Тойота Ленд Круизер Прадо" в контейнере; 10) фото № на котором изображен контейнер с одной открытой створкой, в контейнере находится автомобиль "Тойота Ленд Круизер Прадо"; 11) фото № на снимке изображена металлическая пластинка с информацией о технических характеристиках автомобиля, VIN номере; 12) фото № на снимке изображен салон автомобиля, салон повреждений не имеет; 13) фото № на снимке изображена бирка, расположенная на ремне безопасности; 14) фото № на снимке изображен автомобиль, находящийся в контейнере. Осмотренная папка «Фото ФИО2» содержит 17 фотографий: 1) фото № на снимке изображен лист с техническими характеристиками автомашин, текст выполнен на иностранном зыке; 2) фото № на снимке изображен лист с техническими характеристиками автомашин, текст выполнен на иностранном языке; 3) фото № на снимке изображен лист с техническими характеристиками автомашин, текст выполнен на иностранном языке в виде таблицы; 4) фото № снимке изображена металлическая пластинка с информацией о технических характеристиках автомобиля, VIN номер JTEBL29J185109261; 5) фото № на снимке изображен передняя панель салона автомобиля; 6) фото № на снимке изображена металлическая пластинка с информацией о технических характеристиках автомобиля, VIN номер <***>; 7) фото № на снимке изображена металлическая пластинка с информацией о технических характеристиках автомобиля, VIN номер <***>; 8) фото № в нижней левой части на снимке слабо видно изображение трубки остальная часть снимка затемнена; 9) фото № на снимке изображен номер «0593 2 TR»; 10) фото № на снимке изображен номер «59391 TR»; 11) фото № на снимке изображен автомобиль (задняя его часть), который находится в контейнере; 12) фото № на снимке изображена металлическая пластинка с информацией о технических характеристиках автомобиля, VIN номер <***>; 13) фото № на снимке изображена металлическая пластинка с информацией о технических характеристиках автомобиля, VIN номер TEBL29J785118614; 14) фото № на снимке изображено показания спидометра «14110»; 15) фото № на снимке изображена металлическая пластинка с информацией о технических характеристиках автомобиля, VIN номер <***>; 16) фото № на снимке изображена металлическая пластинка с информацией о технических характеристиках автомобиля, VIN номер <***>; 17) фото № на снимке изображен автомобиль, который находится в контейнере. Видна только задняя часть автомобиля "Тойота Ленд Круизер Прадо" серого цвета. Все осмотренные фотографии распечатаны с помощью принтера EPSON EPL-N3000 подключенного к компьютеру, на котором производился осмотр.

от 18.05.2009 года, в ходе которого были осмотрены пропуски на территорию ООО «Восточная Стивидорная Компания»: документ «разовый пропуск» выписанный на гражданина ФИО1, номер пропуска 3656, в графе «дата» указано 08.04.2008, время - 11.03, по центру выполнена печать красителем синего цвета «Бюро пропусков Восточная Стивидорная компания»; документ «корешок к разовому пропуску №» на ФИО1, дата - 08.04.08, в графе время выхода -14 часов 18 минут;

документ «разовый пропуск» выписанный на гражданина ФИО1, номер пропуска 3702, в графе «дата» указано - 09.04.2008, «время» - 11 часов 26 минут, по центру выполнена печать красителем синего цвета «Бюро пропусков Восточная Стивидорная компания»; документ «корешок к разовому пропуску №» на ФИО1, «дата» - 09.04.08, в графе время выхода -19 часов 00 минут.;

документ «разовый пропуск» выписанный на гражданина ФИО1, номер пропуска 3774, в графе «дата» указано - 10.04.2008, «время» - 13 часов 24 минут, по центру выполнена печать красителем синего цвета «Бюро пропусков Восточная Стивидорная компания»; документ «корешок к разовому пропуску №» на ФИО1, дата - 10.04.08, в графе время выхода - информации не указано;

документ «разовый пропуск» выписанный на гражданина ФИО1, номер пропуска 3834, в графе «дата» указано - 11.04.2008, «время» - 13 часов 01 минут, по центру выполнена печать красителем синего цвета «Бюро пропусков Восточная Стивидорная компания», рядом оттиск печати синего цвета «оплачено»; документ «корешок к разовому пропуску №» на ФИО1, дата - 11.04.08, в графе «время выхода» -13 часов 10 минут.

на копии и оригиналы изъятых и осмотренных документов по преступлению от 16.04.2008 года:

грузовую таможенную декларацию №, из которой следует, что на таможенную территорию Российской Федерации на контейнеровозе «ФЕСКО МАКСИМ», в контейнерах TEXU3954995 и РОСU1019738, в адрес ИП К. из Дубайи (ОАЭ), согласно контракту № от 01.04.2008 года, по коносаментам №, ввезены автомобили: «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси и VIN - <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси и VIN - <***>; «Toyota Land Cruiser» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси и VIN - <***>, производства Японии, бывшие в употреблении. Грузовая таможенная декларация № с приложенными к ней документами подана специалистом по таможенному оформлению ФИО1 Выпуск автомобилей в свободный оборот разрешён Находкинской таможней 22.04.2008 года, выданы ПТС с 25 УА 270982 по 25 УА 270984 от 22.04.2008 года;

копии коносаментов № FSCOKR PUVY158758 и № FSCOKR PUVY158751 от 07.04.2008 года, выписанные в порту Сеул Корея на автомобили: «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси и VIN - <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси и VIN - <***>; «Toyota Land Cruiser» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси и VIN - <***>, отправляемые на контейнеровозе «ФЕСКО МАКСИМ» из порта Пусан Корея, в контейнерах TEXU3954995 и РОСU1019738, имеющих средства идентификации – пломбы АЕ0409547 и АЕ0448598;

копию коносамента № MAEU 856077587 от 01.03.2008 года, выписанного в порту Дубайи ОАЭ на автомобили: «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси и VIN - <***>; «Toyota Land Cruiser» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси и VIN - <***>, отправляемые на контейнеровозе «HYUNDAI STRIDE» из порта Дубайи ОАЭ, в контейнере РОСU1019738, имеющем средство идентификации – пломбу АЕ0409547;

копию коносамента № от 10.03.2008 года, выписанного в порту Дубайи ОАЭ на автомобиль «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси и VIN - <***>, отправляемый на контейнеровозе «HYUNDAI STRIDE» из порта Дубайи ОАЭ, в контейнере TEXU3954995, имеющем средство идентификации – пломбу АЕ0448598;

контракт № JP-04 от 01.04.2008 года между компанией «Kansai Group Corporation» Япония и ИП К. о продаже бывших в употреблении: автомашин, автомототехники, средств и комплектующих деталей, кузовов и двигателей, пригодных для дальнейшего использования на территории РФ, в соответствии со Спецификациями;

спецификацию JP-04/01 от 01.04.2008 года на автомашины, бывшие в употреблении «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, VIN - <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, VIN - <***>; «Toyota Land Cruiser» 2007 года выпуска, двигатель №UZ 1270841, VIN - <***>, производства Японии, отправленные из порта Дубайи ОАЭ;

инвойс № JP04/001 от 04.04.2008 года о приобретении ИП К. автомобилей «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, VIN - <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, VIN - <***>; «Toyota Land Cruiser» 2007 года выпуска, двигатель №, VIN - <***>;

акт таможенного досмотра № от 11.04.2008 года, в ходе которого с участием специалиста по таможенному оформлению ФИО1 были досмотрены прибывшие в адрес ИП К. по коносаментам № контейнеры TEXU3954995 и РОСU1019738, имеющие не нарушенные средства идентификации – пломбы АЕ0409547 и АЕ0448598. Досмотром установлено, что внутри находятся автомобили «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, VIN - <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, VIN - <***>; «Toyota Land Cruiser» 2007 года выпуска, двигатель №, VIN - <***>. После досмотра контейнер РОСU1019738 опломбирован пломбой 00978778, контейнер TEXU3954995 опломбирован пломбой 00978779.

Согласно декларации таможенной стоимости, произведён расчёт таможенной стоимости товара, ввозимого в адрес ИП К., на основании инвойса № JP04/001 от 04.04.2008 года, контракта № JP04 от 01.04.2008 года и установлена таможенная стоимость каждой автомашины в размере 11727, 45 рублей.

Согласно декларации таможенной стоимости, произведён перерасчёт таможенной стоимости товара, ввозимого в адрес ИП К., на основании инвойса № JP04/001 от 04.04.2008 года, контракта № JP04 от 01.04.2008 года и установлена таможенная стоимость автомобилей «Toyota Land Cruiser Prado» в размере 310 783,86 рубля каждый, автомобиля «Toyota Land Cruiser» в размере 726 497,23 рублей.

Согласно разъяснениям руководителя научного направления ОАО «ВНИИС» №, 101-тк/16542, 101-тк/16540 от 15.04.2008 года, в связи с запросом по поводу необходимости сертификации бывших в эксплуатации автомобилей: «Toyota Land Cruiser Prado», код VIN: <***>, «Toyota Land Cruiser Prado», код VIN: <***>, «Toyota Land Cruiser», код VIN: <***>, имеющих в документах, выданных регистрирующим органом, отметки о предыдущем владельце, в соответствии с письмом ФТС России от 20.11.2007 г. № и письмом Ростехрегулирования от 14.11.2007 г. № СП-101-26/5511, автомототранспортное средство считается бывшим в эксплуатации при наличии в документах, выданных регистрирующим органом, сведений о регистрации права собственности предыдущего владельца. "Правила по проведению работ в системе сертификации механических транспортных средств и прицепов" (утвержденные постановлением Госстандарта России от 01.04.1998 года №) в отношении выдачи и регистрации "одобрений типа транспортного средства" на бывшие в эксплуатации транспортные средства не распространяются и представление сертификата соответствия («одобрение типа транспортного средства») на вышеуказанную продукцию не требуется.

Разъяснения подготовлены на основании документов, представленных заявителем: контракт № от 01.04.2008 г., инвойс № от 04.04.2008 г., документов регистрирующего органа № от 14.02.2008 г., № от 19.02.2008 г., № от 28.02.2008 г.

на копии и оригиналы изъятых и осмотренных документов по преступлению от 16.09.2008 года:

грузовую таможенную декларацию №, из которой следует, что на таможенную территорию Российской Федерации на контейнеровозе «ХЕНДАЙ СТРАЙД», в контейнерах AMFU8540138 и HDMU6745158, в адрес ИП К. из порта Шарджан (ОАЭ), согласно контракту № от 01.09.2008 года, по коносаментам №, FSCOKR PUVY 162002, ввезены автомобили: «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>, производства Японии, бывшие в употреблении. Грузовая таможенная декларация № с приложенными к ней документами подана специалистом по таможенному оформлению ФИО1 Выпуск автомобилей в свободный оборот разрешён Находкинской таможней 18.09.2008 года, выданы ПТС с номерами с от 18.09.2008 года, а также № от 18.09.2008 года;

копию коносамента № FSCOKR PUVY162001 от 06.09.2008 года, выписанного в порту Сеул Корея на товар - автомобили: «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>, отправляемые на контейнеровозе «Huindai Stride» из порта Пусан Корея, в контейнере AMFU8540138, имеющем средство идентификации – пломбу LT818432;

копию коносамента № HDMU AEUE 0127820, выписанного в порту Дубайи ОАЭ на автомобили: «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Crusier Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>, отправляемые на контейнеровозе «Mol Affinity» из порта Дубайи ОАЭ в адрес ФИО3 , в контейнере AMFU8540138, имеющем средство идентификации – пломбу LT818432;

копию коносамента № FSCOKR PUVY162002 от 06.09.2008 года, выписанный в порту Сеул Корея на товар - автомобили: «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>, отправляемые на контейнеровозе «Huindai Stride» из порта Пусан Корея, в контейнере HDMU6745158, имеющем средство идентификации – пломбу 821791LT;

копию коносамента № HDMU AEUE 0127821, выписанного в порту Дубайи ОАЭ на автомобили: «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>, отправляемые на контейнеровозе «Mol Affinity» из порта Дубайи ОАЭ в адрес ФИО3 , в контейнере HDMU6745158, имеющем средство идентификации – пломбу 821791LT;

Согласно письму президента «Segrex Ltd» от 08.09.2008 года, правильно считать грузополучателем контейнера AMFU8540138, коносамент № и контейнера HDMU6745158, коносамент № – ИП К., адрес .

контракт № от 01.09.2008 года между компанией «Kansai Group Corporation» Япония и ИП К. о продаже бывших в употреблении: автомашин, автомототехники, средств и комплектующих деталей, кузовов и двигателей, пригодных для дальнейшего использования на территории РФ, в соответствии со Спецификациями;

спецификацию № от 01.09.2008 года на автомашины, бывшие в употреблении «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>, производства Японии, общей стоимостью 60000 долларов США, отправленные из порта Дубайи ОАЭ;

инвойс № JP-0001 от 05.09.2008 года о приобретении ИП К. автомобилей «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>, на основании контракта № JP-О-01/09 от 01.09.2008 года.

акт таможенного досмотра № от 11.09.2008 года, в ходе которого с участием специалиста по таможенному оформлению ФИО1 были досмотрены прибывшие в адрес ИП К. по коносаментам № контейнеры №, имеющие не нарушенные средства идентификации – пломбы LT818432 и 821791LT. Досмотром установлено, что внутри находятся автомобили «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №TR 0593936, VIN: <***>; «Toyota Land Cruiser Prado» 2008 года выпуска, двигатель №, VIN: <***>. После досмотра контейнер AMFU8540138 опломбирован пломбой 6892895, контейнер HDMU6745158 опломбирован пломбой 6892891.

Согласно декларации таможенной стоимости, произведён расчёт таможенной стоимости товара, ввозимого в адрес ИП К. на основании инвойса № JP-0001 от 05.09.2008 года, контракта № JP-О-01/09 от 01.09.2008 года и установлена таможенная стоимость каждой автомашины в размере 253 938, 00 рублей.

Согласно декларации таможенной стоимости, произведён перерасчёт таможенной стоимости товара, ввозимого в адрес ИП К., на основании инвойса № JP-0001 от 05.09.2008 года, контракта № JP-О-01/09 от 01.09.2008 года и установлена таможенная стоимость автомобилей «Toyota Land Cruiser Prado» в размере 389 795,67 рублей каждый.

Согласно разъяснениям руководителя научного направления ОАО «ВНИИС» №, №, №, №, №, № от 12.09.2008 года, в связи с запросом по поводу необходимости сертификации бывших в эксплуатации автомобилей: «Toyota Land Cruiser Prado», VIN: <***>, «Toyota Land Cruiser Prado», VIN: <***>, «Toyota Land Cruiser Prado», VIN: <***>, «Toyota Land Cruiser Prado», VIN: <***>, «Toyota Land Cruiser Prado», VIN: <***>, «Toyota Land Cruiser Prado», VIN: <***>, имеющих в документах, выданных регистрирующим органом, отметки о предыдущем владельце, в соответствии с письмом ФТС России от 20.11.2007 г. № и письмом Ростехрегулирования от 14.11.2007 г. №, автомототранспортное средство считается бывшим в эксплуатации при наличии в документах, выданных регистрирующим органом, сведений о регистрации права собственности предыдущего владельца. "Правила по проведению работ в системе сертификации механических транспортных средств и прицепов" (утвержденные постановлением Госстандарта России от 01.04.1998 года №) в отношении выдачи и регистрации "одобрений типа транспортного средства" на бывшие в эксплуатации транспортные средства не распространяются и представление сертификата соответствия («одобрение типа транспортного средства») на вышеуказанную продукцию не требуется.

Разъяснения подготовлены на основании документов, представленных заявителем: контракт № от 01.04.2008 г., инвойс № от 04.04.2008 г., документов регистрирующего органа № от 08.08.2008 г., № от 08.08.2008 г., № от 08.08.2008 г., № от 08.08.2008 г., № от 08.08.2008 г., № от 08.08.2008 г.

Перечисленные документы являются, в соответствии со ст. 131 ТК РФ обязательными для представления в таможенный орган при подаче грузовой таможенной декларации. Они соответствуют предъявляемым к ним законом требованиям, согласуются между собой, позволяют проследить этапы приобретения ИП ФИО2 товара - автомашин вплоть до их выпуска для внутреннего потребления на территории Российской Федерации. Сами по себе данные документы не указывают на совершение подсудимым инкриминируемых ему деяний.

Не собрав бесспорных доказательств вины ФИО1 в совершении контрабанды, орган дознания указал, что ФИО1, заведомо зная правила и порядок предоставления документов в таможенный орган для выпуска легковых автомобилей умышленно, из корыстных побуждений передал ИП ФИО2 копии экспортных сертификатов, содержащих недостоверные сведения, для перевода в Торгово-промышленной палате , также, умышленно использовал их для получения сертификатов соответствия экологическому классу 3. На основании обманно полученных заключений, намеренно избежал обязательную сертификацию и не получил сертификаты соответствия "одобрение типа транспортного средства". Реализуя далее свой преступный умысел, направленный на контрабандный ввоз автомобилей на территорию Российской Федерации путем предоставления в таможенный орган недействительных документов с целью получения материальной выгоды за выпуск автомобилей, предоставил в таможенный орган экспортные сертификаты, содержащие недостоверные сведения и недостоверную информацию.

К такому выводу орган дознания пришел на основании рапортов об обнаружении признаков преступления от 19.11.2008 г. и 24.11.2008 г., составленных оперуполномоченным ОРО Находкинской таможни А1., который также был допрошен по делу в качестве свидетеля и дал показания, аналогичные содержащимся в рапортах.

Так, на предварительном следствии свидетель А1. пояснял, что работает в оперативно розыскном отделе Находкинской таможни.

19.11.2008 года он подготовил рапорт об обнаружении признаков преступления о том, что в ходе проведения документального анализа грузовой таможенной декларации № было установлено, что 01.09.2008 года между индивидуальным предпринимателем К. и японской компанией «Консай Гроуп Ко» заключен внешнеэкономический контракт № на поставку различных автомобилей.

08 сентября 2008 года в порт Восточный из порта Дубайи ввезено шесть автомашин «Toyota Land Cruiser Prado». В соответствии с заявленными сведениями, автомобили являлись бывшими в эксплуатации, в подтверждение чего предоставлены копии экспортных сертификатов выданных 07.08.2008 года, согласно которым ввезённые автомобили находились в эксплуатации на территории Японии.

Актом таможенного досмотра № подтверждается, что на контейнерах были навешены пломбы отправителя, данное обстоятельство исключает возможность предварительной выгрузки и регистрации автомобилей в Японии. Исходя из сроков доставки груза из порта Дубайи в порт Восточный, не могло быть, что 07-08 августа 2008 года данные автомобили находились в Японии, и, следовательно, с ними не могли быть произведены регистрационные действия и получены экспортные сертификаты. Так в документах, приложенных к грузовой таможенной декларации, а именно в копиях экспортных сертификатов, дата регистрации в Японии указана 08.08.2008 года, в то время как дата выдачи сертификатов 07.08.2008. Также экспортные сертификаты на шесть автомобилей имели один и тот же регистрационный номер транспортного средства - МАЦУМОТО 300 ХИ 2474, что вызвало у него сомнения в подлинности представленных документов.

На основании копий экспортных сертификатов, которые содержали недостоверную информацию, были получены разъяснения органа сертификации - Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ВНИИС).

16.09.2008 года специалистом по таможенному оформлению ФИО1, действующим на основании доверенности № от 23.04.2007 г. от имени ИП К. в таможенный пост «Морской порт Восточный» подана грузовая таможенная декларация на шесть автомобилей с пакетом документов, среди которых находились указанные копии экспортных сертификатов, содержащих недостоверную информацию. Декларация была зарегистрирована за №. 18.09.2009 г. автотранспортные средства, ввезенные по грузовой таможенной декларации № выпущены для внутреннего потребления.

Тем самым, специалистом по таможенному оформлению ФИО1 предоставлены в таможенный орган недостоверные документы, подтверждающие эксплуатацию автомобилей в иностранном государстве, повлекшее уклонение от обязательной сертификации товаров.

24.11.2008 года он подготовил рапорт об обнаружении признаков преступления о том, что в ходе проведения документального анализа грузовой таможенной декларации № было установлено, что 01.04.2008 года между индивидуальным предпринимателем К. и японской компанией «Консай Гроуп Ко» заключен внешнеэкономический контракт № JP-O-04 на поставку различных автомобилей. 09 апреля 2008 года в порт Восточный из порта Дубайи в адрес К. ввезено три автомобиля.

В соответствии с заявленными сведениями, указанными в графе № грузовой таможенной декларации №, ввозимые автомобили являются бывшими в эксплуатации. В подтверждение чего были предоставлены копии экспортных сертификатов с переводом на русский язык, свидетельствующие об эксплуатации данных автомобилей в Японии. В результате проведения оперативно-розыскных мероприятий обнаружено, что копии представленных экспортных сертификатов содержат недостоверную информацию.

Так, он установил, что коносамент № на автомобиль «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, № шасси №, получен в Дубайи 10 марта 2008 года, а копия экспортного сертификата № на данный автомобиль получена в префектуре Ниигата Японии 14 марта 2008 года. Таким образом, экспортный сертификат № не мог быть получен в Японии 14 марта 2008 года, так как автомобиль отправлен в порт Пусан (Корея) из порта Дубайи 10 марта 2008 года.

На автомобиль «Toyota Land Cruiser» 2007 года выпуска, двигатель №, № шасси №, ФИО1 предоставил переведённую копию экспортного сертификата №, с датой освидетельствования автомобиля в префектуре Ниигата Японии 28 февраля 2008 года, в то время как сертификат выдан 21 февраля 2008 года, что прямо указывает на его недостоверность. Дата выдачи сертификата не соответствовала дате освидетельствования, то есть выдача сертификата происходила раньше освидетельствования.

На автомобиль «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, № ФИО1 предоставил в таможенный орган копию экспортного сертификата №, согласно которого освидетельствование автомобиля в префектуре Ниигата Япония проводилось 14 февраля 2008 года, а сам сертификат выдавался 04 марта 2008 года, чего не может быть. Коносамент № на автомобиль «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №, № шасси №, получен в Дубайи 01 марта 2008 года, а копия экспортного сертификата №, на данный автомобиль получена в префектуре Ниигата Японии 04 марта 2008 года. Таким образом, экспортный сертификат № не мог быть получен в Японии 04 марта 2008 года, так как автомобиль отправлен в порт Пусан (Корея) из порта Дубайи 01 марта 2008 года.

16.04.2008 года специалистом по таможенному оформлению ФИО1, действующим на основании доверенности № от 23.04.2007 г. от имени ИП К. в таможенный пост «Морской порт Восточный» подана грузовая таможенная декларация на три автомобиля с пакетом документов, в том числе копии вышеуказанных экспортных сертификатов, содержащих недостоверную информацию. Декларация была зарегистрирована за №. 22.04.2008 года автотранспортные средства, ввезенные по грузовой таможенной декларации № выпущены для внутреннего потребления.

По вышеописанным фактам он написал рапорты об обнаружении признаков состава преступления по части 1 ст. 188 УК РФ, которые зарегистрировал в книге учёта сообщений о преступлениях (КУСП №) Находкинской таможни за № от 19.11.2009 и № от 24.11.2008.

Из рапорта об обнаружении признаков преступления от 19.11.2008 года следует, что 01 сентября 2008 года между индивидуальным предпринимателем К. () и компанией «Кансаи Гроуп Ко» ) был заключен внешнеэкономический контракт № JP-O-01/09 на поставку различных автомобилей, специальной техники и механизмов. В соответствии с данным контрактом, 04 сентября 2008 года в Находкинском отделении филиала АК СБ РФ был открыт паспорт сделки №. Во исполнение вышеуказанного контракта из порта Дубайи в порт Восточный на имя К. было отправлено шесть автомобилей «Тойота Ленд Круизер Прадо» 2008 года выпуска. Доставка данных автомобилей осуществлялась морским транспортом с использованием контейнеров AMFU8540138 и HDMU6745158.

16.09.2008 декларантом ФИО1 по доверенности № от 23.04.2008 года в таможенный пост «Морской порт Восточный» от имени ИП К. подана грузовая таможенная декларация на вышеуказанные шесть автомобилей производства Объединенных Арабских Эмиратов. Декларация была зарегистрирована за номером 10714040/160908/0020952. В соответствии заявленными сведениями в ГТД, все ввозимые автомобили являлись бывшими в эксплуатации. В подтверждение были предоставлены копии экспортных сертификатов (технических паспортов), выданных 07.08.2008 года, согласно которым автомобили ранее находились в эксплуатации на территории Японии. Также к ГТД приобщён перевод на русский язык каждого из шести экспортных сертификатов.

В то же время, при внимательном изучении документов, находящихся в пакете грузовой таможенной декларации №, можно сделать вывод о том, что экспортные сертификаты (технические паспорта) являются недействительными. Автомобили были отправлены в порт Восточный из порта Дубайи (Объединенные Арабские Эмираты), а не из Японии, что подтверждается сквозными коносаментами. По приходу в порт Восточный на дверях контейнеров находились пломбы отправителя, что исключает возможность предварительной выгрузки и регистрации автомобилей в Японии. Исходя из анализа сроков доставки груза из порта Дубайи в порт Восточный, можно сделать вывод, что 07-08 августа 2008 года, изучаемые автомобили не могли находиться в Японии и, соответственно, не могли быть произведены в их отношении регистрационные действия.

Содержание копий самих экспортных сертификатов (технических паспортов) также указывает на их недействительность. Так, дата регистрации в Японии ввозимых автомобилей, согласно данным документам - 08.08.2008 года. При этом дата выдачи сертификата на 4 автомашины - 07.08.2008 года, то есть раньше регистрации, что невозможно.

Также, из содержания данных документов, все шесть автомобилей в Японии имели один и тот же регистрационный номер транспортного средства - МАЦУМОТО 300 ХИ 2474. Таким образом, можно сделать вывод о том, что представленные декларантом в таможенный пост «Морской порт Восточный» документы, подтверждающие эксплуатацию автомобилей в иностранном государстве, являются недействительными, а перемещенные по ГТД № автомобили, вероятно, являются новыми.

Ст. 131 Таможенного кодекса России устанавливает перечень документов, представление которых обязательно при декларировании товаров. В их число, помимо прочих, входят сертификаты, подтверждающие соблюдение ограничений, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговой деятельности. Постановлением Правительства Российской Федерации № от 13.08.1997 года установлено, что новые автомобили, ввозимые на территорию Российской Федерации, должны пройти обязательную сертификацию. Предоставив в таможенный орган поддельные документы, подтверждающие эксплуатацию автомобилей в иностранном государстве, К. уклонился от обязательной сертификации. 18.09.2008 товары по грузовой таможенной декларации № были выпущены для внутреннего потребления. Стоимость незаконно ввезённых К. на территорию Российской Федерации товаров, в соответствии с графой 12 ГТД № 10714040/160908/0020952, составила 1523628 рублей, что является крупным размером для статьи 188 УК России.

Из рапорта об обнаружении признаков преступления от 24.11.2008 года следует, что 01 апреля 2008 года между индивидуальным предпринимателем К. () и компанией «Кансаи Гроуп Ко» (, ) был заключен внешнеэкономический контракт № JP-04 на поставку различных автомобилей, специальной техники и механизмов. В соответствии с данным контрактом 14 апреля 2008 года в Находкинском отделении филиала АК СБ РФ был открыт паспорт сделки №. Во исполнение вышеуказанного контракта из порта Дубайи в порт Восточный на имя К. было отправлено два автомобиля «Тойота Ленд Круизер Прадо» и один автомобиль «Тойота Ленд Круизер». Доставка данных автомобилей осуществлялась морским транспортом с использованием контейнеров TEXU3954995 и РОСU1019738.

16.04.2008 года декларантом ФИО1 по доверенности № от 23.04.2007 в таможенный пост «Морской порт Восточный» от имени ИП К. подана грузовая таможенная декларация на вышеуказанные три автомобиля. Декларация была зарегистрирована за номером 10714040/160408/0007689. В соответствии заявленными сведениями в ГТД, все ввозимые автомобили являлись бывшими в эксплуатации. В подтверждение были предоставлены копии экспортных сертификатов (технических паспортов), выданных в феврале - марте 2008 года, согласно которым автомобили ранее находились в эксплуатации на территории Японии. Также к ГТД приобщён перевод на русский язык каждого из трёх экспортных сертификатов.

В тоже время, при внимательном изучении документов, находящихся в пакете грузовой таможенной декларации №, можно сделать вывод о том, что экспортные сертификаты (технические паспорта) являются недействительными. Автомобили были отправлены в порт Восточный из порта Дубайи (Объединенные Арабские Эмираты), а не из Японии, что подтверждается сквозными коносаментами. Так контейнер TEXU3954995 был принят к отправлению 10.03.2008 года, а контейнер POCU1019738 - 01.03.2008 года. По приходу в порт Восточный на дверях контейнеров находились пломбы отправителя, что исключает возможность предварительной выгрузки и регистрации автомобилей в Японии. Исходя из анализа сроков доставки груза из порта Дубайи в порт Восточный, можно сделать вывод, что 04.03.2008 года и 14.03.2008 года (дата выдачи экспортного сертификата), изучаемые автомобили не могли находиться в Японии и, соответственно не могли быть произведены в их отношении регистрационные действия.

Содержание копий самих экспортных сертификатов (технических паспортов) также указывает на их недействительность.

Так, согласно сертификату на автомобиль «Тойота Ленд Круизер Прадо» № <***>, дата освидетельствования - 19.02.2008 года. При этом, согласно записи в сертификате, автомобиль должен быть экспортирован в течение 15 дней с момента освидетельствования. Несмотря на это, дата выдачи самого сертификата -14.03.2008 года, что не может соответствовать действительности.

Согласно сертификату на автомобиль «Тойота Ленд Круизер Прадо» № <***>, дата освидетельствования - 14.02.2008 года. При этом, согласно записи в сертификате, автомобиль должен быть экспортирован в течение 15 дней с момента освидетельствования. Несмотря на это, дата выдачи самого сертификата - 04.03.2008 года, что не может соответствовать действительности.

Согласно сертификату на автомобиль «Тойота Ленд Круизер» № <***>, дата освидетельствования - 28.02.2008 года. Несмотря на это, дата выдачи самого сертификата - 21.02.2008 года, то есть раньше освидетельствования, что невозможно.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что представленные декларантом в таможенный пост «Морской порт Восточный» документы, подтверждающие эксплуатацию автомобилей в иностранном государстве, являются недействительными, а перемещенные по ГТД № 10714040/160408/0007689 автомобили, вероятно, являются новыми.

Постановлением Правительства Российской Федерации № от 13.08.1997 года установлено, что новые автомобили, ввозимые на территорию Российской Федерации, должны пройти обязательную сертификацию. Предоставив в таможенный орган поддельные документы, подтверждающие эксплуатацию автомобилей в иностранном государстве, К. уклонился от обязательной сертификации. 22.04.2008 года товары по грузовой таможенной декларации № были выпущены для внутреннего потребления. Средняя рыночная стоимость незаконно ввезённых К. на территорию Российской Федерации автомобилей по ГТД № 10714040/160408/0007689 значительно превышает 250000 рублей, что является крупным размером для статьи 188 УК России.

Между тем, доводы свидетеля А1., изложенные в рапортах об обнаружении признаков преступления от 19.11.2008 г. и 24.11.2008 г., и в протоколе его допроса, основаны лишь на анализе содержания экспортных сертификатов исходя из личного опыта и здравого смысла, выводы свидетеля сделаны в отношении ИП ФИО2 и носят предположительный характер: "не могло быть, чтобы", "не мог быть получен", "не могли быть произведены" и т.д.

Обвинение ссылается на экспортные сертификаты и их переводы, имеющиеся в материалах дела и исследованные в судебном заседании.

По преступлению от 16.04.2008 года:

Экспортный сертификат № от 14.03.2008 года (в переводе указано "Спецификация транспортного средства/технический паспорт) на автомобиль ТОЙОТА (194); модель GK-TRJ120L; год месяц выпуска (первой регистрации) - 12 месяц 2007 года; номер кузова - <***>; модель двигательного устройства 2TR; номер модели 08697; наименование владельца - Общество с ограниченной ответственностью "Сан * АРУ"; регистрационный номер транспортного средства - АКИТА 300 СЭ 2965; год, месяц день освидетельствования - 19.02.2008 года; срок действия освидетельствования - до 13.09.2008 года.

В примечаниях указано: (НИИГАТА) Освидетельствование транспортного средства. Данное транспортное средство должно быть экспортировано не позднее 15 дней после даты освидетельствования. Предыдущий владелец транспортного средства - Акционерное общество "НОДЗОМИСУМИ". Дата запроса: 14.03.2008 г. Документ заверен личной печатью Начальника транспортной инспекции префектуры Ниигата, Япония.

В обвинении ФИО1 указано, что данный сертификат не мог быть получен 14.03.2008 года, так как автомобиль находился в порту Дубайи Объединенных Арабских Эмиратов. Суд не может согласиться с таким утверждением, поскольку из текста документа видно, что он выдан в копии по запросу от 14.03.2008 года, что не противоречит тексту документа.

Экспортный сертификат № от 04.03.2008 года (в переводе указано "Спецификация транспортного средства/технический паспорт) на автомобиль ТОЙОТА (194); модель GK-TRJ120L; год месяц выпуска (первой регистрации) - 11 месяц 2007 года; номер кузова - <***>; модель двигательного устройства 2TR; номер модели 08572; наименование владельца - Акционерное общество "НЭЦЦУ ТОЙОТА САЙТАМА"; регистрационный номер транспортного средства - ООМИЯ 599 ФУ 5390; год, месяц день освидетельствования - 14.02.2008 года; срок действия освидетельствования - до 30.05.2008 года.

В примечаниях указано: (НИИГАТА) Освидетельствование транспортного средства. Данное транспортное средство должно быть экспортировано не позднее 15 дней после даты освидетельствования. Предыдущий владелец транспортного средства - Акционерное общество "ФРЭНДЗ АВТО". Дата запроса: 04.03.2008 г. Документ заверен личной печатью Начальника транспортной инспекции префектуры Ниигата, Япония.

В обвинении ФИО1 указано, что данный сертификат не мог быть получен в указанный период, так как автомобиль находился в порту Дубайи Объединенных Арабских Эмиратов. Суд не может согласиться с таким утверждением, поскольку из текста документа видно, что он выдан в копии по запросу от 04.03.2008 года, что не противоречит тексту документа.

Экспортный сертификат № от 21.02.2008 года (в переводе указано "Спецификация транспортного средства/технический паспорт) на автомобиль ТОЙОТА (194); модель GN-UZJ200L; год месяц выпуска (первой регистрации) - 12 месяц 2007 года; номер кузова - № модель двигательного устройства 2UZ; номер модели 11650; наименование владельца - Акционерное общество "ТОЙОТА ТОКИО КОРОЛЛА"; регистрационный номер транспортного средства - ТАМА 501 СЭ 5062; год, месяц день освидетельствования - 28.02.2008 года; срок действия освидетельствования - до 30.03.2008 года.

В примечаниях указано: (НИИГАТА) Освидетельствование транспортного средства. Данное транспортное средство должно быть экспортировано не позднее 15 дней после даты освидетельствования. Предыдущий владелец транспортного средства - Общество с ограниченной ответственностью "БОНАФАЙДО ОБАСИДЗУ ТОРЭДО ХАНТО". Дата запроса: 21.02.2008 г. Документ заверен личной печатью Начальника транспортной инспекции префектуры Ниигата, Япония.

В обвинении ФИО1 указано, что данный сертификат не мог быть получен в указанный период, так как, согласно этому же документу, автомобиль осматривался 28 февраля 2008 года. Данное обстоятельство также не может быть принято судом, поскольку по делу не исключена возможность описки или ошибки при составлении документа органом, его выдавшим.

В указанных документах отсутствуют признаки исправлений, дописок, подчисток. Усомнившись в действительности, достоверности указанных документов и содержащейся в них информации, орган дознания не принял мер к устранению возникших подозрений установленными процессуальным законом способами.

В соответствии с ч. 4 ст. 14 УПК РФ обвинительный приговор не может быть основан на предположениях. Таким образом, поскольку в материалах дела отсутствуют неопровержимые доказательства недействительности указанных документов либо недостоверности содержащейся в них информации, они не могут быть положены в основу обвинения.

Письма Президента ТПП № от 15.04.2008 года, № от 15.04.2008 года, № от 15.04.2008 года, удостоверяют идентичность перевода документов: «Спецификация транспортного средства №», «Спецификация транспортного средства №», «Спецификация транспортного средства №», выполненных с японского на русский язык и самостоятельной доказательственной нагрузки не несут.

Согласно описи к грузовой таможенной декларации №, к ней приложены также Сертификаты соответствия (обязательная сертификация) № от 14.04.2008 года, № от 14.04.2008 года, № от 14.04.2008 года, выданные ООО "Магаданский центр сертификации", согласно которых автомобили «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №; «Toyota Land Cruiser Prado» 2007 года выпуска, двигатель №; «Toyota Land Cruiser» 2007 года выпуска, двигатель № соответствуют «экологическому классу: 3» специального технического регламента "О требованиях к выбросам автомобильной техникой, выпускаемой в обращение на территории Российской Федерации, вредных (загрязняющих) веществ", утвержденного постановлением Правительства РФ от 12.10.2005 года №.

Письмо руководителя ОСПУ ООО «Магаданский центр сертификации» № от 28.04.2009 года, подтверждает выдачу сертификатов соответствия №№ С-JР.АЯ11.18227, С-JР.АЯ11.18225, С-JР.АЯ11.18226 от 14.04.2008 года ИП ФИО2.

В этой связи, утверждение органа дознания о том, что ФИО1, избежал обязательной сертификации и не получал сертификаты соответствия "одобрение типа транспортного средства", не соответствует имеющимся в деле доказательствам, поскольку такие сертификаты выдавались ООО "Магаданский центр сертификации" 14.04.2008 года на все три автомобиля, были приложены к грузовой таможенной декларации, в связи с чем предоставление в таможенный орган, дополнительно, экспортных сертификатов и заключений ВНИИС не требовалось ни для подачи декларации, ни для выпуска автомобилей в свободное обращение.

По преступлению от 16.09.2008 года:

Экспортный сертификат № от 07.08.2008 года (в переводе указано "Спецификация транспортного средства/технический паспорт) на автомобиль ТОЙОТА (194); модель не указана; год месяц выпуска (первой регистрации) - 06 месяц 2008 года; номер кузова - <***>; модель двигательного устройства 2TR; номер модели 12521; наименование владельца - Общество с ограниченной ответственностью "ТОЯМА КАЙГАЙ БОЭКИ"; регистрационный номер транспортного средства - ТОЯМА 399 НА 8830; год, месяц день освидетельствования - 08.08.2008 года; срок действия освидетельствования - до 31.01.2009 года.

В примечаниях указано: (ТОЯМА) Освидетельствование транспортного средства. Данное транспортное средство должно быть экспортировано не позднее 15 дней после даты освидетельствования. Предыдущий регистрационный номер транспортного средства МАЦУМОТО 300 ХИ 2474. Документ заверен личной печатью Начальника транспортной инспекции префектуры Тояма, Япония.

Экспортный сертификат № от 07.08.2008 года (в переводе указано "Спецификация транспортного средства/технический паспорт) на автомобиль ТОЙОТА (194); модель не указана; год месяц выпуска (первой регистрации) - 06 месяц 2008 года; номер кузова - <***>; модель двигательного устройства 2TR; номер модели 12521; наименование владельца - Общество с ограниченной ответственностью "ТОЯМА КАЙГАЙ БОЭКИ"; регистрационный номер транспортного средства - ТОЯМА 399 НА 4849; год, месяц день освидетельствования - 08.08.2008 года; срок действия освидетельствования - до 31.01.2009 года.

Экспортный сертификат № от 07.08.2008 года (в переводе указано "Спецификация транспортного средства/технический паспорт) на автомобиль ТОЙОТА (194); модель не указана; год месяц выпуска (первой регистрации) - 06 месяц 2008 года; номер кузова - <***>; модель двигательного устройства 2TR; номер модели 12521; наименование владельца - Общество с ограниченной ответственностью "ТОЯМА КАЙГАЙ БОЭКИ"; регистрационный номер транспортного средства - ТОЯМА 399 НА 3810; год, месяц день освидетельствования - 07.08.2008 года; срок действия освидетельствования - до 31.01.2009 года.

Экспортный сертификат № от 07.08.2008 года (в переводе указано "Спецификация транспортного средства/технический паспорт) на автомобиль ТОЙОТА (194); модель не указана; год месяц выпуска (первой регистрации) - 06 месяц 2008 года; номер кузова - <***>; модель двигательного устройства 2TR; номер модели 12521; наименование владельца - Общество с ограниченной ответственностью "ТОЯМА КАЙГАЙ БОЭКИ"; регистрационный номер транспортного средства - ТОЯМА 399 НА 4890; год, месяц день освидетельствования - 08.08.2008 года; срок действия освидетельствования - до 31.01.2009 года.

Экспортный сертификат № от 07.08.2008 года (в переводе указано "Спецификация транспортного средства/технический паспорт) на автомобиль ТОЙОТА (194); модель не указана; год месяц выпуска (первой регистрации) - 06 месяц 2008 года; номер кузова - <***>; модель двигательного устройства 2TR; номер модели 12521; наименование владельца - Общество с ограниченной ответственностью "ТОЯМА КАЙГАЙ БОЭКИ"; регистрационный номер транспортного средства - ТОЯМА 399 НА 3450; год, месяц день освидетельствования - 08.08.2008 года; срок действия освидетельствования - до 31.01.2009 года.

Экспортный сертификат № от 07.08.2008 года (в переводе указано "Спецификация транспортного средства/технический паспорт) на автомобиль ТОЙОТА (194); модель не указана; год месяц выпуска (первой регистрации) - 06 месяц 2008 года; номер кузова - <***>; модель двигательного устройства 2TR; номер модели 12521; наименование владельца - Общество с ограниченной ответственностью "ТОЯМА КАЙГАЙ БОЭКИ"; регистрационный номер транспортного средства - ТОЯМА 399 НА 9810; год, месяц день освидетельствования - 07.08.2008 года; срок действия освидетельствования - до 31.01.2009 года.

Протоколом осмотра документов от 07.08.2009 года подтверждается факт перевода для К. документов, заверенных под номерами 967-969 от 15.04.08 г., 3928-3933 10.09.08 г. и 3957 12.09.08 г.

В обвинении ФИО1 указано, что данные сертификаты содержат недостоверные сведения, а именно, экспортные сертификаты имели один регистрационный номер МАЦУМОТО 300 ХИ 2474 на все транспортные средства, а также недостоверную информацию о дате освидетельствования 08 августа 2008 года и дате выдачи 07 августа 2008 года.

В указанных документах отсутствуют признаки исправлений, дописок, подчисток. Усомнившись в достоверности информации, указанной в документах, орган дознания не принял мер к устранению возникших подозрений установленными процессуальным законом способами.

Не понятно, почему орган дознания апеллирует информацией, указанной в примечаниях, игнорируя сведения, содержащиеся в первой графе документов, где указаны различные регистрационные номера транспортных средств.

Вопреки предъявленному ФИО1 обвинению, экспортные сертификаты № и 00548 от 07.08.2008 года содержат сведения о дате освидетельствования автомобилей 07.08.2008 года, что совпадает с датой их выдачи. В отношении остальных экспортных сертификатов органом дознания процессуальным путем не исключена возможность описки или ошибки при составлении документа органом, его выдавшим.

Кроме того, по преступлению от 16.09.2008 г. ФИО1 обвиняется в предоставлении недействительных экспортных сертификатов префектуры Ниигата Министерства Земли, Инфраструктуры и Транспорта Японии, тогда как в дело по данному преступлению представлены Спецификации транспортного средства/технические паспорта, именуемые экспортными сертификатами, выданные префектурой Тояма.

Письма Президента ТПП № от 12.09.2008 года, № от 10.09.2008 года, № от 10.09.2008 года, № от 10.09.2008 года, № от 10.09.2008 года, № от 10.09.2008 года, подтверждают идентичность перевода документов: «Спецификация транспортного средства №», «Спецификация транспортного средства №», «Спецификация транспортного средства №», «Спецификация транспортного средства №», «Спецификация транспортного средства №», «Спецификация транспортного средства №», выполненных с японского на русский язык и самостоятельной доказательственной нагрузки не несут.

Суду также предоставлены доказательства:

Договор № от 01.06.2008 года между ООО «Востэк» и ООО «Петра-Восточный», согласно которому ООО «Востэк» обязуется осуществить или обеспечить осуществление перевозки грузов ООО «Петра-Восточный» любым видом транспорта в прямом и смешанном сообщении, включая услуги по внутрипортовому обслуживанию грузов ООО «Петра-Восточный», а ООО «Петра-Восточный» обязано оплатить указанные услуги.

Договор № от 21.08.2008 года между ООО «Петра-Восточный» и ИП К., согласно которому ООО «Петра-Восточный» обязуется за вознаграждение и за счёт ИП К. осуществить перевозку, оформление, хранение, складирование, доставку и т.д. грузов ИП К.

Ответ директора Правового департамента ОАО «ДВМП» № от 07.04.2009 года, согласно которого, по информации агентирующей компании ООО «Феско Лайнз Владивосток», фрахт за перевозку контейнеров TEXU3954995 и РОСU1019738 по маршруту ) – компании «FCSC» оплачен компанией «Maersk Eastern Europe Asp».

Ответ управляющего директора ООО «Феско Лайнз Владивосток» № ФАВ-15-2/261 от 13.04.2009 года, согласно которому, фрахт за перевозку контейнеров TEXU3954995 и РОСU1019738 (коносаменты PUVY158758, PUVY158751) по маршруту ) – оплачен компании «FCSC» компанией «Maersk Eastern Europe Asp», на основании договора FCS0406/07.

Паспорт сделки № от 14.04.2008 года, открытый ИП К. на основании контракта № от 01.04.2008 года с «Kansai Group Corporation» на сумму 10000 долларов США для осуществления расчётов по контракту.

Паспорт сделки № от 04.09.2008 года, открытый ИП К. на основании контракта № от 01.09.2008 года с «Kansai Group Corporation» на сумму 500000 долларов США для осуществления расчётов по контракту.

Доверенность № от 23.04.2007 года, из которой следует, что ИП К. поручает специалисту по таможенному оформлению ФИО1 представлять его интересы при таможенном оформлении грузов, перемещаемых через границу РФ в зоне ответственности морского Находкинского таможенного поста, с правом совершения всех необходимых действий, в том числе декларировать грузы, проводить осмотр (досмотр) товаров и транспортных средств. Срок действия доверенности до 31.12.2008 года.

Приказ о приёме на работу № от 02.04.2007 года и трудовой договор № от 02.04.2007 года о принятии ФИО1 на работу в ИП К. на должность специалиста таможенного оформления на срок до 31.12.2008 года.

Данные документы также свидетельствуют об обстоятельствах коммерческой деятельности ИП К. и не содержат доказательств совершения ФИО1 инкриминируемых ему деяний.

Заключение эксперта № от 16.02.2009 года и заключение эксперта № от 29.04.2009 года получены для установления рыночной стоимости автомобилей, ввезенных в адрес ИП ФИО2 на момент пересечения границы Российской Федерации.

По делу также были обнаружены, изъяты и осмотрены автомобили «Toyota Land Cruiser Prado», государственный регистрационный знак <***>, двигатель №TR 0586724, шасси <***>, «Toyota Land Cruiser» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси <***>, государственный регистрационный знак <***>, что подтверждается протоколами осмотра предметов от 13.05.2009 года, актами приёма-передачи имущества от 13.05.2009 года на хранение ООО «Сенк ДВ».

Постановлениями от 13.05.2009 года автомобили «Toyota Land Cruiser Prado», государственный регистрационный знак <***>, двигатель №TR 0586724, шасси <***> и «Toyota Land Cruiser» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси <***>, государственный регистрационный знак <***> признаны и приобщён к уголовному делу в качестве вещественных доказательств.

Согласно заключению эксперта № от 24.04.2009 года, маркировочные обозначения идентификационных номеров (VIN) двух представленных на исследование автомобилей «Toyota Land Cruiser» - VIN: <***> и «Toyota Land Cruiser Prado» - VIN: <***> выполнены заводским способом. Признаков изменения идентификационной маркировки не обнаружено.

Постановлениями от 19.05.2009 года автомобили «Toyota Land Cruiser Prado», двигатель №, шасси №, 2007 года выпуска и «Toyota Land Cruiser» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси № возвращены владельцам Ч. и П., что подтверждается актами приёма-передачи имущества от 19.05.2009 года, расписками от 19.05.2009 г. владельцев Ч. и П.

Данные документы свидетельствуют о том, что указанные автомашины, ввезенные в Российскую Федерацию в адрес К. и выпущенные в свободное обращение, не содержат признаков изменения идентификационной маркировки.

В соответствии с частью 1 статьи 188 УК РФ действия подсудимого по обоим преступлениям: от 16.04.2008 года и 16.09.2008 г. органом дознания квалифицированы как контрабанда, то есть перемещение в крупном размере через таможенную границу Российской Федерации товаров, с обманным использованием документов.

Под обманным использованием документов понимается предъявление органам таможенного контроля в качестве оснований или условий для перемещения указанных в статье 188 УК РФ товаров, заведомо поддельных документов либо документов, полученным незаконным путем либо относящихся к другим товарам, иных документов, не имеющих юридической силы, а равно использование поддельных таможенных пломб, печатей, маркировки, штампов и иных средств идентификации (указанных в ст. 83 ТК РФ) или подлинных средств идентификации, относящихся к другим товарам.

Согласно требованиям статьи 73 УПК РФ при производстве по уголовному делу подлежат доказыванию: 1) событие преступления (время, место, способ и другие обстоятельства совершения преступления); 2) виновность лица в совершении преступления, форма его вины и мотивы.

Приведенный выше анализ доказательств, представленных органом дознания и государственным обвинением позволяет сделать вывод, что по делу не установлен способ совершения преступления, поскольку по делу достоверно не установлено происхождение документов, вызвавших сомнение у органа дознания, отсутствуют доказательства, дающие возможность бесспорно утверждать, что предоставленные ФИО1 в таможенный орган документы (экспортные сертификаты) являются недействительными либо содержат недостоверную информацию, а также, насколько предоставление данных документов повлияло на принятие таможенной декларации и на выпуск товаров в свободное обращение.

Кроме того, контрабанда совершается с прямым умыслом, то есть, в соответствии со ст. 25 УК РФ, если виновное лицо осознавало общественную опасность своих действий, предвидело возможность или неизбежность наступления общественно опасных последствий и желало их наступления, иными словами, если виновное лицо осознает, что незаконно перемещает товары через таможенную границу РФ одним из указанных в законе запрещенных способов, и желает этого.

Поскольку ФИО1 не признает себя виновным в совершении инкриминируемых ему преступлений, направленность умысла возможно было установить исходя из направленности действий виновного лица.

Вместе с тем, совокупность всех имеющихся в деле доказательств не дает оснований бесспорно утверждать, что ФИО1 заведомо знал о недействительности подаваемых им в таможенный орган документов либо о недостоверности содержащейся в них информации и намеренно стремился с их помощью ввести в заблуждение таможенный орган. Напротив, из совокупности доказательств по делу видно, что ФИО1 произвел все действия, предусмотренные законом при декларировании товаров в объеме и сроки, установленные законом.

Таким образом, обвинение ФИО1 в совершении контрабанды 16.04.2008 года и 16.09.2008 года носит предположительный характер, отсутствуют доказательства наличия у подсудимого прямого умысла на совершение контрабанды 16.04.2008 года и 16.09.2008 года, в связи с чем по делу должен быть постановлен оправдательный приговор за отсутствием в действиях ФИО1 составов преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 188 УК РФ.

Гражданский иск по делу не заявлен.

В связи с вынесением оправдательного приговора и реабилитацией лица, привлеченного к уголовной ответственности, имеющиеся по делу процессуальные издержки в виде сумм, израсходованных на производство судебных экспертиз в экспертных учреждениях в размере 2596 рублей 00 копеек по счету № от 17.02.2009 г. и 708 рублей 00 копеек по счету № от 04.05.2009 года, в соответствии с ч. 5 ст. 132 УПК РФ подлежат возмещению за счет средств федерального бюджета.

Руководствуясь ст. 302, 305, 306 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л:

Оправдать ФИО1 по предъявленному обвинению в совершении преступлений, предусмотренных ст. 188 ч. 1 УК РФ по преступлению от 16.04.2008 года и 188 ч. 1 УК РФ по преступлению от 16.09.2008 года, на основании п. 3 ч. 1 ст. 302 УПК РФ.

Меру пресечения ФИО1, подписку о невыезде и надлежащем поведении, отменить.

Признать за ФИО1 право на реабилитацию в порядке, установленном главой 18 УПК РФ.

Процессуальные издержки в виде сумм, израсходованных на производство судебных экспертиз в экспертных учреждениях в размере 2596 рублей 00 копеек по счету № от 17.02.2009 г. и 708 рублей 00 копеек по счету № от 04.05.2009 года отнести за счет средств федерального бюджета.

Вещественные доказательства по делу – грузовая таможенная декларация № с пакетом документов, а именно: 1) грузовая таможенная декларация № на трех листах; 2) опись документов к ГТД № на одном листе; 3) копия доверенности № от 23.04.07 на одном листе; 4) копия приказа о приеме работника на работу № от 02.04.2007 на одном листе; 5) копия трудового договора № от 02.04.07 на двух листах; 6) копия гражданского паспорта ФИО1 на одном листе; 7) коносамент № на двух листах; 8) коносамент № на одном листе; 9) коносамент № на двух листах; 10) коносамент № на одном листе; 11) декларация таможенной стоимости (ДТС-1) № на трех листах; 12) копия паспорта сделки № на двух листах; 13) копия контракта № от 01.04.2008 на девяти листах; 14) копия спецификации № от 01.04.08 на одном листе; 15) копия инвойса № от 04.04.08 на одном листе; 16) копия сертификата соответствия № на одном листе; 17) копия сертификата соответствия № на одном листе; 18) копия сертификата соответствия № на одном листе; 19) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 15.04.2008 на одном листе; 20) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 21) документ - перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 22) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 15.04.2008 на одном листе; 23) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 24) документ - перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 25) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 15.04.2008 на одном листе; 26) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 27) документ - перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 28) копия письма Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») № от 15.04.2008 на одном листе; 29) копия письма Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») № от 15.04.2008 на одном листе; 30) копия письма Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОAO «ВНИИС») № от 15.04.2008 на одном листе; 31) копия письма К. от 24.03.2008 на одном листе; 32) акт таможенного досмотра № на четырех листах; 33) карточка транспортного средства № на одном листе; 34) карточка транспортного средства № на одном листе; 35) карточка транспортного средства № на одном листе; 36) заявление от 16.04.2008 от представителя ИП К. ФИО1 на одном листе; 37) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») № от 15.04.2008 на одном листе; 38) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО ВНИИС») №-ТК/16542 от 15.04.2008 на одном листе; 39) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») № от 15.04.2008 на одном листе; 40) дополнение № к ДТС № на одном листе; 41) уведомление от 17.04.08 на одном листе; 42) требование от 17.04.2008 на одном листе; 43) запрос о предоставлении дополнительных документов для подтверждения заявленной таможенной стоимости от 17.04.2008 на одном листе; 44) ответ на запрос от 17.04.2008 на одном листе; 45) сообщение от 18.04.2008 о согласии корректировки таможенной стоимости представителя ИП К. - ФИО1 на одном листе; 46) расчёт размера обеспечения уплаты таможенных платежей по ГТД № на трех листах; 47) декларация таможенной стоимости (ДТС-2) № на трех листах; 48) корректировка таможенной стоимости (КТС-1) № на трех листах; 49) документ контроля таможенных платежей (ДК-1) № на одном листе; 50) платежное поручение № от 14.03.2008 на одном листе; 51) копия платежного поручения № от 15.04.2008 на одном листе; грузовая таможенная декларация № с пакетом документов, а именно: 1) ГТД № на четырех листах; 2) копия доверенности № от 23.04.07 на одном листе; 3) опись документов к ГТД № на одном листе; 4) платежное поручение № от 12.09.2008 на одном листе; 5) копия приказа о приеме работника на работу № от 02.04.2007 на одном листе; 6) копия гражданского паспорта ФИО1 на одном листе; 7) копия трудового договора № от 02.04.07 на двух листах; 8) коносамент № на двух листах; 9) коносамент № на одном листе; 10) коносамент № на двух листах; 11) коносамент № на одном листе; 12) письмо «SEGREX LTD» от 08.09.2008 на одном листе; 13) декларация таможенной стоимости (ДТС-1) № на четырех листах; 14) копия паспорта сделки № на двух листах; 15) копия контракта № от 01.04.2008 на пяти листах; 16) копия спецификации № от 01.09.08 на одном листе; 17) копия инвойса № JP-0001 от 05.09.08 на одном листе; 18) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») № от 12.09.2008 на одном листе; 19) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») № от 12.09.2008 на одном листе; 20) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») № от 12.09.2008 на одном листе; 21) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») № от 12.09.2008 на одном листе; 22) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») № от 12.09.2008 на одном листе; 23) письмо Всероссийского научно-исследовательского института сертификации (ОАО «ВНИИС») № от 12.09.2008 на одном листе; 24) заключение эксперта № от 11.09.2008 на одном листе; 25) решение по заявке № от 12.09.2008 о проведении сертификации продукции на одном листе; 26) решение по заявке № от 12.09.2008 о проведении сертификации продукции на одном листе; 27) решение по заявке № от 12.09.2008 о проведении сертификации продукции на одном листе; 28) решение по заявке № от 12.09.2008 о проведении сертификации продукции на одном листе; 29) решение по заявке № от 12.09.2008 о проведении сертификации продукции на одном листе; 30) решение по заявке № от 12.09.2008 о проведении сертификации продукции на одном листе; 31) копия заявления представителя ИП К. ФИО1 от 10.09.08 на одном листе; 32) поручение на досмотр № на одном листе; 33) акт таможенного досмотра № на восьми листах; 34) копия письма представителя ИП К. ФИО1 от 24.03.2008 на одном листе; 35) информация о транспортном средстве на шести листах; 36) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 12.09.2008 на одном листе; 37) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 38) документ – перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 39) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 10.09.2008 на одном листе; 40) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 41) документ – перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 42) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 10.09.2008 на одном листе; 43) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 44) документ – перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 45) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 10.09.2008 на одном листе; 46) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 47) документ – перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 48) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 10.09.2008 на одном листе; 49) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 50) документ – перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 51) сопроводительное письмо Торгово-промышленной палаты № от 10.09.2008 на одном листе; 51) копия экспортного сертификата на иностранном языке № на одном листе; 53) документ – перевод спецификации транспортного средства № на одном листе; 54) уведомление от 17.09.2008 на одном листе; 55) требование от 17.09.2008 на одном листе; 56) запрос о предоставлении дополнительных документов для подтверждения заявленной таможенной стоимости б/н от 17.09.2008 на двух листах; 57) письмо представителя ИП К. ФИО1 № от 18.09.2008 на одном листе; 58) сообщение от 18.04.2008 о согласии корректировки таможенной стоимости представителя ИП К. - ФИО1 на одном листе; 59) корректировка таможенной стоимости (КТС-1) № на четырех листах; 60) документ контроля таможенной стоимости (ДТС-1) № на четырех листах; 61) отчет о результатах применения мер по минимизации рисков ГТД № на четырех листах; 62) документ контроля таможенных платежей (ДК-1) № на одном листе; 63) копия платежного поручения № от 09.09.2008 на одном листе; 64) письмо № от 29.09.2008 представителя ИП К. ФИО1 на одном листе; 65)ГТД № на четырех листах; 31 фотография автомобилей, изъятые в таможенном посту «Морской порт Восточный» Находкинской таможни; разовые пропуски №, хранящиеся в материалах уголовного дела, оставить при уголовном деле.

Вещественные доказательства - автомобиль «Toyota Land Cruiser Prado», государственный регистрационный знак №, двигатель №, шасси №, хранящийся у Ч. – оставить Ч.

Вещественные доказательства - автомобиль «Toyota Land Cruiser» 2007 года выпуска, двигатель №, шасси №, государственный регистрационный знак №, хранящийся у П. – оставить П.

Приговор может быть обжалован в кассационном порядке в Приморский краевой суд с подачей жалобы или протеста через Находкинский городской суд в течение десяти суток со дня провозглашения.

В случае подачи кассационной жалобы, оправданный вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении дела судом кассационной инстанции. Ходатайство может быть подано в тот же срок и в том же порядке, что и кассационная жалоба на приговор.

Оправданный вправе пригласить защитника для участия в рассмотрении уголовного дела судом кассационной инстанции.

Судья: