Гражданский кодекс часть 1

Кировский районный суд г. Хабаровска в составе председательствующего судьи Бабия С.А., при секретаре Левковской Е.Е., с участием государственного обвинителя помощника прокурора отдела прокуратуры Хабаровского края Цуриковой Т.А., подсудимого Тарана В.Д. и его защитника адвоката Слепцовой Н.М., подсудимого Жиделева О.В. и его защитника адвоката Слепцова М.Л., подсудимой Шеффер А.А. и ее защитника адвоката Отческовой И.С., при секретаре Левковской Е.Е.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ТАРАНА ФИО6, ДД.ММ.ГГГГ г. рождения, уроженца <данные изъяты>, гражданина РФ, с высшим образованием, женатого, несовершеннолетних детей не имеющего, работающего <данные изъяты>, проживающего по адресу: <адрес>, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160, ч. 4 ст. 160, п. «а» ч. 4 ст. 174.1, ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, п. «а» ч. 4 ст. 174.1, ч. 1 ст. 201, ч. 1 ст. 201 УК РФ,

ЖИДЕЛЕВА ФИО103, ДД.ММ.ГГГГ г. рождения, уроженца <данные изъяты>, гражданина РФ, с высшим образованием, женатого, имеющего малолетнего ребенка, осуществляющего индивидуальную предпринимательскую деятельность, проживающего по адресу: <адрес>, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160, ч. 4 ст. 160, п. «а» ч. 4 ст. 174.1, ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, п. «а» ч. 4 ст. 174.1, ч. 1 ст. 201, ч. 1 ст. 201 УК РФ, и

ШЕФФЕР ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ г. рождения, уроженки <данные изъяты>, гражданки РФ, с высшим образованием, замужней, имеющей трех малолетних детей, работающей в <данные изъяты>, проживающей по адресу: <адрес>, ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160, ч. 4 ст. 160, п. «а» ч. 4 ст. 174.1, ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ,

установил:

Жиделев О.В., Таран В.Д. и Шеффер А.А. совершили присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

Жиделев О.В. на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. являлся <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в указанном Обществе, в должностные обязанности которого входило курирование кадровой и юридической службы (отбор кадров, заключение договоров с поставщиками услуг, заказчиками печатной продукции и государственными органами, предоставлявшими субсидии), решение социальных вопросов (премирование работников, выделение путевок, материальная помощь работникам), техника безопасности и пожарной безопасности, договорная работа (заключение договоров с арендаторами недвижимого имущества, принадлежащего ОАО «<данные изъяты>»), при отсутствии генерального директора исполнение его обязанностей.

В период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. у Жиделева О.В., достоверно осведомленного о том, что ДД.ММ.ГГГГ г. Краевое государственное унитарное предприятие «<данные изъяты>» (далее по тексту – КГУП «<данные изъяты>») приобрело по договору лизинга № у ООО «<данные изъяты>» оборудование: Horizon MG-60На – подборочная машина, головной модуль, 6 станций; Horizon SB-15 - термоклеевая машина с 15 каретками; Horizon HT-101 – трехножевая резальная машина; Horizon AFC-744AKT – комбинированный фальцаппарат с паллетным самонакладом (4 кассеты + 1 нож и 1 кассета + 1 нож), и что 31.10.2012 г. после уплаты всех лизинговых платежей на основании акта о переходе предмета лизинга в собственность от ДД.ММ.ГГГГ г. указанное оборудование перешло в собственность ОАО «<данные изъяты>» и поставлено на его баланс, возник преступный корыстный умысел, направленный на хищение указанного оборудования, путем его присвоения.

Для реализации возникшего корыстного преступного умысла, Жиделев О.В. принял решение о создании организованной группы, понимая, что для успешного совершения хищения книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon AFC-744AKT, Horizon MG-60На, Horizon SB-15, Horizon HT-101, необходимо участие лиц, работающих в ОАО «<данные изъяты>», наделенных административно-хозяйственными, организационно-распорядительными функциями и обладающих познаниями в сфере бухгалтерского учета.

С этой целью, Жиделев О.В. в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь в г. Хабаровске, предложил участвовать в совершении планируемого им преступления Тарану В.Д., являвшемуся на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. <данные изъяты> КГУП «<данные изъяты>», а с ДД.ММ.ГГГГ г. <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», который в соответствии с п. 2.3.3, п. 2.3.7 трудового договора от 21.05.2012 г. и п. 7.6. Устава ОАО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ г., выполнял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в данном Обществе, обладая правом распоряжения имуществом и денежными средствами ОАО «<данные изъяты>»; заключения, изменения и прекращения трудовых договоров с работниками предприятия.

Кроме того, с целью реализации возникшего корыстного преступного умысла, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., Жиделев О.В., находясь в г. Хабаровске, предложил участвовать в совершении планируемого им преступления Шеффер А.А., являвшейся на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. главным бухгалтером КГУП «<данные изъяты>», а с ДД.ММ.ГГГГ г. <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», которая в силу занимаемой ею должности и имеющейся квалификации, достоверно знала порядок учета основных средств предприятия, а также основания для их списания с баланса, и на основании п. 3.2.16, п. 3.2.8, п. 3.2.9, п. 3.2.10 должностной инструкции выполняла организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в данном Обществе, руководила работниками бухгалтерии, организовывала работы по повышению их квалификации, в соответствии с требования Налогового кодекса РФ обеспечивала своевременное перечисление налогов и сборов в федеральные региональные и местные бюджеты, страховых взносов в государственные внебюджетные социальные фонды, платежей в кредитные организации, средств на финансирование капитальных вложений, погашение задолженности по ссудам; обеспечивала контроль за расходованием средств фонда оплаты труда, организацией и правильностью расчетов по оплате труда работников; обеспечивала соблюдение финансовой и кассовой дисциплины.

Реализуя свой преступный умысел, Жиделев О.В. разъяснил Тарану В.Д. и Шеффер А.А., цель создания организованной группы и план совершения преступления. Таран В.Д. и Шеффер А.А. с предложением Жиделева О.В. согласились и добровольно вошли в состав организованной группы.

Жиделев О.В., действуя в составе организованной группы, совместно с Тараном В.Д. и Шеффер А.А., разработал план совершения преступления и распределил между участниками организованной группы роли следующим образом:

Жиделев О.В., как руководитель организованной группы, работая заместителем генерального директора по общим вопросам ОАО «<данные изъяты>» (до ДД.ММ.ГГГГ г. - КГУП «<данные изъяты>»), обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями в указанном Обществе, должен:

- создать на подставное лицо организацию для обращения в ее собственность похищенного книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon AFC-744AKT, Horizon MG-60На, Horizon SB-15, Horizon HT-101,

- с целью сокрытия совершенного преступления привлечь своего ранее знакомого ФИО105, обладающего соответствующими специальными познаниями, для дачи заключения о физическом и моральном износе книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon AFC-744AKT, Horizon MG-60На, Horizon SB-15, Horizon HT-101, не посвящая последнего в преступный умысел организованной группы.

Шеффер А.А., работая <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» (до ДД.ММ.ГГГГ г. - КГУП «<данные изъяты>»), обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, будучи наделенной полномочиями по списанию со счетов бухгалтерского учета товарно-материальных ценностей, должна:

- подготовить необходимый для списания книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon AFC-744AKT, Horizon MG-60На, Horizon SB-15, Horizon HT-101 с баланса предприятия акт о списании групп объектов основных средств,

- подписать, как член комиссии, акт о списании групп объектов основных средств, среди которых указан книжно-журнальный комплекс на основе модулей Horizon AFC-744AKT, Horizon MG-60На, Horizon SB-15, Horizon HT-101.

Таран В.Д., являясь <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» (до ДД.ММ.ГГГГ г. КГУП «<данные изъяты>»), также обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями в указанном Обществе, должен:

- утвердить и подписать акт о списании групп объектов основных средств, среди которых указан книжно-журнальный комплекс на основе модулей Horizon AFC-744AKT, Horizon MG-60На, Horizon SB-15, Horizon HT-101.

После списания книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon AFC-744AKT, Horizon MG-60На, Horizon SB-15, Horizon HT-101 с баланса ОАО «<данные изъяты>», организованная группа в составе Тарана В.Д., Шеффер А.А. и Жиделева О.В., и под руководством последнего, намеревалась распорядиться похищенным имуществом по своему усмотрению, обратив его в свою пользу.

Реализуя совместный преступный умысел, направленный на хищение путем присвоения принадлежащего ОАО «<данные изъяты>» имущества, в период с ДД.ММ.ГГГГ. по ДД.ММ.ГГГГ г., Шеффер А.А., действуя в составе организованной группы совместно и согласованно с Тараном В.Д. и Жиделевым О.В., под непосредственным руководством последнего, выполняя отведенную ей роль в совершении преступления согласно заранее разработанному плану, используя свое служебное положение, находясь на своем рабочем месте в ОАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, умышленно, из корыстных побуждений, изготовила акт № от ДД.ММ.ГГГГ г. о списании групп объектов основных средств, согласно которому комбинированный фальцаппарат Horizon AFC-744AKT, подборочная машина Horizon MG-60На, термоклеевая машина с 15 каретками Horizon SB-15, трехножевая резальная машина Horizon HT-101 подлежат списанию с бухгалтерского баланса ОАО «<данные изъяты>» якобы по причине полного физического и морального износа, достоверно зная, что такие обстоятельства не соответствуют действительности, являются ложными и необходимы для достижения ими преступной цели и хищения указанного оборудования.

Затем, Шеффер А.А. и Таран В.Д., действуя в составе организованной группы совместно и согласованно с Жиделевым О.В., выполняя отведенные им роли при совершении преступления согласно заранее разработанному плану, ДД.ММ.ГГГГ г., находясь в помещении ОАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, подписали предварительно изготовленный Шеффер А.А. акт № от ДД.ММ.ГГГГ г., как члены комиссии ОАО «<данные изъяты>», подтвердив тем самым списание комбинированного фальцаппарата Horizon AFC-744AKT, подборочной машины Horizon MG-60На, термоклеевой машины с 15 каретками Horizon SB-15, трехножевой резальной машины Horizon HT-101 101 с бухгалтерского баланса Общества вследствие полного их физического и морального износа, достоверно зная, что такие обстоятельства не соответствуют действительности.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на хищение путем присвоения принадлежащего ОАО «<данные изъяты>» имущества, Шеффер А.А. в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь на своем рабочем месте в помещении ОАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, действуя в составе организованной группы совместно и согласованно с Тараном В.Д. и Жиделевым О.В., выполняя отведенную ей роль при совершении преступления, внесла в акт № от ДД.ММ.ГГГГ г. о списании групп объектов основных средств, заведомо ложные сведения о реализации комбинированного фальцаппарата Horizon AFC-744AKT, подборочной машины Horizon MG-60На, термоклеевой машины с 15 каретками Horizon SB-15, трехножевой резальной машины Horizon HT-101 101 в качестве лома черных металлов.

С целью сокрытия совершенного преступления, Жиделев О.В., действуя в составе организованной группы совместно и согласованно с Тараном В.Д. и Шеффер А.А., выполняя отведенную ему роль при совершении преступления, находясь на территории города Хабаровска Хабаровского края, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., привлек ранее ему знакомого ФИО106, обладающего необходимыми специальными познаниями для составления заключения о техническом состоянии и целесообразности эксплуатации книжно-журнального комплекса на основе моделей Horizon MG-60Н, Horizon SB-15, Horizon HT-101, не посвящая последнего в свои преступные намерения.

ФИО107, будучи неосведомленным о преступном умысле организованной группы, составил и передал Жиделеву О.В. заключение о техническом состоянии и нецелесообразности эксплуатации книжно-журнального комплекса на основе моделей Horizon MG-60Н, Horizon SB-15, Horizon HT-101, согласно которому указанное оборудование полностью морально и физически устарело.

Жиделев О.В., достоверно зная, что такие обстоятельства не соответствуют действительности, передал полученное от ФИО108 заведомо фиктивное заключение о техническом состоянии и нецелесообразности эксплуатации книжно-журнального комплекса на основе моделей Horizon MG-60Н, Horizon SB-15, Horizon HT-101, Шеффер А.А. для обоснования произошедшего списания указанного оборудования с бухгалтерского баланса ОАО «<данные изъяты>».

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на хищение путем присвоения принадлежащего ОАО «<данные изъяты>» имущества, Жиделев О.В., действуя в составе организованной группы совместно и согласованно с Тараном В.Д. и Шеффер А.А., выполняя отведенную ему роль при совершении преступления согласно заранее разработанному плану, создал и зарегистрировал в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Хабаровскому краю общество с ограниченной ответственностью <данные изъяты>, назначив его руководителем неосведомленного об их преступных намерениях ФИО109.

После этого, организованная группа в составе Тарана В.Д., Шеффер А.А. и Жиделева О.В., под непосредственным руководством последнего, завладев похищенным книжно-журнальным комплексом на основе моделей Horizon MG-60Н, Horizon SB-15, Horizon HT-101, общей стоимостью 13 500 000 рублей, путем его незаконного списания с бухгалтерского баланса ОАО «<данные изъяты>», умышленно, из корыстных побуждений, распорядилась им по собственному усмотрению, обратив в собственность ООО «<данные изъяты>», фактическим руководителем которого являлся Жиделев О.В., в том числе путем внесения комбинированного фальцаппарата с паллетным самонакладом (4 кассеты + 1 нож и 1 кассета + 1 нож) Horizon AFC-744AKT в качестве не денежного вклада в уставной капитал.

Таким образом, Жиделев О.В., являясь <данные изъяты> по общим вопросам ОАО «<данные изъяты>» (до ДД.ММ.ГГГГ г. - КГУП «<данные изъяты>»), <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» Таран В.Д. и <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» Шеффер А.А., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, умышленно, из корыстных побуждений, с использованием своего служебного положения, похитили путем присвоения принадлежащее ОАО «<данные изъяты>» имущество - книжно-журнальный комплекс на основе модулей Horizon AFC-744AKT (комбинированный фальцаппарат), Horizon MG-60На (подборочная машина), Horizon SB-15 (термоклеевая машина с 15 каретками), Horizon HT-101 (трехножевая резальная машина), принадлежащий ОАО «Хабаровская краевая типография», и распорядились им в дальнейшем по собственному усмотрению, обратив в собственность аффилированного им ООО «<данные изъяты>», чем причинили ОАО «<данные изъяты>», единственным учредителем которого является <данные изъяты>, ущерб на общую сумму 13 500 000 рублей, что является особо крупным размером.

Они же, Жиделев О.В., Таран В.Д. и Шеффер А.А., совершили присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

В период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. у Жиделева О.В., достоверно осведомленного, что ДД.ММ.ГГГГ г. комбинированный фальцаппарат Horizon AFC-744AKT, подборочная машина Horizon MG-60На, термоклеевая машина с 15 каретками Horizon SB-15, трехножевая резальная машина Horizon HT-101 незаконно списаны с бухгалтерского баланса ОАО «<данные изъяты>» якобы по причине их полного физического и морального износа, и находятся в собственности ООО «<данные изъяты>», где он являлся фактическим руководителем, возник преступный корыстный умысел, направленный на хищение путем присвоения принадлежащих ОАО «<данные изъяты>» денежных средств, посредством сдачи указанному Обществу в аренду ранее похищенного оборудования, но фактически находящегося в его помещении.

С этой целью, Жиделев О.В. в период с ДД.ММ.ГГГГ. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь в г. Хабаровске, предложил участвовать в совершении планируемого им преступления Тарану В.Д., являвшемуся на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. <данные изъяты> КГУП «<данные изъяты>», а с ДД.ММ.ГГГГ г. <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», который в соответствии с п. 2.3.3, п. 2.3.7 трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ г. и п. 7.6 Устава ОАО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ г., выполнял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в данном Обществе, обладая правом распоряжения имуществом и денежными средствами ОАО «<данные изъяты>»; заключения, изменения и прекращения трудовых договоров с работниками предприятия.

Кроме того, с целью реализации возникшего корыстного преступного умысла, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., Жиделев О.В., находясь в г. Хабаровске, предложил участвовать в совершении планируемого им преступления Шеффер А.А., являвшейся на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. <данные изъяты> КГУП «<данные изъяты>», а с ДД.ММ.ГГГГ г. <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», которая в силу занимаемой ею должности и имеющейся квалификации, достоверно знала порядок учета основных средств предприятия, а также основания для их списания с баланса, и на основании п. 3.2.16, п. 3.2.8, п. 3.2.9, п. 3.2.10 должностной инструкции выполняла организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в данном Обществе, руководила работниками бухгалтерии, организовывала работы по повышению их квалификации, в соответствии с требования Налогового кодекса РФ обеспечивала своевременное перечисление налогов и сборов в федеральные региональные и местные бюджеты, страховых взносов в государственные внебюджетные социальные фонды, платежей в кредитные организации, средств на финансирование капитальных вложений, погашение задолженности по ссудам; обеспечивала контроль за расходованием средств фонда оплаты труда, организацией и правильностью расчетов по оплате труда работников; обеспечивала соблюдение финансовой и кассовой дисциплины.

Жиделев О.В., как руководитель организованной группы, работая <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» (до ДД.ММ.ГГГГ г. - КГУП «<данные изъяты>»), обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями в указанном Обществе, должен:

- привлечь к совершению преступления неосведомленного об их преступных намерениях ФИО110, формально являющегося директором ООО «<данные изъяты>», для заключения фиктивного договора аренды полиграфического оборудования;

- подписать фиктивный договор у ФИО111;

- получить денежные средства, перечисленные в качестве арендных платежей и разделить их между участниками организованной группы.

Таран В.Д., являясь генеральным директором ОАО «<данные изъяты>» (до ДД.ММ.ГГГГ г. - КГУП «<данные изъяты>»), также обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями в указанном Обществе, должен:

- подписать как генеральный директор фиктивный договор аренды полиграфического оборудования;

- ежемесячно подписывать бухгалтерские документы, необходимые для оплаты арендных платежей.

Шеффер А.А., работая <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» (до ДД.ММ.ГГГГ г. - КГУП «<данные изъяты>»), обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, оказывая при этом бухгалтерские услуги ООО «<данные изъяты>», должна:

- составить фиктивный договор аренды полиграфического оборудования и акт приема-передачи полиграфического оборудования;

- ежемесячно подготавливать для оплаты счета и платежные поручения на перечисления арендных платежей с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>»;

- на основании подписанных Тараном В.Д. как <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» счетов и платежных поручений ежемесячно перечислять по системе «<данные изъяты>» с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» денежные средства в качестве платежей за аренду полиграфического оборудования.

Реализуя совместный преступный умысел, направленный на хищение путем присвоения принадлежащего ОАО «<данные изъяты>» имущества, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., Шеффер А.А., действуя в составе организованной группы совместно и согласованно с Тараном В.Д. и Жиделевым О.В., под непосредственным руководством последнего, выполняя отведенную ей роль в совершении преступления согласно заранее разработанному плану, используя свое служебное положение, находясь на своем рабочем месте в ОАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, умышленно, из корыстных побуждений, изготовила заведомо фиктивный договор аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому ООО «<данные изъяты>» передало в аренду ОАО «<данные изъяты>» с целью производства полиграфической продукции в мягком переплете технологическую линию Horizon на основе модулей Horizon AFC-744AKT, Horizon MG-60На, Horizon SB-15, Horizon HT-101 за ежемесячную плату в сумме 200 000 рублей, заведомо зная, что указанное оборудование ранее незаконно списано с бухгалтерского баланса ОАО «<данные изъяты>» и фактически находится в его помещении.

После чего, Жиделев О.В. подписал изготовленный договор у неосведомленного о преступном умысле организованной группы директора ООО «<данные изъяты>» ФИО112, фактически не осуществляющего руководство указанным Обществом.

Продолжая реализовывать совместный преступный корыстный умысел, Таран В.Д., действуя в составе организованной группы с Шеффер А.А. и Жиделевым О.В, выполняя отведенную ему роль в совершении преступления, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ находясь на своем рабочем месте в помещении ОАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, подписал заведомо фиктивный договор аренды полиграфического оборудования № 1 от ДД.ММ.ГГГГ г., достоверно зная, что изложенные в нем обстоятельства не соответствуют действительности и указанный договор необходим для хищения денежных средств, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>».

После чего, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь на своем рабочем месте в ОАО <данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, Шеффер А.А., реализуя совместный преступный корыстный умысел, действуя в составе организованной группы совместно с Тараном В.Д. и Жиделевым О.В., выполняя отведенную ей роль при совершении преступления, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, изготовила платежные документы, необходимые для перечисления денежных средств с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в качестве арендной платы за использование полиграфического оборудования за период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. на основании фиктивного договора аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г., достоверно зная, что изложенные в нем обстоятельства не соответствуют действительности и указанный договор необходим для хищения денежных средств, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>».

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, Таран В.Д. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь на своем рабочем месте в ОАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: г. <адрес>, действуя в составе организованной группы совместно и согласованно с Шеффер А.А. и Жиделевым О.В., выполняя отведенную ему роль при совершении преступления, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, подписал изготовленные Шеффер А.А. платежные документы для перечисления ООО «<данные изъяты>» денежных средств в качестве арендной платы за использование полиграфического оборудования за период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. на основании фиктивного договора аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г., достоверно зная, что изложенные в нем обстоятельства не соответствуют действительности и указанный договор необходим для хищения денежных средств, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>».

Шеффер А.А., выполняя отведенную ей роль при совершении преступления, используя свое служебное положение, действуя в составе организованной группы совместно и согласованно с Тараном В.Д. и Жиделевым О.В., в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь на своем рабочем месте в ОАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, с целью хищения денежных средств, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>», изготовила платежные поручения, по которым при помощи системы «<данные изъяты>» перечислила с расчетного счета №, принадлежащего ОАО «<данные изъяты>», открытого в <данные изъяты> на расчетный счет №, принадлежащий ООО «<данные изъяты>», открытый в <данные изъяты>, следующие суммы денежных средств в качестве платы за аренду полиграфического оборудования:

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г. денежные средства в сумме 200 000 рублей,

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г. денежные средства в сумме 240 000 рублей,

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г. денежные средства в сумме 160 000 рублей, тем самым похитив их.

Завладев похищенными денежными средствами в общей сумме 3 400 000 рублей, участники организованной группы распределили их между собой и распорядились по собственному усмотрению, безвозмездно обратив в свою пользу.

Таким образом, Жиделев О.В., являясь <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» (до ДД.ММ.ГГГГ г. КГУП «<данные изъяты>»), <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» Таран В.Д. и <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» Шеффер А.А., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, умышленно, из корыстных побуждений, с использованием своего служебного положения, похитили путем присвоения принадлежащие ОАО «<данные изъяты>» денежные средства в особо крупном размере, используя заведомо фиктивный договор аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г. с ООО <данные изъяты>», чем причинили ОАО «<данные изъяты>», единственным учредителем которого является <данные изъяты>, ущерб на общую сумму 3 400 000 рублей.

Жиделев О.В. и Шеффер А.А., совершили легализацию (отмывание) денежных средств, приобретенных лицом в результате совершения ими преступления, то есть совершение финансовых операций с денежными средствами, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерности вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами, совершенные организованной группой.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

Жиделев О.В., Таран В.Д. и Шеффер А.А., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., используя свое служебное положение, похитили путем присвоения принадлежащие ОАО «<данные изъяты>» денежные средства в сумме 3 400 000 рублей, перечислив их на счет аффилированного им общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>№, открытый в <данные изъяты>, со счета ОАО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, в качестве оплаты аренды полиграфического оборудования по договору № от ДД.ММ.ГГГГ г.

Во время совершения вышеуказанного преступления, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., Жиделев О.В. и Шеффер А.А., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, решили легализовать (отмыть) денежные средства, приобретенные в результате совершения ими преступления, связанного с их присвоением, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению ими, путем перечисления с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты> на счета иных специально подысканных ими юридических лиц, в том числе им подконтрольных.

Согласно достигнутой между Жиделевым О.В. и Шеффер А.А. договоренности, похищенные денежные средства с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» надлежало последовательно перечислить через счета различных юридических лиц, чтобы придать тем самым правомерный вид владению, пользованию и распоряжению данными денежными средствами, после чего использовать их по своему усмотрению, как якобы полученные законно.

При подготовке к совершению преступления Жиделев О.В., как руководитель организованной группы, разработал план совершения преступления, согласно которому:

он должен подыскать юридических лиц для обналичивания похищенных денежных средств, а при их получении в наличной форме распределить между участниками организованной группы;

Шеффер А.А., как <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>», должна осуществлять финансовые операции по перечислению похищенных денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты> на счета иных специально подысканных ими юридических лиц, в том числе им подконтрольных.

Так, Жиделев О.В., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы с Шеффер А.А., выполняя отведенную ему роль при совершении преступления, подыскал и привлек для легализации (отмывания) похищенных денежных средств общество с ограниченной ответственностью <данные изъяты> и общество с ограниченной ответственностью <данные изъяты>, фактически не осуществляющие финансово-хозяйственную деятельность.

Достоверно зная, что денежные средства в сумме 200 000 рублей, поступившие на счет ООО «<данные изъяты>» со счета ОАО «<данные изъяты>» по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., похищены в результате их присвоения, желая придать правомерный вид владению, пользованию и распоряжению ими, Шеффер А.А., находясь в г. Хабаровске, реализуя совместный преступный умысел, действуя в составе организованной группы с Жиделевым О.В., выполняя отведенную ей роль при совершении преступления, перечислила ДД.ММ.ГГГГ г. по платежному поручению № со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, часть похищенных денежных средств в сумме 160 000 рублей на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, указав в качестве основания такого перечисления «оплата ремонтных работ по восстановлению полиграфического оборудования по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о его фиктивности, и что фактически ООО «<данные изъяты>» финансово-хозяйственную деятельность не осуществляет.

Своими преступными действиями, Жиделев О.В., действуя в составе организованной группы совместно и согласованно с Шеффер А.А., скрыл связь легализуемых денежных средств с преступным источником их происхождения, при этом экономической целесообразности перечисления денежных средств в сумме 160 000 рублей со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, на счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, не имелось, реальных финансово-хозяйственных отношений между указанными организациями не существовало.

Продолжая реализацию совместного преступного умысла, достоверно зная, что денежные средства в сумме 200 000 рублей, поступившие на счет ООО «<данные изъяты>» со счета ОАО «<данные изъяты>» по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., похищены в результате их присвоения, желая придать правомерный вид владению, пользованию и распоряжению ими, Шеффер А.А., находясь в г. Хабаровске, реализуя совместный преступный умысел, действуя в составе организованной группы с Жиделевым О.В., выполняя отведенную ей роль при совершении преступления, перечислила ДД.ММ.ГГГГ г. по платежному поручению № со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, часть похищенных денежных средств в сумме 160 000 рублей на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, указав в качестве основания такого перечисления «оплата ремонтных работ по восстановлению полиграфического оборудования по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о его фиктивности, и что фактически ООО «<данные изъяты>» финансово-хозяйственной деятельности не осуществляет.

Своими преступными действиями, Жиделев О.В. и Шеффер А.А., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, скрыли связь легализуемых денежных средств с преступным источником их происхождения, при этом экономической целесообразности перечисления денежных средств в сумме 160 000 рублей со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, на счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, не имелось, реальных финансово-хозяйственных отношений между указанными организациями не существовало.

Далее, достоверно зная, что денежные средства в сумме 200 000 рублей, поступившие на счет ООО «<данные изъяты>» со счета ОАО «<данные изъяты>» по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., похищены в результате их присвоения, желая придать правомерный вид владению, пользованию и распоряжению ими, Шеффер А.А., находясь в г. Хабаровске, реализуя совместный преступный умысел, действуя в составе организованной группы с Жиделевым О.В., выполняя отведенную ей роль при совершении преступления, перечислила ДД.ММ.ГГГГ г. по платежному поручению № со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, часть похищенных денежных средств в сумме 170 000 рублей на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, указав в качестве основания такого перечисления «оплата ремонтных работ по восстановлению полиграфического оборудования по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о его фиктивности, и что фактически ООО «<данные изъяты>» финансово-хозяйственной деятельности не осуществляет.

Своими преступными действиями, Жиделев О.В. и Шеффер А.А., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, скрыли связь легализуемых денежных средств с преступным источником их происхождения, при этом экономической целесообразности перечисления денежных средств в сумме 170 000 рублей со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, на счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, не имелось, реальных финансово-хозяйственных отношений между указанными организациями не существовало.

Достоверно зная, что денежные средства в сумме 800 000 рублей, поступившие на счет ООО «<данные изъяты>» со счета ОАО «<данные изъяты>» по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., похищены в результате их присвоения, желая придать правомерный вид владению, пользованию и распоряжению ими, Шеффер А.А., находясь в г. Хабаровске, реализуя совместный преступный умысел, действуя в составе организованной группы с Жиделевым О.В., выполняя отведенную ей роль при совершении преступления, перечислила ДД.ММ.ГГГГ г. по платежному поручению № со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, часть похищенных денежных средств в сумме 310 000 рублей на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, указав в качестве основания такого перечисления «оплата ремонтных работ по восстановлению полиграфического оборудования по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заведомо зная о его фиктивности, и что фактически ООО «<данные изъяты>» финансово-хозяйственной деятельности не осуществляет.

Своими преступными действиями, Жиделев О.В. и Шеффер А.А., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, скрыли связь легализуемых денежных средств с преступным источником их происхождения, при этом экономической целесообразности перечисления денежных средств в сумме 310 000 рублей со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, на счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, не имелось, реальных финансово-хозяйственных отношений между указанными организациями не существовало.

Продолжая реализацию совместного преступного умысла, достоверно зная, что денежные средства в сумме 200 000 рублей, поступившие на счет ООО «<данные изъяты>» со счета ОАО «<данные изъяты>» по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., похищены в результате их присвоения, желая придать правомерный вид владению, пользованию и распоряжению ими, Шеффер А.А., находясь в г. Хабаровске, реализуя совместный преступный умысел, действуя в составе организованной группы с Жиделевым О.В., выполняя отведенную ей роль при совершении преступления, перечислила ДД.ММ.ГГГГ г. по платежному поручению № со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, часть похищенных денежных средств в сумме 170 000 рублей на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, указав в качестве основания такого перечисления «оплата ремонтно-строительных работ», заведомо зная о его фиктивности и что фактическим руководителем ООО «<данные изъяты>» является Жиделев О.В.

Своими преступными действиями, Жиделев О.В. и Шеффер А.А., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, скрыли связь легализуемых денежных средств с преступным источником их происхождения, при этом экономической целесообразности перечисления денежных средств в сумме 170 000 рублей со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, на счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, не имелось, реальных финансово-хозяйственных отношений между указанными организациями не существовало.

Далее, продолжая реализацию совместного преступного умысла, достоверно зная, что денежные средства в сумме 200 000 рублей, поступившие на счет ООО «<данные изъяты>» со счета ОАО «<данные изъяты>» по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., похищены в результате их присвоения, желая придать правомерный вид владению, пользованию и распоряжению ими, Шеффер А.А., находясь в г. Хабаровске, реализуя совместный преступный умысел, действуя в составе организованной группы с Жиделевым О.В., выполняя отведенную ей роль при совершении преступления, перечислила ДД.ММ.ГГГГ г. по платежному поручению № со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, часть похищенных денежных средств в сумме 70 000 рублей на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, указав в качестве основания такого перечисления «оплата ремонтно-строительных работ», заведомо зная о его фиктивности и что фактическим руководителем ООО «<данные изъяты>» является Жиделев О.В.

Своими преступными действиями, Жиделев О.В. и Шеффер А.А., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, скрыли связь легализуемых денежных средств с преступным источником их происхождения, при этом экономической целесообразности перечисления денежных средств в сумме 70 000 рублей со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, на счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, не имелось, реальных финансово-хозяйственных отношений между указанными организациями не существовало.

Достоверно зная, что денежные средства в сумме 200 000 рублей, поступившие на счет ООО «<данные изъяты>» со счета ОАО «<данные изъяты>» по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., похищены в результате их присвоения, желая придать правомерный вид владению, пользованию и распоряжению ими, Шеффер А.А., находясь в г. Хабаровске, реализуя совместный преступный умысел, действуя в составе организованной группы с Жиделевым О.В., выполняя отведенную ей роль при совершении преступления, перечислила ДД.ММ.ГГГГ г. по платежному поручению № со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, часть похищенных денежных средств в сумме 148 000 рублей на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, указав в качестве основания такого перечисления «оплата ремонтно-строительных работ», заведомо зная о его фиктивности и что фактическим руководителем ООО «<данные изъяты>» является Жиделев О.В.

Своими преступными действиями, Жиделев О.В. и Шеффер А.А., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, скрыли связь легализуемых денежных средств с преступным источником их происхождения, при этом экономической целесообразности перечисления денежных средств в сумме 148 000 рублей со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, на счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, не имелось, реальных финансово-хозяйственных отношений между указанными организациями не существовало.

В дальнейшем в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., перечисленные денежные средства на общую сумму 1 188 000 рублей, Жиделевым О.В., действующим в составе организованной группы совместно с Шеффер А.А., при неустановленных обстоятельствах получены в наличной форме, распределены между участниками совершенного преступления, и безвозмездно обращены в свою пользу.

Таким образом, Жиделев О.В. и Шеффер А.А., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь в г. Хабаровске, умышленно, из корыстных побуждений, легализовал (отмыл) денежные средства в крупном размере на общую сумму 1 188 000 рублей в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению ими, путем совершения финансовых операций с указанными денежными средствами, заведомо приобретенными в результате совершения ими присвоения денежных средств в сумме 3 400 000 рублей, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>».

Они же, Жиделев О.В., Таран В.Д. и Шеффер А.А., совершили мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере, организованной группой.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

В период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. у Жиделева О.В., достоверно осведомленного, что ДД.ММ.ГГГГ г. комбинированный фальцаппарат Horizon AFC-744AKT, подборочная машина Horizon MG-60На, термоклеевая машина с 15 каретками Horizon SB-15, трехножевая резальная машина Horizon HT-101 незаконно списаны с бухгалтерского баланса ОАО «<данные изъяты>» якобы по причине их полного физического и морального износа, находятся в собственности ООО «<данные изъяты>», где он являлся фактическим руководителем, и по фиктивному договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенному бывшим <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» Тараном В.Д., переданы в аренду ОАО «<данные изъяты>», возник преступный корыстный умысел, направленный на хищение принадлежащих ОАО «<данные изъяты>» денежных средств путем обмана действующего <данные изъяты> Общества ФИО1 и сообщения ему ложных сведений, согласно которым указанный книжно-журнальный комплекс в действительности принадлежит ООО «<данные изъяты>».

С этой целью, Жиделев О.В. в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь в г. Хабаровске, предложил участвовать в совершении планируемого им преступления Тарану В.Д. и Шеффер А.А., являвшейся на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. <данные изъяты> КГУП «<данные изъяты>», а с ДД.ММ.ГГГГ. <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», которая в силу занимаемой ею должности и имеющейся квалификации, достоверно знала порядок учета основных средств предприятия, а также основания для их списания с баланса, и на основании п. 3.2.16, п. 3.2.8, п. 3.2.9, п. 3.2.10 должностной инструкции выполняла организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в данном Обществе, руководила работниками бухгалтерии, организовывала работы по повышению их квалификации, в соответствии с требования Налогового кодекса РФ обеспечивала своевременное перечисление налогов и сборов в федеральные региональные и местные бюджеты, страховых взносов в государственные внебюджетные социальные фонды, платежей в кредитные организации, средств на финансирование капитальных вложений, погашение задолженности по ссудам; обеспечивала контроль за расходованием средств фонда оплаты труда, организацией и правильностью расчетов по оплате труда работников; обеспечивала соблюдение финансовой и кассовой дисциплины.

Жиделев О.В., как руководитель организованной группы, работая <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями в указанном Обществе, должен:

- сообщить и убедить совместно с Тараном В.Д. и в его присутствии генерального директора ОАО «<данные изъяты>» ФИО1, что книжно-журнальный комплекс на основе модулей Horizon в действительности принадлежит ООО «<данные изъяты>», и заключенный им договор № от ДД.ММ.ГГГГ г. содержит достоверные сведения,

-получить денежные средства, перечисленные в качестве арендных платежей, и разделить их между участниками организованной группы.

Шеффер А.А., работая <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями в указанном Обществе, оказывая при этом бухгалтерские услуги ООО «<данные изъяты>», должна:

- на основании подписанных ФИО1., как <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», счетов и платежных поручений ежемесячно перечислять по системе «<данные изъяты>» с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» денежные средства в качестве платежей за аренду полиграфического оборудования.

Реализуя совместный преступный умысел, направленный на хищение путем обмана чужого имущества, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., Жиделев О.В. совместно с Тараном В.Д., действуя в составе организованной группы с Шеффер А.А., выполняя отведенную им роль в совершении преступления согласно заранее разработанному плану, используя свое служебное положение, находясь в помещении ОАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, сообщили генеральному директору ОАО «<данные изъяты>» ФИО1, что книжно-журнальный комплекс на основе модулей Horizon в действительности принадлежит ООО «<данные изъяты>», достоверно зная, что ДД.ММ.ГГГГ г. комбинированный фальцаппарат Horizon AFC-744AKT, подборочная машина Horizon MG-60На, термоклеевая машина с 15 каретками Horizon SB-15, трехножевая резальная машина Horizon HT-101 незаконно списаны с бухгалтерского баланса ОАО «<данные изъяты>» якобы по причине их полного физического и морального износа, и находятся в собственности ООО «<данные изъяты>», где Жиделев О.В. являлся фактическим руководителем.

После чего, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь на своем рабочем месте в ОАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, Шеффер А.А., реализуя совместный преступный корыстный умысел, действуя в составе организованной группы совместно с Тараном В.Д. и Жиделевым О.В., выполняя отведенную ей роль при совершении преступления, умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, изготовила платежные документы, необходимые для перечисления денежных средств с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в качестве арендной платы за использование полиграфического оборудования за период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. на основании фиктивного договора аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г., достоверно зная, что изложенные в нем обстоятельства не соответствуют действительности и указанный договор необходим для хищения денежных средств, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>».

ФИО1, будучи неосведомленным о преступном умысле организованной группы в составе Жиделева О.В., Тарана В.Д. и Шеффер А.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь на своем рабочем месте в ОАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, подписал изготовленные Шеффер А.А. платежные документы для перечисления ООО «<данные изъяты>» денежных средств в качестве арендной платы за использование полиграфического оборудования за период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. на основании фиктивного договора аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г.

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г. денежные средства в сумме 200 000 рублей,

- по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г. денежные средства в сумме 200 000 рублей, тем самым похитив их.

Завладев похищенными денежными средствами в общей сумме 400 000 рублей, участники организованной группы распределили их между собой и распорядились по собственному усмотрению, безвозмездно обратив в свою пользу.

Таким образом, Жиделев О.В., Таран В.Д. и Шеффер А.А., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., умышленно, из корыстных побуждений, с использованием своего служебного положения, похитили путем обмана принадлежащие ОАО «<данные изъяты>» денежные средства в крупном размере, используя заведомо фиктивный договор аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г. с ООО «<данные изъяты>», чем причинили ОАО «<данные изъяты>», единственным учредителем которого является <данные изъяты>, ущерб на общую сумму 400 000 рублей.

Они же, Жиделев О.В., Таран В.Д. и Шеффер А.А., совершили мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное в крупном размере, организованной группой.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

Так, ДД.ММ.ГГГГ г. в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Хабаровскому краю в качестве юридического лица зарегистрировано ООО «<данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), формальным директором которого на основании решения № от ДД.ММ.ГГГГ назначен ФИО118.

Основным видом деятельности ООО «<данные изъяты>» является полиграфическая деятельность; издательская деятельность; оптовая торговля книгами, газетами и журналами, писчебумажными и канцелярскими товарами; розничная торговля книгами, журналами, газетами, писчебумажными и канцелярскими товарами и др.

Узнав, что ДД.ММ.ГГГГ на территории Хабаровского края действует Положение, утвержденное постановлением Правительства Хабаровского края от 17.03.2014 г. № 69-пр (далее по тексту – Положение), согласно которому юридическим лицам, индивидуальным предпринимателем, физическим лицам предоставляется субсидия в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационных материалов по следующим целевым направлениям: информационное обеспечение деятельности органов государственной власти края; реализация стратегии социального и экономического развития Хабаровского края на период до 2025 г., утвержденной постановлением Правительства Хабаровского края от 13.01.2009 г. № 1-пр; создание благоприятного имиджа Хабаровского края и его инвестиционной привлекательности; развитие гражданского общества, межнационального общения, толерантного сознания жителей Хабаровского края, профилактика экстремизма; профилактика правонарушений, в том числе антитеррористическая пропаганда, борьба с коррупцией; патриотическое воспитание жителей Хабаровского края, в том числе в рамках подготовки и празднования годовщин Победы в Великой Отечественной войне и Второй мировой войне, государственных праздников, памятных дат; освещение тематических мероприятий, проводимых в Российской Федерации в соответствии с указами и посланиями Президента Российской Федерации; освещение подготовки и проведения выборов, референдумов, переписи населения, проводимых на территории Хабаровского края; реформа местного самоуправления; реализация национальных программ в области демографического развития России, Дальнего Востока, Хабаровского края; пропаганда семейных ценностей, предупреждение безнадзорности и правонарушений среди несовершеннолетних; популяризация массовых видов спорта, пропаганда здорового образа жизни, профилактика социально значимых и представляющих опасность для окружающих заболеваний, наркомании, алкоголизма, табакокурения; мотивация граждан на активное участие в трудовой и общественно полезной деятельности; экологическое воспитание и обеспечение безопасности жизни населения, в том числе обеспечение жизнедеятельности в чрезвычайных ситуациях, профилактика чрезвычайных ситуаций, противопожарная пропаганда, безопасность на водных объектах, противодействие эпидемиям и эпизоотиям, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., у Жиделева О.В. возник преступный корыстный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств, выделяемых в качестве субсидии для финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в рамках реализации указанного Положения от имени ООО «Агентство современных технологий».

С этой целью, Жиделев О.В. в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь в г. Хабаровске, предложил участвовать в совершении планируемого им преступления Тарану В.Д. и Шеффер А.А., являвшейся бухгалтером ООО «<данные изъяты>», обладающей необходимыми познаниями в сфере бухгалтерского учета и составления требуемых для участия в конкурсе документов.

Жиделев О.В., действуя в составе организованной группы совместно с Тараном В.Д. и Шеффер А.А., разработал план совершения преступления и распределил между участниками организованной группы роли следующим образом:

Жиделев О.В., действуя от имени ООО «<данные изъяты>», являясь руководителем организованной группы, должен был:

- представить ООО «<данные изъяты>» в качестве получателя субсидии из бюджета Хабаровского края в рамках реализации Положения;

- привлечь к совершению преступления неосведомленного об их преступном умысле ФИО119, формально являющегося директором ООО «<данные изъяты>» для подписания договора и иных документов, необходимых для получения субсидии;

- подписать у ФИО120, как у директора ООО «<данные изъяты>», документы, необходимые для получения субсидии;

- выступить представителем ООО «<данные изъяты>» при переговорах с сотрудниками <данные изъяты> по решению организационных вопросов;

- получить денежные средства, перечисленные в качестве субсидии и распределить их между участниками организованной группы.

Таран В.Д., как участник организованной группы под руководством Жиделева О.В., должен был:

- подготовить документы для подачи заявки в <данные изъяты> для участия ООО «<данные изъяты>» в конкурсном отборе на получение субсидии в рамках реализации Положения;

- подать от имени ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты> заявку на участие в конкурсном отборе на получение субсидии;

- подготовить отчетные документы для предоставления их в <данные изъяты> для подтверждения затрат на производство, публикацию и распространение информационно-публицистических материалов целевого назначения.

Шеффер А.А., как участник организованной группы под руководством Жиделева О.В., являясь бухгалтером ООО «<данные изъяты>», должна была:

- подготовить финансовые документы для подачи заявки в <данные изъяты> для участия ООО «<данные изъяты>» в конкурсном отборе на получение субсидии в рамках реализации Положения;

- подготовить отчетные финансовые документы для предоставления их в <данные изъяты> для подтверждения затрат на производство, публикацию и распространение информационно-публицистических материалов целевого назначения.

С целью реализации возникшего преступного корыстного умысла, Таран В.Д. совместно с Шеффер А.А., действуя в составе организованной группы с Жиделевым О.В, под его непосредственным руководством, находясь в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. на территории г. Хабаровска, выполняя отведенную им роль при совершении преступления, изготовили и подписали у неосведомленного об их преступном умысле директора ООО «<данные изъяты>» ФИО121 заявку на участие в конкурсном отборе юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц – претендентов на получение субсидии из краевого бюджета в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 г.; гарантийное письмо, выписку из единого государственного реестра юридических лиц ООО «<данные изъяты>»; творческие характеристики проекта «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>; калькуляцию затрат на производство фотоальбомов; копию устава Общества; информационное письмо о наличии у ООО «<данные изъяты>» полиграфического оборудования для производства полиграфической продукции, долгосрочных договоров с поставщиками полиграфических материалов, имеющихся обученных кадров для работы на полиграфическом оборудовании, достоверно зная, что содержащиеся в нем сведения являются недостоверными и не соответствуют действительности.

ДД.ММ.ГГГГ г. Таран В.Д., выполняя отведенную ему роль при совершении преступления, действуя совместно и согласовано в составе организованной группы с Жиделевым О.В. и Шеффер А.А., предоставил вышеуказанные документы неосведомленным об их преступных намерениях сотрудникам <данные изъяты> для их проверки и участия ООО «Агентство <данные изъяты>» в конкурсе на получение субсидии из краевого бюджета на создание и распространение социально-значимых проектов в рамках реализации Положения.

ДД.ММ.ГГГГ г. на основании приказа <данные изъяты>№ ООО «<данные изъяты>» признано получателем субсидии в сумме 4 287 455 рублей в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 г., и ДД.ММ.ГГГГ г. между директором ООО «<данные изъяты>» ФИО122 и председателем <данные изъяты>ФИО123, неосведомленными о преступных намерениях Жиделева О.В., Тарана В.Д., Шеффер А.А., заключен соответствующей договор №.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на хищение денежных средств, выделенных из бюджета Хабаровского края в качестве субсидии на возмещение затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 г., организованная группа в составе Тарана В.Д., Шеффер А.А. и Жиделева О.В., под руководством последнего, действуя согласно заранее разработанному плану, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь на территории г. Хабаровска, изготовили и предоставили в <данные изъяты> финансовый отчет за апрель 2014 г. по договору от ДД.ММ.ГГГГ г. №, финансовый отчет за май 2014 г. по договору от ДД.ММ.ГГГГ г. №, перечень документов, подтверждающих использование субсидии от ДД.ММ.ГГГГ г., перечень документов, подтверждающих целевое использование субсидии от ДД.ММ.ГГГГ г., содержательный отчет по договору от ДД.ММ.ГГГГ г. № за апрель 2014 г. от ДД.ММ.ГГГГ г., содержательный отчет по договору от ДД.ММ.ГГГГ г. № за май 2014 г. от ДД.ММ.ГГГГ г., акт о понесенных затратах на производство; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ г., товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ г., акт № от ДД.ММ.ГГГГ г., акт-сдачи-приемки выполненных работ (оказанных услуг) № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которым ООО «<данные изъяты>» затратило денежные средства в сумме 4 287 455 рублей на изготовление фотоальбома <данные изъяты> тиражом 1 000 экземпляров, объемом 372 страницы на общую сумму 2 500 000 рублей; фотоальбома <данные изъяты>» тиражом 1000 экземпляров, объемом 87 страниц на общую сумму 1 787 455 рублей, и имеет право на их возмещение в рамках заключенного с <данные изъяты> договора № от ДД.ММ.ГГГГ г., достоверно зная, что сведения об изготовлении фотоальбома «<данные изъяты>» тиражом 1000 экземпляров, объемом 87 страниц, не соответствуют действительности, поскольку указанный фотоальбом ими планировалось изготовить только в июне 2014 г., после получения субсидии.

На основании представленных участниками организованной группы Жиделевым О.В., Тараном В.Д. и Шеффер А.А. документов, сотрудниками <данные изъяты>, неосведомленными об их преступном умысле, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., в рамках заключенного договора № от ДД.ММ.ГГГГ г., перечислены на расчетный счет №, принадлежащий ООО «<данные изъяты>», открытый в <данные изъяты>, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г. денежные средства в сумме 1 000 000 рублей, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г. денежные средства в сумме 787 455 рублей, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г. денежные средства в сумме 2 500 000 рублей, а всего на общую сумму 4 287 455 рублей.

После чего, участники организованной группы Жиделев О.В., Таран В.Д. и Шеффер А.А., достоверно зная, что <данные изъяты> на расчетный счет № субсидия перечислена, реализуя совместный преступный корыстный умысел, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., умышленно, из корыстных побуждений, похитили часть денежных средств на общую сумму 946 000 рублей, выделенных в качестве такой субсидии, безвозмездно обратив их в свою пользу, и распорядившись ими по своему усмотрению.

Таким образом, Жиделев О.В., Таран В.Д. и Шеффер А.А., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., умышленно, из корыстных побуждений, путем обмана, похитили денежные средства в крупном размере на общую сумму 946 000 рублей, чем причинили <данные изъяты> материальный ущерб на указанную сумму.

Жиделев О.В. и Шеффер А.А. совершили легализацию (отмывание) денежных средств, приобретенных лицом в результате совершения ими преступления, то есть совершение финансовых операций с денежными средствами, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерности вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами, совершенные организованной группой.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

Жиделев О.В., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы с Тараном В.Д. и Шеффер А.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., похитили путем обмана сотрудников <данные изъяты> денежные средства в крупном размере на общую сумму 946 000 рублей, перечислив их на счет общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>) №, открытый в <данные изъяты>, со счета №, открытого в <данные изъяты>, на основании решения <данные изъяты>, в качестве субсидии на возмещение затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения.

После совершения вышеуказанного преступления, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., Жиделев О.В., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы с Шеффер А.А., решили легализовать (отмыть) денежные средства, приобретенные в результате совершения ими хищения, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению ими, путем перечисления с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, на счета иных специально подысканных ими юридических лиц.

Шеффер А.А., как <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>», должна осуществлять финансовые операции по перечислению похищенных денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, на счета иных специально подысканных ими юридических лиц.

Так, Жиделев О.В., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы с Шеффер А.А., выполняя отведенную им роль при совершении преступления, подыскал и привлек для легализации (отмывания) похищенных денежных средств общество с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее по тексту – ООО «<данные изъяты>») и общество с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» (далее по тексту – ООО «<данные изъяты>»), фактически не осуществляющих финансово-хозяйственной деятельности.

Достоверно зная, что денежные средства в сумме 946 000 рублей, поступившие на счет ООО «<данные изъяты>» со счета <данные изъяты>, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г. похищены в результате мошенничества, желая придать правомерный вид владению, пользованию и распоряжению ими, Шеффер А.А., находясь в г. Хабаровске, реализуя совместный преступный умысел, действуя в составе организованной группы с Жиделевым О.В., при содействии неосведомленных об их преступных намерениях лиц, выполняя отведенную ей роль при совершении преступления, ДД.ММ.ГГГГ г. по платежному поручению № перечислила со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, денежные средства в сумме 960 000 рублей, из которых 946 000 рублей заведомо добыты преступным путем, на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, указав в качестве основания такого перечисления «оплата по договору на изготовление продукции без номера от ДД.ММ.ГГГГ», заведомо зная о его фиктивности.

Продолжая реализацию совместного преступного умысла, достоверно зная, что денежные средства в сумме 946 000 рублей, поступившие на счет ООО «<данные изъяты>» со счета <данные изъяты>, по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г., по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ г. похищены в результате мошенничества, Жиделев О.В., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы с Шеффер А.А., при содействии неосведомленных об их преступных намерениях лиц, ДД.ММ.ГГГГ г. по платежному поручению № перечислил со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, денежные средства в сумме 909 000 рублей на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, указав в качестве основания такого перечисления «оплата долга по договору поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ за ФИО9, заведомо зная о его фиктивности.

Своими преступными действиями, Жиделев О.В. и Шеффер А.А., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, при содействии неосведомленных об их преступных намерениях лиц, скрыли связь легализуемых денежных средств с преступным источником их происхождения, при этом экономической целесообразности перечисления денежных средств в сумме 946 000 рублей со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты>, на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» № и расчетный счет ООО «<данные изъяты>» № №, открытые в <данные изъяты>, не имелось, реальных финансово-хозяйственных отношений между указанными организациями не существовало.

В дальнейшем ДД.ММ.ГГГГ г., Жиделевым О.В., действующим совместно и согласовано в составе организованной группы с Шеффер А.А., при содействии неосведомленных об их преступных намерениях лиц, со счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в <данные изъяты> денежные средства в сумме 909 000 рублей сняты наличными по чеку № и распределены между участниками совершенного преступления, которые безвозмездно обратили их в свою пользу.

Таким образом, Жиделев О.В., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы с Шеффер А.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь в г. Хабаровске, умышленно, из корыстных побуждений, легализовали (отмыли) денежные средства в крупном размере на общую сумму 946 000 рублей в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению ими, путем совершения финансовых операций с указанными денежными средствами, заведомо приобретенными в результате их хищения у <данные изъяты>.

Жиделев О.В. и Таран В.Д. совершили злоупотребление полномочиями, то есть использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, если это деяние повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам организации.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

Так, Жиделев О.В. на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. являлся заместителем генерального директора по общим вопросам ОАО «<данные изъяты>», выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в указанном Обществе, в должностные обязанности которого входило курирование кадровой и юридической службы (отбор кадров, заключение договоров с поставщиками услуг, заказчиками печатной продукции и государственными органами, предоставлявшими субсидии), решение социальных вопросов (премирование работников, выделение путевок, материальная помощь работникам), техника безопасности и пожарной безопасности, договорная работа (заключение договоров с арендаторами недвижимого имущества, принадлежащего ОАО «<данные изъяты>»), при отсутствии генерального директора исполнение его обязанностей.

В период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. у Жиделева О.В. возник преступный корыстный умысел, направленный на использование своих полномочий вопреки законным интересам ОАО «<данные изъяты>» в целях извлечения выгод и преимуществ для себя путем изготовления за счет средств ОАО «<данные изъяты>» для ООО «<данные изъяты>», фактическим руководителем которого являлся Жиделев О.В., фотоальбома «<данные изъяты>» в количестве 1040 экземпляров.

С этой целью, Жиделев О.В. с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь в г. Хабаровске, предложил участвовать в совершении планируемого им преступления Тарану В.Д., являвшемуся на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. <данные изъяты> КГУП «<данные изъяты>», а с ДД.ММ.ГГГГ г. <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», который на основании п. 7.6 ч. 7 Устава ОАО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ года и трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ г., являлся единоличным исполнительным органом указанного Общества, постоянно выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, обладающим полномочиями организовывать работу предприятия; действовать без доверенности от имени предприятия, представлять его интересы на территории Российской Федерации и за ее пределами; распоряжаться имуществом предприятия в порядке и в пределах, установленных законодательством Российской Федерации и Хабаровского края; совершать сделки от имени предприятия в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и Хабаровского края; выдавать доверенности для представления интересов предприятия перед третьими лицами, совершает иные юридические действия; открывать в банках расчетные счета и другие счета; утверждать структуру и штаты предприятия, осуществлять прием на работу работников предприятия, заключать, изменять и прекращать трудовые договоры с ними; осуществлять в установленном порядке прием на работу главного бухгалтера предприятия, заключать, изменять и прекращать трудовой договор с ним; применять к работникам предприятия меры дисциплинарного взыскания и поощрения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, обеспечивать выполнение требований трудового законодательства на предприятии; делегировать свои права заместителям, распределять между ними обязанности; в пределах своей компетенции издавать приказы и давать указания, обязательные для всех работников предприятия; определять в соответствии с законодательством Российской Федерации состав и объем сведений, составляющих коммерческую <данные изъяты> предприятия, а также порядок ее защиты; готовить мотивированные предложения об изменении размера уставного фонда предприятия; отчитываться за деятельность предприятия в определенном порядке и в сроки; решать иные вопросы, отнесенные законодательством Российской Федерации и Хабаровского края, уставом предприятия и трудовым договором к компетенции руководителя.

В период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. Таран В.Д., действуя в составе организованной группы совместно и согласованно с Жиделевым О.В., который на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. являлся <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», также выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в указанном Обществе, в должностные обязанности которого входило курирование кадровой и юридической службы (отбор кадров, заключение договоров с поставщиками услуг, заказчиками печатной продукции и государственными органами, предоставлявшими субсидии), решение социальных вопросов (премирование работников, выделение путевок, материальная помощь работникам), техника безопасности и пожарной безопасности, договорная работа (заключение договоров с арендаторами недвижимого имущества, принадлежащего ОАО «<данные изъяты>»), при отсутствии генерального директора исполнение его обязанностей, решили использовать свои полномочия вопреки законным интересам ОАО «<данные изъяты>» в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, изготовив за счет средств ОАО «<данные изъяты>» фотоальбом «Край <данные изъяты>» в количестве 1040 экземпляров, и предоставив его от имени ООО «<данные изъяты>», фактическим руководителем которого являлся Жиделев О.В., в <данные изъяты> для подтверждения исполнения условий заключенного договора № от ДД.ММ.ГГГГ г. и сокрытия ранее совершенного ими хищения денежных средств в сумме 946 000 рублей, полученных в качестве субсидии в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения.

При подготовке к совершению преступления Таран В.Д. и Жиделев О.В., действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, разработали план совершения преступления и распределили роли между собой следующим образом:

Таран В.Д., как <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», используя свои полномочия, должен дать указание работникам указанного Общества изготовить фотоальбом «<данные изъяты>» в количестве 1040 экземпляров, не посвящая их в совместный преступный умысел;

Жиделев О.В., работая <данные изъяты> по общим вопросам ОАО «<данные изъяты>» и как <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>», должен проконтролировать изготовление работниками ОАО «<данные изъяты>» фотоальбома «<данные изъяты>» в необходимом количестве, после чего предоставить его в <данные изъяты>, сокрыв тем самым ранее совершенное хищение денежных средств в сумме 946 000 рублей.

Реализуя совместный преступный умысел, Таран В.Д. в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь на своем рабочем месте в ОАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, выполняя отведенную ему роль при совершении преступления, действуя организованной группой совместно и согласованно с Жиделевым О.В., в нарушение требований ч. 1 ст. 71 Федерального закона «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ, а также пп. 7.7.1 ч. 7 Устава ОАО «<данные изъяты>», согласно которым <данные изъяты> Общества при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно, осознавая общественно-опасный характер своих действий, предвидя и желая наступления общественно опасных последствий, умышленно, используя свои полномочия генерального директора ОАО «<данные изъяты>» вопреки законным интересам организации, в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, указал инженеру-технологу производственного отдела ОАО «<данные изъяты>» ФИО125, не осведомляя ее о своих преступных намерениях, на необходимость составления технологической карты, устанавливающей порядок изготовления фотоальбома «<данные изъяты>» в количестве 1040 экземпляров и необходимые для этого средства и материалы.

ДД.ММ.ГГГГ г. неосведомленная о преступном умысле Тарана В.Д. и Жиделева О.В. инженер-технолог производственного отдела ОАО «<данные изъяты>» ФИО126, находясь на своем рабочем месте в ОАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, действуя по указанию Тарана В.Д., подготовила технологическую карту № от ДД.ММ.ГГГГ г., указав в ней порядок изготовления фотоальбома «<данные изъяты>» в количестве 1 040 экземпляров и необходимые для этого средства и материалы.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, Таран В.Д., в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь на своем рабочем месте в ОАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, выполняя отведенную ему роль при совершении преступления, действуя организованной группой с Жиделевым О.В., в нарушение требований ч. 1 ст. 71 Федерального закона «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ, пп. 7.7.1 ч. 7 Устава ОАО «<данные изъяты>», согласно которым генеральный директор Общества при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно, используя свои полномочия генерального директора ОАО «<данные изъяты>» вопреки законным интересам организации, в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, указал работникам ОАО «<данные изъяты>», не осведомляя их о своих преступных намерениях, на необходимость изготовления за счет средств ОАО «<данные изъяты>» фотоальбома «<данные изъяты>» в количестве 1040 экземпляров, на основе технологической карты № от ДД.ММ.ГГГГ г.

В период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. неосведомленные о преступном умысле Тарана В.Д. и Жиделева О.В. работники ОАО «<данные изъяты>», находясь на своем рабочем месте, расположенном по адресу: г<адрес>, действуя по указанию Тарана В.Д. и Жиделева О.В., изготовили за счет средств ОАО «<данные изъяты>» фотоальбом «<данные изъяты>» в количестве 1040 экземпляров, в результате чего указанное Общество понесло затраты, эквивалентные денежным средствам в сумме 242 328 рублей 07 копеек.

При этом Таран В.Д. и Жиделев О.В. достоверно знали, что между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» договор на изготовление фотоальбома «<данные изъяты>» в количестве 1040 экземпляров не заключен, оплата ООО «<данные изъяты>» на изготовление указанного фотоальбома не произведена и производиться не будет.

В дальнейшем фотоальбом «<данные изъяты>» в количестве 1040 экземпляров Жиделевым О.В., действующим в составе организованной группы совместно с Тараном В.Д., передан в <данные изъяты> для подтверждения исполнения условий заключенного договора № от ДД.ММ.ГГГГ г. и сокрытия ранее совершенного ими хищения денежных средств в сумме 946 000 рублей, полученных в качестве субсидии в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения.

Таким образом, Жиделев О.В., являясь <данные изъяты> по общим вопросам ОАО «<данные изъяты>» (до ДД.ММ.ГГГГ г. - КГУП «<данные изъяты>»), и Таран В.Д., являясь <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» (до ДД.ММ.ГГГГ г. - КГУП «<данные изъяты>»), действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., умышленно, заведомо зная, что суммарный годовой доход ОАО «<данные изъяты>» за ДД.ММ.ГГГГ составил 699 000 рублей, а за ДД.ММ.ГГГГ – 260 000 рублей, в нарушение требований ч. 1 ст. 71 Федерального закона «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ, пп. 7.7.1 ч. 7 Устава ОАО «<данные изъяты>», использовали свои полномочия вопреки законным интересам ОАО «<данные изъяты>» в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, изготовив за счет средств ОАО «<данные изъяты>» для ООО «<данные изъяты>», фактическим руководителем которого являлся Жиделев О.В., фотоальбом «<данные изъяты>» в количестве 1040 экземпляров, чем причинили ОАО «<данные изъяты>», единственным учредителем которого является <данные изъяты>, существенный вред правам и законным интересам, выразившийся в понесенных прямых убытках на общую сумму 242 328 рублей 07 копеек.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

В период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. у Жиделева О.В. возник преступный корыстный умысел, направленный на использование свои полномочий вопреки законным интересам ОАО «<данные изъяты>» в целях извлечения выгод и преимуществ для себя путем изготовления за счет средств ОАО «<данные изъяты>» для ООО «<данные изъяты>», фактическим руководителем которого являлся Жиделев О.В., в рамках реализации мероприятий Государственной программы Хабаровского края «<данные изъяты>» брошюры с правилами поведения для детей и родителей в количестве 10600 экземпляров, памятки для учащихся начальных классов в количестве 10240 экземпляров, плакаты по антинаркотической тематике в количестве 7300 экземпляров, памятки по борьбе с незаконным оборотом оружия в количестве 10600 экземпляров, памятки по антикоррупционной политике в количестве 7000 экземпляров.

С этой целью, Жиделев О.В. с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь в г. Хабаровске, предложил участвовать в совершении планируемого им преступления Тарану В.Д., являвшемуся на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. <данные изъяты> КГУП «<данные изъяты>», а с ДД.ММ.ГГГГ г. <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», который на основании п. 7.6 ч. 7 Устава ОАО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ г. и трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ г. являлся единоличным исполнительным органом указанного Общества, постоянно выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, обладая полномочиями организовывать работу предприятия; действовать без доверенности от имени предприятия, представлять его интересы на территории Российской Федерации и за ее пределами; распоряжаться имуществом предприятия в порядке и в пределах, установленных законодательством Российской Федерации и Хабаровского края; совершать сделки от имени предприятия в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и Хабаровского края; выдавать доверенности для представления интересов предприятия перед третьими лицами, совершает иные юридические действия; открывать в банках расчетные счета и другие счета; утверждать структуру и штаты предприятия, осуществлять прием на работу работников предприятия, заключать, изменять и прекращать трудовые договоры с ними; осуществлять в установленном порядке прием на работу главного бухгалтера предприятия, заключать, изменять и прекращать трудовой договор с ним; применять к работникам предприятия меры дисциплинарного взыскания и поощрения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, обеспечивать выполнение требований трудового законодательства на предприятии; делегировать свои права заместителям, распределять между ними обязанности; в пределах своей компетенции издавать приказы и давать указания, обязательные для всех работников предприятия; определять в соответствии с законодательством Российской Федерации состав и объем сведений, составляющих коммерческую <данные изъяты> предприятия, а также порядок ее защиты; готовить мотивированные предложения об изменении размера уставного фонда предприятия; отчитываться за деятельность предприятия в определенном порядке и в сроки; решать иные вопросы, отнесенные законодательством Российской Федерации и Хабаровского края, уставом предприятия и трудовым договором к компетенции руководителя.

В период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. Таран В.Д., действуя в составе организованной группы совместно и согласованно с Жиделевым О.В., который на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. являлся <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», также выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в указанном Обществе, в должностные обязанности которого входило курирование кадровой и юридической службы (отбор кадров, заключение договоров с поставщиками услуг, заказчиками печатной продукции и государственными органами, предоставлявшими субсидии), решение социальных вопросов (премирование работников, выделение путевок, материальная помощь работникам), техника безопасности и пожарной безопасности, договорная работа (заключение договоров с арендаторами недвижимого имущества, принадлежащего ОАО <данные изъяты>»), при отсутствии генерального директора исполнение его обязанностей, решили использовать свои полномочия вопреки законным интересам ОАО «<данные изъяты>» в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, изготовив за счет средств ОАО «<данные изъяты>» в рамках реализации мероприятий Государственной программы Хабаровского края «<данные изъяты>» брошюры с правилами поведения детей и родителей в количестве 10600 экземпляров, памятки для учащихся начальных классов в количестве 10240 экземпляров, плакаты по антинаркотической тематике в количестве 7300 экземпляров, памятки по борьбе с незаконным оборотом оружия в количестве 10600 экземпляров, памятки по антикоррупционной политике в количестве 7000 экземпляров, и предоставив указанную полиграфическую продукцию от имени ООО «<данные изъяты>», фактическим руководителем которого являлся Жиделев О.В., в <данные изъяты> для подтверждения исполнения условий заключенных государственных контрактов № от ДД.ММ.ГГГГ г., № от ДД.ММ.ГГГГ г.

Таран В.Д., как <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», используя свои полномочия, должен дать указание работникам указанного Общества изготовить брошюры с правилами поведения детей и родителей в количестве 10600 экземпляров, памятки для учащихся начальных классов в количестве 10240 экземпляров, плакаты по антинаркотической тематике в количестве 7300 экземпляров, памятки по борьбе с незаконным оборотом оружия в количестве 10600 экземпляров, памятки по антикоррупционной политике в количестве 7000 экземпляров, не посвящая их в совместный преступный умысел;

Жиделев О.В., работая <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» и как <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>», должен проконтролировать изготовление работниками ОАО «<данные изъяты>» брошюр с правилами поведения детей и родителей, памяток для учащихся начальных классов, плакатов по антинаркотической тематике, памяток по борьбе с незаконным оборотом оружия, памяток по антикоррупционной политике в необходимом количестве, после чего предоставить их в <данные изъяты>.

Реализуя совместный преступный умысел, Таран В.Д., в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь на своем рабочем месте в ОАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, выполняя отведенную ему роль при совершении преступления, действуя организованной группой совместно и согласованно с Жиделевым О.В., в нарушение требований части первой ст. 71 Федерального закона «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ, а также пп. 7.7.1 ч. 7 Устава ОАО «<данные изъяты>», согласно которым генеральный директор Общества при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно, осознавая общественно-опасный характер своих действий, предвидя и желая наступления общественно опасных последствий, умышленно, используя свои полномочия генерального директора ОАО «<данные изъяты>» вопреки законным интересам организации, в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, указал инженеру-технологу производственного отдела ОАО «<данные изъяты>» ФИО127, не осведомляя ее о своих преступных намерениях, на необходимость составления технологических карт, устанавливающих порядок изготовления брошюр с правилами поведения детей и родителей в количестве 10600 экземпляров, памяток для учащихся начальных классов в количестве 10240 экземпляров, плакатов по антинаркотической тематике в количестве 7300 экземпляров, памяток по борьбе с незаконным оборотом оружия в количестве 10600 экземпляров, памяток по антикоррупционной политике в количестве 7000 экземпляров, и необходимые для этого средства и материалы.

В период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., неосведомленная о преступном умысле Тарана В.Д. и Жиделева О.В. инженер-технолог производственного отдела ОАО «<данные изъяты>» ФИО128, находясь на своем рабочем месте в ОАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, действуя по указанию Тарана В.Д., подготовила технологические карты № от ДД.ММ.ГГГГ г., № от ДД.ММ.ГГГГ г., № от ДД.ММ.ГГГГ г., № от ДД.ММ.ГГГГ г., № от ДД.ММ.ГГГГ., указав в них порядок изготовления брошюр с правилами поведения детей и родителей в количестве 10600 экземпляров, памяток для учащихся начальных классов в количестве 10240 экземпляров, плакатов по антинаркотической тематике в количестве 7300 экземпляров, памяток по борьбе с незаконным оборотом оружия в количестве 10600 экземпляров, памяток по антикоррупционной политике в количестве 7000 экземпляров, и необходимые для этого средства и материалы.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, Таран В.Д., в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь на своем рабочем месте в ОАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, выполняя отведенную ему роль при совершении преступления, действуя организованной группой с Жиделевым О.В., в нарушение требований ч. 1 ст. 71 Федерального закона «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ, пп. 7.7.1 ч. 7 Устава ОАО «<данные изъяты>», согласно которым генеральный директор Общества при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно, используя свои полномочия <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» вопреки законным интересам организации, в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, указал работникам ОАО «<данные изъяты>», не осведомляя их о своих преступных намерениях, на необходимость изготовления за счет средств ОАО «<данные изъяты>» брошюр с правилами поведения детей и родителей в количестве 10600 экземпляров, памяток для учащихся начальных классов в количестве 10240 экземпляров, плакатов по антинаркотической тематике в количестве 7300 экземпляров, памяток по борьбе с незаконным оборотом оружия в количестве 10600 экземпляров, памяток по антикоррупционной политике в количестве 7000 экземпляров на основе технологических карт №.

В период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., неосведомленные о преступном умысле Тарана В.Д. и Жиделева О.В. работники ОАО «<данные изъяты>», находясь на своем рабочем месте, расположенном по адресу: <адрес>, действуя по указанию Тарана В.Д. и Жиделева О.В., изготовили за счет средств ОАО «<данные изъяты>» брошюры с правилами поведения детей и родителей в количестве 10600 экземпляров, памятки для учащихся начальных классов в количестве 10240 экземпляров, плакаты по антинаркотической тематике в количестве 7300 экземпляров, памятки по борьбе с незаконным оборотом оружия в количестве 10600 экземпляров, памятки по антикоррупционной политике в количестве 7000 экземпляров, в результате чего указанное Общество понесло затраты, эквивалентные денежным средствам в сумме 147 643 рубля 52 копейки.

При этом Таран В.Д. и Жиделев О.В. достоверно знали, что между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» договор на изготовление брошюр с правилами поведения детей и родителей в количестве 10600 экземпляров, памяток для учащихся начальных классов в количестве 10240 экземпляров, плакатов по антинаркотической тематике в количестве 7300 экземпляров, памяток по борьбе с незаконным оборотом оружия в количестве 10600 экземпляров, памяток по антикоррупционной политике в количестве 7000 экземпляров не заключен, оплата ООО «Агентство современных технологий» на изготовление указанной полиграфической продукции не произведена и производиться не будет.

В дальнейшем брошюры с правилами поведения детей и родителей в количестве 10600 экземпляров, памятки для учащихся начальных классов в количестве 10240 экземпляров, плакаты по антинаркотической тематике в количестве 7300 экземпляров, памятки по борьбе с незаконным оборотом оружия в количестве 10600 экземпляров, памятки по антикоррупционной политике в количестве 7000 экземпляров, Жиделевым О.В., действующим в составе организованной группы совместно с Тараном В.Д., переданы в <данные изъяты> для подтверждения исполнения условий заключенных государственных контрактов № 132 от 03.10.2014 г., № 133 от 03.10.2014 г.

Таким образом, Жиделев О.В., являясь <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» (до ДД.ММ.ГГГГ - КГУП «<данные изъяты>»), и Таран В.Д., являясь <данные изъяты> ОАО <данные изъяты>» (до ДД.ММ.ГГГГ г. - КГУП «<данные изъяты>»), действуя совместно и согласовано в составе организованной группы, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., умышленно, заведомо зная, что суммарный годовой доход ОАО «<данные изъяты>» за 2013 г. составил 699 000 рублей, а за 2014 г. – 260 000 рублей, в нарушение требований ч. 1 ст. 71 Федерального закона «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ, пп. 7.7.1 ч. 7 Устава ОАО «<данные изъяты>», использовали свои полномочия вопреки законным интересам ОАО «<данные изъяты>» в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, изготовив за счет средств ОАО «<данные изъяты>» в рамках реализации мероприятий Государственной программы Хабаровского края «<данные изъяты>» для ООО <данные изъяты>», фактическим руководителем которого являлся Жиделев О.В., брошюры в количестве 10600 экземпляров, памятки для учащихся начальных классов в количестве 10240 экземпляров, плакаты по антинаркотической тематике в количестве 7300 экземпляров, памятки по борьбе с незаконным оборотом оружия в количестве 10600 экземпляров, памятки по антикоррупционной политике в количестве 7000 экземпляров, чем причинили ОАО «<данные изъяты>», единственным учредителем которого является <данные изъяты>, существенный вред правам и законным интересам, выразившийся в понесенных прямых убытках на общую сумму 147 643 рубля 52 копейки.

В судебном заседании Жиделев О.В. вину в совершении хищения книжно-журнального комплекса признал частично, указав на то, что полиграфическое оборудование никогда не покидало пределы типографии. Он не принимал участие в списании книжно-журнального комплекса и не подписывал акт о его списании с баланса типографии. Вместе с тем признает хищение фальцаппарата Horizon, т.к. он был внесен в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» (ООО «<данные изъяты>»). Вину в совершении хищения денежных средств в размере 3 400 000 рублей, принадлежащих типографии, полученных по договору аренды, признал полностью и показал, что ежемесячно по фиктивному договору аренды из 200 000 рублей получал деньги в сумме 35000 руб. Такую же сумму получали Таран В.Д. и Шеффер А.А., остальные деньги расходовались на нужды типографии для стимуляции ценных работников, мелких ремонтов и т.п. Вину в совершении хищения денежных средств в сумме 400 000 рублей, принадлежащих типографии, признал частично, указав на то, что занимавший в тот период должность гендиректора типографии ФИО1 участвовал в хищении денежных средств, никто ФИО1 не обманывал и в заблуждение его не вводил. ФИО1 знал всю преступную схему хищения денежных средств, принадлежащих типографии, с использованием фиктивного договора аренды оборудования. Вину в легализации денежных средств в сумме 1 188 000 рублей и в сумме 946 000 рублей признал. Так же признал вину в совершении хищения субсидии на сумму 946 000 рублей. Вину в злоупотреблении своими служебными полномочиями в части дачи указаний по изготовлению фотоальбома «<данные изъяты>» и причинении своими действиями соответствующего ущерба, выразившегося в не оплате услуг типографии за изготовление указанного фотоальбома, а также вину в злоупотреблении своими полномочиями в части дачи указаний по изготовлению брошюр, памяток и плакатов для ООО «<данные изъяты>», признал, не отрицает факт изготовления печатной продукции за счет средств типографии, однако утверждает, что компенсировал затраты типографии путем ремонта банно-прачечного комплекса типографии в ДД.ММ.ГГГГ. Квалифицирующий признак совершения преступлений – «в составе организованной группы» - он не признает.

В судебном заседании Таран В.Д. вину в хищении книжно-журнального комплекса Horizon не признал, показал, что дал указание Шеффер А.А. подготовить документы по списанию полиграфического оборудования с целью его сохранения на предприятии для дальнейшего его использования типографией, т.к. был уверен, что оно не будет приватизировано. Шеффер А.А. был подготовлен акт списания, куда вошел книжно-журнального комплекса Horizon, он его подписал, но фактически книжно-журнальный комплекс из типографии не перемещался, использовался по назначению работниками типографии для изготовления печатной продукции. По факту хищения денежных средств в размере 3 400 000 рублей, принадлежащих типографии, вину признал полностью. Показал, что фиктивный договор аренды был заключен для перевода денег типографии в ООО «<данные изъяты>». Он понимал, что ежемесячно незаконно получал 35 000 рублей, но считал, что таким образом компенсирует недоначисленные ему премиальные выплаты. Остальные деньги расходовались на материальное стимулирование некоторых работников типографии, оплату праздников, текущий ремонт. Не признает вину в хищении 400 000 рублей, т.к. в период выбытия этих денег из типографии, он ею не руководил, платежные поручения не подписывал, денег не получал, похищенными деньгами не распоряжался. Вину в легализации не признает, поскольку никогда не располагал сведениями о дальнейшем движении денежных средств со счета ООО «<данные изъяты>» на расчетные счета других лиц, не располагал сведениями о наличии каких-либо правовых обязательствах между юридическими лицами и ООО «<данные изъяты>», указаний Жиделеву О.В. и Шеффер А.А. о перечислении денежных средств никогда не давал. По обвинению в злоупотреблении своими полномочиями в части дачи указаний по изготовлению фотоальбома «<данные изъяты>» и причинении своими действиями соответствующего ущерба, выразившегося в не оплате услуг типографии за изготовление указанного фотоальбома, по факту злоупотребления своими полномочиями в части дачи указаний по изготовлению брошюр, памяток и плакатов для ООО «<данные изъяты>», показал, что не отрицает факт изготовления печатной продукции за счет средств типографии, однако никому и никогда не давал указаний не платить по обязательствам типографии. Никакой личной выгоды от неуплаченных услуг типографии со стороны заказчика ООО «<данные изъяты>» он не преследовал, каких-либо выплат не получал. Квалифицирующий признак совершения преступлений – «в составе организованной группы» - он не признает.

В судебном заседании Шеффер А.А. вину не признала в полном объеме, пояснив, что она являлась <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» и получала деньги только за работу <данные изъяты>. Она по указанию Тарана В.Д. составила акт списания оборудования, куда вошел и книжно-журнальный комплекс Horizon, при этом понимала, какое именно оборудование указано в акте как пришедшее в негодность в связи с износом. Знала, что фактически полиграфическое оборудование Horizon оставалось в типографии и продолжало работать. Денег от фиктивной аренды оборудования Horizon она не получала, а получала ежемесячно заработную плату в размере 35 000 рублей за работу в ООО «<данные изъяты>». Как <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» деньги со счета общества на счета иных организаций направляла по указанию Жиделева О.В. Свое участие в составе организованной группы отрицает.

Вина Жиделева О.В., Тарана В.Д. и Шеффер А.А. в совершении присвоения книжно-журнального комплекса марки Horizon, присвоении 3400000 рублей и мошенничестве на сумму 400000 рублей, а также вина Жиделева О.В. и Шеффер А.А. в легализации (отмывании) денежных средств в размере 1 188 000 рублей, подтверждается следующими доказательствами:

- показаниями подсудимого Жиделева О.В. на предварительном следствии, согласно которым он осуществлялся предпринимательством в качестве «<данные изъяты>». В ДД.ММ.ГГГГ он по предложению Тарана В.Д. трудоустроился в КГУП «<данные изъяты>», единственным учредителем которого являлось <данные изъяты>. В собственности предприятия имелось полиграфическое оборудование - термоклеевая линия «Horizon», которая была приобретена за 35 448 945, 08 рублей. Полностью КГУП «<данные изъяты>» рассчиталась по договору лизинга за термоклеевую линию «Horizon» в ДД.ММ.ГГГГ, после чего данное оборудование перешло в собственность предприятия. ДД.ММ.ГГГГ г. КГУП «<данные изъяты>» было преобразовано в ОАО «<данные изъяты>», единственным учредителем которого являлось <данные изъяты> и все имущество находилось в собственности единственного учредителя, в том числе термоклеевая линия «Horizon». В связи с тем, что от <данные изъяты> стали поступать устные распоряжения о подготовке термоклеевой линии «Horizon» к отчуждению, генеральным директором ОАО «<данные изъяты>» Тараном В.Д. было принято решение о списании указанного оборудования без уведомления собственника <данные изъяты> для его сохранения в ОАО «<данные изъяты>» с целью извлечения прибыли. О принятом Тараном решении ему было известно. От Тарана ему стало известно, что последний дал указание главному бухгалтеру Шеффер А.А. подготовить документы по списанию оборудования с баланса ОАО «<данные изъяты>». ДД.ММ.ГГГГ г. Шеффер был подготовлен акт № о списании групп объектов основных средств ОАО «<данные изъяты>», в который была включена термоклеевая линия «Horizon». Данный акт был подписан Тараном, Шеффер и заместителем директора по АХЧ ФИО133. Указанное оборудование в период ДД.ММ.ГГГГ с места его монтажа в здании <данные изъяты> никуда не перемещалось, всегда находилось там. После списания оборудования в ДД.ММ.ГГГГ с баланса ОАО «<данные изъяты>» у него возник преступный умысел на хищение денежных средств, принадлежащих типографии. Так, в ДД.ММ.ГГГГ он предложил Тарану преступную схему хищения денежных средств, принадлежащих типографии, с использованием списанного ДД.ММ.ГГГГ г. оборудования с баланса типографии марки «Horizоn», при этом распределив между всеми участниками роли для достижения нужного конечного результата. Он рассказал Тарану, что хочет создать общество с ограниченной ответственностью под названием «<данные изъяты>» (далее по тексту - ООО «<данные изъяты>»), номинальным директором которого будет являться ФИО135, работавший у него (Жиделева) <данные изъяты> в ИП «<данные изъяты>», а фактическим ее руководителем будет он (Жиделев). При этом в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» будет внесено указанное оборудование. Для того, чтобы правильно подготовить необходимые документы, он с Тараном предложили помочь им в совершении преступления главному бухгалтеру Шеффер, специальные познания которой требовались для составления подложных и бухгалтерских документов и осуществления последующих расчетов для вывода и хищения денежных средств, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>». Шеффер согласилась совместно с ними осуществить отведенную ей роль по подделке документов и хищению денежных средств. Шеффер пояснила, что для придания законности списания оборудования необходимо подготовить документ, подтверждающий технически неисправное состояние указанного оборудования, не подлежащего к дальнейшей эксплуатации. Он (Жиделев) также пояснил, что после регистрации ООО «<данные изъяты>» данное оборудование по договору аренды полиграфического оборудования будет сдаваться в аренду ОАО «<данные изъяты>» ежемесячной стоимостью 200 000 рублей. Именно он предложил размер аренды оборудования. Правом распоряжения перечисленными денежными средствами с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» будет обладать только он (Жиделев). С целью реализации преступной схемы, он дал указание Шеффер, чтобы она подготовила пакет документов по созданию ООО «<данные изъяты>» и передала их ФИО136 для последующей их подачи в налоговой орган для регистрации предприятия, а также подготовила договор аренды полиграфического оборудования, который должен был подписать Таран как директор ОАО «<данные изъяты>». Денежное вознаграждение на указанной встрече каждого из участников преступления не обсуждался, решив обговорить данный вопрос по распределению денежных средств после того, как первые деньги поступят на расчетный счет ООО «<данные изъяты>». Реализуя свой преступный умысел, он в ДД.ММ.ГГГГ попросил <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» ФИО137 составить фиктивное заключение о техническом состоянии и целесообразности эксплуатации книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizоn MG-60H, Horizоn HT-101, Horizоn SB-15, на что тот согласился. В ДД.ММ.ГГГГФИО138 передал ему фиктивное заключение о технически неисправном состоянии полиграфического оборудования «Horizоn». Данное заключение было составлено и подписано инженером-технологом ООО «<данные изъяты>» ФИО139 без указания даты составления документа. Следующим этапом осуществления преступной деятельности по хищению денежных средств, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>», стало создание ООО «<данные изъяты>». Так, в ДД.ММ.ГГГГ он предложил ФИО140 открыть на его (ФИО141) имя фирму, которой он по документам будет являться учредителем и директором, а фактическим ее руководителем будет он (Жиделев). Контролировать расходы ООО «<данные изъяты>» будет лично он (Жиделев) и, по его указанию, Шеффер, а правом распоряжения денежными средствами ООО «<данные изъяты>» будет обладать только он (Жиделев). ФИО142, как номинальному директору ООО «<данные изъяты>», он будет выдавать ежемесячную заработную плату в размере 5 000 рублей. В его (ФИО143) обязанности будет входить подписание договоров и сдача документов в различные органы. Подразумевалось, что ФИО144 будет выполнять его указания, то есть фактически руководить обществом будет он (Жиделев). Он (Жиделев) дал указание Шеффер подготовить комплект документов по созданию ООО «<данные изъяты>». Через несколько дней Шеффер подготовила документы для регистрации ООО «<данные изъяты>», которые ФИО145 подписал и сдал в <данные изъяты> для государственной регистрации юридического лица. При этом ФИО146 при сдаче документов указал номер принадлежащего ему (Жиделеву) сотового телефона, так как понимал, что в случае возникновения каких-либо вопросов со стороны налогового органа он не сможет дать полную информацию о деятельности ООО «<данные изъяты>». Также Шеффер подготовила акт приема-передачи неденежного вклада в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ г., а именно о передаче в собственность указанного общества комбинированного фальцаппарата «Horizоn», который также по его указанию подписал ФИО147. ДД.ММ.ГГГГ г. ООО «<данные изъяты>» было зарегистрировано с присвоением индивидуального налогового номера. Документооборотом ООО «<данные изъяты>» занимался в основном он (Жиделев), а ведением бухгалтерского учета, по его указаниям, занималась Шеффер, которая официально в штате общества не состояла. Далее, он сообщил ФИО148 о необходимости открыть счет в банке для совершения финансовых операций. Для этого он дал указание Шеффер подготовить доверенность на свое имя от ООО «<данные изъяты>» с правом единоличного проведения платежей, получения выписок по счету, подписания банковских документов, касающихся деятельности общества. Счет был открыт в ОАО «<данные изъяты>». С кем ездил ФИО149 в банк, с ним (Тараном) либо с Шеффер, он затрудняется вспомнить. Все переговоры по открытию счета с сотрудником банка вел либо он, либо Шеффер, а ФИО150 только ставил подписи в документах, предоставленных сотрудником банка. Для осуществления расчетов необходимо при помощи компьютера, имеющего доступ в Интернет, зайти на сайт <данные изъяты>, ввести логин и пароль и можно производить расчеты. Логин и пароль находились в запечатанном конверте, который ФИО151 был передан сотрудником банка при открытии счета ООО «<данные изъяты>». Указанный конверт ФИО153 сразу передал либо ему, либо Шеффер. После регистрации ООО «<данные изъяты>», Шеффер по его указанию подготовила договор аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г. между ОАО «<данные изъяты>» в лице <данные изъяты> Тарана и ООО «<данные изъяты>» в лице ФИО154, предметом которого являлось предоставление в аренду полиграфического оборудования, расположенного по адресу: <адрес>, ранее списанного ДД.ММ.ГГГГ г. как технически неисправного и непригодного к эксплуатации, и акт приема-передачи оборудования по договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому полиграфическое оборудование марки «Horizоn» передавалось ООО «<данные изъяты>» в аренду ОАО «<данные изъяты>» за 200 000 рублей в месяц. Со слов Шеффер, указанные договор аренды и акт она передала Тарану для их подписания. В последующем Шеффер, являясь главным бухгалтером ОАО «<данные изъяты>», по указанию Тарана ежемесячно осуществляла финансовые операции по перечислению денежных средств с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в размере 200 000 рублей. ДД.ММ.ГГГГ г. поступил первый платеж с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в размере 200 000 рублей по договору аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г. На следующий день после поступления указанных денежных средств он и Таран вместе стали распределять денежное вознаграждение каждого из них, участвующих в преступной схеме. При этом они определились, что ежемесячно после поступления на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» денежных средств в размере 200 000 рублей от ОАО «<данные изъяты>», деньги будут делиться следующим образом: 35 000 рублей будут передаваться Шеффер, 35 000 рублей ему и 35 000 рублей Тарану, а оставшаяся часть будет направлена на материальное стимулирование некоторых сотрудников типографии, на ремонт оборудования типографии, приобретение подарков для членов трудового коллектива типографии и ее партнеров. Сразу после этого он передал Шеффер конверт с денежными средствами в размере 35 000 рублей, пояснив при этом, что данные денежные средства являются вознаграждением за оказанную ею помощь в подготовке документов по хищению денежных средств, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>». Указанная схема осуществлялась ежемесячно, а именно после перечисления с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» денежных средств в размере 200 000 рублей на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» по договору аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г. он, не производя операции по их снятию в указанной сумме, выдавал денежное вознаграждение Шеффер и Тарану. Последнему он также передавал для членов трудового коллектива денежные средства, которые он брал из личных денежных средств, вырученных от предпринимательской деятельности ИП «<данные изъяты>». С ДД.ММ.ГГГГ ему и Тарану В.Д. от начальника <данные изъяты>ФИО155 стало известно, что в ближайшее время должна произойти смена руководства ОАО «<данные изъяты>» и <данные изъяты> будет назначен ФИО1. В ДД.ММ.ГГГГ после перечисления денежных средств на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» он зашел в кабинет Тарана для передачи ему его доли от участия в хищении денежных средств, принадлежащих типографии. В кабинете находился также ФИО1. Он достоверно зная о том, что с ДД.ММ.ГГГГ должность <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» будет занимать ФИО1, решил в его присутствии передать в конверте Тарану денежные средства в размере 40 000 рублей, что он и сделал. ФИО1 он пояснил, что переданные им Тарану денежные средства пойдут на стимуляцию сотрудников типографии из так называемого «директорского фонда» и при его последующем назначении на должность директора типографии он объяснит ему (ФИО1) подробно, откуда берутся указанные деньги. ДД.ММ.ГГГГ г. Таран был уволен, а <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» был назначен ФИО1. Примерно ДД.ММ.ГГГГ г. он подошел к Шеффер и попросил ее сделать счет на оплату аренды полиграфического оборудования марки «Horizоn», что она и сделала. С указанным счетом он обратился к ФИО1 и напомнил разговор про «директорский фонд». Он признался ФИО1, полностью и правдиво рассказал ему об организованной им преступной схеме хищения денежных средств, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>», в которой участвовали Шеффер и Таран, а именно о незаконном списании оборудования марки «Horizоn» с баланса типографии, изготовлении фиктивного заключения о технически неисправном состоянии указанного оборудования, создании ООО «<данные изъяты>», на расчетный счет которой переводились денежные средства с расчетного счета типографии, а также о распределении похищенных денежных средств согласно отведенной каждому преступной роли в преступлении. ФИО1, услышав об этом, пояснил, что он (ФИО1) как директор будет работать по вышеуказанной схеме и менять ничего не собирается. Он сразу же предоставил ФИО1 счет на оплату аренды полиграфического оборудования за ДД.ММ.ГГГГ., подготовленный Шеффер, который тот сразу же подписал. Данный счет на оплату он (Жиделев) передал Шеффер, пояснив ей, что схема продолжает работать. С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он дважды передавал ФИО1 в конверте денежные средства, каждый раз по 30000 рублей, а также передал ему предновогодние подарки в счет благодарности за его согласие на дальнейшие переводы денежных средств по фиктивной аренде полиграфического оборудования на расчетный счет ООО «<данные изъяты>», а остальные денежные средства он (Жиделев) оставлял себе в счет премирования сотрудников из так называемого «директорского фонда». С расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» ежемесячными платежами в размере 200000 рублей в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. были перечислены денежные средства на общую сумму 3 800 000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ он, находясь в кабинете ФИО1, передал ему для подписания счет на оплату арендуемого полиграфического оборудования марки «Horizоn», подготовленный Шеффер по его указанию. ФИО1 его подписал, но сказал, что незаконное перечисление денежных средств с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» происходит последний раз и необходимо подготовить документы по расторжению указанного договора аренды с ООО «<данные изъяты>». Об этом он (Жиделев) сразу же сообщил Шеффер, которая была крайне недовольна распоряжением ФИО1, пояснив, что в таком случае необходимо закрывать ООО «<данные изъяты>». ДД.ММ.ГГГГ г. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» поступил последний платеж в размере 200 000 рублей, часть из которых в виде денежного вознаграждения он отдал ФИО1 в размере 30 000 рублей, а остальные деньги оставил себе для личного использования и премирования сотрудников типографии. ДД.ММ.ГГГГ г. ФИО1 передал ему договор о расторжении договора аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г., который он подписал за директора ООО «<данные изъяты>» ФИО174, и передал его обратно ФИО1. Все оригиналы документов, компьютерная техника, связанная с незаконной деятельностью ООО «<данные изъяты>», и документы, связанные с фиктивной арендой полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г., он уничтожил с целью скрыть следы преступления;

- протоколом очной ставки между Шеффер и Жиделевым, в ходе которой последний пояснил, что именно Шеффер осуществляла ежемесячные финансовые операции по перечислению денежных средств в размере 200000 руб. с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>». Он же показал, что Шеффер не была трудоустроена в ООО «<данные изъяты>», заработную плату не получала, хотя оказывала ООО «<данные изъяты>» бухгалтерские услуги, достоверно зная о незаконном предоставлении в аренду полиграфического оборудования марки «Horizon» по довгору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ г. Эти показания Жиделева подтверждены подсудимой Шеффер;

- показаниями подсудимого Тарана В.Д. на предварительном следствии, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ он трудоустроился в КГУП «<данные изъяты>», расположенное по адресу: <адрес>, на должность <данные изъяты>, предложив в последующем работу на указанном предприятии Жиделеву О.В. ДД.ММ.ГГГГ г. приказом <данные изъяты> он был назначен на должность <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>». В ДД.ММ.ГГГГ Жиделев был назначен на должность <данные изъяты>. Ведением бухгалтерского и налогового учетом типографии занималась <данные изъяты> Шеффер А.А. Всеми вопросами финансового планирования и распоряжения денежными средствами, принадлежащими ОАО «<данные изъяты>», вел лично он, как директор, давая указания главному бухгалтеру по ведению всех финансовых операций КГУП. На основании договора лизинга № от ДД.ММ.ГГГГ г. КГУП «<данные изъяты>» у ООО «<данные изъяты>» было приобретено в лизинг полиграфическое оборудование термоклеевая линия «Horizon», состоящая из 5 позиций. Данная термоклеевая линия единственная в ОАО «<данные изъяты>». Согласно данному договору лизинга указанная линия была приобретена за 35 448 945, 08 руб. Полностью КГУП «<данные изъяты>» рассчиталось по договору лизинга за термоклеевую линию «Horizon» в ДД.ММ.ГГГГ., в связи с чем оно стало собственностью предприятия, единственным учредителем которого являлось <данные изъяты>, и было передано предприятию на основании акта о переходе предмета лизинга в собственность от ДД.ММ.ГГГГ г. В ДД.ММ.ГГГГ в КГУП «<данные изъяты>» поступило распоряжение <данные изъяты>№ «Об условиях приватизации краевого государственного унитарного предприятия «<данные изъяты>», на основании которого здания и все новое оборудование, приобретенное КГУП «<данные изъяты>», не подлежали приватизации. В дальнейшем на основании распоряжения <данные изъяты>№ от ДД.ММ.ГГГГ г. термоклеевая линия «Horizon» все же подлежала приватизации, то есть передачи в состав имущественного комплекса ОАО «<данные изъяты>». ДД.ММ.ГГГГ г. КГУП «<данные изъяты>» было преобразовано в ОАО «<данные изъяты>», единственным учредителем которого являлось <данные изъяты>, откуда, позднее, стали поступать устные распоряжения о подготовке термоклеевой линии «Horizon» к реализации. В этой связи, для того, чтобы единственный учредитель ОАО «<данные изъяты>» и собственник термоклеевой линии «Horizon» в лице <данные изъяты>, не реализовало термоклеевую линию «Horizon», им, как <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», было принято решение списать указанное оборудование без уведомления <данные изъяты>. Это решение было принято с целью сохранения в ОАО «<данные изъяты>» оборудования марки «Horizon» в производственных целях. На основании этого он дал указание главному бухгалтеру Шеффер подготовить документы по списанию малоценного имущества, в которое входило оборудование марки «Horizon», с баланса ОАО «<данные изъяты>». ДД.ММ.ГГГГ г. Шеффер был составлен акт № о списании групп объектов основных средств ОАО «<данные изъяты>» с баланса, в который была включена термоклеевая линия «Horizon». Данный акт был подписан им, как <данные изъяты>, <данные изъяты> Шеффер и заместителем директора по АХЧ ФИО176. Тем не менее, термоклеевая линия «Horizon» с момента его монтажа в ДД.ММ.ГГГГ в типографии никуда не перевозилась, оставалась на месте. После списания оборудования, в ДД.ММ.ГГГГ к нему обратился Жиделев и предложил воспользоваться указанной ситуацией, а именно предложил ему преступную схему хищения денежных средств, принадлежащих типографии, с использованием списанного ДД.ММ.ГГГГ г. оборудования марки «Horizоn» с баланса типографии, при этом распределив между всеми участниками роли. Жиделев рассказал ему, что хочет создать Общество под названием «<данные изъяты>» (ООО «<данные изъяты>»), номинальным директором которого будет являться ФИО177, которому он (Жиделев) доверял, а Жиделев в свою очередь будет контролировать и фактически осуществлять деятельность указанной организации. Жиделев также сообщил, что в уставной капитал ООО «АСТ» будет внесено указанное оборудование с целью последующего заключения фиктивного договора аренды полиграфического оборудования. Для того, чтобы правильно подготовить необходимые документы, он и Жиделев О.В. предложили помочь им в совершении преступления главного бухгалтера Шеффер, специальные познания которой требовались для составления подложных и бухгалтерских документов, а также для осуществления последующих финансовых операций для вывода и хищения денежных средств, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>». Шеффер согласилась помочь осуществить отведенную ей роль по подделке документов и совместному хищению денежных средств. В ходе разговора, Шеффер пояснила, что для придания законности списания полиграфического оборудования необходимо подготовить документ, подтверждающий его технически неисправное состояние, препятствующее его дальнейшей эксплуатации. Жиделев также сообщил, что ежемесячная арендная плата за использование полиграфического оборудования будет составлять 200 000 рублей. Правом распоряжения перечисленными денежными средствами с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» будет обладать только Жиделев. С целью воплощения преступного умысла Жиделев дал указание Шеффер подготовить пакет документов по созданию ООО «<данные изъяты>» и передать их ФИО178 для последующей их подачи в налоговый орган на регистрацию, а также подготовить договор аренды полиграфического оборудования, которые должен был подписать он, как директор ОАО «<данные изъяты>». Денежное вознаграждение на указанной встрече каждого из участников преступления не обсуждался, решив обговорить данный вопрос по распределению денежных средств после первого их перечисления на расчетный счет ООО «<данные изъяты>». Все на преступную идею Жиделева согласились. Жиделев, реализуя свой преступный умысел, получил с помощью сотрудника ООО «<данные изъяты>» ФИО179 заведомо фиктивное заключение о технически неисправном состоянии книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizоn MG-60H, Horizоn HT-101, Horizоn SB-15, хотя он (Таран) достоверно знал и понимал, что фактически указанное оборудование находится в технически исправном и пригодном для эксплуатации состоянии. Следующим этапом осуществления преступной схемы, предложенной Жиделевым, стало создание ООО «<данные изъяты>». Ему известно, что по указанию Жиделева главный бухгалтер Шеффер подготовила необходимый пакет регистрационных документов по созданию юридического лица и передала их ФИО181, который в свою очередь отнес их по указанию Жиделева в Межрайонную ИФНС России № по Хабаровскому краю. ДД.ММ.ГГГГ г. ООО «<данные изъяты>» было зарегистрировано в Межрайонной ИФНС России № по Хабаровскому краю. Ее номинальным директором являлся ФИО182. Правом распоряжения денежными средствами ООО «<данные изъяты>» имел только Жиделев, ФИО183 никаких документов сам не готовил, а только подписывал их по указанию Жиделева и Шеффер. Последняя также по указанию Жиделева подготовила акт приема-передачи неденежного вклада в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ г. комбинированного фальцаппарата «Horizоn», который также по указанию Жиделева подписал ФИО184 от имени директора Общества. Все финансовые операции ООО «<данные изъяты>» осуществляла Шеффер по указанию Жиделева с использованием логина и пароля, предоставленного банком. После регистрации ООО «<данные изъяты>», Шеффер по указанию Жиделева подготовила договор аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенный между ОАО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Тарана В.Д. и ООО «<данные изъяты>» в лице ФИО185, предметом которого являлось предоставление в аренду полиграфического оборудования, расположенного по адресу: <адрес>, ранее списанного ДД.ММ.ГГГГ г., и акт приема-передачи оборудования по договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которым полиграфическое оборудование марки «Horizоn» передано ООО «<данные изъяты>» в аренду ОАО «<данные изъяты>» за 200 000 рублей в месяц. ДД.ММ.ГГГГ г. он подписал указанные документы и передал Шеффер для производства ежемесячных выплат с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>». Возможно, указанные документы в момент их подписания им уже были подписаны ФИО186. ДД.ММ.ГГГГ г. по его указанию на основании договора аренды полиграфического оборудования поступил первый платеж с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в размере 200 000 рублей, после чего, примерно на следующий день, к нему в кабинет пришел Жиделев и они вместе стали распределять денежное вознаграждение каждого из них, участвующих в преступной схеме. При этом они определились, что ежемесячно после поступления на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» денежных средств в размере 200 000 рублей от ОАО «<данные изъяты>», деньги будут делиться следующим образом: 35 000 рублей будут выдаваться Шеффер, 35 000 рублей ему и 35 000 рублей Жиделеву, а оставшаяся часть будет направлена на материальное стимулирование некоторых сотрудников <данные изъяты>, на ремонт оборудования <данные изъяты>, приобретение подарков для членов трудового коллектива <данные изъяты> и т.п. Он не присутствовал в момент передачи Жиделевым денежных средств Шеффер за совершение отведенной ей преступной роли. Ежемесячно, после перечисления денежных средств с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в размере 200 000 рублей, Жиделев передавал ему в <данные изъяты> его денежное вознаграждение в указанной сумме. С ДД.ММ.ГГГГ ему и Жиделеву от начальника <данные изъяты>ФИО187 стало известно, что в ближайшее время произойдет смена руководства ОАО «<данные изъяты>» и директором будет назначен ФИО1. С указанного периода времени ФИО1 стал приходить к нему как еще действующему директору ОАО «<данные изъяты>» за необходимыми документами, связанными с руководством типографии. В ДД.ММ.ГГГГ после перечисления денежных средств на расчетный счет ООО «<данные изъяты>», к нему в служебный кабинет зашел Жиделев для передачи ему его доли от участия в преступной схеме по хищению денежных средств, принадлежащих типографии. В это время в его кабинете находился ФИО1, в присутствии которого Жиделев передал ему конверт с деньгами в размере 40 000 рублей. При этом Жиделев пояснил ФИО1, что передаваемые ему денежные средства пойдут на стимуляцию сотрудников типографии из так называемого «директорского фонда» и при его последующем назначении на должность директора типографии он объяснит ему подробно, откуда берутся указанные деньги. ДД.ММ.ГГГГ г. он (Таран) был уволен, а новым генеральным директором стал ФИО1;

- протоколом очной ставки между Шеффер и Тараном, в ходе которой последний пояснил, что именно Шеффер осуществляла ежемесячные финансовые операции по перечислению денежных средств в размере 200 000 руб. с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>». Он же показал, что Шеффер не была трудоустроена в ООО «<данные изъяты>», заработную плату не получала, хотя возможно оказывала ООО «<данные изъяты>» бухгалтерские услуги, при этом она достоверно знала о незаконном предоставлении в аренду полиграфического оборудования марки «Horizon» по довгору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ г. Эти показания Тарана подтверждены подсудимой Шеффер;

- показаниями подсудимой Шеффер А.А. на предварительном следствии, данными ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которым ДД.ММ.ГГГГ она приказом директора КГУП «<данные изъяты>» была назначена на должность <данные изъяты>. Проработав на указанной должности непродолжительное время, она была переведена на должность <данные изъяты>. Вопросами финансов и распоряжения денежными средствами, принадлежащими ОАО «<данные изъяты>», ведал лично директор типографии Таран. Именно он давал ей указания по совершению всех финансовых операций типографии. Ей известно, что на основании договора лизинга № от ДД.ММ.ГГГГ г. КГУП «<данные изъяты>» у ООО «<данные изъяты>» было приобретено в лизинг полиграфическое оборудование - термоклеевая линия «Horizon», состоящую из 5 позиций. Данная термоклеевая линия единственная в ОАО «<данные изъяты>». Согласно данному договору лизинга указанное оборудование было приобретено за 35 448 945, 08 руб. Полностью КГУП «<данные изъяты>» рассчиталось по договору лизинга за термоклеевую линию «Horizon» ДД.ММ.ГГГГ, после чего она стала собственностью предприятия, единственным учредителем которого являлось <данные изъяты>, и было передано предприятию на основании акта о переходе предмета лизинга в собственность от ДД.ММ.ГГГГ г. ДД.ММ.ГГГГ в КГУП «<данные изъяты>» поступило распоряжение <данные изъяты>№ «<данные изъяты>», согласно которому здание типографии и все новое оборудование, приобретенное КГУП «<данные изъяты>», не подлежали приватизации. В дальнейшем на основании распоряжения <данные изъяты>№ от ДД.ММ.ГГГГ. термоклеевая линия «Horizon» все же была включена в приватизацию, то есть подлежала передачи в составе имущественного комплекса ОАО «<данные изъяты>». ДД.ММ.ГГГГ г. КГУП «<данные изъяты>» было преобразовано в ОАО «<данные изъяты>», единственным учредителем которого по-прежнему являлся <данные изъяты>. В дальнейшем, со слов Тарана В.Д., ей стало известно о том, что из <данные изъяты> стали поступать устные распоряжения о подготовке термоклеевой линии «Horizon» к реализации. В этой связи, для того, чтобы учредитель ОАО «<данные изъяты>» и собственник термоклеевой линии «Horizon» в лице <данные изъяты>, не реализовал термоклеевую линию «Horizon», Тараном было принято решение списать указанное оборудование без уведомления собственника <данные изъяты>. Это решение было принято с целью сохранения оборудования в ОАО «<данные изъяты>». Таран В.Д. дал ей указание заняться подготовкой документов по списанию оборудования. Выполняя его распоряжение, она составила акт № от ДД.ММ.ГГГГ г. о списании групп объектов основных средств ОАО «<данные изъяты>», в который была включена термоклеевая линия «Horizon». Данный акт был подписан ею, Тараном В.Д. и заместителем директора по АХЧ ФИО193. Указанная линия с момента его монтажа в 2007 г. в здании типографии никуда не перевозилась, продолжала находиться в типографии. Линия «Horizon» работала без серьезных поломок. После списания ДД.ММ.ГГГГ оборудования марки «Horizоn» с баланса типографии, Жиделев пригласил ее в кабинет директора типографии для разговора, где предложил ей и Тарану преступную схему хищения денежных средств, принадлежащих типографии, с использованием списанного 04.03.2013 г. оборудования с баланса организации марки «Horizоn», при этом распределив между всеми участниками роли в совершении этого преступления. Жиделев рассказал им, что хочет создать Общество под названием «<данные изъяты>» (ООО «<данные изъяты>»), номинальным директором которого будет являться ФИО194, а он (Жиделев) будет фактическим руководителем указанной организации. В уставной капитал ООО «<данные изъяты>» будет внесено указанное оборудование марки «Horizоn». Ее роль состояла в подготовке необходимых подложных и бухгалтерских документов, составление которых, требующих ее специальных познаний, необходимо было для реализации преступной схемы, придуманной Жиделевым. На его предложение она согласилась. В ходе разговора, она пояснила, что для придания видимости законности списания полиграфического оборудования необходимо подготовить документ, подтверждающий его технически неисправное состояние, не позволяющее его дальнейшую эксплуатацию. В ходе разговора с Жиделевым, последний также сообщил, что после регистрации ООО «<данные изъяты>» данное оборудование будет сдаваться в аренду ОАО «<данные изъяты>» за 200 000 руб. в месяц. Именно Жиделев определил указанный размер арендной платы. С целью воплощения преступной схемы, Жиделев дал ей указание подготовить пакет документов по созданию ООО «АСТ» и передать их Цыпалову для последующей их подачи в налоговый орган для регистрации организации, а также подготовить договор аренды полиграфического оборудования. Денежное вознаграждение на указанной встрече каждого из участников преступления не обсуждался. Каким образом Жиделев и Таран получили заключение о технически неисправном состоянии полиграфического оборудования марки «Horizоn», ей не известно. Но для обоснования списания оборудования ей необходимо было это заключение специалиста и оно, по ее требованию, ими было предоставлено за подписью сотрудника ООО «<данные изъяты>» ФИО195 Соответствующее заключение ей в кабинет занес Жиделев. О том, что оборудование марки «Horizоn» исправно и находится в рабочем состоянии в здании ОАО «<данные изъяты>», ей было известно. После этого Жиделев вновь обратился к ней, напомнив о согласии оказать помощь по подготовке регистрационных документов ООО «<данные изъяты>» для подачи их в налоговый орган для регистрации. Жиделев пояснил, что контролировать расходы ООО «<данные изъяты>» будет он лично, так и она как бухгалтер, но согласно его указаниям, а правом распоряжения денежными средствами ООО «<данные изъяты>» будет обладать только он один. ФИО196 никаких документов сам не готовил, а только подписывал подготовленные ею проекты документов. В какой-то из дней, она сообщила Жиделеву о готовности документов для регистрации Общества, которые ФИО197 необходимо было отвезти в Межрайонную ИФНС России № по Хабаровскому краю. Она либо Жиделев О.В. сразу же позвонили ФИО198, сообщив о необходимости встречи с ним для передачи ему указанных документов. ФИО199 лично сдавал их на государственную регистрацию юридического лица, указав при этом в них номер телефона Жиделева. Со слов последнего ей известно, что опытом ведения финансово-хозяйственной деятельности и заключения гражданско-правовых договоров ФИО200 не обладает, являлся лишь номинальным директором. Также она по указанию Жиделева подготовила проект акта приема-передачи неденежного вклада в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ г. комбинированного фальцаппарата «Horizоn», который также по указанию Жиделева подписал ФИО201 от имени директора Общества. ФИО202 вообще ничего не было известно о деятельности ООО «<данные изъяты>», о финансовых поступлениях и снятиях денежных средств с расчетного счета организации, а также о том, что перед регистрацией Общества должен быть уставной капитал, все финансовые операции по ООО «<данные изъяты>» осуществляла лично она как бухгалтер по указанию Жиделева. ДД.ММ.ГГГГ г. ООО «<данные изъяты>» было зарегистрировано. Документооборотом Общества занимался в основном Жиделев, ведением бухгалтерского учета занималась она, следуя указаниям Жиделева, однако официально в штате Общества она не состояла. Директором и учредителем ООО «<данные изъяты>» по документам являлся ФИО203. После регистрации ООО «<данные изъяты>», ей от Жиделева поступило указание о необходимости открытия счета в банке для совершения финансовых операций. Тогда была подготовлена доверенность от имени директора ООО «<данные изъяты>» ФИО204 на ее имя с правом единоличного проведения платежей, получения выписок по счету, подписания банковских документов, касающихся деятельности Общества. Счет был открыт в ОАО «<данные изъяты>». Все переговоры по открытию счета с сотрудником банка вела она на основании генеральной доверенности, подписав предоставленные ей сотрудником банка документы и анкету, в которой она указала свои персональные данные и абонентский номер телефона с целью получения смс-уведомлений для подтверждения операций по расчетному счету ООО «<данные изъяты>». Сотрудник банка ей выдала конверт с логином и паролем для осуществления расчетов. После регистрации ООО «<данные изъяты>», она по указанию Жиделева, в своем кабинете здания ОАО «<данные изъяты>» подготовила проект договора аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенного между ОАО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Тарана В.Д. и ООО «<данные изъяты>» в лице ФИО205, предметом которого являлось предоставление в аренду полиграфического оборудования, расположенного по адресу: <адрес>, ранее списанного ДД.ММ.ГГГГ г. как технически неисправного и непригодного к эксплуатации, и акт приема-передачи оборудования по договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которого полиграфическое оборудование марки «Horizоn» передано ООО «<данные изъяты>» в аренду ОАО «<данные изъяты>» за 200 000 руб. в месяц. В последующем она, являясь главным бухгалтером ОАО «<данные изъяты>», по указанию Тарана ежемесячно осуществляла финансовые операции по перечислению денежных средств с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в размере 200 000 рублей в качестве арендной платы за пользование полиграфическим оборудованием. ДД.ММ.ГГГГ г. поступил первый платеж с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в размере 200 000 руб. Примерно в ДД.ММ.ГГГГ к ней в кабинет зашел Жиделев и передал ей конверт с деньгами в размере 35 000 рублей как денежное вознаграждение за совершенную ею преступную роль в данном преступлении. Как Жиделевым распределялась остальная часть похищенных ОАО «<данные изъяты>» денежных средств, ей не известно. Жиделев после перечисления с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» денежных средств в размере 200 000 рублей на расчетный счет ООО «<данные изъяты>», не производя операции по их снятию в указанной сумме, выдавал денежное вознаграждение ей и Тарану В.Д. ДД.ММ.ГГГГ г. Таран был уволен, а на его должность был назначен ФИО1, который также причастен к хищению денежных средств, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>». Примерно ДД.ММ.ГГГГ г. к ней в кабинет зашел Жиделев и попросил ее сделать счет на оплату аренды полиграфического оборудования марки «Horizоn». Она подготовила счет и передала его Жиделеву, с которым он пошел в кабинет директора ОАО «<данные изъяты>» ФИО1. О чем они разговаривали, ей не известно, однако по истечении некоторого времени Жиделев вернулся и отдал ей подписанный ФИО1 счет на оплату аренды предоставленного ООО «<данные изъяты>» полиграфического оборудования. Жиделев ей пояснил, что схема продолжает работать. Как и в какой сумме Жиделев передавал ФИО1 деньги, ей не известно. Платежи за аренду оборудования перечислялись с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., всего на общую сумму 3 800 000 рублей. ДД.ММ.ГГГГ г. ФИО1 было принято решение о расторжении договора аренды полиграфического оборудования от ДД.ММ.ГГГГ г. с ООО «<данные изъяты>», о чем она узнала от Жиделева. Узнав о том, что указанная схема не будет работать, она пояснила Жиделеву, что в таком случае ООО «<данные изъяты>» необходимо закрывать.

В своих поздних показаниях на предварительном следствии, данных ДД.ММ.ГГГГ г., Шеффер рассказала об обстоятельствах создания ООО «<данные изъяты>», списания полиграфического оборудования марки «Horizоn» и его передачи ООО «<данные изъяты>» в аренду ОАО «<данные изъяты>», которые во многом аналогичны вышеизложенным. Вместе с тем, она существенно изменила свои показания, указав, что ранее данные ею показания она не подтверждает то, что в кабинете директора ОАО «<данные изъяты>» Тарана у нее с последним и Жиделевым состоялся разговор, в ходе которого последний предложил преступную схему хищения денежных средств, принадлежащих типографии, с использованием списанного ДД.ММ.ГГГГ г. оборудования марки «Horizоn» с баланса типографии. После списания полиграфического оборудования Жиделев предложил ей стать <данные изъяты> организации, которую он собирался открывать, на что она согласилась, так как нуждалась в деньгах. Она действительно получала от Жиделева О.В. 35 000 руб. ежемесячно, но как денежное вознаграждение за выполнение работы бухгалтера в ООО «<данные изъяты>». Между ними не было преступного сговора, они не составляли преступную схему, не договаривались по поводу неправомерного списания полиграфического оборудования. Она подготавливала, руководствуясь ее должностными обязанностями, по указаниям Тарана как <данные изъяты> необходимые документы, касающиеся ОАО «<данные изъяты>», а также выполняла как <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» указания Жиделева в части составления проектов документов, касающихся ООО <данные изъяты>». Передавал ли Жиделев деньги Тарану, она не знает. ДД.ММ.ГГГГ г. Таран был уволен, а на его должность был назначен ФИО1. Причастен ли тот к хищению денежных средств, ей не известно.

- показаниями представителя потерпевшей организации ОАО «<данные изъяты>» ФИО212 на предварительном следствии о том, что в результате преступных действий Тарана, Шеффер и Жиделева ОАО «<данные изъяты>» хищением денежных средств по фиктивному основанию (плата за аренду полиграфического оборудования) причинен ущерб в размере 3 800 000 рублей, а хищением полиграфического комплекса на основе модулей Horizon - ущерб в сумме 13 500 000 рублей. В настоящий момент ущерб, причиненный ОАО «<данные изъяты>», возмещен в полном объеме, оборудование возвращено;

- показаниями свидетеля ФИО1 на предварительном следствии, согласно которым с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он работал <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>». До него генеральным директором был Таран. Основным оборудованием типографии являлся и является книжно-журнальный комплекс на основе модулей Horizon, который находился в исправном состоянии, никакого капитального ремонта не требовал. В ДД.ММ.ГГГГ ему на подпись главный бухгалтер Шеффер принесла документы, среди которых находились документы на оплату аренды книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon. Арендополучателем значилось ООО «<данные изъяты>». Со слов Шеффер и его заместителя по производству ФИО10 ему было известно, что ОАО «<данные изъяты>» работает с ООО «<данные изъяты>» и выполняет для ООО «<данные изъяты>» по договорам полиграфические работы. Со слов своих подчиненных он понял, что типография работает с ООО «<данные изъяты>» несколько лет, основным видом деятельности которого является полиграфия. Кто является учредителем и директором ООО «<данные изъяты>», он на тот момент не знал. Жиделеву он рассказал, что познакомился со всеми контрагентами типографии и хочет познакомиться и с директором ООО «<данные изъяты>», на что Жиделев пояснил, что по всем возникающим в отношении ООО «<данные изъяты>» вопросам ему следует обращаться к нему. Поскольку от сотрудников типографии ему было известно, что книжно-журнальный комплекс на основе модулей Horizon находился в собственности ОАО «<данные изъяты>», он потребовал от Шеффер объяснений, почему они платят за него арендную плату. Кроме того, от сотрудников типографии ему было известно, что никакого арендуемого оборудования на типографии нет. На это Шеффер сказала, что у нее на исполнении находится договор аренды с ООО «<данные изъяты>» и она должна его исполнять. Также она пояснила, что если у него есть какие-то вопросы относительно книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon, арендованного у ООО «<данные изъяты>», то он может обратиться с ними к Жиделеву. Он вызвал к себе коммерческого директора ОАО «<данные изъяты>» ФИО215 и дал указания провести проверку и разобраться с книжно-журнальным комплексом на основе модулей Horizon, выяснить, почему они платят ОАО «<данные изъяты>» за него аренду. Также он спрашивал у механика ФИО216 о том, знает ли он, что книжно-журнальный комплекс на основе модулей Horizon ОАО «<данные изъяты>» не принадлежит. ФИО217 удивился и спросил, как так получилось, что оборудование не принадлежит типографии, поскольку оно с самого первого дня приобретения в лизинг находилось в типографии, никуда не вывозилось и не перемещалось. Он (ФИО1) сообщил ему, что сейчас проводит по этому поводу расследование и устанавливает, каким образом оборудование перешло в собственность другой организации. Через некоторое время он узнал от ФИО219 о том, что Шеффер всячески препятствовала ему в выяснении всех обстоятельств, не давала документы, отказывалась давать пояснения. Однако он (ФИО220) выяснил, что книжно-журнальный комплекс на основе модулей Horizon, находящийся в типографии, это именно то оборудование, которое приобрело ОАО «<данные изъяты>» в лизинг, однако по каким-то непонятным причинам оно было списано с баланса типографии и в дальнейшем взято в аренду у ООО «<данные изъяты>», за что типография платила ежемесячную арендную плату в сумме 200 000 рублей. В этой связи он поручил ФИО221 подготовить необходимые документы для возвращения книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon ОАО «<данные изъяты>». После этого, ДД.ММ.ГГГГ он вызвал Жиделева и рассказал ему о результатах проведенной проверки по книжно-журнальному комплексу. Также он сообщил Жиделеву о том, что подготовлены все необходимые документы по возвращению оборудования ОАО «<данные изъяты>». По реакции Жиделева было видно, что он не очень хочет соглашаться с его предложением. Как он понял, Жиделев не хотел терять деньги в виде аренды, но он пояснил, что тогда у него могут возникнуть проблемы с правоохранительными органами, так как фактически оборудование было похищено. Жиделев согласился и ДД.ММ.ГГГГ г. они оформили все документы по переходу права собственности на книжно-журнальный комплекс на основе модулей Horizon от ООО «<данные изъяты>» к ОАО «<данные изъяты>». Указанное оборудование было поставлено на баланс типографии ДД.ММ.ГГГГ. Фактически ОАО «<данные изъяты>» никаких денежных средств ОАО «АСТ» за покупку книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon не платило. Договор был подписан им и директором ООО «<данные изъяты>», которого он никогда не видел. Арендную плату за ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ им пришлось заплатить, так как по документам оборудование было ими арендовано у ООО «<данные изъяты>», которое могло обратиться в суд с исковым заявлением о взыскании с них арендной платы и других издержек. Каким образом ООО «<данные изъяты>» распорядилось денежными средства в сумме 400 000 рублей, ему не известно, ему никаких денежных средств Жиделев не передавал. Каким образом книжно-журнальный комплекс на основе модулей Horizon перешел в собственность ООО «<данные изъяты>», ему не известно;

- протоколом очной ставки между Тараном В.Д. и ФИО1, в ходе которой последний подтвердил, что никаких денежных средств, полученных ООО «<данные изъяты>» от сдачи в аренду книжно-журнального комплекса, он не получал. При этом Таран В.Д. показал, что о фактах получения ФИО1 указанных денежных средств, ему ничего неизвестно. Вместе с тем, при передаче полномочий ФИО1, он (Таран) пояснял ему, что у ОАО «<данные изъяты>» имеется партнерская фирма ООО «<данные изъяты>», на расчетный счет которой ежемесячно перечисляются денежные средства в сумме 200000 рубле, и что у типографии с ООО «<данные изъяты>» договорные отношения;

- показаниями свидетеля ФИО225 на предварительном следствии, согласно которым ранее он работал в ОАО «<данные изъяты>» в должности <данные изъяты>. Ему известно, что на основании договора лизинга КГУП «<данные изъяты>» в ДД.ММ.ГГГГ приобрело в лизинг полиграфическое оборудование - термоклеевую линию «Horizon». Данная термоклеевая линия единственная в ОАО «<данные изъяты>» и находится с момента ее установки по настоящее время в технически исправном состоянии. В акте № от ДД.ММ.ГГГГ г. о списании групп объектов основных средств, в который включена термоклеевая линия «Horizon», напротив его фамилии стоит его подпись, но при каких обстоятельствах акт был им подписан, он не помнит. Акт для подписания ему предоставляла главный бухгалтер Шеффер. Он уже был подписан директором ОАО «<данные изъяты>» Тараном, поэтому подозрений в фиктивности списания указанного оборудования у него не было. Тем не менее он поинтересовался у Шеффер, по какой причине оборудование марки «Horizоn» списано актом о списании групп объектов от ДД.ММ.ГГГГ г., если фактически оборудование исправно и находится в эксплуатации. Причиной списания оборудования являлось его сохранение на производстве в здании ОАО «<данные изъяты>» в связи с осуществлявшейся <данные изъяты> приватизацией. После списания оборудование оставалось находиться в ОАО «<данные изъяты>». Указанная линия с момента приобретения находилась в работоспособном, технически исправном состоянии, капитального ремонта не требовала;

- показаниями свидетеля ФИО226 на предварительном следствии, согласно которым полиграфическое оборудование марки «Horizоn» с момента его первоначальной установки в ДД.ММ.ГГГГ в здании типографии никуда не перемещалось. По настоящее время оборудование находится в технически исправном состоянии, пригодном к эксплуатации. О том, что указанное полиграфическое оборудование марки «Horizоn» списано с баланса ОАО «<данные изъяты>», а затем передано в аренду ООО «<данные изъяты>», ему стало известно лишь в ДД.ММ.ГГГГ от директора ОАО «<данные изъяты>» ФИО1, который обнаружил незаконное перечисление денежных средств в счет аренды за использование полиграфического оборудования с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>»;

Свидетели ФИО228, ФИО2, ФИО230, ФИО231, ФИО10., ФИО233, ФИО234, ФИО235, ФИО236, являющиеся работниками ОАО «<данные изъяты>», на предварительном следствии дали показания аналогичные вышеизложенным показаниям ФИО237 о том, что полиграфическое оборудование марки «Horizоn» с момента его первоначальной установки в ДД.ММ.ГГГГ в здании типографии никуда не перемещалось. По настоящее время оборудование находится в технически исправном состоянии, пригодном к эксплуатации;

- показаниями свидетеля ФИО238 на предварительном следствии, согласно которым за период его работы в ОАО «<данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время полиграфическое оборудование «Horizоn» никогда не перемещалось. Местом нахождения линии «Horizоn» является здание ОАО «<данные изъяты>». Кроме того, за период его работы в <данные изъяты> капитальный ремонт термоклеевой линии «Horizоn» никогда не осуществлялся, за исключением мелкого текущего ремонта;

- показаниями свидетеля ФИО239 на предварительном следствии, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ он трудоустроился в ОАО «<данные изъяты>» на должность <данные изъяты>, а с ДД.ММ.ГГГГ г. он занял должность <данные изъяты>. При анализе работы ОАО «<данные изъяты>» он выявил такую статью расходов как аренда оборудования, платежи за которую осуществлялись с расчетного счета типографии на расчетный счет ООО «<данные изъяты>». У него сразу же возник вопрос о целесообразности аренды оборудования, за которое ежемесячно перечисляются арендные платежи в размере 200 000 рублей. Решив разобраться в указанной ситуации, он обратился к главному бухгалтеру Шеффер и попросил ее предоставить ему договор аренды полиграфического оборудования «Horizоn» от ДД.ММ.ГГГГ г., а также к заместителю по производству типографии ФИО10. В ходе разговора с последним он узнал о том, что полиграфическое оборудование марки «Horizоn» принадлежит на праве собственности ОАО «<данные изъяты>» и находится в технически исправном состоянии. Об аренде указанного оборудования ФИО10 ничего не знал. После этого, он, подозревая о незаконном перечислении арендных платежей, обратился в бухгалтерию, где поднял документы по приобретению указанного полиграфического оборудования, среди которых договор лизинга, заключенный между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» в ДД.ММ.ГГГГ, и акт о списании указанного оборудования от ДД.ММ.ГГГГ г. Просмотрев и изучив указанные документы, он не понял причину, по которой произошла передача полиграфического оборудования марки «Horizоn» в собственность ООО «<данные изъяты>», и коммерческую выгоду в указанной ситуации для типографии. После этого, в ДД.ММ.ГГГГ, он обратился к директору ОАО «<данные изъяты>» ФИО1 и рассказал о выявленном им экономически нецелесообразном расходовании денежных средств типографии и предупредил о том, что в случае проведения аудиторской проверки финансовой деятельности типографии у них могут возникнуть проблемы. В этой связи ФИО1 дал ему указание подготовить соглашение о расторжении договора аренды полиграфического оборудования «Horizоn» с ООО «ФИО245», что он и сделал. ДД.ММ.ГГГГ г. он подготовил дополнительное соглашение к договору аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г. о его расторжении. Подготовив указанный документ, он передал его ФИО1 для его подписания с директором ООО «<данные изъяты>»;

- показаниями свидетеля ФИО247 на предварительном следствии, согласно которым ей как <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ ничего не известно по поводу аренды полиграфического оборудования «Horizоn». До проверки сотрудниками полиции она не знала, что указанное оборудование находилось в аренде и что за него ежемесячно перечислялись денежные средства;

- показаниями свидетеля ФИО248 на предварительном следствии, согласно которым с ДД.ММ.ГГГГ г. по настоящее время он работает в должности <данные изъяты>. В его должностные обязанности входит общее руководство отделом в части осуществления корпоративного управления в хозяйствующих обществах с долей участия Хабаровского края. Обстоятельства заключения договора лизинга № от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенного между ООО «<данные изъяты>» и КГУП «<данные изъяты>», ему не известны. Отмечает, что с ДД.ММ.ГГГГ г. <данные изъяты>, действующая как ОАО, вправе принять решение о списании полиграфического оборудования марки «Horizоn» самостоятельно, без согласования этого решения с <данные изъяты>. Решение о списании указанного оборудования с баланса было принято ОАО «<данные изъяты>» самостоятельно в ходе осуществления обычной финансово-хозяйственной деятельности;

- показаниями свидетеля ФИО249 на предварительном следствии, работника ОАО «<данные изъяты>», согласно которым стимулирующих выплат от <данные изъяты> Тарана В.Д. и его заместителя Жиделева О.В., он никогда не получал;

- показаниями свидетеля ФИО12 на предварительном следствии, работника ОАО «<данные изъяты>», из которых следует, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ<данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» Тараном В.Д. ему ежемесячно, сверх заработной платы, выплачивалось вознаграждение в сумме 10 000 рублей. Эти деньги он получал от него наличными. При этом он в ведомостях или каких-либо других документах не расписывался. В отсутствие Тарана, указанные деньги ему выплачивал <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» Жиделев;

- показаниями свидетеля ФИО251 на предварительном следствии, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ он трудоустроился в ООО «<данные изъяты>» на должность <данные изъяты>. В ДД.ММ.ГГГГ он по просьбе ранее знакомого Жиделева произвел осмотр технического состояния оборудования марки «Horizоn». В ходе осмотра оборудования Жиделев попросил его набрать в электронном виде текст с указанием пунктов неисправностей полиграфического оборудования марки «Horizоn», согласно которым указанное оборудование являлось бы технически неисправным и неподлежащем эксплуатации. Он согласился, так как был заинтересован в ранее поступившем ему от руководства типографии предложении о трудоустройстве. После этого, он, находясь у себя дома, набрал на компьютере текст с выявленными им, якобы, дефектами, о высокой степени износа, влекущими необходимость замены частей комплектующих и последующего регулярного профилактического обслуживания. В действительности, при осмотре указанного оборудования данных дефектов им выявлено не было. Полиграфическое оборудование марки «Horizоn» было технически исправно, линия капитального ремонта не требовала, могла работать дальше. На момент осмотра полиграфического оборудования марки «Horizоn», он был официально трудоустроен в ООО «<данные изъяты>» и в его обязанности давать письменные заключения о техническом состоянии и целесообразности эксплуатации полиграфического оборудования не входило, так как он не является сертифицированным механиком, но, несмотря на это, он по просьбе Жиделева, желая трудоустроиться в ОАО «<данные изъяты>», составил наименования позиций-дефектов, которые свидетельствовали бы о технически неисправном состоянии оборудования. Предъявленное ему заключение о техническом состоянии и целесообразности эксплуатации книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon MG-60H, Horizon HT-101, Horizon SB-15, он не составлял. Он по просьбе Жиделева составил лишь текст с наименованиями позиций (1,2,3), которые свидетельствовали о технически неисправном состоянии указанного оборудования, и указал, что в связи с отсутствием у официальных дилеров данной марки услуг послегарантийного сервисного обслуживания и необходимых комплектующих в наличии на территории РФ, выполнение требуемых профилактических и восстановительных мероприятий является крайне дорогостоящим и длительным. Дальнейшая эксплуатация оборудования с выявленными проблемами возможна лишь в щадящем режиме, что, при высокой интенсивности работы предприятия, не сможет обеспечить бесперебойность линии производства. Резолютивную часть предъявленного ему заключения, он не составлял. Более того, свои данные, как работника ООО «<данные изъяты>», он не указывал в набранном им компьютерном тексте. В ДД.ММ.ГГГГ он принес в ОАО «<данные изъяты>» Жиделеву на флэш-носителе составленный им текстовый документ, который тот перекинул к себе на свой рабочий компьютер. Кем было составлено в окончательном виде предъявленное ему заключение о техническом состоянии оборудования марки «Horizоn», ему не известно, но по истечении некоторого времени он вновь пришел в ОАО «<данные изъяты>» к Жиделеву, который, предъявив ему указанное заключение, попросил его подписать, так как данный документ был составлен от его имени. Он согласился, так как был заинтересован в трудоустройстве в ОАО «<данные изъяты>». Уже через некоторое время ему стало известно, что в трудоустройстве ему было отказано из-за отсутствия вакансий;

- показаниями свидетеля ФИО252, <данные изъяты>, данными им на предварительном следствии, согласно которым, если объекты основных средств выбывают вследствие морального или физического износа, то их списание с баланса необходимо обосновать. Для этого в соответствующем акте нужно указать причину выбытия. Необходимо также подтвердить, что дальнейшая эксплуатация нецелесообразна, а модернизация данного основного средства - нерациональна. Далее необходимо сделать соответствующие записи о выбытии в инвентарной карточке основного средства, а при выбытии нескольких объектов - в инвентарной карточке группового учета основных средств;

- показаниями свидетеля ФИО253 на предварительным следствии, данными ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которым ДД.ММ.ГГГГ ранее знакомый ему Жиделев предложил открыть на его (ФИО254) имя организацию, в которой он будет директором, однако контролировать ее деятельность фактически будет он (Жиделев). Контролировать расходование денежных средств будет Жиделев лично и, по его (Жиделева) указанию, Шеффер А.А. По договоренности, распоряжаться денежными средства организации будет Жиделев. Он (ФИО255) будет получать заработную плату в размере 5 000 рублей. В его (ФИО256) обязанности будет входить подписание договоров и сдача документов в различные органы. Подразумевалось, что он будет выполнять указание Жиделева, то есть фактически организацией будет руководить он. Жиделев сказал, что подготовку документов по созданию ООО он берет на себя. В ДД.ММ.ГГГГ ему позвонил Жиделев и сообщил, что документы по созданию ООО подготовлены, необходимо подъехать и забрать их у <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» Шеффер. Он сразу же поехал в ОАО «<данные изъяты>», расположенное по адресу: <адрес>, где Шеффер передала ему пакет документов по созданию ООО, указав при этом, где в документах ему необходимо расписаться. Шеффер сообщила, что подавать документы по созданию ООО необходимо в Межрайонную ИФНС России № по Хабаровскому краю. После того как он подписал документы, переданные ему ею, он отправился в налоговую инспекцию, где сдал полученные от нее документы, указав при этом номер сотового телефона Жиделева. Название организации - ООО «<данные изъяты>» придумал Жиделев. ООО «<данные изъяты>» было зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ г. Документооборотом ООО «<данные изъяты>» занимался Жиделев, ведением бухгалтерского учета занималась Шеффер по указанию Жиделева. Перед регистрацией или после регистрации Общества, Жиделев ему сообщил о необходимости открытия счета в банке. Так как ему не известен порядок открытия счета для юридического лица, Жиделев поехал с ним. Счет был открыт в ОАО «<данные изъяты>». Все переговоры по открытию счета с сотрудником банка вел Жиделев, он только ставил подписи в каких-то документах. После оформления договора он понял, что для осуществления расчетов необходимо при помощи компьютера, имеющего доступ в Интернет, зайти на сайт <данные изъяты>, ввести логин и пароль и можно производить расчеты. Логин и пароль находились в запечатанном конверте, он сразу же по его получению, не вскрывая, передал его Жиделеву. О том, что в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» было передано полиграфическое оборудование, ему стало известно примерно в ДД.ММ.ГГГГ от Жиделева. Обстоятельства передачи этого оборудования в уставной капитал ему не известны. В уставе ООО «<данные изъяты>», решении № об учреждении ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ г., акте приема-передачи неденежного вклада (комбинированного фальцаппарата «Horizon») в уставный капитал ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ г., напротив его фамилии стоит его подпись. Данные документы он подписал лично при создании ООО «<данные изъяты>». Они были переданы в Межрайонную ИФНС России № по Хабаровскому краю. Предъявленный ему договор аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенный между ОАО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Тарана В.Д. и ООО «<данные изъяты>» в его лице, он видит впервые. Подпись в договоре выполнена не им. По поводу перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетные счета ООО «<данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), ООО «<данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), ООО «<данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), ООО «<данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), ООО «<данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), ООО <данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), ему ничего не известно, так как этим занимался Жиделев, он никого отношения к этому не имел. О том, каким образом были израсходованы денежные средства, полученные от типографии в рамках договора аренды полиграфического оборудования, ему не известно. Договоры, которые им были подписаны как директором ООО «<данные изъяты>», подписывались по указанию Жиделева, с их содержанием он никогда не знакомился;

- показаниями свидетеля ФИО257 на предварительном следствии, согласно которым она работала бухгалтером у Жиделева О.В., осуществляющего индивидуальную предпринимательскую деятельность, и в иных принадлежащих ему организациях: ООО «<данные изъяты>» и ООО <данные изъяты>». ООО «<данные изъяты>» ей знакомо со слов ФИО258 и ее непосредственного руководителя Жиделева. С ФИО259 она знакома примерно с ДД.ММ.ГГГГ гг., когда тот трудоустроился к Жиделеву на должность кладовщика. При этом ФИО260 выполнял в свободное от основного рода деятельности время разовые поручения Жиделева. Между ООО «<данные изъяты>» и ИП Жиделевым О.В никаких финансово-хозяйственных взаимоотношений не было. Номинальным директором ООО «<данные изъяты>» является ФИО261. Примерно в ДД.ММ.ГГГГ. к ней пришел ФИО262 и принес регистрационные документы ООО «<данные изъяты>». По указанию Жиделева она должна была изучить решение № «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому уставным капиталом общества являлся комбинированный фальцаппарат Horizоn. Жиделев в ходе телефонного разговора пояснил, что ей необходимо будет изготовить новый документ, в котором уставным капиталом являлся бы копировальный аппарат марки «Canon», установленный в ее рабочем кабинете. При этом Жиделев дал указание в срочном порядке оригинал решения № от ДД.ММ.ГГГГ г. порвать и выбросить, а составленный ею новый документ передать ему. Обстоятельств составления указанного решения, она не помнит. Составляла ли она указанный документ по указанию Жиделева, она также не помнит. Для чего Жиделев попросил ее составить указанный документ, ей не известно;

- показаниями свидетеля ФИО263 на предварительном следствии, согласно которым он, как прораб в ООО «<данные изъяты>», осуществляет строительство объекта, расположенного на территории базы по адресу: <адрес>. Собственником указанной базы является ФИО264. На территории базы имеются помещения, которые тот сдает в аренду. Ему известны все арендаторы, среди них ООО «<данные изъяты>» не значится;

- показаниями свидетеля ФИО265 на предварительном следствии, согласно которым она работает в ООО «<данные изъяты>», директором которого является ФИО266. Собственником помещений в здании, расположенном по адресу: <адрес>, является ФИО267 и ФИО268. Кроме того, она занимается арендой помещений, расположенных по указанному адресу. По адресу: <адрес>, ООО <данные изъяты>» не располагается и не располагалось;

- показаниями свидетеля ФИО269 на предварительном следствии о том, что в ДД.ММ.ГГГГ она по просьбе студента <данные изъяты>ФИО270 за денежное вознаграждение зарегистрировала на свое имя ООО «<данные изъяты>», о финансово-хозяйственной деятельности которого ей ничего не известно;

- показаниями свидетеля ФИО271 на предварительном следствии, согласно которым ООО «<данные изъяты>» и его директор Ассе О.А., ему не известны. Ничего о финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>», он пояснить не может. ООО «<данные изъяты>», ФИО273., Жиделев О.В., ему также не известны. Почему он значится учредителем ООО «<данные изъяты>», он не знает, но может предположить, что кто-то оформил на него эту организацию по его паспорту, который он терял;

- показаниями свидетеля ФИО274, <данные изъяты>, данными им на предварительном следствии, согласно которым о выявленных фактах незаконного предоставления в аренду полиграфического оборудования марки «Horizоn» ему стало известно в ДД.ММ.ГГГГ от ФИО1, занявшего после увольнения Тарана В.Д. должность генерального директора ОАО «<данные изъяты>», и ФИО276.;

- протоколом выемки из межрайонной ИФНС России № по Хабаровскому краю документов, касающихся ООО «<данные изъяты>»;

- протоколом обыска, в ходе которого из ОАО «<данные изъяты>» были изъяты документы, касающиеся ее деятельности;

- протоколом выемки из <данные изъяты>;

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ г., в ходе которого осмотрены:

1. копия договора лизинга № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которой ООО «<данные изъяты>» передает в лизинг КГУП «<данные изъяты>» имущество, общая сумма договора 35 448 945 рублей 8 копеек;

2. копия акта перехода предмета лизинга в собственность от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которой в связи с истечением срока договора лизинга № от ДД.ММ.ГГГГ г. и получением от лизингополучателя всех платежей, лизингополучателю - КГУП «<данные изъяты>» в лице директора Тарана В.Д. перешло право собственности на следующее имущество: Horizon MG-60На (подборочная машина, головной модуль, 6 станций), Horizon MG-60Нb (подборочная машина, 2-3-5-6 модули, 6 станций), Horizon SB-15 (термоклеевая машина с 15 каретками), Horizon HT-101 (трехножевая резальная машина), Horizon AFC-744AKT (комбинированный фальцаппарат с паллетным самонакладом);

3. копия договора аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которой ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО277 сдало в аренду ОАО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Тарана В.Д. технологическую линию Horizon для производства полиграфической продукции, арендная плата составляет 200 000 рублей ежемесячно, договор действует до ДД.ММ.ГГГГ;

4. копия дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ г. к договору аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которой срок действия договора аренды полиграфического оборудования продлен на неопределенный срок;

5. дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ г. к договору аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которой договор № от ДД.ММ.ГГГГ г. аренды полиграфического – технологической линии Horizon для производства полиграфической продукции считать расторгнутым с ДД.ММ.ГГГГ г., арендодатель передает в собственность арендатору полиграфическое оборудования - технологическую линию Horizon для производства полиграфической продукции;

6. копия акта № от ДД.ММ.ГГГГ г. о списании групп объектов основных средств, согласно которой списаны основные средства Horizon AFC-744AKT (комбинированный фальцаппарат) с инвентарным номером №, Horizon MG-60На (подборочная машина), Horizon SB-15 (термоклеевая машина с 15 каретками), Horizon HT-101 (трехножевая резальная машина), причина списания указанных объектов – полный физический и моральный износ;

7. копия акта приема-передачи вклада в уставный капитал ООО «<данные изъяты>» неденежного вклада - комбинированного фальцаппарата Horizon, стоимость данного вклада составляет 10 000 рублей;

8. копия решения ООО «<данные изъяты>» № об утверждении общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>», согласно которой ФИО278 принял решение создать ООО «<данные изъяты>», в котором он является учредителем, образован уставный капитал в размере 10 000 рублей, который внесен неденежными средствами, ФИО279 назначен <данные изъяты> названного ООО;

9. копия акта приема-передачи оборудования по договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которой ООО «<данные изъяты>» переделало в ОАО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Тарана В.Д. приняло технологическую линию Horizon для производства полиграфической продукции;

10. копия заключения о техническом состоянии и целесообразности эксплуатации книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon MG-60На, Horizon SB-15, Horizon HT-101, согласно которой дальнейшая эксплуатация оборудования возможно в щадящем режиме, что при высокой интенсивности работы предприятия, не сможет обеспечить бесперебойность линии производства, а также эксплуатация данного комплекса является нецелесообразной по причине технологического устаревания выполняемого вида полиграфической обработки;

11. копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которой Шеффер А.А. принята на работу на должность заместителя главного бухгалтера КГУП «<данные изъяты>»;

12. копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которой Шеффер А.А. назначена главным бухгалтером КГУП «<данные изъяты>»;

13. копия должностной инструкции главного бухгалтера КГУП «<данные изъяты>» Шеффер А.А.;

14. копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. о назначении Тарана В.Д. на должность директора КГУП «<данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ г.;

15. копия трудового договора с руководителем краевого государственного унитарного предприятия «<данные изъяты>» Тараном В.Д. от ДД.ММ.ГГГГ г.;

16. копия распоряжения <данные изъяты>№ от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которой полномочия Таран В.Д. как <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» досрочно прекращены с ДД.ММ.ГГГГ г.;

17. копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. о прекращении трудового договора с работником Тараном В.Д.;

18. копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. о принятии на работу Жиделева О.В. на должность менеджера по инвестициям в КГУП «<данные изъяты>»;

19. копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. о переводе Жиделева О.В. с должности менеджера по инвестициям на должность заместителя директора по общим вопросам с ДД.ММ.ГГГГ г.;

20. копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. о прекращении трудового договора с работником Жиделевым О.В.;

21. Юридическое дело ООО «<данные изъяты>», в котором находятся следующие документы:

- заявление на заключении договора о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания в № отделении ОАО «<данные изъяты>», согласно которому представитель ООО «<данные изъяты>» Шеффер А.А. на основании доверенности просит организовать оказание расчетно-кассового обслуживания с использованием системы «<данные изъяты>» расчетно-кассовое обслуживание в валюте РФ, в иностранной валюте, документы валютного контроля, расчетный счет №;

- копия свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения серия №, согласно которой ООО «<данные изъяты>» поставлено на учет ДД.ММ.ГГГГ г. в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Хабаровскому краю;

- копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «<данные изъяты>» серия №;

- выписка из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ г. №;

- решение ООО № об учреждении ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ г.;

- устав ООО» <данные изъяты>», утвержденный решением № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

22. регистрационное дело юридического лица ООО «<данные изъяты>» №;

23. Учетное дело налогоплательщика - юридического лица ООО «<данные изъяты>» №;

24. Бухгалтерская (финансовая) отчетность ООО «<данные изъяты>» за ДД.ММ.ГГГГ.;

25. Налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>»;

26. платежные поручения ОАО «<данные изъяты>» о перечислении ООО «<данные изъяты>» денежных средств по договору от ДД.ММ.ГГГГ г. за аренду полиграфического оборудования;

27. счета №;

28. справка № об исследовании документов открытого акционерного общества «<данные изъяты>» отделения проверок материалов <данные изъяты>, согласно которой сумма денежных средств, перечисленных с расчетного счета ОАО «<данные изъяты>», в качестве оплаты по договору от ДД.ММ.ГГГГ г. за аренду полиграфического оборудования за период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. составила 3 800 000 рублей;

29. выписки о движении денежных средств по счету № ООО «<данные изъяты>»;

30. выписка о движении денежных средств по счету № ООО «<данные изъяты>»;

- протоколом осмотра фонограммы, согласно которому в ходе прослушивания дисков СD-R с записью телефонных переговоров подсудимых Жиделева О.В., Тарана В.Д. и Шеффер А.А. установлены разговоры последних о совершенных ими преступлениях;

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому:

1. Стоимость оборудования (книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon MG-60H, Horizon HT-101, Horizon SB-15 для производства полиграфической продукции) по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ г. с учетом округления составила 12 200 000 рублей.

Стоимость оборудования (книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon MG-60H, Horizon HT-101, Horizon SB-15 для производства полиграфической продукции) по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ г. с учетом округления, составила 12 000 000 рублей.

2. Физический износ книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon MG-60H, Horizon HT-101, Horizon SB-15 для производства полиграфической продукции в мягком переплете по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ г. составляет 32 %.

Физический износ книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon MG-60H, Horizon HT-101, Horizon SB-15 для производства полиграфической продукции по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ г. составляет 40 %.

3. Экономическая целесообразность списания книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon MG-60H, Horizon HT-101, Horizon SB-15 для производства полиграфической продукции с баланса ДД.ММ.ГГГГ г. отсутствовала.

Экономическая целесообразность списания книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon MG-60H, Horizon HT-101, Horizon SB-15 для производства полиграфической продукции с баланса в настоящее время отсутствует;

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому:

1. Стоимость комбинированного фальцаппарата Horizon AFС-744АКТ, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ г. с учетом округления составила 1 400 000 рублей.

Стоимость комбинированного фальцаппарата Horizon AFС-744АКТ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ г. с учетом округления составила 1 400 000 рублей.

Стоимость комбинированного фальцаппарата Horizon AFС-744АКТ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ г. с учетом округления составила 1 500 000 рублей.

2. Физический износ комбинированного фальцаппарата Horizon AFС-744АКТ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ г. составил 32 %.

Физический износ комбинированного фальцаппарата Horizon AFС-744АКТ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ г. составил 40 %.

3. Экономическая целесообразность списания объекта исследования с баланса ДД.ММ.ГГГГ г. отсутствовала.

Экономическая целесообразность списания объекта исследования в настоящее время отсутствует.

Вышеприведенные доказательства в их совокупности подтверждают вину подсудимых в совершении присвоения книжно-журнального комплекса марки Horizon, стоимостью 3 400 000 рублей.

Ссылка подсудимых на то, что книжно-журнального комплекса марки Horizon не демонтировался и не вывозился из здания типографии, суд находит необоснованным.

Согласно ч. 1 примечания к ст. 158 УК РФ, под хищением в статьях УК РФ понимаются совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившие ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества.

В соответствии с Постановлением Пленума Верховного Суда РФ от 27.12.2007 г. № 51 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» присвоение состоит в безвозмездном, совершенном с корыстной целью, противоправном обращении лицом вверенного ему имущества в свою пользу против воли собственника. Присвоение считается оконченным преступлением с того момента, когда законное владение вверенным лицу имуществом стало противоправным и это лицо начало совершать действия, направленные на обращение указанного имущества в свою пользу.

С момента списания книжно-журнального комплекса марки Horizon с баланса ОАО «<данные изъяты>», после чего он перешел в противоправное владение подсудимых, он перестал принадлежать этому Обществу и у подсудимых появилась возможность распоряжаться им по своему усмотрению.

Доводы подсудимых Жиделева О.В. и Тарана В.Д. об отсутствии у них корыстного умысла опровергаются их последующими действиями по передаче похищенного ими полиграфического оборудования марки Horizon в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» и, в последующем, по сдаче этого оборудования ООО «<данные изъяты>» по фиктивному договору аренды ОАО «<данные изъяты>» за 200000 рублей в месяц.

Утверждение подсудимых о том, что ими был похищен только фальцаппарат, поскольку только он был внесен в уставной капитал ООО «<данные изъяты>», суд считает необоснованным, поскольку не только фальцаппарат, но и вся линия Horizon, состоящая нескольких модулей, была списана с баланса ОАО «<данные изъяты>», после чего указанное оборудование по акту приема-передачи на основании договора аренды было передано ООО «<данные изъяты>».

Таким образом, подсудимые путем незаконного списания с баланса ОАО «<данные изъяты>» книжно-журнального комплекса марки Horizon на основании фиктивного заключения о его техническом состоянии и нецелесообразности эксплуатации, обратили его в свое противоправное владение без фактического перемещения из здания типографии. Указанное фиктивное заключение, полученное по просьбе Шеффер А.А. для обоснования списания оборудования марки Horizon, было подготовлено по просьбе Жиделева О.В. свидетелем ФИО280 и им же подписано, о чем свидетельствуют как показания самого свидетеля, так и показаниями подсудимых Тарана В.Д. и Жиделева О.В.

В соответствии с примечанием 4 к ст. 158 УК РФ, ущерб в размере 13500000 руб., подтвержденный заключениями эксперта, относится к особо крупному размеру.

Хищением подсудимыми принадлежащих ОАО «<данные изъяты>» путем присвоения принадлежащих ему денежных средств в размере 3400000 рублей посредством сдачи данному Обществу в аренду ранее похищенного оборудования, но фактически находящегося в его помещении, ОАО «<данные изъяты>» причинен ущерб, который согласно примечанию 4 к ст. 158 УК РФ образует особо крупный размер.

Совершение подсудимыми мошенничества путем обмана генерального директора ОАО «<данные изъяты>» ФИО1., сменившего на этой должности ДД.ММ.ГГГГ г. подсудимого Тарана В.Д., также нашло свое подтверждение.

Доводы подсудимого Тарана В.Д. о том, что ФИО1 никто не обманывал, в заблуждение не вводил, и что тот знал всю преступную схему хищения денежных средств, принадлежащих типографии, о которой он (Таран) сам ему рассказал, суд считает необоснованными, поскольку они опровергаются имеющимися в материалах дела доказательствами, прежде всего показаниями самого ФИО1, согласно которым о фиктивности договора полиграфического оборудования марки Horizon он узнал от его заместителя ФИО284. Согласно показаниям самого ФИО285, проведя проверку и не поняв причину, по которой произошла передачи полиграфического оборудования марки «Horizоn» в ООО «<данные изъяты>», и коммерческую выгоду в указанной ситуации для типографии, он в ДД.ММ.ГГГГ он обратился к директору ОАО «<данные изъяты>» ФИО1 и рассказал о выявленном им экономически нецелесообразным расходовании денежных средств типографии. В этой связи ФИО1 дал ему указание подготовить документы на расторжение договора аренды полиграфического оборудования «Horizоn» с ООО «<данные изъяты>». Факт проведения ФИО288 проверки относительно осуществляемых ОАО «<данные изъяты>» арендных платежей и недовольство и обеспокоенность по этому поводу подсудимых подтверждается исследованными судом результатами ОРМ «<данные изъяты>». Подсудимый Таран В.Д. не опровергает, что при сложении полномочий генерального директора типографии и передачи дел ФИО1, он не сообщил ему о фиктивности договора аренды книжно-журнального комплекса «Horizоn», и не подтверждает доводы Жиделева О.В. о том, что тот рассказал ФИО1 о преступной схеме по хищению принадлежащих ОАО «<данные изъяты>» денежных средств. Более того, согласно протоколу очной ставки между ФИО1 и Тараном В.Д. от ДД.ММ.ГГГГ г., последний показал, что при передаче полномочий ФИО1, он (Таран) пояснил ему, что у ОАО «<данные изъяты>» имеется партнерская фирма ООО «<данные изъяты>», на расчетный счет которой ежемесячно перечисляются денежные средства в размере 200000 рублей, что у типографии с ООО «<данные изъяты>» договорные отношения. Согласно показаниям подсудимой Шеффер А.А., она также ФИО1 о фиктивности договора аренды и незаконности перечисления денежных средств не сообщала, продолжала ежемесячно перечислять 200000 рублей на счет ООО «<данные изъяты>».

В соответствии с примечанием 4 к ст. 158 УК РФ, ущерб в размере 200 000 руб., относится к крупному размеру.

Совершение подсудимыми Тараном В.Д. и Шеффер А.А. легализации (отмывания) денежных средств, приобретенных ими преступным путем, на общую сумму 1188000 рублей, также нашло свое подтверждение.

Жиделев О.В., признавший свою вину в совершении указанного преступления, дал подробные показания об обналивании похищенных денежных средств через ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>».

Согласно исследованным судом документам – выписки о движении денежных средств по лицевому счету ООО «<данные изъяты>», наименование платежей от ООО «<данные изъяты>» - «оплата ремонтно-строительных работ».

Основанием для перечисления денег со счета ООО «<данные изъяты>» на счет ООО «<данные изъяты>» является «оплата ремонтных работ по восстановлению полиграфического оборудования».

Шеффер А.А., принявшая участие в регистрации ООО «<данные изъяты>», ведя бухгалтерию Общества, не могла не знать об отсутствии договорных отношений АСТ с ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» и их невозможности, в связи с тем, что у <данные изъяты> нет объектов строительства и оборудования, подлежащих восстановлению. Кроме того, не начисляя себе заработную плату за работу бухгалтером в ООО «<данные изъяты>», она, тем не менее, ежемесячно получала вознаграждение в виде 35000 рублей наличными от Жиделева О.В., что также свидетельствует о ее причастности к легализации (отмывания) денежных средств, приобретенных преступным путем.

Вина Жиделева О.В., Тарана В.Д. и Шеффер А.А. в совершении мошенничества (хищении денежных средств в размере 946000 рублей), вина Жиделева О.В. и Шеффер А.А. в легализации (отмывании) денежных средств в размере 946000 рублей, а также вина Жиделева О.В. и Тарана В.Д. в злоупотреблении полномочиями (повлекшего причинение ОАО «<данные изъяты>» вреда в размере 242 328 руб. 07 коп.) подтверждается следующими доказательствами:

- показаниями подсудимого Жиделева О.В. на предварительном следствии, данными ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ его в свой кабинет вызвал Таран В.Д. и рассказал, что <данные изъяты> выделяются субсидии на возмещение затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в размере 4 287 455 рублей, предложив ему подать заявку от ООО «<данные изъяты>» с целью участия в конкурсе на получение субсидии по изготовлению двух альбомов, а также преступную схему вывода денежных средств, выделенных <данные изъяты>, на что он согласился. Поскольку ООО «<данные изъяты>» находилось на упрощенной системе налогообложения и якобы имело в собственности полиграфическое оборудование, за которое ООО «<данные изъяты>» получало арендные платежи, они решили предложить кандидатуру указанной организации на участие в государственных контрактах. Именно в ходе состоявшегося у него с Тараном В.Д. разговора, у них возник преступный умысел на хищение государственных субсидий, имеющих целевое назначение. Для того, чтобы правильно подготовить необходимые документы, он с Тараном В.Д. предложили помочь им в совершении преступления главному бухгалтеру Шеффер А.А., специальные познания которой требовались для составления необходимых бухгалтерских документов и осуществления последующего вывода и хищения денежных средств, выделенных из краевого бюджета. Шеффер А.А. согласилась совместно с ними помочь осуществить отведенную ей роль. Таран В.Д., распределив преступные роли, пояснил, что он как директор и лицо, имеющее практический опыт в сборе необходимых документов для участия в государственных программах целевого характера, утвержденных <данные изъяты>, будет оказывать помощь в сборе и заполнении необходимых комитету при подаче заявки документов, а он (Жиделев О.В.) в свою очередь должен будет заняться подготовкой документов по ООО «<данные изъяты>», решением организационных вопросов, связанных с проведением встреч и переговоров с председателем <данные изъяты>ФИО294 и подачей соответствующих документов по участию в государственной целевой программе <данные изъяты>, а кроме того - подыскать фирму для обналичивания выделенных <данные изъяты> субсидий - денежных средств в сумме 946 000 рублей за изданный сотрудниками ОАО «<данные изъяты>» фотоальбом «<данные изъяты>», а перечислением денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» и все финансовые операции, связанные с деятельностью указанной организации, по его (Жиделева О.В.) указанию должна была осуществлять главный бухгалтер ОАО «<данные изъяты>» Шеффер А.А. Таран В.Д. пояснил, что выделение субсидий на возмещение затрат производится в соответствии с <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ г. № «<данные изъяты>». Он с предложением Тарана В.Д. согласился, занимаясь необходимым для <данные изъяты> сбором документов, касающихся претендента ООО «<данные изъяты>», так как фактическое руководство деятельности указанной организации осуществлял лично он. Похищенными денежными средствами они хотели распорядиться по своему усмотрению, направив их на производство капитального ремонта бани, расположенной в подвальном помещении здания ОАО «<данные изъяты>». В связи с имеющимся опытом участия в конкурсе по предоставлению субсидий из краевого бюджета ОАО «<данные изъяты>», всеми документами по подаче заявки от претендента на их получение стал заниматься он и Таран В.Д., объединенные единой преступной целью по хищению денежных средств, выделенных <данные изъяты>, в виде субсидий. При сборе необходимых документов, Таран В.Д. направил запросы в производственный отдел ОАО «<данные изъяты>» о предоставлении расчета стоимости изготовления (печати и издания) альбомов, получив ответ о расчетах затрат по производству примерно в размере 4 000 000 рублей, на основании которого им была составлена смета затрат для последующей выплаты субсидии из краевого бюджета. Согласно Положению <данные изъяты> «О порядке предоставления субсидий из краевого бюджета юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 году» претенденты подают в комитет заявку с приложением документов, среди которых: выписка из ЕГРЮЛ; копия устава юридического лица; проект в соответствии с целевыми назначениями (творческие характеристики проекта, экономически обоснованную смету затрат на реализацию проекта, сведения о наличии у претендента необходимых для реализации проекта материально-технических ресурсов, опыта и профессиональной квалификации в области медиа индустрии и издательского дела у сотрудников претендента); гарантийное письмо за подписью руководителя юридического лица. С целью реализации преступной схемы, направленной на хищение денежных средств, он, согласно отведенной ему роли, дал указание Шеффер А.А. подготовить и передать ему документы по ООО «<данные изъяты>», согласно указанного списка. По истечении некоторого времени, собрав необходимый комплект документов, он встретился с номинальным директором ООО «<данные изъяты>» ФИО295, который по его указанию, не вникая в суть и содержание документов, подписал их и заявку на участие в конкурсе. В свою очередь он, являясь заместителем директора ОАО «<данные изъяты>», встретившись с председателем <данные изъяты>ФИО296, на которой, подав заявку, выдвинул кандидатуру претендента ООО «<данные изъяты>» на участие в конкурсном отборе по участию в целевой программе. Далее, с целью реализации своего преступного умысла, он подал заявку с прилагаемым перечнем вышеперечисленных документов претендента ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>, расположенный по адресу: <адрес>. Пройдя конкурсный отбор в экспертном совете, решением открытого голосования комиссии <данные изъяты>, ООО «<данные изъяты>» была предоставлена субсидия, размер которой определился <данные изъяты> на основании сметы затрат, предоставленной получателем, в размере 4 287 455 рублей. По предоставлению <данные изъяты> субсидии из краевого бюджета в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в ДД.ММ.ГГГГ между <данные изъяты> в лице ФИО297 и ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО298 был заключен договор, предметом которого являлось издание и печать двух альбомов «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>». Договор был подготовлен сотрудниками <данные изъяты>, который он привез директору ОАО «<данные изъяты>» Тарану В.Д., в служебном кабинете которого он встретился с ФИО299. Последний, являясь номинальным директором ООО «<данные изъяты>», по его указанию подписал договор о предоставлении субсидии из бюджета Хабаровского края. После чего он указанный договор отвез в <данные изъяты>. По истечении некоторого времени ему от Тарана В.Д. стало известно, что созданием макета и изданием альбома «<данные изъяты>» занимается директор и единственный учредитель ООО «<данные изъяты>» ФИО300. Основной род деятельности его организации - организация экспедиций по Хабаровскому краю и создание полиграфической продукции. Кроме этого ФИО301 занимается путешествиями, изданием книг, фотографированием природы. Перечисления денежных средств по договору предоставления субсидий из краевого бюджета происходили с расчетного счета <данные изъяты> на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ. на общую сумму 4 287 455 рублей следующими платежами: ДД.ММ.ГГГГ г. в размере 1 000 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ г. в размере 787 455 рублей, ДД.ММ.ГГГГ г. в размере 2 500 000 рублей. О поступлениях на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» денежных средств он узнавал от Шеффер А.А., которой давал указания о дальнейших перечислениях денежных средств за услуги по печатному изданию двух альбомов. Со слов Тарана В.Д., ему было известно, что альбом «<данные изъяты>» был изготовлен ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО302, тираж которого составил около 1 500 экземпляров, из которых около 1 000 экземпляров фотоальбома им было передано в <данные изъяты> согласно договоренности. В свою очередь <данные изъяты> приобрел у ФИО303 указанный тираж альбома «<данные изъяты>», оплата за издание которого была произведена по договору, заключенному ДД.ММ.ГГГГ г. между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». Указанный договор ему передал Таран В.Д. в кабинете директора ОАО «<данные изъяты>» для встречи с ФИО304 и подписания последним указанного документа. Он, согласно отведенной ему преступной роли, встретился с ФИО305, который по его указанию подписал договор без объяснения причин и предмета заключения настоящего договора. Данный договор он после этого передал Тарану В.Д. После заключения договора на приобретение вышеуказанных фотоальбомов Шеффер А.А. по его указанию произвела оплату с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в размере 1 692 000 рублей двумя платежами: ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 492 000 рублей и ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 1 200 000 рублей, а также на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в сумме 508 000 рублей. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ г. заключался между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» за выпуск фотоальбома «<данные изъяты>» по поручению ФИО306 до первого перечисления денежных средств, выделенных в виде субсидий из краевого бюджета на расчетный счет ООО «<данные изъяты>». Таким образом, за изготовление и выпуск фотоальбома «<данные изъяты>» ФИО307 с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» были получены денежные средства в размере 2 200 000 рублей на совершенно законных основаниях. Возможно, указанная сделка по изготовлению ФИО308 фотоальбома «<данные изъяты>» была первоначально заключенной для отведения подозрения в том, что последующая часть денежных средств будет похищаться и для того чтобы не допустить в последующем сомнений в целевом характере и назначении расходования ООО «<данные изъяты>» субсидий, выделенных из краевого бюджета. С целью придания законности освоения денежных средств, выделенных <данные изъяты> в виде субсидий на изготовление второго фотоальбома «<данные изъяты>», он, заведомо зная о том, что <данные изъяты> по факту участия в конкурсе претендента ООО «<данные изъяты>» будут выделяться целевые бюджетные субсидии на возмещение затрат по производству, находясь в рабочем кабинете ООО «<данные изъяты>», расположенном в здании ОАО «<данные изъяты>», изготовил фиктивный договор на изготовление продукции б/н от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенный между ООО «<данные изъяты>» в лице ФИО310 и ООО «<данные изъяты>» в лице ФИО9, хотя фактически он и Таран В.Д. достоверно знали, что изготовлением указанного фотоальбома будет заниматься ОАО «<данные изъяты>», а не подысканная им фирма ООО «<данные изъяты>», которая по роду своей деятельности полиграфические услуги никогда не осуществляла и не оказывала. Именно он, согласно отведенной ему преступной роли, занимался поиском указанной организации. В ДД.ММ.ГГГГ на основании поручения директора ОАО «<данные изъяты>» Тарана В.Д. производственный отдел типографии занимался оформлением расчета себестоимости заказа и исходных документов для изготовления фотоальбома (макет, дизайнерская обработка, редактирование). В данном случае Таран В.Д. давал указание производственному отделу рассчитать себестоимость фотоальбома «<данные изъяты>». В свою очередь производственный отдел <данные изъяты> в связи с большим объемом производственных нужд и отсутствия опыта в издании макетов альбомов, привлекли субподрядчика ООО <данные изъяты> с целью изготовление макета фотоальбома «<данные изъяты>». Однако возможен и второй вариант того, что ООО «<данные изъяты>» уже обратилось в <данные изъяты> уже с готовым макетом фотоальбома. Более точной информацией обладает Таран В.Д. как директор ОАО «<данные изъяты>». С целью изготовления макета фотоальбома ООО «<данные изъяты>» и последующего его издания сотрудниками ОАО «<данные изъяты>» Таран В.Д. пояснил, что ему необходимо подготовить договор по изготовлению макета фотоальбома, заключенный между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». Он согласно отведенной ему преступной роли, находясь в служебном кабинете ООО «<данные изъяты>», расположенном в здании ОАО «<данные изъяты>», изготовил на компьютере вышеуказанный договор на изготовление макета фотоальбома, который распечатал в 2-х экземплярах. Оплата оказанных услуг по договору составила в размере 1 141 455 рублей. Кем именно был подписан составленный им договор со стороны директора ООО «<данные изъяты>» он указать затрудняется. Возможно, договор мог подписать он, либо мог встретиться с ФИО312, которого, не посвящая в свои преступные намерения, попросить подписать указанный договор. Подписанный договор об изготовлении макета фотоальбома «<данные изъяты>» со стороны ООО «<данные изъяты>» он передал в бухгалтерию главному бухгалтеру Шеффер А.А. для производства оплаты за изготовленный макет фотоальбома, путем перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО <данные изъяты>». Согласно установленной технологии изготовления в ОАО «<данные изъяты>» книг, фотоальбомов и журналов, изготовленный сотрудниками ООО <данные изъяты>» макет фотоальбома «<данные изъяты>» поступил обратно в производственный отдел типографии, сотрудники которого по указанию Тарана В.Д. стали заниматься его изданием. По факту изготовления макета фотоальбома «<данные изъяты>» он дал указание Шеффер А.А. о перечислении на расчетный счет ООО <данные изъяты>» денежных средств, согласно заключенного с последними договора в сумме 1 141 455 рублей следующими платежами: ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 300 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 841 455 рублей. После этого, реализуя свой преступный умысел на хищение денежных средств, выделенных в качестве субсидии из краевого бюджета, он и Таран В.Д. дали указание сотрудникам производственного отдела типографии на издание фотоальбома «<данные изъяты>». При этом поясняет, что в настоящее время точно указать затрудняется, на каком полиграфическом оборудовании изготавливался указанный альбом, возможно и на полиграфическом оборудовании марки «Horizоn», которое являлось предметом фиктивного договора аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г. и находилось в собственности ООО «<данные изъяты>». Об их с Тараном В.Д. и Шеффер А.А. преступных намерениях председатель <данные изъяты>ФИО313 возможно ничего не знал. По факту печати и издания фотоальбома «<данные изъяты>» он дал указание Шеффер А.А. перечислить денежные средства с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в сумме 946 000 рублей, хотя фактически он, Таран В.Д. и Шеффер А.А. достоверно знали, что работы по изданию альбома были выполнены своими силами сотрудниками <данные изъяты>, а не ООО «<данные изъяты>». С целью придания законности сделки и дальнейшего правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами, выделенными из краевого бюджета в качестве субсидий в размере 946 000 рублей, приобретенные ими в результате совершения преступления он, согласно отведенной ему преступной роли, подыскал фирму ООО «<данные изъяты>», на расчетный счет которой Шеффер А.А. по его указанию были перечислены целевые денежные средства с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» в вышеуказанном размере. ДД.ММ.ГГГГ г., после перечисления Шеффер А.А. по его указанию денежных средств на расчетный счет ООО «<данные изъяты>», он встретился с представителем указанной организации <данные изъяты>, который согласно их предварительной устной договоренности должен был снять с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» денежные средства в сумме 946 000 рублей и передать их ему. Передача денег происходила в здании ОАО «<данные изъяты>», часть процентного вознаграждения из которых в размере 8 % <данные изъяты> оставил себе за предоставленные им услуги, то есть фактически на руки он получил от <данные изъяты> примерно 870 000 рублей. После этого он сразу же зашел в служебный кабинет Тарана В.Д., которому сообщил, что денежные средства, добытые им преступным путем, находятся у него, за счет которых они решили произвести капитальный ремонт бани, расположенной в подвале здания ОАО «<данные изъяты>». Он совместно с Тараном В.Д. и Шеффер А.А., заведомо зная, что ООО «<данные изъяты>» никаких услуг по изданию фотоальбома «<данные изъяты>» не выполняло, в соответствии с положением «О порядке предоставления субсидий из краевого бюджета юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 году» составили документы для отчетности в <данные изъяты>, а именно: финансовый отчет о затратах юридического лица за 2014 г. с указанием его наименования, а также позиций тех затрат, которые были использованы за счет средств целевого характера <данные изъяты>; документы, подтверждающие целевое использование субсидии с указанием наименования затрат, первичных документов, объема понесенных затрат за отчетный период, подписанный руководителем юридического лица; содержательный отчет юридического лица по договору с указанием даты выхода, номера выпуска, темы, наименования информационно-публицистического материала целевого назначения и краткого содержания, объема в единицах измерения, подписанный руководителем юридического лица. Для закрытия указанной сделки он дал указание составить указанные документы Тарану В.Д., а подписал их по его просьбе ФИО316., являясь номинальным директором ООО «<данные изъяты>», которые были представлены в <данные изъяты>. В ДД.ММ.ГГГГ г., узнав о том, что правоохранительные органы Хабаровского края интересуются обстоятельствами незаконного изготовления фотоальбомов за счет денежных средств полученных от <данные изъяты> в виде субсидий, боясь привлечения к уголовной ответственности за совершенные ими в преступной группе преступления, он позвонил директору ООО «<данные изъяты>» ФИО9 и пояснил, что в случае вызова его для дачи пояснений в правоохранительные органы по факту взаимоотношений ООО «<данные изъяты>» с ООО «<данные изъяты>», он (ФИО9) должен будет за денежное вознаграждение пояснить, что взаимоотношения между указанными организациями были. Встретившись, как выяснилось, с номинальным директором ООО «<данные изъяты>» ФИО9, он передал ему денежное вознаграждение в размере 2 000 рублей, за которое он дал те показания, которые ему были необходимы с целью избежание уголовной ответственности и придания законности сделки.

В своих поздних показаниях на предварительном следствии, данных ДД.ММ.ГГГГ г., Жиделев О.В. уточнил, что заявку претендента ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>, возможно, подавал Таран В.Д. Все вопросы и переговоры с председателем <данные изъяты>ФИО320, выдвигая кандидатуру претендента ООО «<данные изъяты>» на участие в конкурсном отборе по участию в целевой программе, решал как он, так и Таран В.Д. Первичные документы по имеющимся финансово-хозяйственными взаимоотношениям ООО «<данные изъяты>» с контрагентами по изданию макетов и печати фотоальбомов «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» в <данные изъяты> не предоставлялись. <данные изъяты> указанные документы не запрашивались. В отчетные документы ООО «<данные изъяты>» по использованию целевых денежных средств из краевого бюджета по изданию и печати фотоальбома «<данные изъяты>» были заложены данные, содержащие заведомо ложные сведения;

- протоколом очной ставки между Шеффер и Жиделевым, в ходе которой последний пояснил, что именно Шеффер осуществляла финансовые операции по перечислению денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в сумме 946000 рублей, якобы, за оказание последним полиграфических услуг по печати фотоальбома «<данные изъяты>». При этом Шеффер знала, что печать указанного фотоальбома производилась сотрудниками ОАО «<данные изъяты>, а не ООО «<данные изъяты>». Эти показания Жиделева подтверждены подсудимой Шеффер;

- показаниями подсудимого Тарана В.Д. на предварительном следствии, данными ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ он вызвал в свой кабинет Жиделева О.В. и рассказал ему, что <данные изъяты> выделяются субсидии на возмещение затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в размере 4 287 455 рублей, который в свою очередь предложил ему подать заявку от ООО «<данные изъяты>» с целью участия в конкурсе на получение субсидии по изготовлению двух альбомов. ООО «<данные изъяты>» выставлялось как претендент для участия в конкурсе по выдаче субсидий на возмещение затрат из краевого бюджета. Именно при указанном разговоре у них с Жиделевым О.В. возник преступный умысел на хищение государственных субсидий, имеющих целевое назначение. Для того, чтобы правильно подготовить необходимые документы он с Жиделевым О.В. предложили помочь им в совершении преступления <данные изъяты> Шеффер А.А., специальные познания которой требовались для составления подложных и бухгалтерских документов и осуществления последующих расчетов для вывода и хищения денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>». Шеффер А.А. согласилась совместно с ними осуществить отведенную ей роль по хищению денежных средств, выделенных <данные изъяты> в качестве субсидии, заведомо зная о том, что издательство фотоальбома «<данные изъяты>» было выполнено собственными силами ОАО «<данные изъяты>», а не ООО «<данные изъяты>». Он как директор ОАО «<данные изъяты>», являясь руководителем и лицом, имеющим практический опыт в сборе необходимых документов для участия в свое время ОАО «<данные изъяты>» в государственных программах целевого характера, утвержденных <данные изъяты>, оказывал помощь в сборе и заполнении необходимых <данные изъяты> при подаче заявки документов, а Жиделев О.В. в свою очередь занимался подготовкой документов по ООО «<данные изъяты>». Кроме этого, они вдвоем, занимались решением организационных вопросов с председателем <данные изъяты>ФИО321 по подаче соответствующих документов по участию в государственной целевой программе Хабаровского края, а перечислением денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» и все финансовые операции, связанные с деятельностью указанной организации, по указанию Жиделева О.В. осуществляла <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» Шеффер А.А. Изначально планировалось, что печатным изданием фотоальбома «<данные изъяты>» будет заниматься ОАО «<данные изъяты>». Он пояснил, что выделение субсидий на возмещение затрат производится в соответствии с <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ г. № «О порядке предоставления субсидий из краевого бюджета юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 году». Жиделев О.В. с его предложением согласился, занимаясь необходимым для <данные изъяты> сбором документов, касающихся претендента ООО «<данные изъяты>», так как фактическое руководство деятельности указанной организации осуществлял лично Жиделев О.В. В связи с имеющимся опытом участия в конкурсе по предоставлению субсидий из краевого бюджета ОАО «<данные изъяты>», всеми документами по подаче заявки от претендента на их получение стал заниматься он и Жиделев О.В. При сборе необходимых документов, он, как директор, направил запросы в производственный отдел ОАО «<данные изъяты>» о предоставлении расчета стоимости изготовления, печати и издания двух альбомов, получив ответ о расчетах затрат по производству примерно в размере 4 000 000 рублей, на основании которого им была составлена обоснованная смета затрат для последующей выплаты субсидии из краевого бюджета. На тот момент производственный отдел типографии составил расчет затрат с учетом для издания фотоальбома «<данные изъяты>», печать которого планировалось в ОАО «<данные изъяты>». Согласно пп. 3.2. Раздела 3 Положения Правительства Хабаровского края «О порядке предоставления субсидий из краевого бюджета юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 году» претенденты подают в <данные изъяты> заявку с приложением документов, среди которых: выписка из ЕГРЮЛ, копия устава юридического лица, проект в соответствии с целевыми назначениями (творческие характеристики проекта, экономически обоснованную смету затрат на реализацию проекта, сведения о наличии у Претендента необходимых для реализации проекта материально-технических ресурсов, опыта и профессиональной квалификации в области медиа индустрии и издательского дела у сотрудников претендента), гарантийное письмо за подписью руководителя юридического лица. Шеффер А.А. по указанию Жиделева О.В. подготавливала и передавала ему документы по ООО «<данные изъяты>». Все вопросы с подписанием документов, касающихся деятельности ООО «<данные изъяты>», как претендента с номинальным директором указанного предприятия ФИО322, решал сам Жиделев О.В., который фактически осуществлял руководство ООО «<данные изъяты>». Все вопросы и переговоры с председателем <данные изъяты>ФИО323 решал он совместно с Жиделевым О.В., выдвигая кандидатуру претендента ООО «<данные изъяты>» на участие в конкурсном отборе по участию в целевой программе. Он как директор только оказывал консультации Жиделеву О.В., касающиеся порядка предоставления документов ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>. Далее, он подал заявку с необходимыми документами претендента ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>. Заявка ООО «<данные изъяты>», пройдя все отделы <данные изъяты> по анализу, проверке и согласованию, была рассмотрена и одобрена председателем <данные изъяты>ФИО324 на основании сметы затрат, предоставленной получателем в размере 4 287 455 рублей. По предоставлению <данные изъяты> субсидии из краевого бюджета в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 г., между <данные изъяты> в лице ФИО325 и ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО326 был заключен субсидированный договор на предоставление субсидии из краевого бюджета. В указанном договоре уже прописывалась конкретная сумма затрат на изготовление макетов и печать каждого из двух альбомов. Предметом договора являлось изготовление печатной продукции в виде двух альбомов «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>». Договор был подготовлен сотрудниками <данные изъяты>. Данный договор Жиделев О.В. привез ему для ознакомления. При этом он и Жиделев О.В., находясь в его (Тарана В.Д.) служебном кабинете, пригласили для подписания указанного договора номинального директора ООО «<данные изъяты>» ФИО327, который в суть договора не вникал. ФИО328, являясь номинальным директором ООО «<данные изъяты>», по указанию Жиделева О.В. подписал субсидиарный договор на предоставление субсидии из краевого бюджета. После чего Жиделев О.В. указанный договор отвез в <данные изъяты>. До розыгрыша <данные изъяты> заявки на предоставление субсидии, то есть до ДД.ММ.ГГГГ г. к нему обратился ФИО329, директор ООО «<данные изъяты>», который рассказал в ходе беседы о наличии у него макета фотоальбома «<данные изъяты>», а также подтвердил интерес <данные изъяты> к указанному фотоальбому. ФИО330 пояснил, что у него имеется реальная возможность изготовить указанный фотоальбом своими силами и за счет собственных денежных средств, возмещение которых в случае положительного одобрения <данные изъяты> на предоставлении субсидии из краевого бюджета возьмет на себя ООО «<данные изъяты>». Более того стоимость оказываемых ООО «<данные изъяты>» услуг по изготовлению ФИО331 фотоальбома о природе Хабаровского края будет определена по факту предоставления им отчетных документов. До момента составления им примерной сметы расходования на возмещение затрат субсидии, выделенной из краевого бюджета, ФИО333 были предоставлены документы, подтверждающие понесенные им затраты на изготовление макета и издательство фотоальбома «<данные изъяты>». В последующем уже после одобрения <данные изъяты> заявки претендента ООО «<данные изъяты>» на предоставление субсидии на возмещение затрат, ФИО334 ему были предоставлены реквизиты издательства ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» для производства расчетов из выделенных ООО «<данные изъяты>» денежных средств. Затраты на производство макета и печать фотоальбома «<данные изъяты>» составили в размере 2 200 000 рублей, из которых ООО «<данные изъяты>» в размере 508 000 рублей и ООО «<данные изъяты>» в размере 1 692 000 рублей. Перечисления денежных средств по договору предоставления субсидий из краевого бюджета происходили с расчетного счета <данные изъяты> на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. на общую сумму 4 287 455 рублей следующими платежами: ДД.ММ.ГГГГ г. в размере 1 000 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ г. в размере 787 455 рублей, ДД.ММ.ГГГГ г. в размере 2 500 000 рублей. О поступлениях на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» денежных средств он узнавал от Жиделева О.В., в свою очередь последний узнавал от Шеффер А.А., которой давал указания о дальнейших перечислениях денежных средств за услуги по печатному изданию 2 альбомов. Фотоальбом «<данные изъяты>» был изготовлен ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО335 тираж которого составил около 1 500 экземпляров, из которых около 1 000 экземпляров фотоальбома им было передано в <данные изъяты>. В свою очередь <данные изъяты> приобрел у ФИО336 указанный тираж альбома «<данные изъяты>», оплата за издание которого была произведена по договору, заключенному ДД.ММ.ГГГГ г. между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». Указанный договор ему передал ФИО337., который он передал Жиделеву О.В. для передачи и подписания ФИО338., как номинальным директором ООО «<данные изъяты>». Данный договор Жиделев О.В. передал ему, он в свою очередь передал договор при встрече ФИО340 После заключения договора на приобретение вышеуказанных фотоальбомов с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» Шеффер А.А., по указанию Жиделева О.В., произвела оплату на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в размере 1 692 000 рублей двумя платежами: ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 492 000 рублей и ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 1 200 000 рублей, а также на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в сумме 508 000 рублей. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ г. заключался между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» за выпуск данного фотоальбома «<данные изъяты>» по поручению ФИО341 до первого перечисления денежных средств, выделенных в виде субсидий из краевого бюджета на расчетный счет ООО «<данные изъяты>». Со слов ФИО342, ему было известно, что ООО «<данные изъяты>» является его предприятием-партнером. Таким образом, за изготовление и выпуск фотоальбома «<данные изъяты>» ФИО343 с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» были получены денежные средства в размере 2 200 000 рублей. Оставшаяся часть денежных средств, выделенных <данные изъяты> на изготовление макета и печать фотоальбома «<данные изъяты>» составила в размере 2 087 455 рублей. Указанная сумма изначально складывалась из затрат ООО «<данные изъяты>» в размере 1 141 455 рублей и 946 000 рублей за изготовление и печать указанного альбома ООО «<данные изъяты>» посредством привлечения ОАО «<данные изъяты>». В ДД.ММ.ГГГГ по его поручению производственный отдел <данные изъяты> занимался оформлением расчета себестоимости заказа и исходных документов для изготовления фотоальбома (макет, дизайнерская обработка, редактирование). В данном случае он дал указание производственному отделу рассчитать себестоимость фотоальбома «<данные изъяты>». Позже от сотрудников ООО «<данные изъяты>» ему стало известно, что последние, обратившись в <данные изъяты> по получению каких-либо заказов по изготовлению макетов фотоальбомов и имея при этом соответствующее оборудование, получили информацию о том, что ООО «<данные изъяты>» выделена субсидия по возмещению затрат, выделенных из краевого бюджета на изготовление и печать фотоальбома «<данные изъяты>». В свою очередь ООО «<данные изъяты>», заинтересовавшись указанным предложением, обратились к нему, как директору ОАО «<данные изъяты>» с целью осуществить подготовку макета указанного фотоальбома, на что он, согласившись, сообщил об этом Жиделеву О.В. С целью изготовления макета фотоальбома ООО «<данные изъяты>» и последующего его издания сотрудниками ОАО «<данные изъяты>», он пояснил Жиделеву О.В., что последнему необходимо подготовить договор по изготовлению макета фотоальбома, заключенный между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». Кто занимался подготовкой договора между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», ему не известно. Оплата оказанных услуг по договору составила в размере 1 141 455 рублей. После подписания сторонами договора, он был передан Жиделевым О.В. в бухгалтерию для производства оплаты за оказанные ООО «<данные изъяты>» услуги. Согласно установленной технологии изготовления в ОАО «<данные изъяты>» книг, фотоальбомов и журналов, изготовленный сотрудниками ООО <данные изъяты>» макет фотоальбома «<данные изъяты>», поступил обратно в производственный отдел типографии, сотрудники которого по его указанию стали заниматься изготовлением печатной продукции. После составления производственным отделом расчета стоимости печати фотоальбома с указанием всех затрат, данный отдел составляет технологическую карту, которая передается Шеффер А.А., как бухгалтеру, на основании которой последняя производит калькуляцию затрат. Он может с уверенностью пояснить, что технологическую карту с указанием затрат на печать фотоальбома «<данные изъяты>» он принес Шеффер А.А., в которой сумма затрат соответствовала сумме договора в размере 2 087 455 рублей, из которых 1 141 455 рублей вошли в оплату за издание макет ООО «<данные изъяты>», а оставшаяся часть в размере 946 000 рублей предназначена была для печати фотоальбома с учетом дорогостоящих материалов, однако в процессе издания фотоальбома себестоимость затрат по изданию альбома стала значительно ниже. Жиделев О.В. давал указания Шеффер А.А. на основании заключенных с ООО «<данные изъяты>» договоров о перечислениях денежных средств с расчетного счета указанной организации. По факту изготовления макета фотоальбома «<данные изъяты>» Жиделев О.В. дал указание Шеффер А.А. о перечислении на расчетный счет ООО <данные изъяты>» денежных средств, согласно заключенного с последними договора, в сумме 1 141 455 рублей следующими платежами: ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 300 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 841 455 рублей. Для того, чтобы правильно подготовить необходимые документы, он с Жиделевым О.В. предложили помочь им в совершении преступления <данные изъяты> Шеффер А.А., которая согласилась совместно с ними осуществить отведенную ей исполнительную роль. Похищенными денежными средствами они хотели распорядиться по своему усмотрению, оставшуюся часть денежных средств в размере 946 000 рублей направить на производство капитального ремонта бани, расположенной в подвальном помещении здания ОАО «<данные изъяты>». В свою очередь Жиделев О.В. должен был подготовить договор об оказании услуг какой-то подыскиваемой им фирмой, по которому якобы законно перевести денежные средства в указанном размере за печать фотоальбома. С целью придания законности освоения денежных средств на изготовление второго фотоальбома «<данные изъяты>» Жиделевым О.В., ранее был составлен фиктивный договор на изготовление продукции б/н от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенный между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». При каких обстоятельствах и где составлялся, заключался указанный договор, ему не известно. Всеми вопросами документооборота ООО «<данные изъяты>» занимался лично Жиделев О.В. Ему (Тарану В.Д.) ООО «<данные изъяты>» не известно. Всеми вопросами поиска организации с целью последующего вывода похищенных денежных средств занимался именно Жиделев О.В., согласно отведенной ему преступной роли. После этого, реализуя свой преступный умысел по хищения денежных средств, выделенных в качестве субсидии из краевого бюджета, он и Жиделев О.В. дали указание сотрудникам производственного отдела типографии на изготовление фотоальбома «<данные изъяты>». При этом он и Жиделев О.В. совместно с Шеффер А.А. достоверно знали, что фактически понесенные ОАО «<данные изъяты>» затраты по изданию фотоальбома «<данные изъяты>» составил уже в процессе работы около 300 000 рублей. По факту печати и издания фотоальбома «<данные изъяты>» Жиделев О.В. дал указание Шеффер А.А. перечислить денежные средства с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в сумме 946 000 рублей, хотя фактически он и Жиделев О.В. совместно с Шеффер А.А. достоверно знали, что работы по изданию альбома были выполнены своими силами сотрудниками <данные изъяты>, а не ООО «<данные изъяты>». Дальнейшими действиями по приданию законности сделки по перечислению похищенных денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в сумме 946 000 рублей занимался Жиделев О.В., со слов которого ему было известно, что у Жиделева О.В. имеется организация, на которую можно перевести денежные средства на указанную сумму якобы по законным основаниям, и в последующем распорядиться ими по своему усмотрению. Именно Шеффер А.А. по указанию Жиделева О.В. занималась перечислением денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» якобы за издание фотоальбома «<данные изъяты>», при этом он совместно с Жиделевым О.В. и Шеффер А.А. достоверно знали, что указанный фотоальбом издавался силами сотрудников ОАО «<данные изъяты>». Каким образом Жиделев О.В. распорядился денежными средствами в сумме 946 000 рублей после их получения с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» наличным платежом и от кого, ему не известно. Он совместно с Жиделевым О.В. и Шеффер А.А., заведомо зная, что ООО «<данные изъяты>» никаких услуг по изданию фотоальбома «<данные изъяты>» не выполняло, в соответствии с положением «О порядке предоставления субсидий из краевого бюджета юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 году» составили следующие документы для отчетности в <данные изъяты>: финансовый отчет о затратах юридического лица за 2014 год с указанием его наименования, а также позиций тех затрат, которые были использованы за счет средств целевого характера <данные изъяты>, перечень документов, подтверждающих целевое использование субсидии с указанием наименования затрат, первичных документов, объема понесенных затрат за отчетный период, подписанный руководителем юридического лица, а также содержательный отчет юридического лица по договору с указанием даты выхода, номера выпуска, темы, наименования информационно-публицистического материала целевого назначения и краткого содержания, объема в единицах измерения, подписанный руководителем юридического лица. Для закрытия указанной сделки по его указанию составляла и готовила <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» Шеффер А.А., которая в данной области обладает определенными навыками и познаниями. Подготовив указанные документы, она передала их Жиделеву О.В. для передачи и подписания номинальным директором ООО «<данные изъяты>» ФИО344. В последующем Жиделев О.В. отвез собранные документы по отчетности в <данные изъяты>. Первичные документы по имеющимся финансово-хозяйственными взаимоотношениям ООО «<данные изъяты>» с контрагентами по изданию макетов и печати фотоальбомов «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» в <данные изъяты> не предоставлялись. <данные изъяты> указанные документы не запрашивались. В отчетные документы ООО «<данные изъяты>» по использованию целевых денежных средств из Краевого бюджета по изданию и печати фотоальбома «<данные изъяты>» были заложены данные, содержащие заведомо ложные сведения;

- протоколом очной ставки между Шеффер и Тараном, в ходе которой последний пояснил, что именно Шеффер осуществляла финансовые операции по перечислению денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в сумме 946 000 рублей, якобы, за оказание последним полиграфических услуг по печати фотоальбома «<данные изъяты>». При этом Шеффер знала, что печать указанного фотоальбома производилась сотрудниками ОАО «<данные изъяты>, а не ООО «<данные изъяты>». Эти показания Тарана подтверждены подсудимой Шеффер;

- показаниями подсудимой Шеффер А.А. на предварительном следствии, данными ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которым примерно в ДД.ММ.ГГГГ от <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» Тарана В.Д. она узнала, что <данные изъяты> выделяются субсидии на возмещение затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения за 1 квартал 2014 года, в соответствии с Положением Правительства Хабаровского края № от ДД.ММ.ГГГГ г. Так, в указанный период времени в кабинет директора ее вызвал Таран В.Д. и Жиделев О.В., в разговоре с которыми последние предложили ей оказать помощь в подготовке необходимых подложных и бухгалтерских документов и осуществления последующих расчетов для вывода и хищения денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>». Она на предложение Жиделева О.В. и Таран В.Д. согласилась совместно с ними совершить преступление и выполнить отведенную ей роль по хищению денежных средств, выделенных <данные изъяты> в качестве субсидии, заведомо зная о том, что издательство фотоальбома «<данные изъяты>» было выполнено собственными силами ОАО «<данные изъяты>», а не фирмой ООО «<данные изъяты>», с которой со слов Жиделева О.В. ООО «<данные изъяты>» были какие-то взаимоотношения. Она от директора ОАО «<данные изъяты>» Тарана В.Д. знала, что последний совместно с Жиделевым О.В. занимаются подбором и оформлением соответствующих документов, перечень которых указан в Постановлении Правительства Хабаровского края от ДД.ММ.ГГГГ г. № «О порядке предоставления субсидий из краевого бюджета юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 году» для участия в конкурсе претендента ООО «<данные изъяты>». В связи с имеющимся опытом директора типографии участия в конкурсе по предоставлению субсидий из краевого бюджета ОАО «<данные изъяты>», всеми документами по подаче заявки от претендента на их получение стали занимались Таран В.Д. и Жиделев О.В., в основном все документы подготавливал, представлял в <данные изъяты> Таран В.Д. При сборе необходимых документов, Таран В.Д., как <данные изъяты>, направлял запросы в производственный отдел ОАО «<данные изъяты>» о предоставлении расчета стоимости изготовления, печати и издания двух альбомов, получив ответ о расчетах затрат по производству примерно в размере 4 000 000 рублей, на основании которого директором была составлена смета затрат для последующей выплаты субсидии из краевого бюджета. Согласно пп. 3.2. Раздела 3 Положения Правительства Хабаровского края «О порядке предоставления субсидий из краевого бюджета юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 году» претенденты подают в <данные изъяты> заявку с приложением документов, среди которых: выписка из ЕГРЮЛ, копия устава юридического лица, проект в соответствии с целевыми назначениями (творческие характеристики проекта, экономически обоснованную смету затрат на реализацию проекта, сведения о наличии у Претендента необходимых для реализации проекта материально-технических ресурсов, опыта и профессиональной квалификации в области медиа индустрии и издательского дела у сотрудников претендента), гарантийное письмо за подписью руководителя юридического лица. Она, как <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», по указанию Тарана В.Д. занялась подбором и составлением необходимых документов ООО «<данные изъяты>» для подачи в <данные изъяты>, а именно производила калькуляцию затрат на изготовление и печать двух альбомов, на основании расчетов, выполненных сотрудниками производственного отдела <данные изъяты>. Изначально планировалось, что печатным изданием фотоальбома «<данные изъяты>» будет заниматься ОАО «<данные изъяты>». Заявка от претендента ООО «<данные изъяты>» Тараном В.Д. подавалась с необходимым перечнем документов претендента ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>. По предоставлению <данные изъяты> субсидии из краевого бюджета в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 году, между <данные изъяты> в лице ФИО345 и ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО346 был заключен субсидированный договор на предоставление субсидии из краевого бюджета. Обстоятельства заключения указанного договора, ей не известны, однако после его подписания сторонами данный договор ей принес Таран В.Д., согласно которому она по указанию Жиделева О.В. должна была производить финансовые операции по перечислению денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетные счета иных фирм, которые согласно заключенных с последним договоров оказывали соответствующие услуги по изданию макетов и печати двух фотоальбомов. В указанном субсидиарном договоре уже прописывалась конкретная сумма затрат на изготовление макетов и печать двух альбомов с тиражом по 1 000 экземпляров каждого. Предметом договора являлось изготовление печатной продукции в виде двух альбомов «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>». Договор был подготовлен сотрудниками <данные изъяты>. При каких обстоятельствах подписывался субсидиарный договор со стороны номинального директора ООО «<данные изъяты>» ФИО347, ей не известно. Каким образом происходили встречи с представителями предприятий, которые оказывали те или иные услуги по изготовлению макетов и изданию фотоальбомов, заявленных <данные изъяты>, ей не известно. Однако от Жиделева О.В. и Таран В.Д., она знает, что первый фотоальбом «<данные изъяты>» был изготовлен и напечатан директором ООО «<данные изъяты>» ФИО349. Затраты на производство макета и печать фотоальбома «<данные изъяты>» составили в размере 2 200 000 рублей, из которых ООО «<данные изъяты>» в размере 508 000 рублей и ООО «<данные изъяты>» в размере 1 692 000 рублей. Данная сумма была заложена в затраты понесенные ООО «<данные изъяты>» на изготовление и печать фотоальбома «<данные изъяты>» и прописана в заключенном между <данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>» субсидиарном договоре. Перечисления денежных средств по договору предоставления субсидий из краевого бюджета происходили с расчетного счета <данные изъяты> на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. на общую сумму 4 287 455 рублей следующими платежами: ДД.ММ.ГГГГ г. в размере 1 000 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ г. в размере 787 455 рублей, ДД.ММ.ГГГГ г. в размере 2 500 000 рублей. О поступлениях на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» денежных средств она сразу же сообщала Жиделеву О.В., которой давал указания о дальнейших перечислениях денежных средств за услуги по печатному изданию 2 альбомов. После заключения договора на приобретение вышеуказанных фотоальбомов с расчетного счета ООО «<данные изъяты>», она по указанию Жиделева О.В. произвела оплату на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в размере 1 692 000 рублей двумя платежами: ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 492 000 рублей и ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 1 200 000 рублей, а также на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в сумме 508 000 рублей. Оставшаяся часть денежных средств, выделенных <данные изъяты> на изготовление макета и печать фотоальбома «<данные изъяты>», составила в размере 2 087 455 рублей. Указанная сумма изначально складывалась из затрат ООО «<данные изъяты>» в размере 1 141 455 рублей и 946 000 рублей за изготовление и печать указанного альбома ООО «<данные изъяты>» посредством привлечения ОАО «<данные изъяты>». После составления производственным отделом расчета стоимости печати фотоальбома с указанием всех затрат, данный отдел составляет технологическую карту, которая передается ей, как бухгалтеру, на основании которой она производит калькуляцию затрат. Может с уверенностью пояснить, что ей технологическую карту с указанием затрат на печать фотоальбома «<данные изъяты>» принес Таран ВД., в которой сумма затрат соответствовала сумме договора в размере 2 087 455 рублей, из которых 1 141 455 рублей вошли в оплату за издание макет ООО «<данные изъяты>», а оставшаяся часть в размере 946 000 рублей предназначена была для печати фотоальбома. В ДД.ММ.ГГГГ по поручению Тарана В.Д. производственный отдел типографии занимался оформлением расчета себестоимости заказа и исходных документов для изготовления фотоальбома (макет, дизайнерская обработка, редактирование). В данном случае Таран В.Д. дал указание производственному отделу рассчитать себестоимость фотоальбома «<данные изъяты>». Позже от сотрудников ООО «<данные изъяты>» ей стало известно, что последние занимались изготовлением макета фотоальбома «<данные изъяты>», оплату за услуги которых она производила по указанию Жиделева О.В. с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» в размере 1 141 455 рублей следующими платежами: ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 300 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 841 455 рублей. Кто занимался подготовкой договора между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», ей не известно. После последнего перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» как ранее и предполагалось печать фотоальбома «<данные изъяты>» должна была происходить сотрудниками ОАО «<данные изъяты>», однако в указанный период времени ей Жиделев О.В. принес в ее кабинет договор на изготовление печатной продукции б/н от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которого ООО «<данные изъяты>» оказывала услуги ООО «<данные изъяты>» по печати фотоальбома на полиграфическом оборудовании, однако она достоверно знала, что печать фотоальбома выполняло не ООО «<данные изъяты>», а сотрудниками ОАО «<данные изъяты>». Для того, чтобы правильно подготовить необходимые документы, ей Таран В.Д. с Жиделевым О.В. давали указания, которые она исполняла, осуществляя исполнительную роль. Похищенными денежными средствами распоряжались Таран В.Д. и Жиделевым О.В. по своему усмотрению, однако ее корыстная заинтересованность в указанном преступлении была в ежемесячном получении от последнего денежного вознаграждения в размере 35 000 рублей, а также зная и скрывая о том, что печать фотоальбома производилась не ООО «<данные изъяты>», а сотрудниками ОАО «<данные изъяты>». При этом она и Жиделев О.В. совместно с Тараном В.Д. достоверно знали, что фактически понесенные ОАО «<данные изъяты>» затраты по изданию фотоальбома «<данные изъяты>» составил около 300 000 рублей. По факту печати и издания фотоальбома «<данные изъяты>» Жиделев О.В. дал ей указание перечислить денежные средства с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в сумме 946 000 рублей, хотя фактически она, Жиделев О.В. и Таран В.Д. достоверно знали, что работы по изданию альбома были выполнены своими силами сотрудниками <данные изъяты>, а не ООО «<данные изъяты>». Дальнейшими действиями по приданию законности сделки по перечислению похищенных денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в сумме 946 000 рублей занимался Жиделев О.В., со слов которого ей было известно, что у него имеется организация, на которую можно перевести денежные средства на указанную сумму якобы по законным основаниям, и в последующем распорядиться ими по своему усмотрению. Именно она по указанию Жиделева О.В. занималась перечислением денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» якобы за издание фотоальбома « <данные изъяты>», при этом она совместно с Жиделевым О.В. и Шеффер А.А. достоверно знали, что указанный фотоальбом издавался силами сотрудников ОАО «<данные изъяты>». Каким образом Жиделев О.В. распорядился денежными средствами в сумме 946 000 рублей после их получения с расчетного счета ООО «<данные изъяты>», ей не известно. Она совместно с Жиделевым О.В. и Таран В.Д., заведомо зная, что ООО «<данные изъяты>» никаких услуг по изданию фотоальбома «<данные изъяты>» не выполняло, в соответствии с Положением «О порядке предоставления субсидий из краевого бюджета юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 году» составили документы для отчетности в <данные изъяты>, а именно: финансовый отчет о затратах юридического лица за 2014 год с указанием его наименования, а также позиций тех затрат, которые были использованы за счет средств целевого характера <данные изъяты>, перечень документов, подтверждающих целевое использование субсидии с указанием наименования затрат, первичных документов, объема понесенных затрат за отчетный период, подписанный руководителем юридического лица, содержательный отчет юридического лица по договору с указанием даты выхода, номера выпуска, темы, наименования информационно-публицистического материала целевого назначения и краткого содержания, объема в единицах измерения, подписанный руководителем юридического лица. Для закрытия указанной сделки по указанию Тарана В.Д. в рамках выполнения своих бухгалтерских обязанностей, она составляла и готовила вышеуказанные документы. Подготовив указанные документы, она передала их Тарану В.Д., которые были предоставлены в <данные изъяты>.

В своих поздних показаниях на предварительном следствии, данных ДД.ММ.ГГГГ г., Шеффер А.А. рассказала об обстоятельствах получения ООО «<данные изъяты>» субсидии из краевого бюджета, которые во многом аналогичны вышеизложенным. Вместе с тем, она существенно изменила свои показания, указав, что с Тараном В.Д. и Жиделевым О.В. она не действовала совместно и согласованно. Таран В.Д. являлся его непосредственным начальством, по должностной инструкции <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» она обязана выполнять распоряжения генерального директора, именно за это она получала заработную плату. Жиделев О.В. сказал, что будет открывать ООО «<данные изъяты>» для оптимизации налогообложения и предложил ей вести бухгалтерский учет в ней. Она согласилась на эту подработку. Все документы по субсидии от <данные изъяты> ею были подготовлены в рамках ее бухгалтерской работы. Она не договаривалась о выделении субсидии, не занималась подписанием договора о выделении субсидии. О том, как распределялись денежные средства с расчетного счета ООО «<данные изъяты>», знает только как исполнитель бухгалтерской работы. Никакого личного дохода она не получила, денежные средства не похищала. Все финансовые операции по ООО «<данные изъяты>» планировал только Жиделев О.В., он же давал распоряжения кому именно и сколько необходимо перечислить денежные средства. У нее была служебная и материальная зависимость, в связи с чем, ей необходимы были денежные средства, поэтому она выполняла все указания Тарана В.Д. как руководителя ОАО «<данные изъяты>» и Жиделева О.В. как руководителя ООО «<данные изъяты>». На предъявленных ей записях телефонных переговоров имеются голоса Жиделева О.В., ее, Тарана В.Д., Чернышова В.С. и предположительно ФИО350. В записях идет разговор о списании оборудования, перечислениях по арендным платежам и субсидии для ООО «<данные изъяты>»;

- показаниями представителя потерпевшего ФИО351 на предварительном следствии, согласно которым ему известно, что ООО «<данные изъяты>» участвовало в конкурсе на получении субсидии. ООО «<данные изъяты>» участвовало в конкурсе на общих условиях. Заявку от ООО «<данные изъяты>» приносил Таран В.Д. Каким образом происходил конкурсный отбор, какая сумма причиталась в качестве субсидий, когда ООО «<данные изъяты>» предоставил свои финансовые и содержательные отчеты, он не знает, так как в то время он еще не работал в <данные изъяты>. Насколько ему известно, ООО «<данные изъяты>» исполнило условия договора и изготовило фотоальбомы «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» ФИО352;

- показаниями свидетеля ФИО353 на предварительном следствии, согласно которым он дал об обстоятельствах проведения конкурса на производство, публикацию и распространение информационно-публицистических материалов целевого назначения и работы комиссии по распределению субсидий показания аналогичные показаниям свидетеля ФИО351.;

- показаниями свидетеля ФИО355 на предварительном следствии, согласно которым по обстоятельствам процедуры подачи заявки претендента и последующая процедура ее одобрение на участие в программе на получение субсидии на возмещение затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения он может пояснить, что в соответствии с положением, утвержденным Постановлением Правительства Хабаровского края № от ДД.ММ.ГГГГ г., <данные изъяты> размещает уведомления о приеме заявок на участие в конкурсном отборе. В установленный законом срок претендент (юридическое или физическое лицо) на получение субсидии подает заявку на участие в программе в приемную <данные изъяты>, расположенного по адресу: <адрес>, по почте или нарочно, о чем делается соответствующая отметка в журнале регистрации заявок претендентов. К заявке претендент прилагает определенный комплект документов, среди которых: выписка из ЕГРЮЛ; копия устава юридического лица; проект в соответствии с целевыми назначениями (творческие характеристики проекта, экономически обоснованную смету затрат на реализацию проекта, сведения о наличии у Претендента необходимых для реализации проекта материально-технических ресурсов, опыта и профессиональной квалификации в области медиа индустрии и издательского дела у сотрудников претендента); гарантийное письмо за подписью руководителя юридического лица. Заявка с приложением необходимых документов направляется из приемной на рассмотрение финансово-экономическому отделу <данные изъяты> под кураторством ФИО7 и в отдел по печати под кураторством ФИО357, которые в свою очередь анализируют заявку с учетом экономических и творческих параметров (новизна, значимость, актуальность, стоимость продукции не должна превышать средней рыночной стоимости указанной печатной продукции). Далее, ФИО358 и ФИО7 подготавливают документы для заседания экспертного совета <данные изъяты> и их голосования. На основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. «О составе экспертного совета по проведению конкурсного отбора юридических лиц на предоставление субсидии на возмещение затрат за 1 квартал 2014 г.», за его подписью как председателя <данные изъяты> в экспертный совет <данные изъяты> по проведению конкурсного отбора на получение субсидий из краевого бюджета входят: ректор ФГБОУ «<данные изъяты>» ФИО360, директор НУДО «<данные изъяты>» ФИО361, начальник главного управления информации и общественных связей <данные изъяты>ФИО362, заместитель <данные изъяты>ФИО363, заместитель генерального директора по научной работе КГБНУ <данные изъяты>» ФИО364, ректор <данные изъяты>ФИО365, начальник экспертно-аналитического управления <данные изъяты>ФИО366, председатель <данные изъяты>» ФИО367, и он как председатель <данные изъяты>. Голосование происходит коллегиально и открыто. Участники экспертной комиссии могут задавать друг другу вопросы и дискуссировать, выражая свое мнение. После этого каждый из участников экспертной комиссии напротив каждого претендента голосует за того или иного претендента по пятибалльной системе. По итогам конкурсного отбора и голосования экспертного совета <данные изъяты> составляется протокол заседания экспертного совета, в котором указываются претенденты, прошедшие и не прошедшие конкурсный отбор на получение субсидий из краевого бюджета, который подписывается председателем экспертного совета и секретарем экспертного совета. На основании решения экспертной комиссии <данные изъяты> составляется протокол заседания комиссии по предоставлению субсидии из краевого бюджета в составе председателя комиссии ФИО7, заместителя председателя комиссии ФИО369 секретарей комиссии ФИО370., ФИО8, ФИО11, которые принимают решение о выдаче субсидий претендентам из краевого бюджета и о заключении субсидиарных договоров. На основании заключения комиссии <данные изъяты> формируется приказ «Об итогах конкурсного отбора претендентов на получение субсидий из краевого бюджета», за подписью председателя <данные изъяты>. В указанный приказ уже включен конкретный перечень получателей субсидий. После этого сотрудники отделов <данные изъяты> подготавливают проекты субсидиарных договоров под непосредственным руководством первого заместителя председателя <данные изъяты>ФИО7, которые передаются ему как председателю <данные изъяты> на согласование и подписание. Получатель субсидии, узнав о прохождении конкурсного отбора, согласовывает и подписывает уже подписанный им субсидиарный договор. После подписания получателем субсидиарного договора, указанный документ передается в финансово-экономический отдел <данные изъяты> для проведения финансовых операций с целью перечисления денежных средств, выделенных из краевого бюджета в качестве субсидии на расчетные счета получателей на возмещение затрат при производстве печатных изданий, после предоставления содержательных и финансовых отчетов. В свою очередь сотрудники финансово-экономического отдела <данные изъяты>, после анализа финансовых и содержательных отчетов получателя субсидии, перечисляют денежные средства, составляя заявки на кассовые расходы получателя в пределах суммы, утвержденной и выделенной <данные изъяты> претендентам, прошедшим конкурсный отбор. О произведенных получателем затрат составляется содержательная и финансовая отчетность, с указанием полного перечня произведенных работ и сумм, затраченных при производстве проекта. Процедура подачи заявки с приложением соответствующих документов претендента ООО «<данные изъяты>» и последующая процедура ее одобрение на участие в программе на получение субсидии в размере 4 287 455 рублей на возмещение затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения за ДД.ММ.ГГГГ, согласно Постановлению Правительства Хабаровского края № от ДД.ММ.ГГГГ г., на издание печатных изданий двух фотоальбомов «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» происходила по вышеуказанной процедуре. Организационные вопросы по порядку подаче заявки и сбора необходимых документов на предоставление субсидии из краевого бюджета какой-то организации, как претендента, возможно, оговаривались с Тараном В.Д., однако наименование организации, о которой ему рассказывал и интересовался последний, он указать затрудняется. Согласно журналу регистрации заявок <данные изъяты> зарегистрирована поступившая от представителя ООО «<данные изъяты>» Тарана В.Д. заявка на участие в конкурсном отборе на получение субсидии из краевого бюджета с приложением перечня следующих документов: выписка из ЕГРЮЛ, Устав организации, гарантийное письмо об отсутствии задолженности, творческие характеристики проекта подарочный фотоальбом «<данные изъяты>», «<данные изъяты>», сведения о наличии необходимых для реализации проекта материально-технических ресурсов, опыта и профессиональной квалификации в области издательского дела у сотрудников, экономически обоснованная смета затрат на реализацию проектов. Заявка ООО «<данные изъяты>» была рассмотрена профильными отделами: финансово-экономический и отдел по печати <данные изъяты>, которыми были подготовлены документы для рассмотрения претендента на экспертной комиссии <данные изъяты>. Заключение экспертного совета <данные изъяты> стало основанием для определения победителя конкурсного отбора, в число которых вошло ООО «<данные изъяты>» в соответствии с приказом Комитета № от ДД.ММ.ГГГГ г. «Об итогах конкурсного отбора претендентов на получение субсидий из Краевого бюджета» за его подписью как председателя <данные изъяты>, созданного на основании протокола № заседания комиссии по предоставлению субсидии от ДД.ММ.ГГГГ г. за подписью председателя комиссии ФИО375 и секретаря комиссии ФИО376. В соответствии с вышеуказанной им процедурой рассмотрения и предоставления субсидии из краевого бюджета был составлен субсидиарный договор № от ДД.ММ.ГГГГ г. о предоставлении субсидии из краевого бюджета в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения, заключенного между <данные изъяты> в его лице лице как председателя <данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>» в лице директора ФИО377, в котором конкретно указывались условия предоставления субсидии на изготовление и печать издания двух фотоальбомов «<данные изъяты>» ФИО378 тиражом 1 000 экземпляров, объемом 372 страницы, и подарочного «<данные изъяты>» тиражом 1 000 экземпляров, объемом 87 страниц, на общую сумму 4 287 455 рублей. Подписав указанный договор, он передал его в приемную <данные изъяты> для дальнейшей работы в отделы <данные изъяты>. При каких обстоятельствах подписывался данный субсидиарный договор со стороны директора ООО «<данные изъяты>», ему не известно. С ФИО379 он не знаком, никогда с ним не встречался. После этого, по его указанию сотрудниками финансового отдела <данные изъяты>, проанализировав все поступившие данные, были составлены заявки на кассовые расходы ООО «<данные изъяты>» в количестве трех штук на перечисление денежных средств на общую сумму 4 287 455 рублей: № от ДД.ММ.ГГГГ г. на сумму 1 000 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ г. на сумму 787 455 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ г. на сумму 2 500 000 рублей. Указанные документы он подписал как председатель <данные изъяты>, после чего сотрудники финансово-экономического отдела <данные изъяты> произвели операции по перечислению денежных средств на расчетный счет ООО «<данные изъяты>». Согласно Положению Правительства Хабаровского края № от ДД.ММ.ГГГГ г. по результатам произведенных работ ООО «<данные изъяты>» должно было предоставить отчетность о целевом расходовании денежных средств, выделенных в качестве субсидии из краевого бюджета. Как следует из документов <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ г. в приемную <данные изъяты> поступили документы по отчетности использования и расходования денежных средств ООО «<данные изъяты>», выделенных в качестве субсидии из краевого бюджета, зарегистрированные в журнале входящей корреспонденции № от ДД.ММ.ГГГГ г. с прилагаемым перечнем следующих документов по изданию и печати фотоальбома «<данные изъяты>» стоимостью 1 787 455 рублей»: финансовый отчет ООО «<данные изъяты>», перечень документов, подтверждающий расходование субсидии от ДД.ММ.ГГГГ г., содержательный отчет от ДД.ММ.ГГГГ г. с датой выхода фотоальбома ДД.ММ.ГГГГ г., и по изданию и печати фотоальбома «<данные изъяты>» на сумму 2 500 000 рублей: сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ г. с указанием перечня документов, акт сдачи приемки выполненных работ (оказанных услуг) № от ДД.ММ.ГГГГ г. в двух экземплярах, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ г., финансовый отчет и перечень документов, подтверждающих целевое использование субсидии из краевого бюджета от ДД.ММ.ГГГГ г., в двух экземплярах, содержательный отчет от ДД.ММ.ГГГГ г. По какой причине поступившие в <данные изъяты> отчетные документы, подтверждающие возмещению затрат на предоставление субсидии из краевого бюджета ООО «<данные изъяты>», согласно журнала входящей корреспонденции зарегистрированы за № от ДД.ММ.ГГГГ г., тогда как согласно сведениям, указанным в документах по отчетности затрат ООО «<данные изъяты>» на издание и печать фотоальбома «<данные изъяты>» на сумму 2 500 000 рублей, датированы от ДД.ММ.ГГГГ, ему не известно. Объяснить факт того, что фотоальбом «<данные изъяты>» тиражом в количестве 1 000 экземпляров им был принят ДД.ММ.ГГГГ г. согласно акта № от ДД.ММ.ГГГГ г. и товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ г. от ООО «<данные изъяты>», а согласно данным, указанным в представленном ему на обозрение готовом изданном фотоальбоме подписано в печать ОАО «<данные изъяты>» значительно позже – ДД.ММ.ГГГГ г., он не может. Он подписывал указанные документы лишь после того, как убедился в факте того, что произошло издание фотоальбома «<данные изъяты>». Ему не известно, каким образом и посредством привлечения каких организаций с использованием полиграфического оборудования происходило изготовление ООО «<данные изъяты>» двух альбомов «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>». Ему как председателю Совета директоров <данные изъяты> ничего о том, что фактически фотоальбом «<данные изъяты>» изготовлен сотрудниками типографии, не было известно. Согласно положению «О порядке предоставлении субсидий из краевого бюджета юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации, распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения» утвержденного постановлением Правительства Хабаровского края от ДД.ММ.ГГГГ г. №, получатели субсидий не обязаны представлять в комитет по печати и массовым коммуникациям <данные изъяты> все экземпляры изготовленной продукции, а должны самими получателями субсидий распространяться. В <данные изъяты> получатели субсидий согласно действовавшего в 2014 г. Постановления должны были представлять только содержательный и финансовый отчет. В 2014 г. получатели субсидий также не предоставляли информацию, в какие учреждения они распространили свою продукцию. В <данные изъяты> они предоставляли только контрольный экземпляр. Представление в <данные изъяты> актов сдачи-приемки выполненных работ (оказанных услуг) и товарных накладных не предусмотрено Положением. Он знает, что часть фотоальбомов «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>» были переданы <данные изъяты> для вручения в рамках официальных мероприятий проводимых <данные изъяты> (встречи с зарубежными делегациями, на форумах, в рамках празднования дня рождения Хабаровского края и других значимых дат, и пр.). В какие еще учреждения были переданы указанные фотоальбомы, ему не известно. Контрольных функций по проверке распространения продукции и исполнения условий договора <данные изъяты> в 2014 г. не осуществлял.

- показаниями свидетеля ФИО7, ФИО381, ФИО8, на предварительном следствии, согласно которым они дали об обстоятельствах проведения конкурса на производство, публикацию и распространение информационно-публицистических материалов целевого назначения и работы комиссии по распределению субсидий показания аналогичные показаниям свидетеля ФИО383;

- показаниями свидетелей ФИО11, ФИО385, ФИО386, ФИО387, ФИО388, ФИО389, ФИО390, ФИО391, ФИО392, на предварительном следствии, подтвердившие свое участие в работе комиссии по распределению субсидий по возмещению затрат на производство, публикацию и распространение информационно-публицистических материалов целевого назначения;

- показаниями свидетеля ФИО393 на предварительном следствии, согласно которым она работает в <данные изъяты>, председателем которого является ФИО394. Ее непосредственным начальником является ФИО395. В ее должностные обязанности до ДД.ММ.ГГГГ г. входила проверка содержательных отчетов, которые наряду с финансовыми отчетами, поступают в <данные изъяты> от получателей субсидии. Финансовый отчет передается в финансово-экономический отдел, а содержательный передается в отдел средств массовой информации, издательской и полиграфической деятельности. В ее отсутствие содержательные отчеты проверяет ФИО396, либо ФИО397. Достоверность сведений, указанных получателем субсидии, они не проверяют, это не их полномочия. О проверки содержательного отчета она ставит свою подпись и что согласовано в акте о понесенных затратах. После того как она подписывает акт, она его передает в финансово-экономический отдел, что происходит дальше, она не знает. Каким образом перечисляется субсидия, она также не знает. ООО «<данные изъяты>» она не помнит и не знает, с руководителем и сотрудниками указанного ООО ФИО398, она не знакома. Ознакомившись с представленным ей на обозрение содержательным отчетом ООО «<данные изъяты>» может пояснить, что она его проверяла, так как на нем стоит ее подпись. Сказать предоставляло ли ООО «<данные изъяты>» на момент предоставления финансового и содержательного отчетов контрольные экземпляры фотоальбомов, она не может, так как не помнит. У них в отделе имеются обязательные экземпляры фотоальбомов, но когда они предоставлены, она сказать не может, так как не знает. Где напечатан тираж фотоальбомов, она не знает;

- показаниями свидетеля ФИО399 на предварительном следствии, согласно которым она работает <данные изъяты>. В ДД.ММ.ГГГГ она исполняла обязанности начальника финансово-экономического отдела. Ей на проверку требованиям Положения «О порядке предоставлении субсидий из краевого бюджета юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 г.», утвержденного Постановлением Правительства Хабаровского края от ДД.ММ.ГГГГ г. №, поступил финансовый отчет ООО «<данные изъяты>» об исполнении договора по производству, публикацию и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 г. На какую сумму был финансовый отчет и кем подписан от лица ООО «<данные изъяты>», она уже не помнит. Однако сумма, указанная в отчете, соответствовала сумме указанной в договоре. ООО «<данные изъяты>» было получателем субсидии. Кем представлен финансовый отчет в <данные изъяты>, она не знает. Она как исполняющая обязанности начальника финансово-экономического отдела проверила финансовый отчет на предмет арифметических ошибок, чтобы затраты указанные получателем субсидии соответствовали сумме договора. Нарушений в финансовом отчете она не выявила. После чего, она либо на финансовом отчете ООО «<данные изъяты>» либо в акте о понесенных затратах поставила свою визу, что согласовано. Затем, она вместе с сотрудником <данные изъяты>, который проверял содержательный отчет ООО «<данные изъяты>», кто это уже был, она не помнит, доложили ФИО400 что все условия ООО «<данные изъяты>» соблюдены и имеются основания для выплаты субсидий. Затем, ФИО401 подписывает акт о понесенных затратах. Далее, она подготовила проект их внутреннего документа в виде распоряжение о выплате ООО «<данные изъяты>» субсидии, который подписал ФИО402, на основании которого кто-то из сотрудников финансово-экономического отдела подготовил заявку на кассовый расход о перечислении в адрес ООО «<данные изъяты>» субсидии и направил ее в <данные изъяты>. Какую сумму перечислили ООО «<данные изъяты>», она не помнит;

- показаниями свидетеля ФИО403 на предварительном следствии, согласно которым он является <данные изъяты>». Основной вид деятельности Общества - рекламно-издательская предпечатная подготовка справочников и оказания услуг по подготовке к печати книг авторов сторонних организаций. Полиграфическое оборудование Общество в собственности и на балансе предприятия не имеет, а занимается лишь созданием продукции в компьютеризованном виде. Примерно в ДД.ММ.ГГГГ ему позвонил ФИО404 и рассказал, что у <данные изъяты> имеется необходимость в приобретении фотоальбома «<данные изъяты>» тиражом 1 000 экземпляров. Кроме этого, ФИО405 пояснил ему, что у него имеются подготовленные наброски макета указанного фотоальбома, в свою очередь ООО «<данные изъяты>» должно было сформировать и подготовить макет проекта фотоальбома к печати. Сотрудники ООО «<данные изъяты>» рассчитали стоимость заказа по подготовке макета фотоальбома «<данные изъяты>», которая составила в размере 508 000 рублей, выставив указанный счет ФИО406. По истечении некоторого времени ему позвонил Таран В.Д., являвшийся генеральным директором ОАО «<данные изъяты>», от которого получил информацию о том, что <данные изъяты> ему (Тарану В.Д.) поручено согласовать сделку по подготовке макета фотоальбома «<данные изъяты>», а также произвести оплату за макет за счет выделенных из краевого бюджета денежных средств. Также от Тарана В.Д. ему стало известно, что заказчиком продукции в виде издания макета фотоальбома «<данные изъяты>», согласно выделенной из краевого бюджета субсидии на возмещение затрат, является ООО «<данные изъяты>». Встретившись с генеральным директором ОАО «<данные изъяты>» Тараном В.Д., последний предоставил ему уже подготовленный договор № от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенный между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» по факту выполнения работ по организации полиграфического исполнения фотоальбома ФИО407 «<данные изъяты>» стоимостью 508 000 рублей. Указанный договор № и приложение к нему уже были подписаны директором ООО «<данные изъяты>» ФИО408. В свою очередь он как директор ознакомившись с договором, подписал его. С ФИО409 он никогда не встречался и не знаком с ним. Стоимость оказываемых ими услуг была согласована с директором ООО «<данные изъяты>» ФИО410, а оплата согласно договору № от ДД.ММ.ГГГГ г. производилась с расчетного счета ООО «<данные изъяты>». Затраты на производство макета фотоальбома «<данные изъяты>» составили в размере 508 000 рублей. При этом в указанные договором сроки ООО «<данные изъяты>» подготовленный материал макета фотоальбома в электронном виде был направлен на сервер ООО «<данные изъяты>», о чем он сразу же сообщил заинтересованным лицам Тарану В.Д. и ФИО411. В свою очередь указанные лица могли скопировать подготовленный ООО «<данные изъяты>» материал для производства дальнейших действий по изданию фотоальбома «<данные изъяты>»;

- показаниями свидетеля ФИО412 на предварительном следствии, согласно которым он является <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>». Основной вид деятельности Общества - издание книжных изделий, проспектов, журналов, календарной продукции, представительской и сувенирной продукция. Полиграфическое оборудование Общество в собственности и на балансе предприятия не имеет, однако имеет издательское и дизайнерское оборудование для создания продукции в компьютеризованном и физическом виде. Примерно в ДД.ММ.ГГГГ к нему обратился директор ОАО «<данные изъяты>» Таран В.Д. с предложением подготовить макет фотоальбома о Хабаровском крае, заказчиком которого выступало Правительство Хабаровского края в лице ООО «<данные изъяты>». Ему, как директору ООО «<данные изъяты>», было известно о том, что <данные изъяты> выделяются денежные средства в качестве субсидии из краевого бюджета на возмещение затрат при производстве печатных изданий, одним из которых является фотоальбом «<данные изъяты>» тиражом 1 000 экземпляров. Изначально, предложение Тарана В.Д. его заинтересовало, однако он хотел для повышения уровня и потенциала развития Общества заняться и печатью указанного фотоальбома, на что Таран В.Д. ответил ему отказом, сославшись на выполнение заказа по печати собственными силами типографии. В свою очередь он подготовил проект договора на изготовление оригинала-макета фотоальбома и передал его в электронном виде Тарану В.Д. для внесения данных заказчика и его реквизитов. На протяжении нескольких встреч с Тараном В.Д. он обозначал сумму затрат, понесенных при подготовке проекта макета фотоальбома с учетом сметы, составленной планово-расчетной службой Общества. В ходе совместных переговоров сумма договора и оказанных по нему услуг составила 1 141 455 рублей и включена в общую сумму договора. После чего встретившись с Таран В.Д. в его служебном кабинете, он подписал договор на изготовление оригинал-макета фотоальбома № б/н от ДД.ММ.ГГГГ г. К договору он составил счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ г. на сумму 1 141 455 рублей, зная о том, что денежные средства выделяются по мере их поступления заказчику ООО «<данные изъяты>» из краевого бюджета в виде субсидии. В свою очередь директор ООО «<данные изъяты>» ФИО413, ему не известен, с последним он никогда не встречался и не был знаком. Макета фотоальбома «<данные изъяты>» был изготовлена сотрудниками ООО «<данные изъяты>» в ДД.ММ.ГГГГ. Оплата за готовую продукцию согласно договору № б/н от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенного между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», происходила с расчетного счета организации заказчика двумя платежами: ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 300 000 рублей и ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 841 455 рублей. Проект макета в чистовом виде фотоальбома «<данные изъяты>» подготовлен сотрудниками ООО «<данные изъяты>» только ДД.ММ.ГГГГ г. и на момент подачи ООО «<данные изъяты>» отчетных документов ДД.ММ.ГГГГ г. в <данные изъяты> физически указанный фотоальбом не мог быть изготовлен;

- показаниями свидетеля ФИО414 на предварительном следствии, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ Жиделев О.В. предложил открыть на его (ФИО415.) имя организацию, учредителем и директором которой будет он (ФИО416), а фактически руководить ее деятельностью будет он – Жиделев О.В. Контролировать расходование денежных средств будет Жиделев О.В. лично и, по указанию последнего, - Шеффер А.А. По договоренности, распоряжаться денежными средства Общества будет Жиделев О.В. Он (ФИО417) будет получать заработную плату в размере 5 000 рублей, и в его обязанности будет входить подписание договоров и сдача документов в различные органы. Подразумевалось, что он будет выполнять указание Жиделева О.В. Пояснить по поводу перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетные счета контрагентов ООО «<данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), ООО «<данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), ООО «<данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), ООО <данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), он ничего не может, так как этим занимался только Жиделев О.В., он никого отношения к этому не имел. Договора, которые с ним подписывались, как директором ОАО «<данные изъяты>», подписывались по указанию Жиделева О.В., с их содержанием он никогда не знакомился;

- показаниями свидетеля ФИО418 на предварительном следствии, согласно которым она работала <данные изъяты> у Жиделева О.В., осуществляющего индивидуальную предпринимательскую деятельность, и в иных принадлежащих ему организациях: ООО «<данные изъяты>» и ООО Торговый Дом «<данные изъяты>». ООО «<данные изъяты>» ей знакомо со слов ФИО419 и ее непосредственного руководителя Жиделева О.В. С ФИО420 она знакома примерно с ДД.ММ.ГГГГ, когда тот трудоустроился к Жиделеву О.В. на должность кладовщика. При этом ФИО421 выполнял в свободное от основного рода деятельности время разовые поручения Жиделева О.В. Между ООО «<данные изъяты>» и ИП «<данные изъяты>» никаких финансово-хозяйственных взаимоотношений не было. Номинальным директором ООО «<данные изъяты>» является ФИО422. По факту передачи ей от ФИО423 регистрационных документов ООО «<данные изъяты>» с целью внесения в них по указанию Жиделева О.В. в содержание документа - решение № «Об учреждении общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ г. изменений в части наименования уставного капитала в виде неденежного вклада - комбинированный фальцаппарат Horizоn в размере 10000 рублей на копировальный аппарат марки «Canon», она может пояснить, что примерно в ДД.ММ.ГГГГ к ней пришел ФИО424 и принес регистрационные документы ООО «<данные изъяты>». По указанию Жиделева О.В. она должна была изучить решение № «Об учреждении общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому уставным капиталом общества являлся комбинированный фальцаппарат Horizоn в размере 10000 рублей. Жиделев О.В. в ходе телефонного с ней разговора пояснил, что ей необходимо будет напечатать новый документ, в котором уставным капиталом являлся бы копировальный аппарат марки «Canon», установленный в ее рабочем кабинете. При этом Жиделев О.В. дал указание в срочном порядке оригинал решения № от ДД.ММ.ГГГГ г. порвать и выбросить, уничтожив указанный документ, а составленный ею документ передать ему. Обстоятельств составления указанного решения и внесения в него изменений, она не помнит. Составляла ли она указанный документ, по указанию Жиделева О.В., она также не помнит. Обстоятельств передачи указанного документа Жиделеву О.В. либо ФИО425, она также не помнит. С какой целью Жиделев О.В. попросил ее составить указанный документ и внести в него изменения, ей также не известно;

- показаниями свидетеля ФИО426 на предварительном следствии, согласно которым с ДД.ММ.ГГГГ он работает <данные изъяты> на территории расположенной по адресу: <адрес>. По указанному адресу расположен бывший завод, ООО «<данные изъяты>» по указанному адресу не находится и не находилась. ФИО9 он не знает;

- показаниями свидетеля ФИО428 на предварительном следствии, согласно которым он является директором и единственным учредителем ООО «<данные изъяты>». Основной вид деятельности Общества - издание книг, проведение экспедиций по Хабаровскому краю, создание полиграфической продукции. Кроме этого он занимается изданием книг, фотографированием природы и ландшафта. Примерно в ДД.ММ.ГГГГ ему позвонили из <данные изъяты> и сообщили, что имеется у <данные изъяты> необходимость в приобретение его фотоальбома «<данные изъяты>». На тот момент времени у него уже был макет указанного фотоальбома, он согласился на предложение <данные изъяты> об издании и печати фотоальбома «<данные изъяты>» тиражом в количестве 1 000 экземпляров. Он встретился с председателем <данные изъяты>ФИО429, который выразил желание приобретения фотоальбома «<данные изъяты>» тиражом в количестве 1 000 экземпляров. Он сразу же обозначил сумму заказа в размере 2 200 000 рублей. Данный фотоальбом он выпустил в 2013 г. первоначально за счет собственных денежных средств, согласно договоренности с <данные изъяты>. Указанный фотоальбом был изготовлен на территории Кореи в типографии «Самсунг». При этом он знал, что на территории Российской Федерации изданием макета указанного фотоальбома никакие организации не занимаются по причине отсутствия специального полиграфического оборудования. Макет указанного фотоальбома печатался по заключенному между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» договору оказания полиграфических услуг, которое является предприятием-партнером типографии Кореи. Согласно указанному договору, издано соответствующее количество фотоальбомов на оборудовании, имеющемся в Кореи, для ООО «<данные изъяты>», а также в сумму заказа входила оплата таможенных платежей и доставка до указанного им адреса. За выпуск данного фотоальбома им были перечислены денежные средства с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>», на какую именно сумму, он не помнит. Тираж фотоальбома составил около 1500 экземпляров, из которых 1 000 экземпляров фотоальбома им было передано, согласно акту приема-передачи имущества, в здание ОАО «<данные изъяты>», а около 500 экземпляров осталось у него. Все переговоры по изданию печатного издания фотоальбома «<данные изъяты>» в количестве 1 000 экземпляров с ним вел директор ОАО «<данные изъяты>», при этом от последнего ему было известно, что оплата будет производиться от ООО «<данные изъяты>». Стоимость оказываемых им услуг была согласована в <данные изъяты> и составляла 2 200 000 рублей. Ему было известно, что ООО «<данные изъяты>» подавало заявку в <данные изъяты> как претендент на получение в соответствии с Постановлением Правительства Хабаровского края от ДД.ММ.ГГГГ г. № субсидии из краевого бюджета на возмещение затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 г. Примерно в ДД.ММ.ГГГГ он пришел для разговора с <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» Тараном В.Д. с целью предоставления информации о наличии у него макета фотоальбома «<данные изъяты>», а также подтвердил интерес <данные изъяты> к указанному фотоальбому. Он пояснил, что у него имеется реальная возможность изготовить указанный фотоальбом своими силами и за счет собственных денежных средств, возмещение которых в случае положительного одобрения <данные изъяты> на предоставлении субсидии из краевого бюджета возьмет на себя ООО «<данные изъяты>». Более того стоимость оказываемых ООО «<данные изъяты>» услуг по изготовлению им фотоальбома о природе Хабаровского края будет определена по факту предоставления отчетных документов. В смете подаваемой в <данные изъяты> претендентом уже должна была быть расписана примерная стоимость затрат по изготовлению и печати фотоальбома. Тогда он предоставил документы, подтверждающие понесенные им затраты на изготовление макета и издательство фотоальбома «<данные изъяты>». Он предоставил реквизиты издательства ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» для производства расчетов из выделенных ООО «<данные изъяты>» денежных средств. Затраты на производство макета и печать фотоальбома «<данные изъяты>» составили в размере 2 200 000 рублей, из которых ООО «Деловой <данные изъяты>» в размере 508 000 рублей и ООО «<данные изъяты>» в размере 1 692 000 рублей. Данная сумма была заложена в затраты понесенные ООО «<данные изъяты>» на изготовление и печать фотоальбома «<данные изъяты>». В свою очередь <данные изъяты> приобрел у него указанный тираж альбома «<данные изъяты>», оплата за издание которого была произведена по договору, заключенному ДД.ММ.ГГГГ г. между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». После заключения договора на приобретение вышеуказанных фотоальбомов с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» поступили денежные средства в размере 1 692 000 рублей двумя платежами: ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 492 000 рублей и ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 1 200 000 рублей, а также на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в сумме 508 000 рублей;

- показаниями свидетеля ФИО10, согласно которым примерно в ДД.ММ.ГГГГ к нему пришел <данные изъяты> Таран В.Д. и пояснил, что сотрудниками <данные изъяты> будет изготовлен фотоальбом о Хабаровском крае, макет которого изготовит ООО «<данные изъяты>». При этом Таран В.Д. пояснил, что заказчиком будет выступать ФИО431., которого он никогда не видел и лично с не знаком. Наименование заказа являлось Фотоальбом о Хабаровском крае, тиражом 1 000 экземпляров. Макет указанного фотоальбома был изготовлен в конце мая 2014 г., о чем свидетельствует отметка на последнем листе фотоальбома «<данные изъяты>» - подписано в печать ДД.ММ.ГГГГ г. Именно указанная дата является датой окончания производства сотрудниками ООО «<данные изъяты>» макета фотоальбома. Макет фотоальбома создавался в электронном варианте, предоставленный на диске в производственный отдел типографии с данными для дальнейшей печати продукции, без внесения каких-либо изменений и редакции. При этом обложка указанного фотоальбома из-за сложности ее обработки и времени затраченного на его печать была предоставлена ДД.ММ.ГГГГ г., а внутренний блок содержимого фотоальбома предоставлено ДД.ММ.ГГГГ г. После чего он, как начальник производственного отдела, дал указание инженеру-технологу отдела ФИО432 составить технологическую карту заказа указанного фотоальбома, включающую в себя операции по процессу изготовления и передачи заказа наборным, печатным, переплетным цехами и складом готовой продукции. Общая сумма, по составленной ФИО433 технологической карте на печать указанного фотоальбома тиражом 1 000 экземпляров, составила 294 755 рублей. Указанная стоимость заказа в процессе работы цехами типографии по печати фотоальбома «<данные изъяты>» не изменялась. После чего, составленная ФИО434 технологическая карта заказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. на сумму 294 755 рублей была передана в наборный цех для организации подготовки к печати подготовки, затем в печатный цех для печати продукции и в переплетный цех для обработки, сборки и сдачи на склад готовой продукции. При этом начальниками цехов по выполнению своей части работ составляются ведомости о сдаче и передачи продукции по цехам и на склад готовой продукции. При этом технологическая карта остается с заказом на складе готовой продукции, а окончательная ведомость изготовленной продукции передается в бухгалтерию, копия которой направляется на склад. Кто являлся получателем со склада готовой продукции фотоальбома «<данные изъяты>» тиражом 1 000 экземпляров ему не известно. Об ООО «<данные изъяты>» он узнал от директора типографии Тарана В.Д., поясняя при этом, что указанное общество возможно будет являться заказчиком какой-либо продукции. Директор ООО «<данные изъяты>», ему не известен;

- показаниями свидетеля ФИО4 на предварительном следствии, согласно которым она работает <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ. Кроме того, с ДД.ММ.ГГГГ она исполняет обязанности <данные изъяты>, поскольку <данные изъяты> предприятия Шеффер А.А. в настоящее время находится в отпуске по уходу за ребенком. Фотоальбом «<данные изъяты>» в количестве 1040 экземпляров производился ОАО «<данные изъяты>» в период с ДД.ММ.ГГГГ г. (составление технологической карты №) и в течение месяца, точный период установить невозможно, поскольку в бухгалтерском учете ОАО «<данные изъяты>» производство указанной продукции не отражено. У них на предприятии учет затрат изготавливаемой продукции ведется следующим образом, производственным отделом формируется заказ (оформляется технологическая карта): производится расчет себестоимости заказа, на основании технологической карты бухгалтерия выписывает документы по реализации заказчику (счет, счет-фактура, накладная). Кроме того, на основании технологической карты со склада производится отпуск расходного материала в производство. Сумма затрат, указанная в технологической карте, соответствует документам по реализации (счету, счету-фактуре, накладной). Может сказать, что в бухгалтерском учете ОАО «<данные изъяты>» производство фотоальбома «<данные изъяты>» в количестве 1040 экземпляров не прошло по счетам бухгалтерского учета (учет затрат и учет реализации);

- показаниями свидетеля ФИО436 на предварительном следствии, согласно которым примерно в ДД.ММ.ГГГГ к ней обратились руководитель производственного отдела ФИО10 и <данные изъяты> Таран В.Д., которые пояснили, что ей необходимо оформить заказ печатного издания Фотоальбом «<данные изъяты>». Также Таран В.Д. сообщил, что печатью указанного фотоальбома будут заниматься сотрудники типографии, макет которого поступит из ООО «<данные изъяты>». Директор распорядился, чтобы она при составлении технологической карты на заказ указала сведения о лице - заказчике в лице ФИО438, которого она никогда не видела и лично с ним не знакома, ранее с данным заказчиком типография никогда не работала. Наименование заказа являлось «<данные изъяты>», тиражом 1 000 экземпляров. С учетом сроков исполнения, качества продукции и высококачественного материала электронная версия макета фотоальбома «<данные изъяты>» была изготовлена в ДД.ММ.ГГГГ, о чем свидетельствует отметка на последнем листе фотоальбома «<данные изъяты>» - подписано в печать ДД.ММ.ГГГГ г. Именно указанная дата является датой окончания производства сотрудниками ООО «<данные изъяты>» проекта макета фотоальбома. Макет фотоальбома создавался в электронном варианте, предоставленный на диске в производственный отдел типографии с данными для дальнейшей печати продукции, без внесения каких-либо изменений и редакции. При этом обложка указанного фотоальбома из-за сложности ее обработки и времени затраченного на его печать была предоставлена ДД.ММ.ГГГГ г., а внутренний блок содержимого фотоальбома предоставлен ДД.ММ.ГГГГ г. в связи с согласованием текста губернаторского разворота 3-4 страниц фотоальбома с <данные изъяты>, в связи с чем, на протяжении примерно одного месяца производственный отдел <данные изъяты> не мог приступить к печати указанного издания. После чего ДД.ММ.ГГГГ г. ей <данные изъяты>ФИО10 было дано указание, составить технологическую карту заказа указанного фотоальбома, включающую в себя операции по процессу изготовления и передачи заказа наборному, печатному, переплетному цехами и складу готовой продукции. Общая сумма, по составленной ею технологической карте на печать указанного фотоальбома тиражом 1 000 экземпляров, составила 294 755 руб. Указанная стоимость заказа в процессе работы цехами <данные изъяты> по печати фотоальбома «<данные изъяты>» не изменялась. После чего, составленная ею технологическая карта заказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. на сумму 294 755 рублей была передана в наборный цех для организации подготовки к печати продукции с использованием специального компьютерного оборудования с выводом печатных форм для печати продукции, затем наборный цех передает технологическую карту с печатными формами в печатный цех для печати продукции на печатных машинах марок «<данные изъяты>» и «<данные изъяты>». Далее печатный цех передает также технологическую карту и печатную продукцию в переплетный цех для обработки, сборки и сдачи фотоальбома на склад готовой продукции. При этом начальниками цехов по выполнению своей части работ составляются ведомости о сдаче и передачи продукции по цехам и на склад готовой продукции. При этом технологическая карта остается с заказом на складе готовой продукции, а окончательная ведомость изготовленной продукции передается в бухгалтерию, копия которой направляется на склад. Кто являлся получателем со склада готовой продукции фотоальбома «<данные изъяты>» тиражом 1 000 экземпляров, ей не известно, по предположению тот, кто являлся изначально заказчиком;

- показаниями свидетелей ФИО440, ФИО441, ФИО442, ФИО443, ФИО444, ФИО449, ФИО446, ФИО447, ФИО448, ФИО450, ФИО451, ФИО452, ФИО453, работников ОАО «<данные изъяты>», из которых следует, что они участвовали в изготовлении фотоальбома «<данные изъяты>»;

- показаниями свидетеля ФИО454 на предварительном следствии, согласно которым она работает <данные изъяты>. В ДД.ММ.ГГГГ она временно замещала <данные изъяты> ЛФИО455, в должностные обязанности которой входило прием и хранение готовой продукции от цехов и выдача заказов. В ее должностные обязанности входит: работа с поставщиками, производство отгрузки продукции, контроль за остатками материалов, контроль за складом бумаги и материалов, заключение договоров с поставщиками и перевозчиками, а также замещение на время отпуска заведующего складом готовой продукции. Отдел материального снабжения и сбыта типографии занимается в зависимости от вида и степени сложности изготавливаемой продукции приемом на склад готовой продукции из переплетного цеха, либо сразу из печатного цеха и последующей выдачей заказчику товара при оформлении последним документов посредством составления их в бухгалтерии типографии (счет-фактура и товарная накладная). Примерно в ДД.ММ.ГГГГ с переплетного цеха поступила продукция фотоальбома «<данные изъяты>» тиражом 1 000 экземпляров на склад готовой продукции, расположенный в цокольном этаже здания типографии. При этом при передаче указанной продукции начальником переплетного цеха предоставляется ведомость по заказам, в которой указывается номер заказа, заказчик, наименование и тираж. В свою очередь на складе готовой продукции продукцию принимает заведующая складом готовой продукции ФИО456, которую в указанный период времени она временно замещала по причине нахождения последней в отпуске. По истечении некоторых дней, по факту предоставления с цехов продукции, сотрудник склада готовой продукции заполняет ведомость на соответствие переданных заказов-изделий и предоставляет в цех для отчетности. Одна ведомость остается у начальника цеха, а второй экземпляр находится на складе. После чего заказчик узнает информацию о готовности заказа посредством телефонного звонка либо на склад, либо в производственный отдел типографии. Узнав о готовности заказа, заказчик приезжает на склад готовой продукции за получением продукции с доверенностью или печатью предприятия. Заказчик обращается в бухгалтерию типографии, в которой оформляет документы (товарную накладную и счет-фактуру), подтверждающие изготовление и прием готовой продукции, с которыми направляется на склад готовой продукции. Предоставив указанные документы, заказчик получает свой заказ. Выдача товара фотоальбома «<данные изъяты>» производилось ею со склада готовой продукции, как начальником отдела материального снабжения и сбыта типографии по устному распоряжению директора типографии Тарана В.Д. Последний ей сообщил, чтобы она беспрепятственно выдала продукцию без соответствующих на то документов. Она, являясь подчиненным сотрудником своему руководителю, беспрекословно выполняла указания последнего. Кем получалась готовая продукция, выдаваемая ею со склада готовой продукции типографии, ей не известно. Указанных граждан он видела впервые, личности их ей были незнакомы. Кто являлся получателем со склада готовой продукции фотоальбома «<данные изъяты>» тиражом 1 000 экземпляров, ей не было известно;

- показаниями свидетеля ФИО457 на предварительном следствии, согласно которым он работает <данные изъяты> с ДД.ММ.ГГГГ г., с ДД.ММ.ГГГГ он назначен еще и <данные изъяты>. <данные изъяты> является единственным учредителем ОАО «<данные изъяты>». Затраты в сумме 242 328 рублей 07 коп. являются для ОАО «<данные изъяты>» существенным вредом, поскольку затраты в указанной сумме могли повлечь снижение прибыли, которая в 2014 г. составила 260 000 руб.;

- показаниями свидетеля ФИО458 на предварительном следствии, согласно которым она работает в должности <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» и в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. денежных поощрений от генерального директора типографии Тарана В.Д. и его заместителя Тарана О.В., она не получала;

- показаниями свидетеля ФИО9 на предварительном следствии, согласно которым с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время он является <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>». Юридическим адресом ООО «<данные изъяты>» является: <адрес>, однако фактический адрес ООО «<данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время постоянно менялся. В настоящее время назвать адреса, по которым располагалось ООО «<данные изъяты>», он указать затрудняется. В настоящее время фактическим адресом ООО «<данные изъяты>» является место его фактического проживания. Указанное Общество создано с целью извлечения прибыли. Примерно в ДД.ММ.ГГГГ он обратился в контору, расположенную по <адрес>, с целью стать директором какого-либо предприятия, род деятельности ему был безразличен. Какие он для этого предоставлял документы, он не помнит, вероятно, только паспорт. От сотрудника этой конторы он получил устав предприятия ООО «<данные изъяты>» и приказ о его назначении на должность директора. За весь период существования ООО «<данные изъяты>», в его (Общества) собственности или аренде полиграфическое оборудование для изготовления и издания печатной продукции не имелось. В период с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время бухгалтерская отчетность ООО «<данные изъяты>» подавалась бухгалтерами, данные которых он указать затрудняется. Трудовые договоры он с бухгалтерами не заключал. Связи с бухгалтерами он не поддерживает. В штате организации бухгалтеров не было. Оплачивались ли их услуги, ему не известно. Учредителем ООО «<данные изъяты>» является ФИО460, с которым он не знаком. Номера расчетных счетов ООО «<данные изъяты>», наименования банков, в которых открыты счета, ему не известны. В настоящее время он может указать, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ расчетный счет ООО «<данные изъяты>» был им открыт лично в банке <данные изъяты>. В настоящее время указанный расчетный счет закрыт, так как ООО «<данные изъяты>» не ведет свою деятельность. О деятельности ООО «<данные изъяты>», он ничего пояснить не может, кто является директором указанной организации, ему не известно. Он не помнит, были или нет ли какие-либо финансово-хозяйственные отношения между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», возможно и были. С Жиделевым О.В., Таран В.Д., Шеффер А.А. и ФИО461 он не знаком. На каком основании и по каким финансово-хозяйственным взаимоотношениям на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» производились перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>», он ответить затрудняется. Эти деньги он потратил на ведение хозяйственной деятельности его предприятия. Назвать наименования фирм, с которыми ООО «<данные изъяты>» имела какие-либо финансово-хозяйственные отношения, он не может, так как ни одну фирму, с которой работало тем или иным образом ООО «<данные изъяты>», он не помнит. Назвать основных контрагентов, с которыми ООО «<данные изъяты>» работало за весь период его существования, он не может. ООО «<данные изъяты>» за время его существования прибыли не имело. Денежные обороты ООО «<данные изъяты>» за весь период его деятельности хорошие, точную сумму назвать не может, наверно миллионные. Какие работы (услуги) ООО «<данные изъяты>» оказывало ООО «<данные изъяты>» по договору оказания полиграфических услуг № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому ДД.ММ.ГГГГ г. с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» поступили денежные средства в размере 946 000 рублей, он сказать затрудняется. ООО «<данные изъяты>» никогда печатную продукцию не изготавливало. Он как директор ООО «<данные изъяты>» распорядился указанными деньгами в сумме 946 000 рублей, поступившими на счет ООО «<данные изъяты>» со счета ООО «<данные изъяты>», пустив их в оборот предприятия. Он не помнит такого факта, чтобы денежные средства в сумме 946 000 рублей после их перечисления на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» были переданы Жиделеву О.В.;

- показаниями свидетеля ФИО13 на предварительном следствии, согласно которым в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он был <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), основным видом деятельности которого являлось выдача займов физическим и юридическим лицам. По факту взаимоотношений ООО «<данные изъяты>» с ООО «<данные изъяты>», он ничего пояснить не может, возможно и были у ООО «<данные изъяты>» с ООО «<данные изъяты>» какие-то взаимоотношения, но какие, он сказать не может, так как прошло много времени, кроме того документы у него не сохранились. Директора ООО «<данные изъяты>» ФИО9., он не знает. По факту перечисления в ДД.ММ.ГГГГ денежных средств в сумме 909 000 рублей со счета ООО «<данные изъяты>» на счет ООО «<данные изъяты>», он ничего пояснить не может, данный факт не помнит. Изучив выписку ООО «<данные изъяты>», он может пояснить, что ФИО9 был заемщиком у ООО <данные изъяты>» по двум договорам займа (один договор на сумму 500 000 рублей, второй – 400 000 рублей), поручителем у ФИО9 выступало ООО «<данные изъяты>», в связи с тем, что ФИО9 вовремя не вернул займы, то ООО «<данные изъяты>» как поручитель возвратило им денежные средства. Однако данного факта, он не помнит, и говорит исходя из изучения выписки. ООО «<данные изъяты>», Жиделева О.В., Таран В.Д., Шеффер А.А., он не знает, первый раз слышит;

- показаниями свидетеля ФИО467 на предварительном следствии, согласно которых с ДД.ММ.ГГГГ она работает <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>», у которого имеет в собственности складские помещения, расположенные по адресу: №. Кроме того, ООО «<данные изъяты>» сдает указанные помещения в аренду, что является основным видом деятельности ООО «<данные изъяты>». Указанные помещения в собственности ООО «<данные изъяты>» находятся с ДД.ММ.ГГГГ. ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, не располагается и никогда не располагалось. Договорных отношений между ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» в части аренды помещений не имеется, и не имелось. ФИО13 ей не знаком;

- протоколом выемки из <данные изъяты>»;

- протоколами выемки из <данные изъяты> и осмотра, согласно которому было изъято и осмотрено:

1. заявка на участие в конкурсном отборе ООО «<данные изъяты>» на получении субсидий из краевого бюджета в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 года;

2. описание проекта на конкурс фотоальбом «<данные изъяты>» ФИО470 стоимостью 2 500 000 рублей и фотоальбом подарочный «<данные изъяты>» стоимостью 1 787 455 рублей, всего на сумму 4 287 455 рублей;

3. гарантийное письмо на имя <данные изъяты>ФИО471;

4. творческие характеристики проекта подарочный фотоальбом «<данные изъяты>»;

5. творческие характеристики проекта фотоальбом о природе ФИО472 «<данные изъяты>»;

6. калькуляция затрат на производство Фотоальбома подарочного «<данные изъяты>»;

7. копия приказа о составе экспертного совета по проведению конкурсного отбора юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц – претендентов на получение субсидий из краевого бюджета в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 году № от ДД.ММ.ГГГГ;

8. заявки на кассовый расход № от ДД.ММ.ГГГГ г., № от ДД.ММ.ГГГГ г., № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

9. акт сдачи-приема выполненных работ (оказанных услуг) № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

10. протокол № заседания комиссии по предоставлению субсидии от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому ООО «<данные изъяты>» признано прошедшим конкурсный отбор и принято решение о выделении ему субсидии в сумме 4287455 руб.;

11. приказ <данные изъяты>№ от ДД.ММ.ГГГГ г. «Об итогах конкурсного отбора претендентов на получение субсидий из краевого бюджета юридических лиц в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 году», согласно которому ООО «<данные изъяты>» признано получателем субсидии;

12. содержательные и финансовые отчеты ООО «<данные изъяты>» по договору от ДД.ММ.ГГГГ г. №;

13. договор № о предоставлении субсидии из краевого бюджета в целях финансового обеспечения (возмещения затрат по производству, публикации и распространяю информационно-публицистических материалов целевого назначения) от ДД.ММ.ГГГГ г.;

14. платежные поручения от ДД.ММ.ГГГГ г., от ДД.ММ.ГГГГ г., от ДД.ММ.ГГГГ г. <данные изъяты> о перечислении ООО «<данные изъяты>» денежных средств в качестве субсидии;

15. платежные поручения ООО «<данные изъяты>» о перечислении ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» денежных средств,

16. юридическое дело ООО «<данные изъяты>»;

17. выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «<данные изъяты>», а также регистрационные и учредительные документы ООО «<данные изъяты>»;

18. выписка по операциям по счету № ООО «<данные изъяты>»;

19. выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «<данные изъяты>» и диск CD-R с записями по финансовым операциям ООО «<данные изъяты>».

- протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ г. <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ г. № «О порядке предоставления субсидии из краевого бюджета юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат по производству, публикации и распространению информационно-публицистических материалов целевого назначения в 2014 году»;

- заключением эксперта №, согласно которому:

1. денежные средства, поступившие на р/ст ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ г. по п/п № в размере 787 455 рублей и ДД.ММ.ГГГГ г. по № в сумме 2 500 000 рублей (в общей сумме 3 287 455 рублей), были перечислены в адрес следующих организаций:

- ООО ИД «»<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ г. по № в сумме не менее 340 830 рублей 37 копеек,

- ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ г. по № в сумме не менее 445 375 рублей 37 копеек,

- ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ г. по № в сумме не менее 699 375 рублей 37 копеек.

Определить иные направления дальнейшего движения денежных средств, перечисленных ДД.ММ.ГГГГ г. в адрес ООО <данные изъяты>» по № и ООО «ДД.ММ.ГГГГ» по № не представляется возможным.

Определить иные направления дальнейшего движения денежных средств, поступивших на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ г. по № в размере 787 455 рублей и ДД.ММ.ГГГГ г. по № в сумме 2 500 000 рублей не представляется возможным по причине смешивания и обезличивания денежных средств.

2. Определить направления дальнейшего движения денежных средств, поступивших ДД.ММ.ГГГГ г. от ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» №, открытый в <данные изъяты>, по п№ в размере 946 000 рулей, в котором содержится минимальное интересующее перечисление в размере 445 375 рублей 37 коп., сформированное за счет средств, ранее поступивших на счет ООО «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ г. по № в размере 787 455 рублей и ДД.ММ.ГГГГ г. в сумме 2 500 000 рублей, не представилось возможным по причине смешивания и обезличивания денежных средств.

3. Денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ г. на счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «<данные изъяты>» с основанием «Оплата долга по договору поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ, № от 21ДД.ММ.ГГГГ г., за ФИО9, в тч сумма основного долга 500000» по № в размере 909 000 рублей выданы наличными по чеку № на имя ФИО13 в сумме не менее 786 406 рублей 93 коп.

Определить иные направления движения не представляется возможным по причине смешивания и обезличивания денежных средств.

- протоколами выемок и протоколами их осмотра, согласно которым из ОАО «<данные изъяты>» были, в том числе, изъяты и осмотрены: технологическая карта № от ДД.ММ.ГГГГ г., фотоальбом «<данные изъяты>», рапортички о выполненных работах;

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ г. о том, что в бухгалтерском учете ОАО «<данные изъяты>» затраты на производство фотоальбома «<данные изъяты>» в количестве 1000 экземпляров не отражены. Затраты на производство указанного альбома в количестве 1000 экземпляров составили 219619 руб. 66 коп., а также о том, что в бухгалтерском учете ОАО «<данные изъяты>» затраты на производство фотоальбома «<данные изъяты>» в количестве 40 экземпляров не отражены. Затраты на производство указанного альбома в количестве 40 экземпляров составили 22 708 руб. 41 коп.,

Исследованные доказательства полностью подтверждают вину Жиделева О.В., Тарана В.Д. и Шеффер А.А. в совершении мошенничества (хищении денежных средств в размере 946 000 рублей), вину Жиделева О.В. и Шеффер А.А. в легализации (отмывании) денежных средств в размере 946 000 рублей, а также вину Жиделева О.В. и Тарана В.Д. в злоупотреблении полномочиями (повлекшего причинение ОАО «<данные изъяты>» вреда в размере 242 328 руб. 07 коп.).

Доводы подсудимой Шеффер А.А. о ее невиновности в хищении 946000 рублей и их легализации (отмывании) суд находит несостоятельными, поскольку они опровергаются показаниями подсудимых Жиделева О.В. и Тарана В.Д.

Согласно их показаниям, они предложили помочь им в совершении хищения денежных средств, принадлежащих <данные изъяты>, <данные изъяты> Шеффер А.А., специальные познания которой требовались для составления подложных и бухгалтерских документов и осуществления последующих расчетов для вывода и хищения денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>». Шеффер А.А. согласилась совместно с ними осуществить отведенную ей роль по хищению денежных средств, выделенных <данные изъяты> в качестве субсидии.

Из показаний подсудимой Шеффер А.А., данных на предварительном следствии, следует, что Жиделев О.В. принес к ней в кабинет договор на изготовление печатной продукции б/н от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому ООО «<данные изъяты>» оказывала услуги ООО «<данные изъяты>» по печати фотоальбома на полиграфическом оборудовании, однако она достоверно знала, что печать фотоальбома выполняло не ООО «<данные изъяты>», а сотрудниками ОАО «<данные изъяты>». Жиделев О.В. дал ей указание перечислить денежные средства с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» в сумме 946 000 рублей, хотя фактически она и Жиделев О.В. совместно с Таран В.Д. достоверно знали, что работы по изданию альбома были выполнены своими силами сотрудниками <данные изъяты>, а ООО «<данные изъяты>». Именно она по указанию Жиделева О.В. занималась перечислением денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» якобы за издание фотоальбома «<данные изъяты>».

То, как подсудимые распорядились похищенными деньгами, на ремонт банно-прачечного комплекса, находящейся в здании типографии, или на другие цели, не имеет правового значения для данного уголовного дела, и не свидетельствует об отсутствии у них корыстного умысла. Более того, как установлено судом, ничем не подтверждается то, что именно на похищенные деньги был произведен ремонт в бане, в которой между тем отдыхали и они сами. В ней же отдыхал ФИО475 – <данные изъяты>, с которым, как следует из показаний Жиделева О.В., можно было решать вопросы «без галстука».

Вина подсудимых, помимо показаний самих подсудимых Жиделева О.В. и Тарана В.Д., подтверждается показаниями свидетелей ФИО476, ФИО7, ФИО478, ФИО8, ФИО480, ФИО11, ФИО482., ФИО483., ФИО484, ФИО485, ФИО486, ФИО487, ФИО488, ФИО489, ФИО490, ФИО491 о процедуре проведения конкурса на получение субсидии и об участии в нем ООО «<данные изъяты>», о проверке документов ООО «<данные изъяты>», поступивших на конкурс, и об обстоятельствах предоставления субсидии, показаниями ФИО492 - <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» - по факту изготовления оригинал-макета фотоальбома «<данные изъяты>», показаниями свидетеля ФИО493 об обстоятельствах изготовления фотоальбомов, показаниями свидетеля ФИО494, согласно которым фотоальбом «<данные изъяты>» изготавливался за счет средств и сил типографии, показаниями свидетелей ФИО496, ФИО497, ФИО500, ФИО501, ФИО502, ФИО503ФИО504ФИО505, ФИО506 и иных работников типографии об изготовлении фотоальбома «<данные изъяты>».

В соответствии с примечанием 4 к ст. 158 УК РФ, ущерб в размере 946 000 руб. относится к крупному размеру.

Размер материального вреда – 242328 руб. 07 коп., причиненного ОАО <данные изъяты>» в результате злоупотребления Тараном В.Д. и Жиделевым О.В. полномочиями, подтверждается экспертным заключением.

Вина Жиделева О.В. и Тарана В.Д. в злоупотреблении полномочиями (повлекшего причинение ОАО «<данные изъяты>» вреда в размере 147643 руб. 52 коп.) подтверждается, помимо их собственных показаний в судебном заседании, подтвердивших факт изготовления брошюр, памяток и плакатов для ООО «<данные изъяты>» за счет средств ОАО «<данные изъяты>» следующими доказательствами:

- показаниями представителя потерпевшей организации ФИО507 на предварительном следствии, согласно которым по факту изготовления брошюр в количестве 10600 экземпляров, памяток для учащихся начальных классов в количестве 10240 экземпляров, плакатов в количестве 7300 экземпляров, памяток по борьбе с незаконным оборотом оружия в количестве 10 600 экземпляров, памяток по антикоррупционной политике в количестве 7 000 экземпляров в ДД.ММ.ГГГГ ОАО «<данные изъяты>» он может пояснить, что данная полиграфическая продукция изготавливалась при руководителе ОАО «<данные изъяты>» Таране В.Д. Между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» договорных отношений по изготовлению полиграфической продукции не было. По указанию <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» Тарана В.Д. в ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ работниками типографии были изготовлены брошюры в количестве 10600 экземпляров, памятки для учащихся начальных классов в количестве 10240 экземпляров, плакаты в количестве 7300 экземпляров, памятки по борьбе с незаконным оборотом оружия в количестве 10600 экземпляров, памятки по антикоррупционной политике в количестве 7000 экземпляров, при этом оплата ООО «Агентство современных технологий» произведена не была, кроме того в бухгалтерском учете данные факты не зафиксированы, остались только технологические карты к заказам № от ДД.ММ.ГГГГ г., № от ДД.ММ.ГГГГ г., № от ДД.ММ.ГГГГ г., № от ДД.ММ.ГГГГ г., № от ДД.ММ.ГГГГ г. В затраты предприятия вошли бумага, пластины, краска, работа дизайнера, приладка машин для различных этапов производства фотоальбома, подборка тетрадей, резка, упаковка, шитье, печать и пр. В этой связи ОАО «<данные изъяты>» понесло затраты в размере 147 643 рубля 52 копейки. Ущерб на указанную сумму для ОАО «<данные изъяты>» является существенным вредом, поскольку чистая прибыль предприятия в 2014 г. составила 260 000 рублей, а в 2013 г. - 699 000 рублей;

- показаниями свидетеля ФИО508 на предварительном следствии, согласно которым он работает <данные изъяты> с ДД.ММ.ГГГГ г., с ДД.ММ.ГГГГ он назначен еще и <данные изъяты>. <данные изъяты> является единственным учредителем ОАО «<данные изъяты>». Затраты являются для ОАО «<данные изъяты>» существенным вредом, поскольку затраты могли повлечь снижение прибыли, которая в 2014 г. составила 260 000 рублей;

- показаниями свидетеля ФИО509 на предварительном следствии, согласно которым в период с ДД.ММ.ГГГГ он работал <данные изъяты>. В ДД.ММ.ГГГГ на территории Хабаровского края действовала Государственная программа Хабаровского края «Обеспечение общественной безопасности и противодействия преступности в Хабаровском крае». <данные изъяты> был соисполнителем данной программы. В рамках реализации названной программы необходимо было изготовить полиграфическую продукцию для дальнейшего ее распространения. Для изготовления полиграфической продукции комитету необходимо было провести конкурсные процедуры в рамках Федерального закона РФ от 05.04.2013 г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд». Проведением конкурсных процедур в комитете занимался начальник отдела государственных закупок ФИО510. Об обстоятельствах участия в конкурсном отборе осенью 2014 г. ООО «<данные изъяты>» по изготовлению полиграфической продукции в рамках реализации мероприятий Государственной программы Хабаровского края «Обеспечение общественной безопасности и противодействия преступности в Хабаровском крае», он ничего подробно пояснить не может, так как он в то время находился в отпуске и его обязанности исполнял ФИО7. Сколько было конкурсантов и какие они предлагали условия, он не знает, так как он находился в отпуске. Но может сказать, что с ООО «<данные изъяты>» <данные изъяты> заключено два государственных контракта № от ДД.ММ.ГГГГ г. и № от ДД.ММ.ГГГГ г. на изготовление полиграфической продукции: брошюры с правилами поведения для детей и родителей в количестве 10600 экземпляров, памятки для учащихся начальных классов в количестве 10240 экземпляров, плакаты по антинаркотической тематике в количестве 7300 экземпляров, памятки по борьбе с незаконным оборотом оружия в количестве 10600 экземпляров, памятки по антикоррупционной политике в количестве 7000 экземпляров (количество экземпляров указано общее по двум контрактам). В ноябре 2014 г. ООО «<данные изъяты>» работы были выполнены в полном объеме. Выполненные работы принимал уже он. Претензий к качеству и количеству полиграфической продукции со стороны комитета не возникло. После чего работы были оплачены. Где изготавливало указанную полиграфическую продукцию ООО «<данные изъяты>», он не знает;

- показаниями свидетеля ФИО7 на предварительном следствии, согласно которым в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. он работал <данные изъяты>. Об обстоятельствах участия в конкурсном отборе осенью 2014 г. ООО «<данные изъяты>» по изготовлению полиграфической продукции в рамках реализации мероприятий Государственной программы Хабаровского края «Обеспечение общественной безопасности и противодействия преступности в Хабаровском крае», он может пояснить, что проводился запрос котировок на изготовление полиграфической продукции, ничего подробно пояснить не может, так как всеми вопросами котировок занимался ФИО515. Также он не помнит сроки проведения котировок осенью 2014 г., все информация имеется в интернете на сайте государственных закупок. Каким способом ООО «<данные изъяты>» подавало заявку, он не помнит. Если с ООО «<данные изъяты>» заключен государственный контракт, то он может предположить, что они предложили выгодные условия, иначе бы с ними не был бы заключен контракт. Информация о проведении запроса котировок находится в открытом доступе на сайте государственных закупок и условия участия для претендентов одинаковые и основаниями для отказа является не надлежаще заполненная заявка и предложенная цена выше, чем у других участников. Особенностей участия в котировках ООО «<данные изъяты>», он не помнит. Обстоятельств подписания договора с ООО «<данные изъяты>», он также не помнит, так как прошло много времени. Он подписывал с ООО «<данные изъяты>» государственный контракт, так как председатель <данные изъяты>ФИО516 находился в отпуске. Так с ООО «<данные изъяты>» <данные изъяты> заключено два государственных контракта № от ДД.ММ.ГГГГ г. и № от ДД.ММ.ГГГГ г. на изготовление полиграфической продукции: брошюры с правилами поведения для детей и родителей в количестве 10600 экземпляров, памятки для учащихся начальных классов в количестве 10240 экземпляров, плакаты по антинаркотической тематике в количестве 7300 экземпляров, памятки по борьбе с незаконным оборотом оружия в количестве 10600 экземпляров, памятки по антикоррупционной политике в количестве 7000 экземпляров (количество экземпляров указано общее по двум контрактам). В ноябре 2014 г. ООО «<данные изъяты>» услуги были выполнены в полном объеме. Выполненные услуги принимал ФИО517. Претензий к качеству и количеству полиграфической продукции, не возникло. После чего работы были оплачены. Где изготавливало указанную полиграфическую продукцию ООО «<данные изъяты>», он не знает;

- показаниями свидетеля ФИО518 на предварительном следствии, согласно которым в ОАО «<данные изъяты>» она работает <данные изъяты>. В ее должностные обязанности входит прием заказов и составление технологических карт.

В ДД.ММ.ГГГГ ее руководитель ФИО10 поручил ей составить технологические карты для изготовления полиграфической продукции: брошюры с правилами поведения для детей и родителей, памятки для учащихся начальных классов, плакаты по антинаркотической, памятки по борьбе с незаконным оборотом оружия, памятки по антикоррупционной политике. Также ФИО10 ей сообщил, что указанную продукцию просил изготовить <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» Таран В.Д. и предоставил основные характеристики для изготовления технологических карт. Когда она составляла технологические карты, то к ней обратился ФИО10 и сообщил, что необходимо увеличить количество экземпляров, что она и сделала. Для изготовления указанной продукции она составила 5 технологических карт №. После составления технологических карт, заказы были переданы в работу. Технологические карты составлялись для ООО «<данные изъяты>»;

- показаниями свидетелей ФИО524 и ФИО525 на предварительном следствии, согласно которым они работают <данные изъяты> в ОАО «<данные изъяты>». ДД.ММ.ГГГГ г. они получили задание на изготовлении полиграфической продукции по заказам № (изготовление памяток, брошюр и плаката). Так как ДД.ММ.ГГГГ г. по указанным заданиям начал печатать ФИО526, который работает в другой смене, то они продолжили печатать продукцию по заказам. Они напечатали продукцию по заказу № (закончили за ФИО527, и полностью напечатали заказы №. По окончании выполнения работ были составлены рапортички о выполненной работе, в которых были отражены номер заказа, наименование, тираж. После того как продукция по указанным заказам была напечатана, об этом было доложено технологу цеха ФИО528, которая составила ведомость и часть продукции передали в отдел готовой продукции, а часть в переплетный цех. По заказу № тираж готовой продукции составил 10600 экземпляров, по заказу № – 10240 экземпляров, по заказу № – 7300 экземпляров, по заказу № – 10600 экземпляров, по заказу № – 7000 экземпляров;

- показаниями свидетеля ФИО529 на предварительном следствии, согласно которым он работает <данные изъяты> на ОАО «<данные изъяты>». ДД.ММ.ГГГГ г. он от начальника печатного цеха получил указание изготовить печатную продукцию по заказам № (изготовление памяток, брошюр и плаката). К изготовлению печатной продукции по указанным заказам он приступил вечером ДД.ММ.ГГГГ г. Он начал печатать заказ №, который полностью не успел напечатать. Его сменили ФИО530 и ФИО532, которые изготовили печатную продукцию в полном объеме по вышеуказанным заказам. Готовую продукцию сдали на склад готовой продукции. О выполненной работе были составлены рапортички о выполненных работах;

- показаниями свидетеля ФИО533 на предварительном следствии, согласно которым она работает <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>». В ДД.ММ.ГГГГ, точную дату она не помнит, так как прошло много времени с наборного цеха в их отдел поступили технологические карты № для производства полиграфической продукции: брошюры с правилами поведения для детей и родителей, памятки для учащихся начальных классов, плакаты по антинаркотической, памятки по борьбе с незаконным оборотом оружия, памятки по антикоррупционной политике. После того, как в их цех поступили указанные технологические карты, то она выписала накладные на склад для получения материалов, необходимых для производства указанных заказов. По выписанной накладной она получила на складе необходимые материалы и отдала их для работы сотрудникам их отдела - ФИО534, ФИО535 и ФИО536, которые изготовили указанную продукцию. Изготовление полиграфической продукции по указанным заказам начал ФИО537 в свою смену, затем продолжили работу ФИО538 и ФИО539. Всего было изготовлено брошюр в количестве 10600 экземпляров, памяток для учащихся начальных классов 10600 экземпляров, плакаты в количестве 7300 экземпляров, памятки по борьбе с незаконным оборотом оружия в количестве 10600 экземпляров, памятки по антикоррупционной политике в количестве 7000 экземпляров. После того как продукция была изготовлена, ее сдали на склад готовой продукции;

- показаниями свидетеля ФИО540 на предварительном следствии, согласно которым в ОАО «<данные изъяты>» она работает в должности <данные изъяты>. В ее обязанности входит получение, выдача и учет товарно-материальных ценностей. Выдача товарно-материальных ценностей осуществляется на основании требований, которые выписывают начальники печатного цеха или технологи на основании технологических карт. В ДД.ММ.ГГГГ, точную дату она не помнит, ФИО541 выписала на склад требования, накладные для изготовления заказов согласно технологических карт №, на основании которых со склада была выдана бумага, картон и пластины, краска и проявитель ФИО542. Через несколько дней после того, как она выдала материалы, она внесла советующие записи в программу «<данные изъяты>». В указанной программе отражено три записи о выдаче материалов для изготовления печатной продукции, согласно технологических №;

- показаниями свидетеля ФИО543 на предварительном следствии, согласно которым она работает <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>». В ДД.ММ.ГГГГ к ней в отдел поступила технологическая карта № и напечатанная продукция с печатного цеха для сшивания на скобу, когда именно она не помнит, так как прошло много времени. В процессе работы с производственного отдела или с бухгалтерии позвонили и попросили поторопиться с заказом №. После того, как продукция была по заказу закончена, она была отнесена на склад готовой продукции. Когда готовилась продукция по заказу № в их цеху ходили <данные изъяты> Жиделев О.В. и интересовался о сроках изготовления. Кто именно из работников занимался указанным заказом, она не помнит. После того как заказ № был сдан на склад готовой продукции, были составлены рапортички о выполненной работе и сданы в бухгалтерию. Каких-либо документов по изготовлению продукции по заказ № у него не сохранилось;

- показаниями свидетеля ФИО4 на предварительном следствии, согласно которым она работает <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ Кроме того, с ДД.ММ.ГГГГ она исполняет обязанности <данные изъяты> предприятия. Памятка по борьбе с незаконным оборотом оружия, памятка для учащихся начальных классов, брошюра, памятка по антикоррупционной политики, плакат производились ОАО «<данные изъяты> в период с ДД.ММ.ГГГГ г. (составление технологических карт №) и в течение месяца, точный период установить невозможно, поскольку в бухгалтерском учете ОАО «<данные изъяты>» производство указанной продукции не отражено. У них на предприятии учет затрат изготавливаемой продукции ведется следующем образом, производственным отделом формируется заказ (оформляется технологическая карта): производится расчет себестоимости заказа, на основании технологической карты бухгалтерия выписывает документы по реализации заказчику (счет, счет-фактура, накладная). Кроме того, на основании технологической карты со склада производится отпуск расходного материала в производство. Сумма затрат, указанная в технологической карте, соответствует документам по реализации (счету, счету-фактуре, накладной). Может сказать, что в бухгалтерском учете ОАО «<данные изъяты>» производство памяток по борьбе с незаконным оборотом оружия, памяток для учащихся начальных классов, брошюр, памяток по антикоррупционной политики, плакатов не прошло по счетам бухгалтерского учета (учет затрат и учет реализации);

- показаниями свидетеля ФИО10 на предварительном следствии, согласно которым он работает в должности <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>». В его должностные обязанности входит планирование и изготовление продукции, взаимодействие с другими цехами. В ДД.ММ.ГГГГ точную дату он не помнит, в производственный отдел пришел <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» Таран В.Д. и сообщил, что будет заказ и необходимо подготовить технологические карты, с целью установления затрат для производства печатной продукции, также он объяснил основные параметры печатной продукции и количество. Работник его отдела ФИО546 начала подготовку печатной продукции брошюр с правилами поведения детей и родителей, памятку по антикоррупционной тематике, памятку по борьбе с незаконным оборотом оружия, плакат по антинаркотической тематике, памятка для учащихся начальных классов. В ходе разработки технологических карт, в их отдел приходил Таран В.Д. и просил внести изменения в технологические карты, касаемо их количества, то есть увеличилось количество экземпляров. В технологических картах указываются все понесенные затраты для изготовления продукции. Его отделом было изготовлено пять технологических карт № по изготовлению вышеуказанной продукции. После того, как были изготовлены технологические карты, они были переданы в наборный цех, где данная продукция изготавливалась. Указанная продукция изготавливалась для ООО «<данные изъяты>». Согласно технологической карте № было изготовлено 10240 экземпляров, по технологической карте № - 7300 экземпляров, по технологической карте№ - 10600 экземпляров, по технологической карте № - 70000 экземпляров;

- показаниями свидетеля ФИО547 на предварительным следствии, согласно которым в ДД.ММ.ГГГГ ранее знакомый ему Жиделев О.В. предложил открыть на его (ФИО548) имя организацию, в которой он будет директором, однако контролировать ее деятельность фактически будет он (Жиделев). Контролировать расходование денежных средств будет Жиделев лично и, по его (Жиделева) указанию, Шеффер А.А. По договоренности, распоряжаться денежными средства организации будет Жиделев О.В. Он (ФИО549) будет получать заработную плату в размере 5 000 рублей. В его (ФИО550) обязанности будет входить подписание договоров и сдача документов в различные органы. Подразумевалось, что он будет выполнять указание Жиделева О.В., то есть фактически организацией будет руководить он. Жиделев сказал, что подготовку документов по созданию ООО он берет на себя. В ДД.ММ.ГГГГ ему позвонил Жиделев и сообщил, что документы по созданию ООО подготовлены, необходимо подъехать и забрать их у <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» Шеффер. Он сразу же поехал в ОАО «<данные изъяты>», расположенное по адресу: <адрес>, где Шеффер передала ему пакет документов по созданию ООО, указав при этом, где ему в документах необходимо поставить свою подпись. Шеффер сообщила, что подавать документы по созданию ООО необходимо в Межрайонную ИФНС России № по Хабаровскому краю. После того как он подписал документы, переданные ему Шеффер А.А., он отправился в налоговую инспекцию, где сдал полученные от нее документы, указав при этом номер сотового телефона Жиделева. Название организации - ООО «<данные изъяты>» придумал Жиделев. ООО «<данные изъяты>» было зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ г. Документооборотом ООО «<данные изъяты>» занимался Жиделев, ведением бухгалтерского учета занималась Шеффер по указанию Жиделева. Перед регистрацией или после регистрации Общества, Жиделев ему сообщил о необходимости открытия счета в банке. Так как ему не известен порядок открытия счета для юридического лица, Жиделев поехал с ним. Счет был открыт в ОАО «<данные изъяты>». Все переговоры по открытию счета с сотрудником банка вел Жиделев, он только ставил подписи в каких-то документах. После оформления договора он понял, что для осуществления расчетов необходимо при помощи компьютера, имеющего доступ в Интернет, зайти на сайт <данные изъяты>, ввести логин и пароль и можно производить расчеты. Логин и пароль находились в запечатанном конверте, он сразу, не вскрывая, передал его Жиделеву. О том, что в уставной капитал ООО «<данные изъяты>» было передано полиграфическое оборудование (линия марки «Horizon») ему стало известно примерно в ДД.ММ.ГГГГ от Жиделева. Обстоятельства передачи этого оборудования в уставной капитал ему не известны. В уставе ООО «<данные изъяты>», решении № об учреждении ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ г., акте приема-передачи неденежного вклада (комбинированного фальцаппарата «Horizon») в уставный капитал ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ г., напротив его фамилии стоит его подпись. Данные документы он подписал лично при создании ООО «<данные изъяты>». Они были переданы в Межрайонную ИФНС России № по Хабаровскому краю. Предъявленный ему договор аренды полиграфического оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенный между ОАО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Тарана В.Д. и ООО «<данные изъяты>» в его лице, он видит впервые. Подпись в договоре выполнена не им. По поводу перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» на расчетные счета контрагентов ООО «<данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), ООО «<данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), ООО «<данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), ООО «<данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), ООО «<данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), ООО <данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), ему ничего не известно, так как этим занимался Жиделев, он никого отношения к этому не имел. О том, каким образом были израсходованы денежные средства, полученные в рамках договора аренды полиграфического оборудования от типографии, ему не известно. Договоры, которые им были подписаны как директором ООО «<данные изъяты>», подписывались по указанию Жиделева, с их содержанием он никогда не знакомился;

- протоколами выемки из ОАО «<данные изъяты>» документов и их осмотра:

1. государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

2. технического задания на производство полиграфической продукции;

3. спецификации к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ г. на изготовление брошюр с правилами поведения для детей и родителей, памяток по антикоррупционной тематике, памяток по борьбе с незаконным оборотом оружия, плакатов по антинаркотической тематике, памяток для учащихся начальных классов;

4. заявки на кассовый расход № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

5. государственного контракта № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

6. спецификации к контракту № от ДД.ММ.ГГГГ г. на изготовление брошюр с правилами поведения для детей и родителей, памяток по антикоррупционной тематике, памяток по борьбе с незаконным оборотом оружия, плакатов по антинаркотической тематике, памяток для учащихся начальных классов;

7. заявки на кассовый расход № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

8. технологической карты № от ДД.ММ.ГГГГ г., технологической карты № от ДД.ММ.ГГГГ г., технологической карты № от ДД.ММ.ГГГГ г., технологической карты № от ДД.ММ.ГГГГ г., технологической карты № от ДД.ММ.ГГГГ г.,

- протоколом осмотра документов, согласно которому были осмотрены:

1. устава ОАО «<данные изъяты>»,

2. копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. о назначении Тарана В.Д. на должность <данные изъяты> КГУП «<данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ г.;

3. копия трудового договора с руководителем краевого государственного унитарного предприятия «ДД.ММ.ГГГГ» Тараном В.Д. от ДД.ММ.ГГГГ г.;

4. копия распоряжения <данные изъяты>№ от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которой полномочия Таран В.Д. как <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>» досрочно прекращены с ДД.ММ.ГГГГ г.;

5. копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. о прекращении трудового договора с работником Тараном В.Д.;

6. копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. о принятии на работу Жиделева О.В. на должность <данные изъяты> в КГУП «<данные изъяты>»;

7. копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. о переводе Жиделева О.В. с должности <данные изъяты> на должность <данные изъяты> с ДД.ММ.ГГГГ г.;

8. копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. о прекращении трудового договора с работником Жиделевым О.В.;

- заключением эксперта №, согласно которому:

1. Согласно технологической карте заказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. затраты на производство ОАО «<данные изъяты>» по производству 10600 экземпляров брошюр для ООО «<данные изъяты>» составили 79 317 рублей 40 копеек.

2. Согласно технологической карте заказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. затраты на производство ОАО «<данные изъяты>» по производству 10240 экземпляров памяток для учащихся начальных классов для ООО «<данные изъяты>» составили 10 704 рубля 02 копейки.

3. Согласно технологической карте заказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. затраты на производство ОАО «<данные изъяты>» по производству 7300 экземпляров плаката для ООО «<данные изъяты>» составили 27 669 рублей 88 копеек.

4. Согласно технологической карте заказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. затраты на производство ОАО «<данные изъяты>» по производству 10600 экземпляров памяток по борьбе с незаконным оборотом оружия для ООО «<данные изъяты>» составили 13 943 рублей 91 копеек.

5. Согласно технологической карте заказа № от ДД.ММ.ГГГГ г. затраты на производство ОАО «<данные изъяты>» по производству 7000 экземпляров памятки по антикоррупционной политике для ООО «<данные изъяты>» составили 16 008 рублей 31 копейка.

Суд находит доказанной вину Жиделева О.В. и Тарана В.Д. в злоупотреблении полномочиями (повлекшего причинение ОАО «<данные изъяты>» вреда в размере 147 643 руб. 52 коп.).

Кроме подробных признательных показаний подсудимых об изготовлении ОАО «<данные изъяты>» для ООО «<данные изъяты>» печатной продукции (брошюр, памяток и плакатов), в отсутствие каких-либо договорных отношений, их вина подтверждается показаниями свидетелей работников типографии ФИО551, ФИО552, ФИО553, ФИО554, ФИО555, ФИО556 об обстоятельствах изготовлении ими печатной продукции, а также показаниями ФИО557, согласно которым Жиделев О.В. приходил и интересовался у нее относительно сроков изготовления указанной печатной продукции. Из этих же показаний свидетелей следует, что указание на изготовление этой печатной продукции дал Таран В.Д. как руководитель типографии. Причиненный материальный ущерб в размере 147643 руб. 52 коп. подтверждается экспертным заключениям.

Как установлено судом, действовали подсудимые в интересах ООО «<данные изъяты>», фактическим руководителем которого являлся Жиделев О.А.

Проанализировав и оценив представленные доказательства, суд считает, что они являются относимыми, допустимыми и в совокупности - достаточными для вывода о виновности Тарана, Жиделева и Шеффер в совершении указанных выше преступлений.

К показаниям подсудимой Шеффер А.А. на предварительном следствии и в суде о своей невиновности, о том, что она лишь выполняла указания Тарана В.Д. в силу своих должностные обязанностей как <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», а также указания Жиделева О.В. как <данные изъяты> ООО «<данные изъяты>», и не участвовала с ними в составе организованной группы в совершении преступлений, суд относится критически, так они опровергаются ее же показаниями на предварительном следствии, из которых усматривается, что в ДД.ММ.ГГГГ Жиделев пригласил ее в кабинет <данные изъяты> для разговора, где предложил ей и Тарану преступную схему хищения денежных средств, принадлежащих типографии, с использованием списанного ДД.ММ.ГГГГ г. оборудования с баланса организации марки «Horizоn», при этом распределив между всеми участниками роли в совершении этого преступления. Ее роль состояла в подготовке необходимых подложных, бухгалтерских документов, составление которых, требующих ее специальных познаний, необходимо было для реализации преступления. На это предложение она согласилась. Выполнив свою роль в совершении преступления, примерно в ДД.ММ.ГГГГ к ней в кабинет зашел Жиделев О.В. и передал ей конверт с деньгами в размере 35000 рублей как денежное вознаграждение за совершенную ею преступную роль в данном преступлении.

Из ее же показаний на предварительном следствии также усматривается, что примерно в ДД.ММ.ГГГГ в кабинет <данные изъяты> ее вызвал Таран В.Д. и Жиделев О.В., в разговоре с которыми последние предложили ей оказать помощь в подготовке необходимых подложных и бухгалтерских документов, необходимых для осуществления хищения денежных средств, выделенных <данные изъяты> в качестве субсидии. Она на предложение Жиделева О.В. и Таран В.Д. согласилась совместно с ними совершить преступление и выполнить отведенную ей роль по хищению указанных денежных средств. При этом ей было известно, что издательство фотоальбома «<данные изъяты>» было выполнено собственными силами ОАО «<данные изъяты>», а не ООО «<данные изъяты>». Похищенными денежными средствами распоряжались Таран и Жиделев по своему усмотрению, однако ее корыстная заинтересованность в указанном преступлении была в ежемесячном получении от последнего денежного вознаграждения в размере 35000 рублей.

Из этих ее показаний следует, что за свое участие совместно с Жиделевым и Тараном в совершении преступлений, в том числе по легализации (отмывании) денежных средств, она получала ежемесячное вознаграждение в размере 35000 рублей.

Эти показания Шеффер нашли свое подтверждение показаниями подсудимых Жиделева и Тарана.

Органом предварительного расследования Тарану В.Д. предъявлено обвинение по п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ.

Так, Таран В.Д. обвиняется в том, что он, действуя с Шеффер А.А. и Жиделевым О.В. в составе созданной и руководимой последним организованной группы, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь в г. Хабаровске, легализовал (отмыл) денежные средства в крупном размере на общую сумму 1188000 рублей в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению ими, путем совершения финансовых операций с указанными денежными средствами, заведомо приобретенными в результате совершения ими хищения вверенных денежных средств в сумме 3400000 рублей, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>».

Он же обвиняется в том, что он, действуя с Шеффер А.А. и Жиделев О.В. в составе созданной и руководимой последним организованной группы, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г., находясь в г. Хабаровске, легализовал (отмыл) денежные средства в крупном размере на общую сумму 946 000 рублей в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению ими, путем совершения финансовых операций с указанными денежными средствами, заведомо приобретенными в результате совершения ими хищения у <данные изъяты>.

Его роль в совершении преступлений в составе организованной группы, согласно предъявленному обвинению, состояла только лишь в том, что он подыскал и привлек ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» для легализации (отмывания) похищенных денежных средств у ОАО «<данные изъяты>», а ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» - для легализации (отмывания) похищенных денежных средств у <данные изъяты>.

Вместе с тем, доказательств того, что он подыскал и привлек указанные организации либо участвовал в этом, суду не представлено, в ходе следствия они добыты не были. Это утверждение следствия ничем не подтверждено.

Действий, образующих объективную сторону преступлений, а именно осуществление финансовых операций с похищенными денежными средствами, Таран В.Д. не совершал и этому никак не способствовал. Участие в подготовке этих преступлений (легализации (отмывании) денежных средств) не принимал, какие-либо советы или указания по их совершению не давал.

Подсудимый Таран В.Д. свою виновность в совершении указанных преступлений в ходе судебного заседания отрицал.

Из показаний подсудимого Жиделева О.В., данных как в ходе предварительного следствия, так и в судебном заседании, также не следует, что Таран В.Д. причастен к легализации (отмыванию) денежных средств.

В этой связи, поскольку из предъявленного Тарану В.Д. обвинения следует, что каких-либо действий, составляющих объективную сторону указанных преступлений, он не совершал, как не установлено таковых и в ходе судебного разбирательства, а также учитывая то, что Таран В.Д. не был организатором либо руководителем организованной группы, суд оправдывает его на основании п. 2 ч. 2 ст. 302 УПК РФ - в связи с непричастностью к совершению этих преступлений.

Квалифицирующий признак совершения преступлений с использованием своего служебного положения нашел свое подтверждение на основании совокупности исследованных судом доказательств, свидетельствующих о занимаемых подсудимыми должностях: Тараном В.Д. – должности <данные изъяты> ОАО «<данные изъяты>», Жиделевым О.В. – должности <данные изъяты>, а Шеффер А.А. – должности <данные изъяты>, наделяющие их организационно-распорядительными или административно-хозяйственными функциями на типографии.

Организованная группа – это устойчивая группа из двух и более лиц, объединенных умыслом на совершение одного или нескольких преступлений, характеризующаяся наличием в ее составе организатора, планированием совершения преступлений, распределением ролей между участниками группы.

Об устойчивости организованной группы по данному делу свидетельствует, в частности, наличие в ее составе организатора (администратора) – Жиделева, который распределял роли, аккумулировал у себя денежные средства, распределял похищенное, а также длительный временной промежуток существования группы, о чем свидетельствует период совершения подсудимыми преступных деяний - с 2013 г. до 2015 г., неоднократность совершения преступлений. Их деятельность была прервана лишь сменой руководителя ОАО «<данные изъяты>». Преступная группа обладала стабильностью – в нее постоянно входили 3 человек, новые члены в нее не привлеклись. Между участниками преступной группы была тесная взаимосвязь, обусловленная не только исполнением служебных обязанностей на типографии, что подтверждается показаниями Жиделева и Тарана об их давнем знакомстве, приятельских отношениях, а также результатами ПТП о неформальных отношениях Жиделева и Шеффер, об обсуждении ими способа скрыть совершенные преступления. Характер их преступной деятельности предполагал объединение усилий нескольких лиц и достаточно высокую степень координации действий. Согласованность действий членов группы достигалась благодаря предварительному планированию преступлений, распределению ролей и обязанностей участников преступной группы. Каждый из ее членов выполнял свою, отведенную ему роль на разных этапах.

Действия Тарана В.Д. суд квалифицирует:

- по ч. 4 ст. 160 УК РФ (по факту хищения книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon, принадлежащего ОАО «<данные изъяты>») как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере;

- по ч. 4 ст. 160 УК РФ (по факту хищения денежных средств в размере 3400000 рублей, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>») как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере;

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ (по факту хищения денежных средств в размере 400000 рублей, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>») как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере, организованной группой;

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ (по факту хищения 946000 рублей, принадлежащих <данные изъяты>) как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере, организованной группой;

- по ч. 1 ст. 201 УК РФ (по факту злоупотребления полномочиями, повлекшего причинение ОАО «<данные изъяты>» вреда в размере 242328 руб. 07 коп.) как злоупотребление полномочиями, то есть использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, что повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам организации;

- по ч. 1 ст. 201 УК РФ (по факту злоупотребления полномочиями, повлекшего причинение ОАО «<данные изъяты>» вреда в размере 147 643 руб. 52 коп.) как злоупотребление полномочиями, то есть использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, что повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам организации.

Действия Жиделева О.В. суд квалифицирует:

- по ч. 4 ст. 160 УК РФ (по факту хищения денежных средств в размере 3 400 000 рублей, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>») как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере;

- по п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ (по факту легализации (отмывания) денежных средств, в размере 1188 000 рублей) как легализация (отмывание) денежных средств, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, то есть совершение финансовых операций с денежными средствами, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами, совершенные организованной группой;

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ (по факту хищения денежных средств в размере 400 000 рублей, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>») как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере, организованной группой;

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ (по факту хищения 946 000 рублей, принадлежащих <данные изъяты>) как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере, организованной группой;

- по п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ (по факту легализации (отмывания) денежных средств, в размере 946 000 рублей) как легализация (отмывание) денежных средств, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, то есть совершение финансовых операций с денежными средствами, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами, совершенные организованной группой;

- по ч. 1 ст. 201 УК РФ (по факту злоупотребления полномочиями, повлекшего причинение ОАО «<данные изъяты>» вреда в размере 242 328 руб. 07 коп.) как злоупотребление полномочиями, то есть использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, что повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам организации;

Действия Шеффер А.А. суд квалифицирует:

- по ч. 4 ст. 160 УК РФ (по факту хищения денежных средств в размере 3 400 000 рублей, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>») как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере;

- по п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ (по факту легализации (отмывания) денежных средств, в размере 1 188 000 рублей) как легализация (отмывание) денежных средств, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, то есть совершение финансовых операций с денежными средствами, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами, совершенные организованной группой;

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ (по факту хищения денежных средств в размере 400 000 рублей, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>») как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере, организованной группой;

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ (по факту хищения 946 000 рублей, принадлежащих <данные изъяты>) как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере, организованной группой;

При назначении наказания суд руководствуется требованиями ст. ст. 6, 60 УК РФ и учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, данные о личности подсудимых, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, влияние назначенного наказания на их исправление и на условия жизни их семей.

Жиделев О.В. по настоящему уголовному делу совершил 6 тяжких преступлений и 2 преступления средней тяжести, ранее не судим, женат, имеет малолетнего ребенка, осуществляет индивидуальную предпринимательскую деятельность.

К смягчающим наказание подсудимого Жиделева О.В. по всем совершенным им преступлениям суд относит: наличие малолетнего ребенка, состояние его здоровья, активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, изобличению и уголовному преследованию других соучастников преступлений, а по преступлениям, предусмотренным ч. 4 ст. 160, ч. 4 ст. 160, ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, ч. 1 ст. 201, ч. 1 ст. 201 УК РФ, также добровольное возмещение имущественного ущерба, причиненного в результате преступлений.

Таран В.Д. по настоящему уголовному делу совершил 4 тяжких преступления и 2 преступления средней тяжести, ранее не судим, женат, работает.

К смягчающим наказание подсудимого Тарана В.Д. по всем совершенным им преступлениям суд относит: состояние его здоровья, активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, изобличению и уголовному преследованию других соучастников преступлений.

Шеффер А.А. по настоящему уголовному делу совершила 6 тяжких преступления, ранее не судима, замужем, имеет трех малолетних детей, работает.

К смягчающим наказание подсудимой Шеффер А.А. по всем совершенным ею преступлениям суд относит: наличие малолетних детей, активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, изобличению и уголовному преследованию других соучастников преступлений.

Отягчающих наказание подсудимых обстоятельств суд не усматривает.

При таких обстоятельствах суд считает назначить за каждое из совершенных ими преступлений наказание в виде лишения свободы.

Оснований для назначения подсудимым дополнительного наказания в виде ограничения свободы, предусмотренного санкциями ч. 4 ст. 160, ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, суд не находит.

С учетом имущественного положения подсудимых, суд считает назначить Жиделеву О.В. и Тарану В.Д. по преступлениям, предусмотренным ч. 4 ст. 160, ч. 4 ст. 160, ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159 УК РФ, а Жиделеву О.В. также и по преступлениям, предусмотренным п. «а» ч. 4 ст. 174.1, п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, - дополнительное наказание в виде штрафа.

Однако учитывает имущественное положение подсудимой Шеффер А.А., находящейся в отпуске по уходу за ребенком и у которой трое малолетних детей, суд не усматривает оснований для назначения ей дополнительного наказания в виде штрафа.

Учитывая фактические обстоятельства преступлений и степень их общественной опасности, суд не находит оснований для изменения категорий совершенных подсудимыми преступления на менее тяжкие в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ и, учитывая также данные, характеризующие их личность, привлечение их к уголовной ответственности впервые, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, считает возможным их исправление без реального отбывания наказания и применяет в отношении Тарана В.Д., Жиделева О.В. и Шеффер А.А. условное осуждение в соответствии с требованием ст. 73 УК РФ.

Решая судьбу вещественных доказательств, суд руководствуется требованиями ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 307, 308 и 309 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд

приговорил:

Тарана ФИО6 по предъявленному обвинению в совершении преступлений, предусмотренных п. «а» ч. 4 ст. 174.1, п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, оправдать на основании п. 2 ч. 2 ст. 302 УПК РФ в связи с непричастностью к совершению преступлений.

Признать за Тараном В.Д. право на реабилитацию, в связи с оправданием по обвинению в совершении преступлений, предусмотренных п. «а» ч. 4 ст. 174.1, п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ.

Тарана ФИО6 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160, ч. 4 ст. 160, ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, ч. 1 ст. 201, ч. 1 ст. 201 УК РФ, и назначить ему наказание:

- по ч. 4 ст. 160 УК РФ (по факту хищения книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon, принадлежащего ОАО «<данные изъяты>») в виде лишения свободы сроком на 4 года со штрафом в размере 150000 рублей;

- по ч. 4 ст. 160 УК РФ (по факту хищения денежных средств в размере 3 400 000 рублей, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>») в виде лишения свободы сроком на 4 года лишения свободы со штрафом в размере 150000 рублей;

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ (по факту хищения денежных средств в размере 400 000 рублей, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>») в виде 2 лет лишения свободы со штрафом в размере 80000 рублей;

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ (по факту хищения 946 000 рублей, принадлежащих <данные изъяты>) в виде 3 лет лишения свободы со штрафом в размере 150000 рублей;

- по ч. 1 ст. 201 УК РФ (по факту злоупотребления полномочиями, повлекшего причинение ОАО «<данные изъяты>» вреда в размере 242 328 руб. 07 коп.) в виде 1 года лишения свободы;

- по ч. 1 ст. 201 УК РФ (по факту злоупотребления полномочиями, повлекшего причинение ОАО «<данные изъяты>» вреда в размере 147 643 руб. 52 коп.) в виде 1 года лишения свободы;

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний, назначить Тарану В.Д. лишение свободы сроком на 6 лет со штрафом в размере 400000 рублей.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Тарану В.Д. наказание в виде лишения свободы считать условным и установить испытательный срок 4 года, в течение которого он должен своим поведением доказать свое исправление.

Возложить на осужденного Тарана В.Д. в период испытательного срока: в течение 5 дней с момента вступления приговора в законную силу встать по месту жительства на регистрационный учет в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных (УИИ), куда в период испытательного срока ежемесячно в установленные дни являться на регистрацию, не менять постоянное место жительства без уведомления указанного органа.

Жиделева Олега Витальевича признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160, ч. 4 ст. 160, п. «а» ч. 4 ст. 174.1, ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, п. «а» ч. 4 ст. 174.1, ч. 1 ст. 201, ч. 1 ст. 201 УК РФ, и назначить ему наказание:

- по п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ (по факту легализации (отмывания) денежных средств, в размере 1 188 000 рублей) в виде 3 лет лишения свободы со штрафом в размере 100000 рублей;

- по п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ (по факту легализации (отмывания) денежных средств, в размере 946 000 рублей) в виде 3 лет лишения свободы со штрафом в размере 100 000 рублей;

- по ч. 1 ст. 201 УК РФ (по факту злоупотребления полномочиями, повлекшего причинение ОАО «<данные изъяты>» вреда в размере 147 643 руб. 52 коп.) в виде 1 года лишения свободы.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний, назначить Жиделеву О.В. лишение свободы сроком на 6 лет 6 месяцев со штрафом в размере 350 000 рублей.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Жиделеву О.В. наказание в виде лишения свободы считать условным и установить испытательный срок 4 года, в течение которого он должен своим поведением доказать свое исправление.

Возложить на осужденного Жиделева О.В. в период испытательного срока: в течение 5 дней с момента вступления приговора в законную силу встать по месту жительства на регистрационный учет в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных (УИИ), куда в период испытательного срока ежемесячно в установленные дни являться на регистрацию, не менять постоянное место жительства без уведомления указанного органа.

Шеффер Анну Анатольевну признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160, ч. 4 ст. 160, п. «а» ч. 4 ст. 174.1, ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, и назначить ей наказание:

- по ч. 4 ст. 160 УК РФ (по факту хищения книжно-журнального комплекса на основе модулей Horizon, принадлежащего ОАО «<данные изъяты>») в виде лишения свободы сроком на 3 года;

- по ч. 4 ст. 160 УК РФ (по факту хищения денежных средств в размере 3 400 000 рублей, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>») в виде лишения свободы сроком на 3 года лишения свободы;

- по п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ (по факту легализации (отмывания) денежных средств, в размере 1 188 000 рублей) в виде 1 года 6 месяцев лишения свободы;

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ (по факту хищения денежных средств в размере 400 000 рублей, принадлежащих ОАО «<данные изъяты>») в виде 1 года 6 месяцев лишения свободы;

- по ч. 4 ст. 159 УК РФ (по факту хищения 946 000 рублей, принадлежащих <данные изъяты>) в виде 2 лет лишения свободы;

- по п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ (по факту легализации (отмывания) денежных средств, в размере 946 000 рублей) в виде 1 года 6 месяцев лишения свободы.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний, назначить Шеффер А.А. лишение свободы сроком на 4 года.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Шеффер А.А. наказание в виде лишения свободы считать условным и установить испытательный срок 3 года, в течение которого она должна своим поведением доказать свое исправление.

Возложить на осужденную Шеффер А.А. в период испытательного срока: в течение 5 дней с момента вступления приговора в законную силу встать по месту жительства на регистрационный учет в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных (УИИ), куда в период испытательного срока ежемесячно в установленные дни являться на регистрацию, не менять постоянное место жительства без уведомления указанного органа.

После вступления приговора в законную силу, вещественные доказательства, приобщенные к материалам настоящего уголовного дела, - оставить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Хабаровский краевой суд через Кировский районный суд г. Хабаровска в течение 10 суток со дня его провозглашения.

Осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции в тот же срок при подаче апелляционной жалобы либо путем подачи отдельного ходатайства, а также в возражениях на принесенные по делу апелляционные жалобы (представления) другими участниками процесса в течение десяти дней со дня вручения их копий.

Судья /подпись/ С.А. Бабий

Копия верна: судья С.А. Бабий

Секретарь: Е.Е. Левковская

Подлинник приговора подшит в дело № и хранится в Кировском районном суде г. Хабаровска.