Гражданский кодекс часть 1

потерпевших: О., представителя потерпевшего О. по доверенности К., представителя <данные изъяты> У, П., представителя потерпевшего П. по доверенности Л., Н., представителя потерпевшей Н. адвоката М.,

при секретаре Мальковой О.Ю.

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО1 , <данные изъяты> не судимого

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст.159 УК РФ, четырех преступлений, предусмотренных ч.4 ст.159 УК РФ (Уголовного Кодекса Российской Федерации),

УСТАНОВИЛ:

В ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, являясь директором ООО <данные изъяты> обладая должностными полномочиями по выполнению организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций, в том числе по заключению сделок от имени ООО <данные изъяты>», имея умысел на незаконное обогащение, достоверно зная о финансовых возможностях Н., находясь на территории <адрес>, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения денежных средств, принадлежащих последней, осознавая противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий, не имея намерений выполнять взятые на себя обязательства, путем злоупотребления доверием, выразившемся в использовании доверительных отношений с З., а также зная о доверительных отношениях между Н. и З., введя в заблуждение последних относительно истинности своих намерений, обратился к Н. через З. с просьбой предоставить денежные средства ООО <данные изъяты>. Н., с учетом полученных рекомендаций З. о добросовестности ФИО1, не сомневаясь в истинности намерений последнего, согласилась и заключила ДД.ММ.ГГГГ договор займа с ООО <данные изъяты> в лице директора ФИО1, на сумму 5000 000 рублей со сроком возврата до ДД.ММ.ГГГГ. После чего, Н., согласно условий договора займа, ДД.ММ.ГГГГ перечислила денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со своего расчетного счета № №, открытого в ОАО <данные изъяты> на расчетный счет ООО <данные изъяты> № № открытый в <данные изъяты> филиале <данные изъяты> После чего, в продолжение своих преступных действий, направленных на незаконное обогащение, и с целью уйти от ответственности, ФИО1, создавая видимость исполнения взятых на себя обязательств, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществил частичную оплату долга по договору займа, всего в общей сумме 2 100 000 рублей, чем ввел в заблуждение Н. относительно истинности своих намерений. Оставшуюся сумму в размере 2 900 000 рублей ФИО1, похитил, распорядившись ими по своему усмотрению, обязательства по договору займа не выполнил, чем причинил Н. материальный ущерб на сумму 2900000 рублей, в особо крупном размере.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, имея умысел на незаконное обогащение, находясь по адресу: <адрес>, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения денежных средств, принадлежащих П., осознавая противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий, не имея намерений выполнять взятые на себя обязательства, путем злоупотребления доверием, выразившемся в использовании доверительных отношений с П., введя в заблуждение последнего относительно истинности своих намерений, обратился к нему с просьбой предоставить денежные средства в заем. П., доверяя ФИО1, не сомневаясь в истинности намерений последнего, так как ранее имел с последним положительные отношения денежного характера, согласился и передал ФИО1 100 000 рублей на срок до ДД.ММ.ГГГГ под 6 % в месяц. В установленный срок ФИО1, денежные средства в сумме 100 000 рублей и проценты по договору займа П., не вернул, похитил их, распорядившись в дальнейшем по своему усмотрению, чем причинил П. значительный материальный ущерб на указанную сумму.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, находясь по адресу: <адрес>, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения денежных средств, принадлежащих О., осознавая противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий, не имея намерений выполнять взятые на себя обязательства, путем злоупотребления доверием, выразившемся в сложившихся доверительных отношениях с О., предложил последнему заключить договор займа на сумму 3000 000 рублей под 42% годовых сроком до ДД.ММ.ГГГГ года, при этом обещал денежные средства вернуть в установленный срок в полном объеме и выплатить проценты, чем ввел последнего в заблуждение относительно истинности своих намерений. О., доверяя ФИО1, и не сомневаясь в истинности его намерений, согласился, и заключил договор займа, передав, согласно условий договора, ФИО1 3000 000 рублей. После чего, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на незаконное обогащение, ФИО1, в ДД.ММ.ГГГГ, достоверно зная о финансовых возможностях О., действуя умышленно, из корыстных побуждений, и злоупотребляя доверием последнего, не имея намерений выполнять взятые на себя обязательства, используя сложившиеся между ними доверительные отношения, вновь обратился к О. с просьбой предоставить денежные средства в заем. О., будучи введенным ФИО1 в заблуждение относительно истинности его намерений, продолжая доверять последнему, согласился и ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: <адрес>, заключил договор займа на сумму 1 000 000 рублей под 42% годовых сроком до ДД.ММ.ГГГГ и, передал вышеуказанную сумму ФИО1 Обязательства по договорам займа ФИО1 не выполнил, полученные денежные средства в общей сумме 4000 000 рублей похитил, распорядившись ими по своему усмотрению, чем причинил О. материальный ущерб на сумму 4 000 000 рублей, в особо крупном размере.

В конце ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, имея умысел на незаконное обогащение, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения денежных средств, принадлежащих <данные изъяты> осознавая противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий, не имея намерений выполнять взятые на себя обязательства, путем злоупотребления доверием, выразившемся в использовании доверительных отношений с директором <данные изъяты> П., введя в заблуждение последнего относительно истинности своих намерений, обратился к нему с просьбой предоставить во временное пользование денежные средства. П., доверяя ФИО1, не сомневаясь в истинности намерений последнего, так как ранее имел с последним положительный опыт денежного характера, согласился. ФИО1, реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств, находясь в помещении кассы <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес> период времени с ДД.ММ.ГГГГ ДД.ММ.ГГГГ получил по расходным кассовым ордерам денежные средства в общей сумме 2605 325 рублей, а именно ДД.ММ.ГГГГ в сумме 68 950 рублей, ДД.ММ.ГГГГ сумме 150 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в сумме 70000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в сумме 148 700 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в сумме 53 600 рублейДД.ММ.ГГГГ сумме 68 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в сумме 199 200 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в сумме 197000 рублей. ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 216 700 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в сумме 394000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в сумме 394 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в сумме 394 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в сумме 251 175 рублей. Полученные денежные средства. ФИО1, похитил, свои обязательства по возврату не выполнил, распорядившись ими по своему усмотрению, чем причинил <данные изъяты> материальный ущерб на общую сумму 2 605 325 рублей, в особо крупном размере.

01 декабря 2010 года ФИО1, являясь директором ООО <данные изъяты> обладая должностными полномочиями по выполнению организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций, в том числе по заключению сделок от имени ООО <данные изъяты> имея умысел на незаконное получение кредита в <данные изъяты> осознавая противоправный характер своих действий, в дневное время, находясь в помещении <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>, предоставил не соответствующие действительности документы, о финансовом положении ООО <данные изъяты> а именно бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, содержащих заведомо ложные сведения о положительном финансовом состоянии общества

по состоянию за ДД.ММ.ГГГГ :

- в бухгалтерском балансе в активе в строке 110 активы увеличена сумма с 16 000 до 23 000 рублей, а всего на 7 000 рублей, в строке 210 сумма запасов увеличена с 9 419 000 до 25 912 000 рублей, а всего на 16 493 000 рублей, в строке 214 готовая продукция и товары для перепродажи увеличена сумма с 9 419 000 до 25 912 000 рублей, а всего на 16 493 000 рублей, в строке 220 налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям увеличена сумма с 532 000 до 1 957 000 рублей, а всего на 1 425 000 рублей, в строке 240 дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты уменьшена сумма с 9 291 000 до 3 945 000 рублей, а всего на 5 346 000 рублей, в строке 241, в том числе покупатели и заказчики уменьшена сумма с 9 291 000 до 3 945 000 рублей, а всего на 5 346 000 рублей, в строке 300 баланс увеличена сумма с 19 466 000 до 32 045 000 рублей, а всего на 12 579 000 рублей, в пассиве : в строке 470 нераспределенная прибыль ( непокрытый убыток ) увеличена сумма с 1 637 000 до 9 142 000 рублей, а всего на 7 505 000 рублей, в строке 620 кредиторская задолженность увеличена сумма с 3 569 000 до 8 643 000 рублей, а всего на 5 074 000 рублей, в строке 621 поставщики и подрядчики увеличена сумма с 3 105 000 до 8 302 000 рублей, а всего на 5 197 000 рублей, в строке 622 задолженность перед персоналом организации увеличена с 73 000 до 84 000 рублей, а всего на 11 000 рублей, в строке 623 задолженность перед государственными внебюджетными фондами сумма уменьшена с 177 000 до 78 000 рублей, а всего на 99 000 рублей, в строке 624 задолженность по налогам и сборам сумма уменьшена с 212 000 до 175 000 рублей, а всего на 37 000 рублей, в строке 625 прочие кредиторы увеличена сумма с 2 000 до 4 000 рублей, а всего на 2 000 рублей, в строке 700 баланс увеличена сумма с 19 466 000 до 32 045 000 рублей, а всего на 12 579 000 рублей по сравнению с бухгалтерским балансом за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>;

- в отчете о прибылях и убытках: в строке 010 завышена сумма выручки с 32 462 000 рублей до 94 607 000 рублей, а всего на 62 145 000 рублей, в строке 020 завышена сумма себестоимости проданных товаров, продукции, работ, услуг с 26 614 000 рублей до 83 852 000 рублей, а всего на 57 238 000 рублей, в строке 029 завышена сумма валовой прибыли с 5 848 000 рублей до 10 755 000 рублей, а всего на 4 907000 рублей, в строке 030 завышены коммерческие расходы с 2 347 000 рублей до 4 402 000 рублей, а всего на 2 055 000 рублей, в строке 050 завышена прибыль от продаж с 3 501 000 рублей до 6 353 000 рублей, а всего на 2 852 000 рублей, в строке 100 сумма на прочие расходы увеличена с 3 237 000 до 3 329 000 рублей, а всего на 92 000 рублей, в строке 140 прибыль до налогообложения увеличена с 264 000 до 3 024 000 рублей, а всего на 2 760 000 рублей, в строке 150 текущий налог на прибыль увеличен с 53 000 до 605 000 рублей, а всего на 552 000 рублей, в строке 190 увеличена чистая прибыль с 211 000 рублей до 2 419 000 рублей, а всего на 2 208 000 рублей, по сравнению с отчетом о прибылях и убытках за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>.

по состоянию за ДД.ММ.ГГГГ :

- в бухгалтерском балансе в активе: в строке 110 активы увеличена сумма с 15 000 до 22 000 рублей, а всего на 7 000 рублей, в строке 210 сумма запасов увеличена с 10 527 000 до 28 072 000 рублей, а всего на 17 545 000 рублей, в строке 214 готовая продукция и товары для перепродажи увеличена сумма с 10 527 000 до 28 072 000 рублей, а всего на 17 545 000 рублей, в строке 220 налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям увеличена сумма с 612 000 до 2 139 000 рублей, а всего на 1 527 000 рублей, в строке 240 дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты уменьшена сумма с 9 592 000 до 4 418 000 рублей, а всего на 5 174 000 рублей, в строке 241 в том числе покупатели и заказчики уменьшена сумма с 9 592 000 до 4 418 000 рублей, а всего на 5 174 000 рублей, в строке 250 краткосрочные финансовые вложения уменьшена сумма с 2 000 000 до 0 рублей, а всего на 2 000 000 рублей, в строке 300 баланс увеличена сумма с 22 893 000 до 34 798 000 рублей, а всего на 11 905 000 рублей, в пассиве : в строке 470 нераспределенная прибыль ( непокрытый убыток ) увеличена сумма с 1 679 000 до 9 696 000 рублей, а всего на 8 017 000 рублей, в строке 620 кредиторская задолженность увеличена сумма с 4 204 000 до 8 092 000 рублей, а всего на 3 888 000 рублей, в строке 621 поставщики и подрядчики увеличена сумма с 3 745 000 до 7 619 000 рублей, а всего на 3 874 000 рублей, в строке 622 задолженность перед персоналом организации сумма увеличена с 71 000 до 79 000 рублей, а всего на 8 000 рублей, в строке 625 прочие кредиторы увеличена сумма с 0 до 6 000 рублей, а всего на 6000 рублей, в строке 700 баланс увеличена сумма с 22 893 000 до 34 798 000 рублей, а всего на 11 905 000 рублей по сравнению с бухгалтерским балансом за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>.

- в отчете о прибылях и убытках: в строке 010 завышена сумма выручки с 4 471 000 рублей до 22 615 000 рублей, а всего на 18 144 000 рублей, в строке 020 завышена сумма себестоимости проданных товаров, продукции, работ, услуг с 3 147 000 рублей до 20 159 000 рублей, а всего на 17 012 000 рублей, в строке 029 завышена сумма валовой прибыли с 1 324 000 рублей до 2 456 000 рублей, а всего на 1 132 000 рублей, в строке 030 завышены коммерческие расходы с 397 000 рублей до 887 000 рублей, а всего на 490 000 рублей, в строке 050 завышена прибыль от продаж с 927 000 рублей до 1 569 000 рублей, а всего на 642 000 рублей, в строке 100 сумма на прочие расходы увеличена с 875 000 до 876 000 рублей, а всего на 1000 рублей, в строке 140 прибыль до налогообложения увеличена с 52 000 рублей до 693 000 рублей, а всего на 641 000 рублей, в строке 150 текущий налог на прибыль увеличен с 10 000 до 139 000 рублей, а всего на 129 000 рублей, в строке 190 увеличена чистая прибыль с 42 000 рублей до 554 000 рублей, а всего на 512 000 рублей, по сравнению с отчетом о прибылях и убытках за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>,

по состоянию за ДД.ММ.ГГГГ

- в бухгалтерском балансе: в активе в строке 110 активы увеличена сумма с 13 000 до 24 000 рублей, а всего на 11 000 рублей, в строке 210 сумма запасов увеличена с 15 984 000 до 34 801 000 рублей, а всего на 18 817 000 рублей, в строке 214 готовая продукция и товары для перепродажи увеличена сумма с 15 984 000 до 34 801 000 рублей, а всего на 18 817 000 рублей, в строке 220 налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям увеличена сумма с 902 000 до 2 675 000 рублей, а всего на 1 773 000 рублей, в строке 240 дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты уменьшена сумма с 12 415 000 до 5 399 000 рублей, а всего на 7 016 000 рублей, в строке 241 в том числе покупатели и заказчики уменьшена сумма с 12 415 000 до 5 399 000 рублей, а всего на 7 016 000 рублей, в строке 250 краткосрочные финансовые вложения уменьшена сумма с 1 000 000 до 0 рублей, а всего на 1 000 000 рублей, в строке 300 баланс увеличена сумма с 30 390 000 до 41 984 000 рублей, а всего на 11 594 000 рублей, в пассиве: в строке 470 нераспределенная прибыль ( непокрытый убыток ) увеличена сумма с 1 739 000 до 10 417 000 рублей, а всего на 8 678 000 рублей, в строке 510 займы и кредиты увеличена сумма с 0 до 10 000 000 рублей, а всего на 10 000 000 рублей, в строке 610 займы и кредиты уменьшена сумма с 25 740 000 до 15 740 000 рублей, а всего на 10 000 000 рублей, в строке 620 кредиторская задолженность увеличена сумма с 2 901 000 до 6 817 000 рублей, а всего на 3 916 000 рублей, в строке 621 поставщики и подрядчики увеличена сумма с 2 519 000 до 6 407 000 рублей, а всего на 3 888 000 рублей, в строке 623 задолженность перед государственными внебюджетными фондами сумма уменьшена с 171 000 до 163 000 рублей, а всего на 8 000 рублей, в строке 624 задолженность по налогам и сборам сумма увеличена с 143 000 до 152 000 рублей, а всего 9000 рублей, в строке 625 прочие кредиторы увеличена сумма с 0 до 3 000 рублей, а всего на 3 000 рублей, в строке 700 баланс увеличена сумма с 30 390 000 до 42 984 000 рублей, а всего на 12 594 000 рублей по сравнению с бухгалтерским балансом за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>.

- в отчете о прибылях и убытках: в строке 010 завышена сумма выручки с 8 455 000 рублей до 47 338 000 рублей, а всего на 38 883 000 рублей, в строке 020 завышена сумма себестоимости проданных товаров, продукции, работ, услуг с 5 432 000 рублей до 41 748 000 рублей, а всего на 36 316 000 рублей, в строке 029 завышена сумма валовой прибыли с 3 023 000 рублей до 5 590 000 рублей, а всего на 2 567 000 рублей, в строке 030 завышены коммерческие расходы с 811 000 рублей до 1 911 000 рублей, а всего на 1 100 000 рублей, в строке 050 завышена прибыль от продаж с 2 212 000 рублей до 3 679 000 рублей, а всего на 1 467 000 рублей, в строке 100 сумма на прочие расходы увеличена с 2 084 000 до 2 085 000 рублей, а всего на 1 000 рублей, в строке 140 прибыль до налогообложения увеличена с 128 000 до 1 594 000 рублей, а всего на 1 466 000 рублей, в строке 150 текущий налог на прибыль увеличен с 26 000 до 319 000 рублей, а всего на 293 000 рублей, в строке 190 увеличена чистая прибыль с 102 000 рублей до 1 275 000 рублей, а всего на 1 173 000 рублей, по сравнению с отчетом о прибылях и убытках за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>.

по состоянию ДД.ММ.ГГГГ

- в бухгалтерском балансе: в строке 110 активы увеличена сумма с 11 000 до 25 000 рублей, а всего на 14 000 рублей, в строке 210 сумма запасов увеличена с 17 408 000 до 35 203 000 рублей, а всего на 17 795 000 рублей, в строке 214 готовая продукция и товары для перепродажи увеличена сумма с 17 408 000 до 35 203 000 рублей, а всего на 17 795 000 рублей, в строке 220 налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям увеличена сумма с 1 063 000 до 2 701 000 рублей, а всего на 1 638 000 рублей, в строке 240 дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты уменьшена сумма с 10 368 000 до 6 124 000 рублей, а всего на 4 244 000 рублей, в строке 241 в том числе покупатели и заказчики уменьшена сумма с 10 368 000 до 6 124 000 рублей, а всего на 4 244 000 рублей, в строке 250 краткосрочные финансовые вложения уменьшена сумма с 2 660 000 до 0 рублей, а всего на 2 660 000 рублей, в строке 300 баланс увеличена сумма с 31 564 000 до 44 107 000 рублей, а всего на 12 543 000 рублей, в пассиве: в строке 470 нераспределенная прибыль (непокрытый убыток ) увеличена сумма с 1 795 000 до 10 836 000 рублей, а всего на 9 041 000 рублей, в строке 620 кредиторская задолженность увеличена сумма с 2 759 000 до 6 261 000 рублей, а всего на 3 502 000 рублей, в строке 621 поставщики и подрядчики увеличена сумма с 2 377 000 до 5 978 000 рублей, а всего на 3 601 000 рублей, в строке 623 задолженность перед государственными внебюджетными фондами уменьшена сумма с 152 000 рублей до 72 000 рублей, а всего на 80 000 рублей, в строке 624 задолженность по налогам и сборам уменьшена сумма с 192 000 до 169 000 рублей, а всего на 23 000 рублей, в строке 625 прочие кредиторы увеличена сумма с 2 000 до 6 000 рублей, а всего на 4 000 рублей, в строке 700 баланс увеличена сумма с 31 564 000 до 44 107 000 рублей, а всего на 12 543 000 рублей по сравнению с бухгалтерским балансом за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>.

- в отчете о прибылях и убытках: в строке 010 завышена сумма выручки с 13556000 рублей до 89 784 000 рублей, а всего на 76 228 000 рублей, в строке 020 завышена сумма себестоимости проданных товаров, продукции, работ, услуг с 9 030 000 рублей до 81 161 000 рублей, а всего на 72 131 000 рублей, в строке 029 завышена сумма валовой прибыли с 4 526 000 рублей до 8 623 000 рублей, а всего на 4 097 000 рублей, в строке 030 завышены коммерческие расходы с 1 187 000 рублей до 3 058 000 рублей, а всего на 1871 000 рублей, в строке 050 завышена прибыль от продаж с 3 339 000 рублей до 5 565 000 рублей, а всего на 2 226 000 рублей, в строке 100 сумма на прочие расходы увеличена с 3 142 000 рублей до 3 448 000 рублей, а всего на 306 000 рублей, в строке 140 прибыль до налогообложения увеличена с 197 000 рублей до 2 117 000 рублей, а всего на 1 920 000 рублей, в строке 150 текущий налог на прибыль увеличен с 39 000 до 423 000 рублей, а всего на 384 000 рублей, в строке 190 увеличена чистая прибыль с 158 000 рублей до 1 694 000 рублей, а всего на 1 536 000 рублей, по сравнению с отчетом о прибылях и убытках за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>.

по состоянию ДД.ММ.ГГГГ

-в бухгалтерском балансе, в активе: в строке 110 активы увеличена сумма с 9 000 до 27 000 рублей, а всего на 18 000 рублей, в строке 210 сумма запасов увеличена с 22 031 000 до 37 495 000 рублей, а всего на 15 464 000 рублей, в строке 214 готовая продукция и товары для перепродажи увеличена сумма с 22 031 000 до 37 495 000 рублей, а всего на 15 464 000 рублей, в строке 220 налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям увеличена сумма с 1 338 000 до 3 060 000 рублей, а всего на 1 722 000 рублей, в строке 240 дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты уменьшена сумма с 8 086 000 до 7 402 000 рублей, а всего на 684 000 рублей, в строке 241 в том числе покупатели и заказчики уменьшена сумма с 8 086 000 до 7 402 000 рублей, а всего на 684 000 рублей, в строке 300 баланс увеличена сумма с 34 858 000 до 48 025 000 рублей, а всего на 13 167 000 рублей, в пассиве: в строке 470 нераспределенная прибыль ( непокрытый убыток ) увеличена сумма с 1 804 000 до 11 833 000 рублей, а всего на 10 029 000 рублей, в строке 620 кредиторская задолженность увеличена сумма с 2 034 000 до 5 172 000 рублей, а всего на 3 138 000 рублей, в строке 621 поставщики и подрядчики увеличена сумма с 1 618 000 до 4 873 000 рублей, а всего на 3 255 000 рублей, в строке 622 задолженность перед персоналом организации сумма увеличена с 34 000 до 53000 рублей, а всего на 19 000 рублей, в строке 623 задолженность перед государственными внебюджетными фондами уменьшена сумма с 174 000 рублей до 85 000 рублей, а всего на 89 000 рублей, в строке 624 задолженность по налогам и сборам уменьшена сумма с 203 000 до 149 000 рублей, а всего на 54 000 рублей, в строке 625 прочие кредиторы увеличена сумма с 5 000 до 12 000 рублей, а всего на 7 000 рублей, в строке 700 баланс увеличена сумма с 34 858 000 до 48 025 000 рублей, а всего на 13 167 000 рублей по сравнению с бухгалтерским балансом за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>.

- в отчете о прибылях и убытках: в строке 010 завышена сумма выручки с 18 551 000 рублей до 128 408 000 рублей, а всего на 109 857 000 рублей, в строке 020 завышена сумма себестоимости проданных товаров, продукции, работ, услуг с 11 969 000 рублей до 115 587 000 рублей, а всего на 103 618 000 рублей, в строке 029 завышена сумма валовой прибыли с 6 582 000 рублей до 12 821 000 рублей, а всего на 6 239 000 рублей, в строке 030 завышены коммерческие расходы с 1 603 000 рублей до 4 687 000 рублей, а всего на 3 084 000 рублей, в строке 050 завышена прибыль от продаж с 4 979 000 рублей до 8 134 000 рублей, а всего на 3 155 000 рублей, в строке 70 проценты к уплате занижена сумма с 4 770 000 до 0 рублей, а всего на 4 770 000 рублей, в строке 100 сумма на прочие расходы увеличена с 0 до 4 770 000 рублей, а всего на 4 770 000 рублей, в строке 140 прибыль до налогообложения увеличена с 209 000 рублей до 3 364 000 рублей, а всего на 3 155 000 рублей, в строке 150 текущий налог на прибыль увеличен с 42 000 до 673 000 рублей, а всего на 631 000 рублей, в строке 190 увеличена чистая прибыль с 167 000 рублей до 2 691 000 рублей, а всего на 2 524 000 рублей, по сравнению с отчетом о прибылях и убытках за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес> и подал заявку на получение кредитных средств в сумме 30 000 000 рублей.

Сотрудники <данные изъяты>», зная о положительной кредитной истории ООО <данные изъяты> доверяя ФИО1 и принимая предоставленные им документы, как достоверные, одобрили заявку на получение кредитных средств. После чего, ФИО1 продолжая реализовывать свой преступный умысел, ДД.ММ.ГГГГ находясь в помещении <данные изъяты> по вышеуказанному адресу, заключил с <данные изъяты> в лице управляющего Р. договор кредитной линии № на общую сумму № сроком до ДД.ММ.ГГГГ, и договор залога на товар в обороте, принадлежащий ООО «<данные изъяты>», нежилые помещения, расположенные по адресу: <адрес>, и по адресу: <адрес>, а также личное поручительство, поручительство R Во исполнение своих обязательств по договору кредитной линии №№ <данные изъяты> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ перечислил денежные средства в общей сумме 29000 000 рублей на расчетный счет № ООО «<данные изъяты>

В продолжение своих преступных действий, ФИО1, с целью создания видимости добросовестности сделки и введения в заблуждение сотрудников банка осуществил частичную оплату процентов по договору кредитной линии в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме 2 471 472 рубля.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита, ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, вновь обратился с заявкой в <данные изъяты> по адресу: <адрес>, о предоставлении денежных средств в кредит в размере 10 500 000 рублей, действуя умышленно, предоставил ложные сведения о финансовом положении ООО <данные изъяты> а именно бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, содержащих заведомо ложные сведения о положительном финансовом состоянии общества по состоянию за 12 месяцев 2009 года :

- в бухгалтерском балансе в активе : в строке 110 активы увеличена сумма с 16 000 до 23 000 рублей, а всего на 7 000 рублей, в строке 210 сумма запасов увеличена с 9 419 000 до 25 912 000 рублей, а всего на 16 493 000 рублей, в строке 214 готовая продукция и товары для перепродажи увеличена сумма с 9 419 000 до 25 912 000 рублей, а всего на 16 493 000 рублей, в строке 220 налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям увеличена сумма с 532 000 до 1 957 000 рублей, а всего на 1425 000 рублей, в строке 240 дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты уменьшена сумма с 9291 000 до 3 945 000 рублей, а всего на 5 346 000 рублей, в строке 241 в том числе покупатели и заказчики уменьшена сумма с 9 291 000 до 3 945 000 рублей, а всего на 5 346 000 рублей, в строке 300 баланс увеличена сумма с 19 466 000 до 32 045 000 рублей, а всего на 12 579 000 рублей, в пассиве: в строке 470 нераспределенная прибыль ( непокрытый убыток ) увеличена сумма с 1 637 000 до 9 142 000 рублей, а всего на 7 505 000 рублей, в строке 620 кредиторская задолженность увеличена сумма с 3 569 000 до 8 643 000 рублей, а всего на 5 074 000 рублей, в строке 621 поставщики и подрядчики увеличена сумма с 3 105 000 до 8 302 000 рублей, а всего на 5 197 000 рублей, в строке 622 задолженность перед персоналом организации увеличена с 73 000 до 84 000 рублей, а всего на 11 000 рублей, в строке 623 задолженность перед государственными внебюджетными фондами сумма уменьшена с 177 000 до 78 000 рублей, а всего на 99 000 рублей, в строке 624 задолженность по налогам и сборам сумма уменьшена с 212 000 до 175 000 рублей, а всего на 37 000 рублей, в строке 625 прочие кредиторы увеличена сумма с 2 000 до 4 000 рублей, а всего на 2 000 рублей, в строке 700 баланс увеличена сумма с 19 466 000 до 32 045 000 рублей, а всего на 12 579 000 рублей по сравнению с бухгалтерским балансом за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>;

- в отчете о прибылях и убытках : в строке 010 завышена сумма выручки с 32 462 000 рублей до 94 607 000 рублей, а всего на 62 145 000 рублей, в строке 020 завышена сумма себестоимости проданных товаров, продукции, работ, услуг с 26 614 000 рублей до 83 852 000 рублей, а всего на 57 238 000 рублей, в строке 029 завышена сумма валовой прибыли с 5 848 000 рублей до 10 755 000 рублей, а всего на 4 907 000 рублей, в строке 030 завышены коммерческие расходы с 2 347 000 рублей до 4 402 000 рублей, а всего на 2 055 000 рублей, в строке 050 завышена прибыль от продаж с 3 501 000 рублей до 6 353 000 рублей, а всего на 2 852 000 рублей, в строке 100 сумма на прочие расходы увеличена с 3 237 000 до 3 329 000 рублей, а всего на 92 000 рублей, в строке 140 прибыль до налогообложения увеличена с 264 000 до 3 024 000 рублей, а всего на 2 760 000 рублей, в строке 150 текущий налог на прибыль увеличен с 53 000 до 605 000 рублей, а всего на 552 000 рублей, в строке 190 увеличена чистая прибыль с 211 000 рублей до 2 419 000 рублей, а всего на 2 208 000 рублей, по сравнению с отчетом о прибылях и убытках за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>.

по состоянию за ДД.ММ.ГГГГ :

- в бухгалтерском балансе в активе : в строке 110 активы увеличена сумма с 15 000 до 22 000 рублей, а всего на 7 000 рублей, в строке 210 сумма запасов увеличена с 10 527 000 до 28 072 000 рублей, а всего на 17 545 000 рублей, в строке 214 готовая продукция и товары для перепродажи увеличена сумма с 10 527 000 до 28 072 000 рублей, а всего на 17 545 000 рублей, в строке 220 налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям увеличена сумма с 612 000 до 2 139 000 рублей, а всего на 1 527 000 рублей, в строке 240 дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты уменьшена сумма с 9 592 000 до 4 418 000 рублей, а всего на 5 174 000 рублей, в строке 241 в том числе покупатели и заказчики уменьшена сумма с 9 592 000 до 4 418 000 рублей, а всего на 5 174 000 рублей, в строке 250 краткосрочные финансовые вложения уменьшена сумма с 2 000 000 до 0 рублей, а всего на 2 000 000 рублей, в строке 300 баланс увеличена сумма с 22 893 000 до 34 798 000 рублей, а всего на 11 905 000 рублей, в пассиве : в строке 470 нераспределенная прибыль ( непокрытый убыток ) увеличена сумма с 1 679 000 до 9 696 000 рублей, а всего на 8 017 000 рублей, в строке 620 кредиторская задолженность увеличена сумма с 4 204 000 до 8 092 000 рублей, а всего на 3 888 000 рублей, в строке 621 поставщики и подрядчики увеличена сумма с 3 745 000 до 7 619 000 рублей, а всего на 3 874 000 рублей, в строке 622 задолженность перед персоналом организации сумма увеличена с 71 000 до 79 000 рублей, а всего на 8 000 рублей, в строке 625 прочие кредиторы увеличена сумма с 0 до 6 000 рублей, а всего на 6 000 рублей, в строке 700 баланс увеличена сумма с 22 893 000 до 34 798 000 рублей, а всего на 11 905 000 рублей по сравнению с бухгалтерским балансом за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>.

по состоянию за ДД.ММ.ГГГГ :

- в бухгалтерском балансе: в активе в строке 110 активы увеличена сумма с 13 000 до 24 000 рублей, а всего на 11 000 рублей, в строке 210 сумма запасов увеличена с 15 984 000 до 34 801 000 рублей, а всего на 18 817 000 рублей, в строке 214 готовая продукция и товары для перепродажи увеличена сумма с 15 984 000 до 34 801 000 рублей, а всего на 18 817 000 рублей, в строке 220 налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям увеличена сумма с 902 000 до 2 675 000 рублей, а всего на 1 773 000 рублей, в строке 240 дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты уменьшена сумма с 12 415 000 до 5 399 000 рублей, а всего на 7 016 000 рублей, в строке 241 в том числе покупатели и заказчики уменьшена сумма с 12 415 000 до 5 399 000 рублей, а всего на 7 016 000 рублей, в строке 250 краткосрочные финансовые вложения уменьшена сумма с 1 000 000 до 0 рублей, а всего на 1 000 000 рублей, в строке 300 баланс увеличена сумма с 30 390 000 до 41 984 000 рублей, а всего на 11 594 000 рублей, в пассиве : в строке 470 нераспределенная прибыль ( непокрытый убыток ) увеличена сумма с 1 739 000 до 10 417 000 рублей, а всего на 8 678 000 рублей, в строке 510 займы и кредиты увеличена сумма с 0 до 10 000 000 рублей, а всего на 10 000 000 рублей, в строке 610 займы и кредиты уменьшена сумма с 25 740 000 до 15 740 000 рублей, а всего на 10 000 000 рублей, в строке 620 кредиторская задолженность увеличена сумма с 2 901 000 до 6 817 000 рублей, а всего на 3 916 000 рублей, в строке 621 поставщики и подрядчики увеличена сумма с 2 519 000 до 6 407 000 рублей, а всего на 3 888 000 рублей, в строке 623 задолженность перед государственными внебюджетными фондами сумма уменьшена с 171 000 до 163 000 рублей, а всего на 8 000 рублей, в строке 624 задолженность по налогам и сборам сумма увеличена с 143 000 до 152 000 рублей, а всего 9000 рублей, в строке 625 прочие кредиторы увеличена сумма с 0 до 3 000 рублей, а всего на 3 000 рублей, в строке 700 баланс увеличена сумма с 30 390 000 до 42 984 000 рублей, а всего на 12 594 000 рублей по сравнению с бухгалтерским балансом за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>.

- в отчете о прибылях и убытках: в строке 010 завышена сумма выручки с 8 455 300 рублей до 47 338 000 рублей, а всего на 38 883 000 рублей, в строке 020 завышена сумма себестоимости проданных товаров, продукции, работ, услуг с 5 432 000 рублей до 41 748 000 рублей, а всего на 36 316 000 рублей, в строке 029 завышена сумма валовой прибыли с 3 023 000 рублей до 5 590 000 рублей, а всего на 2 567 000 рублей, в строке 030 завышены коммерческие расходы с 811 000 рублей до 1 911 000 рублей, а всего на 1 100 000 рублей, в строке 050 завышена прибыль от продаж с 2 212 000 рублей до 3 679 000 рублей, а всего на 1 467 000 рублей, в строке 100 сумма на прочие расходы увеличена с 2 084 000 до 2 085 000 рублей, а всего на 1 000 рублей, в строке 140 прибыль до налогообложения увеличена с 128 000 до 1 594 000 рублей, а всего на 1 466 000 рублей, в строке 150 текущий налог на прибыль увеличен с 26 000 до 319 000 рублей, а всего на 293 000 рублей, в строке 190 увеличена чистая прибыль с 102 000 рублей до 1 275 000 рублей, а всего на 1 173 000 рублей, по сравнению с отчетом о прибылях и убытках за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>.

по состоянию за ДД.ММ.ГГГГ :

- в бухгалтерском балансе: в строке 110 активы увеличена сумма с 11 000 до 25 000 рублей, а всего на 14 000 рублей, в строке 210 сумма запасов увеличена с 17 408 000 до 35 203 000 рублей, а всего на 17 795 000 рублей, в строке 214 готовая продукция и товары для перепродажи увеличена сумма с 17 408 000 до 35 203 000 рублей, а всего на 17 795 000 рублей, в строке 220 налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям увеличена сумма с 1 063 000 до 2 701 000 рублей, а всего на 1 638 000 рублей, в строке 240 дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты уменьшена сумма с 10 368 000 до 6 124 000 рублей, а всего на 4 244 000 рублей, в строке 241 в том числе покупатели и заказчики уменьшена сумма с 10 368 000 до 6 124 000 рублей, а всего на 4 244 000 рублей, в строке 250 краткосрочные финансовые вложения уменьшена сумма с 2 660 000 до 0 рублей, а всего на 2 660 000 рублей, в строке 300 баланс увеличена сумма с 31 564 000 до 44 107 000 рублей, а всего на 12 543 000 рублей, в Пассиве : в строке 470 нераспределенная прибыль ( непокрытый убыток ) увеличена сумма с 1 795 000 до 10 836 000 рублей, а всего на 9 041 000 рублей, в строке 620 кредиторская задолженность увеличена сумма с 2 759 000 до 6 261 000 рублей, а всего на 3 502 000 рублей, в строке 621 поставщики и подрядчики увеличена сумма с 2 377 000 до 5 978 000 рублей, а всего на 3 601 000 рублей, в строке 623 задолженность перед государственными внебюджетными фондами уменьшена сумма с 152 000 рублей до 72 000 рублей, а всего на 80 000 рублей, в строке 624 задолженность по налогам и сборам уменьшена сумма с 192 000 до 169 000 рублей, а всего на 23 000 рублей, в строке 625 прочие кредиторы увеличена сумма с 2 000 до 6 000 рублей, а всего на 4 000 рублей, в строке 700 баланс увеличена сумма с 31 564 000 до 44 107 000 рублей, а всего на 12 543 000 рублей по сравнению с бухгалтерским балансом за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>.

- в отчете о прибылях и убытках : в строке 010 завышена сумма выручки с 13 556 000 рублей до 89 784 000 рублей, а всего на 76 228 000 рублей, в строке 020 завышена сумма себестоимости проданных товаров, продукции, работ, услуг с 9 030 000 рублей до 81 161 000 рублей, а всего на 72 131 000 рублей, в строке 029 завышена сумма валовой прибыли с 4 526 000 рублей до 8 623 000 рублей, а всего на 4 097 000 рублей, в строке 030 завышены коммерческие расходы с 1 187 000 рублей до 3 058 000 рублей, а всего на 1 871 000 рублей, в строке 050 завышена прибыль от продаж с 3 339 000 рублей до 5 565 000 рублей, а всего на 2 226 000 рублей, в строке 100 сумма на прочие расходы увеличена с 3 142 000 рублей до 3 448 000 рублей, а всего на 306 000 рублей, в строке 140 прибыль до налогообложения увеличена с 197 000 рублей до 2 117 000 рублей, а всего на 1 920 000 рублей, в строке 150 текущий налог на прибыль увеличен с 39 000 до - 423 000 рублей, а всего на 384 000 рублей, в строке 190 увеличена чистая прибыль с 158 000 рублей до 1 694 000 рублей, а всего на 1 536 000 рублей, по сравнению с отчетом с прибылях и убытках за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>.

по состоянию ДД.ММ.ГГГГ

-в бухгалтерском балансе, в активе : в строке 110 активы увеличена сумма с 9 000 до 27 000 рублей, а всего на 18 000 рублей, в строке 210 сумма запасов увеличена с 22 031 000 до 37 495 000 рублей, а всего на 15 464 000 рублей, в строке 214 готовая продукция и товары для перепродажи увеличена сумма с 22 031 000 до 37 495 000 рублей, а всего на 15 464 000 рублей, в строке 220 налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям увеличена сумма с 1 338 000 до 3 060 000 рублей, а всего на 1 722 000 рублей, в строке 240 дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты уменьшена сумма с 8 086 000 до 7 402 000 рублей, а всего на 684 000 рублей, в строке 241 в том числе покупатели и заказчики уменьшена сумма с 8 086 000 до 7 402 000 рублей, а всего на 684 000 рублей, в строке 300 баланс увеличена сумма с 34 858 000 до 48 025 000 рублей, а всего на 13 167 000 рублей, в пассиве : в строке 470 нераспределенная прибыль ( непокрытый убыток ) увеличена сумма с 1 804 000 до 11 833 000 рублей, а всего на 10 029 000 рублей, в строке 620 кредиторская задолженность увеличена сумма с 2 034 000 до 5 172 000 рублей, а всего на 3 138 000 рублей, в строке 621 поставщики и подрядчики увеличена сумма с 1 618 000 до 4 873 000 рублей, а всего на 3 255 000 рублей, в строке 622 задолженность перед персоналом организации сумма увеличена с 34 000 до 53 000 рублей, а всего на 19 000 рублей, в строке 623 задолженность перед государственными внебюджетными фондами уменьшена сумма с 174 000 рублей до 85 000 рублей, а всего на 89 000 рублей, в строке 624 задолженность по налогам и сборам уменьшена сумма с 203 000 до 149 000 рублей, а всего на 54 000 рублей, в строке 625 прочие кредиторы увеличена сумма с 5 000 до 12 000 рублей, а всего на 7 000 рублей, в строке 700 баланс увеличена сумма с 34 858 000 до 48 025 000 рублей, а всего на 13 167 000 рублей по сравнению с бухгалтерским балансом за аналогичный период, представленным в МИФНС России № <адрес>.

После чего, в ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 с целью введения в заблуждение, относительно истинности своих намерений, обратился в ЗАО КБ «РУБЛЕВ» с просьбой высвободить из-под залога помещение по адресу: <адрес>. Сотрудники ЗАО <данные изъяты> доверяя ФИО2 5.А., согласились, при условии частичного гашения основного долга. ФИО1 предоставил денежные средства в счет погашения основного долга в сумме 10 500 000 рублей, а ЗАО <данные изъяты> снял обременение с вышеуказанного нежилого помещения. Сотрудники ЗАО <данные изъяты> продолжая доверять ФИО1, принимая предоставленные им документы, как достоверные, одобрили заявку на предоставление ООО <данные изъяты> денежных средств в сумме 10 500 000 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, находясь по адресу: <адрес>, используя свое служебное положение, имея умысел на незаконное получение кредита, заключил от имени ООО <данные изъяты>» с <данные изъяты> договор кредитной линии №№ на указанную выше сумму, а в обеспечение своих обязательств предоставил нежилые помещения, расположенные по адресу: <адрес>, и квартиру, расположенную по адресу: <адрес>, товар в обороте, принадлежащий ООО <данные изъяты> а также личное поручительство, поручительство R

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита, введя в заблуждение сотрудников банка ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ предоставил в обеспечение своих обязательства по договорам кредитных линий № и № товар в обороте, принадлежащий ООО <данные изъяты>, где является директором, а также поручительство ООО <данные изъяты> В последствии ФИО1, условия договоров кредитных линий № и № не выполнил, выплаты процентов по вышеуказанным договорам не производил, сумму основного долга не погасил, без согласования с сотрудниками банка залоговым имуществом распорядился по своему усмотрению. В результате противоправных действий ФИО1 <данные изъяты> причинен материальный ущерб в крупном размере на сумму 29 000 000 рублей.

Подсудимый ФИО1 вину в совершении преступлений не признал, поскольку умысла на мошенничество не было.

- по эпизоду с потерпевшей Н. пояснил, что 5000 000 рублей выдавались ООО <данные изъяты> Н. не видел, условия договора с ней не обсуждал. С ФИО110 вместе учились, отношения дружеские, в настоящее время не общаются. По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ общались, конфликтов не было. Изначально на счет фирмы пришли деньги, а затем был подписан договор. Поступившие деньги из <данные изъяты>» потратил на оплату поставщикам за сигареты, тушенку, за аренду. Все оплачивалось по безналичному расчету. Лично для себя деньги из 5000 000 рублей не брал. Из кредитных денег ООО <данные изъяты> производило выплаты по договору, но не всю сумму. Договор начал исполнять добровольно до звонков потерпевшей. В ДД.ММ.ГГГГ от Н. стали поступать угрозы. С исковыми требованиями Н. не согласен, так как деньги у нее не брал. Ему известно, что Н. принесла решение суда в банк к З. потом в <данные изъяты>, по данному решению списывались денежные средства со счета ООО <данные изъяты> Считает, что Н. дала деньги ООО «<данные изъяты>» на развитие бизнеса. З. никакого отношения к заключению договора займа с Н. не имеет.

- по эпизоду с потерпевшим О. пояснил, что в ДД.ММ.ГГГГ их познакомил З. С О. были доверительные отношения. З. взял у О. 3 000 000 рублей, эти деньги были перечислены на счет ООО <данные изъяты> Затем ООО <данные изъяты> вернула деньги, и О. об этом знает. Деньги в кабинете О. ему не передавал, поскольку были переведены на счет ООО <данные изъяты> Два договора займа не соответствуют действительности, поскольку денег по ним не получал. Написал расписки, так как О. попросил гарантию. Отношения с ФИО111 возникли, когда он перевел З. через ООО <данные изъяты> 3 000 000 рублей. Обналичил их через свою фирму и передал З. На 3 000 000 рублей О. в действительности услуги не оказывал. О. приезжал к нему в больницу с какими – то людьми, угрожал, в правоохранительные органы не обращался. Решением суда с него взыскано в пользу О. 3 000 000 и 1 000 000 рублей.

- по эпизоду с потерпевшим ЗАО <данные изъяты> пояснил, что в ЗАО <данные изъяты> расписался на документах, представленных сотрудниками банка и поставил печати. Привозил в банк документы отчеты о прибыли, балансы в копиях, заверены главным бухгалтером Щ После предоставления документов оформили заявку, 2 % должен был перевести на счет. После чего выдали деньги. Данные денежные средства потратил на закупку товаров. Документы заполняла Ц корректировала балансы, чтобы ему выдали кредит. В банке и Р. и TT было известно о происхождении данных документов. Вопрос о выдаче кредита решался с управляющей банком. Изначально брал кредит на 9 000000 рублей под помещение, проценты платил по всем кредитам. Не стал оплачивать, так как возникли сложности в бизнесе, деньги потратил. Умысла на обман банка не было. Товар в обороте продавался в рамках обычной хозяйственной деятельности, по кредитному договору с банком имел право распоряжаться товаром, про запрет ему ничего не известно. Все имущество ООО <данные изъяты> находится в залоге банка. В период с ДД.ММ.ГГГГ являлся директором в ООО <данные изъяты> Бухгалтерскими отчетами занималась бухгалтер. Данные документы он проверял. С исковыми требованиями ЗАО <данные изъяты> не согласен.

- по эпизоду с потерпевшим П., пояснил, что ООО <данные изъяты> перевела ООО <данные изъяты> около 850 000 рублей за тушенку, которую должно было поставить. Однако товар не поставили, просили подождать. ФИО112 попросил расписаться от имени ООО <данные изъяты> чтобы скрыть недостачу от компаньона. Расходные ордера, которые оглашались в суде он подписывал, но реально данные деньги ему не передавались. По данным фактам в правоохранительные органы не обращался. 100 000 рублей не отдал П. так как ООО <данные изъяты> должен ему 850 000 рублей. П. его оговаривает, почему, ему не известно. Конфликтов между ними не было. С иском П. не согласен.

ООО «<данные изъяты> образована в ДД.ММ.ГГГГ, в состав учредителей входили он и R Последняя, участия в деятельности фирмы не принимала, административных, хозяйственно – распорядительных функций не осуществляла. Как генеральный директор ООО <данные изъяты> заключал договоры поставки и реализации товаров, по заключению кредитов, открытия счетов, выдавал заработную плату, имел право подписи в банке. С Н. конфликтов в основном не было, только один раз по телефону по поводу возврата денег. Реквизиты ООО <данные изъяты> не менялись, в каждом банке был свой счет. Решение о распоряжении денежными средствами на счете принимает только он. Примерно в ДД.ММ.ГГГГ являлся директором фирмы <данные изъяты> Все обязательства данной фирмы перед ООО <данные изъяты> выполнены в полном объеме.

Из оглашенных показаний подсудимого ФИО1 на стадии следствия установлено, что:

от ДД.ММ.ГГГГ : «..все займы оформлялись надлежащим образом, что свидетельствует о наличии гражданско - правовых отношений между заемщиком и займодавцем и никак не может расцениваться, как уголовное преступление. Так, например, наличие этих отношений признал <данные изъяты> суд, который по искам Х. взыскал по двум искам указанную сумму. Кроме того, в настоящее время в Арбитражном суде <адрес> рассматриваются его иски к О. о взыскании незаконного обогащения, в том числе по указанным кредитам, Говорить о мошенничестве в отношении ЗАО <данные изъяты> теоретически не возможно, так как у Банка существует служба безопасности, которая проверяла все представленные документы и давала соответствующие заключения, более того, часть документов изготавливалась самими сотрудниками Банка либо по их консультации, изготавливались не им, и в Банк им не предоставлялись, для этого в фирме имелись другие специалисты, этих вопросов не касался. Не понятна фраза из обвинения, что означает «сотрудники ЗАО <данные изъяты> доверяя ФИО1» в их полномочия доверие не входит, они действуют на основании Устава, регламента и других внутренних документов Банка. О наличии каких-либо отношений между Н. и З. ничего известно не было и выступать поручителем между Н. и <данные изъяты> его не просил. З. «сводил» его с О. Брал у П. 100 000 рублей в ДД.ММ.ГГГГ в долг, как у физического лица, тогда как ООО «<данные изъяты> где П. является учредителем и директором, должен 850 000 рублей, что в 8,5 раз превышает сумму долга. Что касается отношений с ООО <данные изъяты> то суммы указанные в постановлении похитил сам П. а не он. П. должен 850 000 рублей и для того, чтобы рассчитаться предложил оформить расходно-кассовые ордеры на вымышленных лиц и фирмы. Однако, данные денежные средства П. не передавал, в настоящее время обратился в Арбитражный суд о взыскании долга с ООО <данные изъяты> ( т.8, л.д.215-218)

от ДД.ММ.ГГГГ: «С Н. лично с ней не знаком, как выглядит Н. не знает, и лично к ней не обращался. Возможно Н. являлась клиентом ООО <данные изъяты> Каким образом, между ООО <данные изъяты> и Н. был заключен договор займа денежных средств на сумму 5000 000 рублей ДД.ММ.ГГГГ, пояснить не может. Не может прокомментировать был ли заключен договор займа между ООО <данные изъяты> и Н. Обращает внимание, что договор датирован ДД.ММ.ГГГГ года, а в платежке отражено, что деньги переводились ООО <данные изъяты> по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ года, когда подписал данный договор и где тоже пояснить не может. Уточняет, что З. его с Н. для заключения данного договора займа не «сводил», не знакомил. З. знакомил только с О.

По поводу договора займа с О., поясняет, что между им и О. были денежные вопросы. Основанием для перечисления денежных средств было - «за товар» и «за транспортные услуги». Договоры были заключены официально, но фактически товар не поставлялся и перевозка не осуществлялась. Эти договоры прикрывали возврат денежных средств по договорам займа. Он перевел денежные средства О., он все вернул, с процентами. Свои обязательства перед О. выполнил в полном объеме. Договоры займа не забирал, расписок у Х. не брал, так как доверял ему. Кроме того, он говорил, что договоры уничтожил. О. копии договоров не предоставлял, так как О. составлял в одном экземпляре.

З. по договору займа на сумму 3 750 000 рублей написал ФИО114 расписку, а денежные средства поступили на счет ООО <данные изъяты> по данному договору денежные средства ООО <данные изъяты> О. полностью вернула. Также имела место еще одна расписка З. по которой денежные средства от Х. на счет <данные изъяты> не поступили. Известно, что О. обращался в суд по данным распискам о взыскании с З. денежных средств. Дополняет, что денежные средства от П. не получал, так как не имел уверенности на получение денежных средств ООО <данные изъяты> ( т.9, л.д.125-128).

от ДД.ММ.ГГГГ: «По эпизоду с Н. договор заключался между ООО <данные изъяты> и он не мог злоупотреблять доверием в отношении З. Деньги, полученные от Н. были оприходованы по фирме и совершить их хищение лично сам не мог. Фирма не выполнила обязательства перед Н. частично из- за возникших финансовых трудностей, приведших в последствии к банкротству. Н. обратилась в суд и в исполнение этих обязательств деньги были списаны со счетов фирмы.

По эпизоду П. здесь также гражданско-правовые отношения, выразившиеся в составлении расписки, с указанием его паспортных данных и других атрибутов, что позволило П. обратиться в суд о взыскании долга. Более того, П. являясь директором <данные изъяты> задолженность перед ООО <данные изъяты> где он (ФИО2) был директором. Также денежные суммы, указанные в расходно-кассовых ордерах, выдавались ООО <данные изъяты> при этом доверенности от этой фирмы на получение денежных средств не имел, а выступал посредником, данная схема была предложена самим ФИО115 для того, чтобы скрыть хищение, а деньги им фактически не получались и не могли быть похищены. Что касается взаимоотношений с <данные изъяты> может пояснить, что бухгалтерские балансы никогда не составлял и не знает, как это делается. Все вопросы следует адресовать другим сотрудникам фирмы, которые за это отвечали, более того со слов главного бухгалтера известно, что часть документов в том числе бухгалтерский баланс составлялись сотрудниками <данные изъяты> которые объясняли это, тем что бы не было проблем в получении кредита фирмой. Допускает, что подписывал какие - либо финансовые документы, но это делал каждый день в большом количестве, не особенно вникая в их суть, так как полностью доверял своим сотрудникам.

Перед выдачей кредита сотрудники Банка неоднократно приезжали на фирму, где с разрешения контролировали наличие товара, денежные обороты за сутки, наличие договоров поставки и ее отгрузки, а также имели возможность контроля денежных средств по счетам, которые были открыты в указанном Банке. Никаких намерений не выполнять обязательства по договору кредита никто в фирме не имел, что подтверждается регулярной оплатой платежей до ДД.ММ.ГГГГ по кредиту. Кроме того обязательства по кредиту были обеспечены личной недвижимостью, то есть помещениями магазинов, квартир, на что Банк воспользовавшись своим правом наложил арест.

В настоящее время судом разрешена реализация нежилого помещения по адресу : <адрес> Поэтому говорить о хищении денежных средств Банка бессмысленно. По эпизоду с О. есть решение <данные изъяты> суда, что говорит о гражданско-правовых отношениях. Все займы оформлялись надлежащим образом, что свидетельствует о наличии гражданско-правовых отношений между заемщиком и займодавцем ( т.9, л.д.193-196),

Но вина подсудимого ФИО1 подтверждается показаниями потерпевших, свидетелей и исследованными в ходе судебного следствия доказательствами, и всеми материалами дела в их совокупности

Потерпевшая Н. в судебном заседании пояснила, что является директором ООО «<данные изъяты> ФИО116 знает давно только с положительной стороны. Ему было известно, что у нее оставались неиспользованными деньги и предложил использовать под проценты. С ФИО2 лично не знакома, видела один раз в кабинете З. Последний является другом и одноклассником ФИО2. Оговорили с З. что переведет 5000 000 рублей на определенный срок ООО <данные изъяты> под какие проценты в настоящее время сказать не может, под гарантию З. по представленным им реквизитам. ДД.ММ.ГГГГ был заключен договор займа и на счет ООО <данные изъяты> перевела деньги в сумме 5 000 000 рублей. До ДД.ММ.ГГГГ денежные средства не были возращены. Обратилась к З. он пояснил, что у ФИО2 возникли проблемы. В ДД.ММ.ГГГГ по ее требованию от ООО <данные изъяты> было переведено нескольким суммами 2 100 000 рублей. Поскольку деньги не возвращали попросила З. написать расписку на данную сумму, но он отказался, пояснив, что у него есть другие обязательства. Обратилась за помощью к L Он хотел услышать от З. что гарантирует возврат денег. Но З. сообщил, что ФИО2 от него скрывается, не отвечает на звонки, выбился из под контроля. До настоящего времени денежные средства ФИО2 не возвращены. Клиентом ООО <данные изъяты> до ДД.ММ.ГГГГ не являлась. Решила дать деньги под поручительство З., поскольку знакомы давно, может охарактеризовать его, как «человека слова», только с положительной стороны. Вынуждена была обратиться в суд, решением суда исковые требования к ООО <данные изъяты> удовлетворены. В порядке исполнительного производства возмещены только 1463 рубля и 62 рубля 18 копеек. Просит взыскать с ФИО2 основной долг – 2 898 419 рублей 06 копеек, за вычетом взысканных сумм, проценты – 500 000 рублей, 25 200 рублей - госпошлину, ранее уплаченную в суде при рассмотрении гражданского дела, 1 000 000 рублей - компенсацию морального вреда. Желает привлечь ФИО2 к уголовной ответственности, настаивает на строгом наказании. Показания на стадии следствия, в том числе и на очной ставке полностью подтверждает.

Из оглашенных на стадии следствия показаний потерпевшей Н. установлено: « в ДД.ММ.ГГГГ обратился З., предложил под его гарантию разместить денежные средства под 2 процента ежемесячно, предоставил реквизиты компании, на счет которой необходимо перевести 5 000 000 рублей. Так как доверяла З., то согласилась. На момент перечисления денежных средств у нее имелась только факсимильная копия договора займа от ДД.ММ.ГГГГ, которую прислал З., и реквизиты фирмы на счет которой необходимо было перевести деньги. ДД.ММ.ГГГГ перечислила со своего расчетного счета в ОАО <данные изъяты> 5 000 000 рублей на расчетный счет ООО <данные изъяты> Примерно через неделю З. предоставил оригинал договора с подписью ФИО2, который являлся директором ООО <данные изъяты> В установленное время ни ФИО1, ни З. денежные средства ей не вернули. В платежке указано, что договор займа от ДД.ММ.ГГГГ, возможно опечатка, никакого умысла исказить данные не было» ( т.9 л.д. 155-159 ),

Потерпевший О. в судебном заседании пояснил, что является индивидуальным предпринимателем. В ДД.ММ.ГГГГ с ФИО2 его познакомил З. октябре ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 обратился к нему с целью получить денежные средства для бизнеса – приобретения продуктов питания. ДД.ММ.ГГГГ на территории базы по <адрес> в кабинете ФИО2 передал ему 3 000 000 рублей на условиях займа под 42 % годовых на срок до ДД.ММ.ГГГГ. При передаче денежных средств никого не было. В ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 обратился вновь, и попросил еще денег. ДД.ММ.ГГГГ был заключен договор займа между ним и ФИО2 под 42 % годовых на срок до ДД.ММ.ГГГГ. 1 000 000 рублей передал ФИО2 в его кабинете по адресу: <адрес> <адрес> На тот период времени сотрудничали с ООО <данные изъяты> фирма работала, полагал, что финансовое положение нормальное, поэтому и дал деньги. З. сказал, что ФИО2 все вернет. Главный бухгалтер <данные изъяты> Т знала о том, что дал деньги в заем ФИО2. Договоры между ними и ФИО2 заключались, как между физическими лицами. В ДД.ММ.ГГГГ поинтересовался о возврате денег, на что ФИО2 пояснил, что переживать не стоит. После ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 перестал отвечать на телефонные звонки. До этого в ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 ссылался на проблемы, деньги не вернул, попросил отсрочку на два месяца. В установленный срок ДД.ММ.ГГГГ деньги не возвратил. ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 пояснил, что деньги и проценты возвращать не будет, так как его «кинул», зарегистрируется как индивидуальный предприниматель, подаст на банкротство, напишет многомиллионные расписки и его долг будет «размыт», никаких денег не получит. В ДД.ММ.ГГГГ обратился с иском в суд, где ФИО2 заявлялось ходатайство о том, что подпись не его. Экспертизой доводы Осокина были опровергнуты. В ДД.ММ.ГГГГ приставы возбудили исполнительное производство. К судебным приставам ФИО2 не являлся. Решением Арбитражного суда <адрес> исковые требования ФИО2 о том, что якобы грузоперевозки которые осуществляла его компания были недействительными оставлены без удовлетворения. Денежные средства, переданные ФИО2 являлись личными, это были доходы от предпринимательской деятельности. Желает привлечь ФИО2 к уголовной ответственности, просит назначить ему наказание по всей строгости закона. Исковых требований не имеет. Показания на очной ставке полностью подтверждает.

Представитель потерпевшего ЗАО <данные изъяты> по доверенности У в судебном заседании пояснила, что процедура выдачи кредита юридическому лицу заключается в следующем: юридическое лицо обращается с заявкой на получение кредита. Заявка заполняется собственноручно, подписывается заемщиком. Банком проверяются документы, подтверждающие финансовое положение заемщика, в частности бухгалтерские балансы за несколько отчетных дат, расшифровки к балансам, обороты по счетам, информация о предоставляемом обеспечении. После получения требуемых документов готовится заключение кредитного отдела. Правовое заключение готовят она и руководитель службы безопасности. Срок рассмотрения заявки три дня с момента поступления. После получения положительного решения о выдаче кредита, готовится кредитная документация, подписывается заемщиком и руководителем филиала. После этого выполняются условия кредита и денежные средства переводятся на счет заемщика в банке. Сотрудники банка запрашивают отчетность с отметками о ее направлении в органы налоговой инспекции, либо штамп с отметкой о том, что отчетность сдана, или копия почтовой квитанции, ценное письмо с описью вложения. Возможности сверять данные не имеют. ФИО2 является клиентом банка с ДД.ММ.ГГГГ, кредитная история положительная, до того, как начались проблемы. В ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, являющийся генеральным директором ООО <данные изъяты> обратился с заявкой в ЗАО <данные изъяты> для получения кредита. ДД.ММ.ГГГГ заключили кредитный договор № сумма лимита выдачи кредита 29000000 рублей, срок возврата ДД.ММ.ГГГГ под 14-16% в год. В обеспечение обязательств по кредиту предоставлены в залог нежилые помещения по адресу: <адрес> в <адрес> ресторан <данные изъяты>Согласно условий договора банком была перечислена сумма 29000000 рублей отдельными девятью траншами по ДД.ММ.ГГГГ. В ДД.ММ.ГГГГ года ФИО2 обратился с просьбой освободить из - под залога помещение ресторана <данные изъяты> <адрес>, денежные средства обязался направить на погашение кредита от ДД.ММ.ГГГГ. В ДД.ММ.ГГГГ года ФИО2 направил на погашение кредита 10500000 рублей. В последующем ФИО2 снова обратился в банк за получением кредита в сумме 10500000 рублей, представил все необходимые документы. ДД.ММ.ГГГГ был подписан договор кредитной линии № на срок до ДД.ММ.ГГГГ года. Согласно условий договора кредит был предоставлен тремя траншами. После того как в августе к ООО <данные изъяты> был предъявлен исполнительный лист в пользу Н. на сумму 3000000 рублей на расчетный счет перестали приходить обороты денежных средств. ФИО2 пояснил, что переводит обороты на ООО <данные изъяты> и товары ООО ТФ <данные изъяты> находившиеся в залоге банка. Через некоторое время Банк заключил с ООО <данные изъяты> в лице ФИО2 договор поручительства и залога товаров в обороте по двум кредитным договорам на 18500000 рублей. В период выдачи обоих кредитов и по ДД.ММ.ГГГГ заемщиком выплачивались проценты за пользование кредитом. После чего банком неоднократно направлялись требования к ООО <данные изъяты> ФИО2 по телефону пояснял, что денег не будет. Банк обратился с двумя исками в Вологодский городской суд. Иски в отношении R, ФИО1 и ООО <данные изъяты> рассмотрены не были, так как в ДД.ММ.ГГГГ года ООО <данные изъяты> в лице директора ФИО2 и R обратились в Арбитражный суд с заявлением о признании их банкротами. Как выяснилось в ходе проверки товаров в обороте, переданных в залог банку, не существует. ДД.ММ.ГГГГ совместно с судебными приставами выехали на склад по адресу: <адрес> <адрес> но доступ предоставлен не был, арестовали товар в торговом зале только на 70000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ года выяснилось, что пломбы сорваны и товар вывезен. Все товары были переведены на ООО «<данные изъяты> учредителем и директором которого является Щ. Сумма кредита должна быть выплачена ФИО2 единовременно по окончании срока действия кредитного договора, проценты выплачивались ежемесячно в последний день месяца. В случае предоставления бухгалтерской отчетности, предоставленной в налоговую инспекцию, кредит не был бы выдан. Обман выразился в предоставлении недостоверной информации об оборотах по счету, о задолженности, о наличии товаров в обороте. Просит взыскать с ФИО2 29000000 рублей, сумма причиненного ущерба банку без учета процентов. Желают привлечь ФИО2 к уголовной ответственности, назначить ему максимальное наказание, связанное с лишением свободы, поскольку с того момента, как не были возвращены денежные средства, не видно, чтобы ФИО2 раскаялся, считает, что имел реальную возможность возместить ущерб.

Потерпевший П. в судебном заседании пояснил, что работает директором ООО <данные изъяты> ФИО2 его одноклассник. С ним работали долгое время, поставляли друг другу товар. Сотрудничали с ним, как с физическим лицом, так и с юридическим лицом. Всегда выручал ФИО2, периодически давал ему деньги. Передача денег фиксировалась расходно – кассовым ордером. При передаче денег от ООО <данные изъяты> присутствовала S так как она выдавала деньги на складе по <адрес> из сейфа. ФИО2 получал денежные средства. От ООО <данные изъяты> у него не было даже доверенности. Получал он деньги для ООО <данные изъяты> так как это были знакомые ФИО2, которые перечислили деньги за товар. Так как в то время товар поставить не мог, то ФИО2 сам попросил воспользоваться этими деньгами. ФИО2 получил деньги из кассы. В ордере расписался ФИО2. Этот ордер заполняла кассир, сверху она написала за кого выдавала эти деньги. ООО <данные изъяты>» провел с ООО <данные изъяты> акт сверки, данные денежные средства в нем не числятся. В августе 2009 года 100 000 рублей давал ФИО2 как физическое лицо по расписке под 6 % годовых. В суд обращался только с иском на суму 100 000 рублей, данная сумма не возмещена. Конфликтов с ФИО2 не было. Последний деньги не возвращал, ссылаясь на возникшие трудности. Показания на стадии следствия полностью подтверждает. Просит взыскать сумму причиненного ему материального ущерба в размере 2 605 325 рублей. Желает привлечь ФИО2 к уголовной ответственности, так как не возвращает деньги, настаивает на реальном лишении свободы.

Из оглашенных показаний потерпевшего П. установлено:

<данные изъяты> было образовано примерно в ДД.ММ.ГГГГ, он является единственным учредителем и директором данного общества. С ФИО2 длительное время поддерживали дружеские отношения. Между ними имелись деловые отношения. ФИО2 ранее неоднократно обращался с просьбой предоставить денежные средства в долг, как физическому лицу. Денежные средства ФИО2 просил для погашения своих кредитов. Денежные средства передавал ФИО2, как под расписку, так и без нее, так как доверял. Иногда он предоставлял ему денежные средства под проценты, это зависело от срока, на который Осокин брал деньги. Денежные средства ФИО2 ему возвращал, проблем не существовало. При возврате денежных средств, ФИО2 всегда забирал свои расписки. В конце ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 вновь обратился к нему за предоставлением денежных средств в долг. Разговор состоялся у него на рабочем месте в офисе <данные изъяты> по адресу: <адрес>. ФИО2 пояснил, что ему необходимы денежные средства в сумме 100 000 рублей для погашения кредита, также пояснил, что денежные средства ему необходимы примерно на месяц, пока он не получит кредит в <данные изъяты> Он согласился, предложив ФИО2, что деньги даст под проценты - 6% в месяц и сроком на один месяц. Он точно не помнит, в этот день или нет, на работе передал ФИО2 денежные средства в размере 100 000 рублей под расписку. ФИО2 сразу написал расписку, она датирована ДД.ММ.ГГГГ года, деньги он дал в долг на 1 месяц, то есть до ДД.ММ.ГГГГ года. При передаче денежных средств присутствовал его сотрудник - кассир ФИО3, так как денежные средства передавались из сейфа кассы на складе. Это были его личные денежные средства. По истечении срока возврата, ФИО2 ссылаясь на финансовые трудности, на то, что не может получить кредит, денежные средства вернуть не смог, пообещал вернуть позднее с процентами. Но ему было известно, что фирма ФИО2 работала, как и магазины. Это продолжалось примерно полгода. Затем ФИО2 предложил его фирме, что он выступит посредником при заключении договора с ООО <данные изъяты>», а именно будет заключен договор, ООО <данные изъяты> перечислит предоплату и у него будет возможность пользоваться денежными средствами некоторое время. А в последующем на данную сумму предоставит ООО <данные изъяты> продукты питания. При этом ФИО2 от долговых обязательств не отказывался. Согласился. Между ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> был заключен договор поставки, после чего на расчетный счет ООО <данные изъяты> от ООО <данные изъяты> были перечислены денежные средства в несколько траншей. В связи с тем, что не смогли вовремя поставить товар, ФИО2 обратился и пояснил, что раз не успели поставить товар и ООО <данные изъяты> разрешил воспользоваться денежными средствами, то попросил денежные средства передать ему. Это он пояснил тем, что он некоторое время воспользуется данными денежными средствами, и как только завезут товар, то сразу денежные средства вернет. А также он пояснил, что <данные изъяты> <данные изъяты> в курсе и согласен на данную сделку. Согласился, ФИО2 доверял, с ООО «<данные изъяты> не связывались. ФИО2 из кассы его П. предприятия по расходным кассовым ордерам получил денежные средства. А именно ФИО2 деньги получал за несколько месяцев, предварительно он созванивался с ним и кассиром, и при наличии денежных средств в кассе ему выдавались денежные средства. Суммы были различные, зависели от наличия денежных средств в кассе. Всего в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он получил 2 605 325 рублей. В последующем в период с ДД.ММ.ГГГГ ими товар в полном объеме был поставлен ООО <данные изъяты> проведены акты сверок. У ООО «<данные изъяты> претензий не было, после этого стал связываться с ФИО2, который сначала пояснял, что деньги вернет, когда возьмет кредит, а в последующем вообще перестал отвечать на звонки и скрываться. О том, что он передал денежные средства, которые брал из кассы ООО <данные изъяты> в ООО <данные изъяты> не говорил. С ООО <данные изъяты> общались сотрудники бухгалтерии, и информации о том, что взятые денежные средства ФИО2, были переданы последним в кассу ООО «<данные изъяты> не было. Более с ООО <данные изъяты> не сотрудничали. В настоящее время ФИО2 денежные средства ни ем, ни ООО <данные изъяты> не вернул, на контакт не идет, возвращать денежные средства не желает. Имеется судебное решение об удовлетворении требований в размере 100000 рублей..» ( т.6 л.д. 106-109)

Свидетель Ф. в судебном заседании пояснила, что ранее работала в ЗАО <данные изъяты> главным бухгалтером. Со слов Х. известно, что последний предоставлял из личных средств займы ФИО2 на 3000000 и 1000000 рублей. Показания на стадии следствия подтверждает.

Из оглашенных показаний свидетеля Т на стадии следствия установлено: «В организации работает с ДД.ММ.ГГГГ в должности главного бухгалтера с ДД.ММ.ГГГГ года. Директором общества является О.. Лично с ФИО2 не знаком, но знает его в лицо и неоднократно видела его в кабинете О. О том, что между ними был заключен в ДД.ММ.ГГГГ договор займа на сумму 3 000 000 рублей, ей сообщил О., для ознакомления был предоставлен данный договор, так как ФИО117 денежные средства для передачи Осокину брал из кассы Общества. Между О. как физическим лицом и <данные изъяты> ранее был заключен договор займа, по которому О. предоставлял денежные средства Обществу для пополнения оборотных средств. В последующем данные денежные средства были получены ФИО120 из кассы общества, для передачи их ФИО2. В некоторых случаях денежные средства из кассы получала Х., так как между организацией и Х. также существовал договор займа. Ей было известно, что денежные средства в общей сумме 3 000 000 рублей ФИО119 передал ФИО2 в ДД.ММ.ГГГГ, и по настоящее время не вернул. В ДД.ММ.ГГГГ, между ФИО121 и ФИО2 также был заключен договор займа на сумму 1 000 000 рублей, в данном случае, она видела договор. Так как ведет бухгалтерию ИП О., то по данному договору она первоначально несколькими суммами перечисляла денежные средства в общей сумме 1 000 000 рублей с расчетного счета ИП О. на банковскую карту ФИО122 Известно, что денежные средства Д. передал ФИО2. Условия двух договоров ФИО2 не выполнил, денежные средства не вернул… ( т.5 л.д. 214-216 )

Свидетель Ц в судебном заседании пояснила, что работает в <данные изъяты> начальником кредитного отдела. С ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 являлся клиентом Банка. Всего ему выдавалось четыре кредита. В ДД.ММ.ГГГГ ему был выдан кредит на 29000000 рублей, из них клиент погасил 10500000 рублей, 18500000 рублей не было погашено. Срок кредит 1 год до ДД.ММ.ГГГГ. Залогом являлось недвижимое имущество. Затем было погашено 10500000 рублей и из залога выведен объект в <адрес>. Клиент погасил часть кредита, и объект вывели по согласованию с банком. Проблемы по оплате кредита в 29000000 рублей возникли ДД.ММ.ГГГГ, когда ФИО2 не заплатил проценты. Второй кредит в размере 10500000 рублей был выдан в ДД.ММ.ГГГГ года, по нему также начались проблемы в ДД.ММ.ГГГГ. Имущество предоставляемое заемщиком под залог проверялось. ФИО2 для получения кредита были предоставлена бухгалтерская отчетность, балансы. Обычно ФИО2 приносил копию баланса заверенную печатью предприятия с отметкой налоговой инспекции на первой странице. В дальнейшем ФИО2 предоставлял копии балансов, но не всегда с отметкой, но с описью вложения документов, представленных в налоговую инспекцию. Балансы банком не изготавливались. После предоставления кредита также предоставлялись отчеты, балансы до ДД.ММ.ГГГГ. ФИО2 предоставлены недостоверные сведения о финансовом положении ООО <данные изъяты> При выезде на склад в ДД.ММ.ГГГГ увидели на вывеске ООО <данные изъяты> В связи с чем с согласия Осокина на ООО <данные изъяты>» были оформлены договоры залога и поручительства.

Свидетель Ч . в судебном заседании пояснила, что с ДД.ММ.ГГГГ работала у Н.. Ей известно, что ДД.ММ.ГГГГ по договору заключенному от имени директора ФИО4 перечислила 5000000 рублей ООО <данные изъяты> безналичным путем. Сумма должна быть выплачена единовременно до ДД.ММ.ГГГГ. Всего было выплачено: ДД.ММ.ГГГГ – 100000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 1500000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 300000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 200000 рублей; всего 2100000 рублей. В дальнейшем решением суда исковые требования Н. были удовлетворены. ДД.ММ.ГГГГ перечислено 143 рубля 66 копеек; ДД.ММ.ГГГГ – 1437 рублей 28 копеек. Неоднократно встречались с Н. - с З. по поводу возврата долга ООО <данные изъяты>

Из оглашенных на стадии следствия показаний свидетеля Ч установлено: « Н. поставила ее в известность, что ДД.ММ.ГГГГ она заключила договор займа с ООО <данные изъяты> в лице Осокина на сумму 5 000 000 рублей. Договор был беспроцентный, на срок до ДД.ММ.ГГГГ. Н. также пояснила, что сама лично Осокина не знала, а договор ее попросил заключить З.. В день заключения договора Н. перевела денежные средства в полном объеме на расчетный счет ООО <данные изъяты> со своего личного расчетного счета, открытого в ОАО <данные изъяты> Она также ей пояснила, что ФИО2 денежные средства частично вернул ей в ДД.ММ.ГГГГ, но только по ее требованию. Причина, по которой ФИО2 не возвращал оставшуюся сумму, была не известна. Основной долг составил 2 900000 рублей. После того, как Н. к ней обратилась, начала вести претензионную работу, и в последующем обратилась в <данные изъяты> суд, где требования Н. с учетом процентов из расчета по ставке рефинансирования суд удовлетворил. Обратились к судебным приставам, которые в обеспечение требований наложили арест на банковские счета ООО <данные изъяты>». По исполнительному листу им было перечислено около 56 рублей от банка <данные изъяты> После этого, исполнительное производство было закрыто, в виду невозможности взыскания долговых денежных средств. При личной встрече с ФИО2 тот пояснил, что какие-либо разъяснения давать не собирается. Они обращались к З. за помощью, но действий никаких не последовало..» ( т.7, л.д.107-109)

Свидетель Ш в судебном заседании пояснил, что ранее занимал должность директора «<данные изъяты> В период с ДД.ММ.ГГГГ года ООО <данные изъяты> арендовала помещение на <адрес> оптовые склады.

Свидетель Щ в судебном заседании пояснила, что с ДД.ММ.ГГГГ года работала главным бухгалтером в ООО <данные изъяты> учредителями являлись ФИО2 и R ООО <данные изъяты> был взят кредит в <данные изъяты> на 29000000 рублей. Ежемесячно по кредиту выплачивались проценты, а сам кредит нет. В настоящее время является директором ООО <данные изъяты> ею был выкуплен товар ООО <данные изъяты> Ей известно, что осуществлялись поставки товара между ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> Перед ее уходом из ООО ТФ <данные изъяты> у ООО <данные изъяты> имелась задолженность около 900000 рублей. На расчетный счет ООО <данные изъяты> от Н. поступали денежные средства 5000 000 рублей по беспроцентному договору займа, был частично погашен в сумме около 2000000 рублей. С <данные изъяты> поступали деньги ООО <данные изъяты> которые были погашены. В <данные изъяты> для получения кредита предоставлялась бухгалтерская документация, ранее направленная в налоговую инспекцию. ФИО2 привозил какие- то документы из банка, говорил что их нужно срочно подписать. Привозил бухгалтерскую отчетность, но цифры были другие, прочитать не успевала, так как он говорил, что их нужно срочно подписать. ФИО2 не мог сам сделать бухгалтерскую отчетность, так как сам в этом не разбирается. Перечень товаров в обороте подписывал лично ФИО2. Все документы в налоговую инспекцию готовила она. В <данные изъяты> кредит на ООО <данные изъяты> получал ФИО2. В период с ДД.ММ.ГГГГ финансовое положение <данные изъяты> было не очень хорошее, так как увеличилась конкуренция. В ДД.ММ.ГГГГ положении постепенно ухудшалось. ФИО2 все контролировал, ездил в банк, давал различные распоряжения.

Свидетель W в судебном заседании пояснил, что является конкурсным управляющим ООО <данные изъяты>. В составе кредиторов числятся <данные изъяты> Н.. По отношениям ООО <данные изъяты> имеются основания полагать, что ряд документов изготовлен позже на сумму около 850000 рублей в связи с поставкой товара и его не оплатой со стороны ООО <данные изъяты>. Имеется дебиторская задолженность <данные изъяты> и ИП <данные изъяты> около 10000000 рублей.

Из оглашенных показаний свидетеля W на стадии следствия установлено: «в обязанности по занимаемой должности входит реализация имущества должника в целях погашения кредиторской задолженности должника. Ликвидатор ООО <данные изъяты> директор ФИО2 обратился в Арбитражный суд <данные изъяты> с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью <данные изъяты>». Решением Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ ООО Торговая фирма <данные изъяты> признано несостоятельным (банкротом), введено конкурсное производство, он утвержден конкурсным управляющим. Дебиторами ООО <данные изъяты> является ФИО1 и R, О. и ЗАО «<данные изъяты> Первоочередные требования заявляет Банк, так как он является залогодержателем недвижимого имущества, по реализации которого 85% отойдет банку. Он также является арбитражным управляющим ИП ФИО1 R продала недвижимое имущество – квартиру на <адрес> и помещения на <адрес> – ООО <данные изъяты> и обратилась в суд, чтобы зарегистрировать право собственности на указанные объекты ( т.7, л.д.110-112),

- : «.. дополняет, что в реестр требований по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ года включены требования кредиторов: ЗАО <данные изъяты> в размере 3084 736,97 рублей; Н. – 6360 555,87 руб., ИП R в размере 720 000,00 рублей.

Требования заявленные в реестр требований кредиторов по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ : <данные изъяты> по <адрес> в размере 418 454,08 рублей, F в размере 62 966 700,00 рублей. Проводятся мероприятия по взысканию дебиторской задолженности, а именно с ИП О. в размере 3 447 200,00 рублей, ЗАО <данные изъяты> в размере 20 962 500,00 рублей, - это взаимоотношения по контрагентам, ИП ФИО1 в размере 13 772 698,42 рублей, или подотчетные суды или суммы выданных займов; ООО «<данные изъяты> в размере 929 601,07 руб. - это сумма, вытекающая из хозяйственной деятельности. ( т. 7 л.д.248-251)

Свидетель U в судебном заседании пояснил, что работает начальником отдела безопасности в <данные изъяты>». В ДД.ММ.ГГГГ по заявке ООО <данные изъяты> проводилась проверка, было принято решение о выдаче кредита на сумму 10000000 рублей. Все залоговое имущество находилось в <адрес>, проверялось. До ДД.ММ.ГГГГ года платежи вносились своевременно, затем прекратились. В дальнейшее ФИО2 также выдавались кредиты. В ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 пришел в банк и сказал, что не способен платить. В связи с чем стали чаще проверять залоговую массу. В ДД.ММ.ГГГГ года приехали с судебными приставами на <адрес>, но не смогли попасть на склад. Была проведена опись имущества товаров в выставочном зале. ДД.ММ.ГГГГ приехал проверять имущество, печати приставов были сорваны. С ними поехали вновь на склад, но пояснили, что здесь новый хозяин ООО <данные изъяты> директор Щ Показания на следствии подтверждает.

Из оглашенных показаний свидетеля U установлено: «… в ДД.ММ.ГГГГ к нему поступили документы с заявлением о предоставлении кредитной линии ООО <данные изъяты> директором которой являлся ФИО2. ООО <данные изъяты> предоставлен кредит в размере 29 000 000 рублей под поручительство и залог товаров в обороте, и недвижимого имущества, расположенного по адресу: <адрес>. Все залоговое имущество было проверено, в том числе и товары в обороте документально и с выездом на склад. По кредиту ФИО2 вносил платежи исправно определенный период времени. Затем ФИО2 обратился с просьбой о выведении залогового помещения в <адрес>, и погашения части кредита. Банк дал согласие, и после продажи данного имущества ФИО2 перевел в Банк 10 500 000 рублей, после чего он вновь обратился с заявлением о предоставлении кредитной линии ООО «<данные изъяты> в размере 10 500 000 рублей, Головной офис вновь дал согласие на предоставление данного кредита под поручительство и залог товаров в обороте и недвижимого имущества, принадлежащего Черновой: квартира по адресу: <адрес> нежилых помещений по адресу: <адрес>. Залог также был проверен. О том, что у ФИО2 имеются долговые обязательства перед физическими лицами, было не известно. До ДД.ММ.ГГГГ проблем с оплатой по кредитным договорам не возникало. С ДД.ММ.ГГГГ платежи прекратились. Сам ФИО2 пояснял, что у него нет денег. Получив исполнительный лист, совместно поехали описывать залоговое имущество - товары в обороте на <адрес>, склад № Приехав на место, не смогли попасть в склад, ФИО2 приехал, но отказался расписываться в документах приставов, склад не открыл и уехал. После этого они описали товар, который находился в выставочном зале и хозяйственном помещении (территория доскладского помещения). Вход в само складское помещение судебными приставами был опечатан. До конца ДД.ММ.ГГГГ он с периодичностью проверял складское помещение. ДД.ММ.ГГГГ приехал проверять целостность залоговой массы товара и обнаружил, что сорваны пломбы судебных приставов, в складском помещении велась работа. Щ представившись директором ООО «<данные изъяты> пояснила, что товар принадлежит ей, якобы переданный ДД.ММ.ГГГГ с <данные изъяты> Совместно с приставами ездили на склад, но никакого решения не последовало. Кроме этого, им стало известно, что R предприняла попытки по продаже квартиры на <адрес> и помещений на <адрес> в <данные изъяты> с уведомлением о том, что они являются залоговым имуществом, уведомление приняли. Затем стало известно, что ФИО2 и R как индивидуальные предприниматели подали на банкротство, а также на банкротство ООО <данные изъяты> Таким образом, ФИО2 препятствует исполнения судебного решения, не предпринимает никаких действий к добровольному погашению задолженности, от встреч отказывается, скрываясь». ( т. 5 л.д. 153-156 )

Свидетель S . в судебном заседании пояснила, что работает в ООО <данные изъяты> кассиром. Выдавала несколько раз денежные средства ФИО2 по указанию директора. Сумму к выдаче указывал директор. Полученные деньги должны были быть возвращены директору. Своей рукой заполняла графу кому выдать, у ФИО2 проверила паспорт. В ордере указала сумму к выдаче. ФИО2 расписался, им была также указана сумма, которую получил, и название фирмы.

Свидетель Z в судебном заседании пояснил, что работает в ООО <данные изъяты> заместителем директора. Ему известно, что ФИО2 получал у S денежные средства по расходно - кассовым ордерам. Видел как ФИО2 заполнял расходно- кассовые ордера. ФИО123 считал ФИО2 другом детства. Между ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> существовали деловые отношения. Были проблемы по сверкам, ФИО2 не хотел делать сверки.

Свидетель L в судебном заседании пояснил, что в ДД.ММ.ГГГГ к нему обратилась Н., просила помочь с возвращением денежных средств. Проехали к З. который сообщил, что под его гарантии Н. 5000 000 рублей перевела по безналичному расчету ФИО2. Осокина не знает. ФИО124 сказал, что процесс контролирует, и деньги Н. будут возвращены. В дальнейшем еще раз ездили к З., который пояснил, что ФИО2 вышел из – под его контроля.

Специалист J в судебном заседании пояснил, что на основании постановления следователя им сделано психофизиологическое исследование с использованием полиграфа, выявлено, что Д. передал 4000000 рублей ФИО2, но эти деньги не получил.

Свидетель R в судебном заседании пояснила, что у Осокина были фирмы: Торговая фирма <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>. Деньги от продажи катера вложены в бизнес. ФИО2 не владеет основами бухгалтерского учета.

Свидетель З. в судебном заседании пояснил, что с ФИО2 знакомы около одиннадцати лет. Н. знает около 7- 8 лет, отношения деловые. К Н. по просьбе ФИО2 о передаче денежных средств не обращался. Факсимильную копию договора займа и подлинник не передавал. Гарантом или поручителем не выступал. От Н. был звонок по поводу платежеспособности ФИО2, ответил, что фирма платежеспособная, проблем нет. В ДД.ММ.ГГГГ к нему обратился ФИО2 с просьбой помочь в поиске денежных средств на сумму 3000 0000 – 4000000 рублей, так как были нужны для пополнения оборотных средств. Помог ФИО2, познакомил его с Д. Последний предоставил ему деньги. ФИО2 полностью рассчитался с Д. Д. предъявлял требования по поводу не возврата денег, так как он выступил поручителем.

Свидетель G в судебном заседании пояснил, что около двух лет знаком с ФИО2. Сдавал ему в аренду пилораму и станки на <адрес> ФИО2 забрал имущество, по данному факту обратился с заявлением в полицию. Фактическое руководство работами на пилораме осуществляет ФИО2.

Из оглашенных показаний на стадии следствия свидетелей в соответствии с ч.2 ст. 281 УПК РФ установлено:

Ж. «Примерно в ДД.ММ.ГГГГ учредил ООО <данные изъяты> являлся там учредителем и директором. В ДД.ММ.ГГГГ продал данную фирму, в связи с тем, что необходимы денежные средства, обратился в юридическую фирму на <адрес>, где оформил все документы и передал печати, документы, банковскую программу, программу 1С. Не помнит, сотрудничали ли с ООО <данные изъяты> или нет. ФИО2 не знаком. R не знакома. ООО <данные изъяты> также не знаком, не может сказать закупали ли товар, или нет. П. не знаком. В ходе допроса были показаны для ознакомления товарные накладные от ООО <данные изъяты>» о поставке товара, ознакомившись с ними поясняет, что подпись стоит, печать похожа на ООО <данные изъяты>. Всего было две печати, одна печать находилась у него, вторая у бухгалтера. Всегда товарные накладные подписывал сам, никому не доверял.( т.7, л.д.188-190)

V: « ДД.ММ.ГГГГ года, к ней в производство поступил исполнительный лист в отношении ООО <данные изъяты> лист был немедленным и поэтому производство было возбуждено в этот же день. Исполнительный лист содержал в себе наложение ареста на имущество - товары в обороте в ассортименте в пределах рыночной стоимости цены реализации 20 000 000 рублей. Группой приставов исполнителей они в тот же день направились по адресу: <адрес>, склад №. По приезду, попросили кладовщика созвонится с ФИО1, руководителем ООО <данные изъяты> ФИО2 приехал примерно через 15 минут, ему зачитали постановление о возбуждении исполнительного производства, расписываться в том, что он получил постановление, ФИО2 отказался. В присутствии понятых стали составлять акты описи и ареста имущества, находящегося в витринах, указанного выше помещения. Вход в склад был закрыт и возможности туда попасть не было. При первоначальном составлении актов присутствовал ФИО2, в последующем он им пояснил, что поехал за ключами от склада, но не вернулся. ФИО2 отказывался подписывать акты, то есть не желал быть ответственным хранителем арестованного имущества. Ими был составлен акт отказа от подписи. Двери в склад были опечатаны изнутри и снаружи. Все действия произведены в присутствии понятых, и скреплены их подписями. На тот момент ФИО2 не давал никаких пояснений, в том числе не отрицал, что в помещении склада и находящееся в нем имущество принадлежит ООО <данные изъяты> После составления документов, они покинули склад. Все копии документов были направлены ФИО2 почтовой связью по месту его проживания. Конверты все вернулись обратно, так как ФИО2 на отделение почты не пришел и ничего не получил. Затем к ней пришла Щ которая пояснила, что она ранее работала у ФИО2, и тот в счет долга передал ей (ООО <данные изъяты> директором которого является) имущество ООО <данные изъяты> что было закреплено документально. Она предоставила часть подтверждающих документов. ДД.ММ.ГГГГ к ней обратился представитель ФИО2 с доверенностью и получил копии актов описи арестованного имущества, разъяснений он никаких не давал. ДД.ММ.ГГГГ ей был осуществлен выход по месту нахождения арестованного имущество и было установлено, что пломбы на складе сорваны, в помещение попасть не представляется возможным. В помещении находились работники склада, но они не открыли двери. Было получено объяснение у работника соседнего склада, который был ранее привлечен в качестве понятого - А., который пояснил, что видел, что двери склада были опечатаны до Новогодних праздников, а после были сорваны пломбы, производилась разгрузка товаров, но кто это сделал, он не знает. ДД.ММ.ГГГГ по ее требованию пришел ФИО2 со своим представителем, и пояснил, что с ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> не арендует указанный выше склад, деятельности не ведет, имущества на балансе организации нет, расчетные счета есть, но они арестованы банком <данные изъяты> Также он пояснил, что ДД.ММ.ГГГГ присутствовать при аресте имущества не мог, так как оно ему не принадлежало. ФИО2 ей предоставил документы - кассовую книгу, договор субаренды. Ей был осуществлен звонок владельцу склада, и получен ответ подтверждающий, что действительно с ООО <данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ договор аренды расторгнут. В ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 пояснял, что юридический адрес ООО <данные изъяты> по его месту жительства, то есть на <адрес>, д.б-б, <адрес>, также ему не известно, кто сорвал пломбы. ФИО2 предоставил все запрашиваемые документы, в том числе предоставил товарные накладные на арестованное имущество от ДД.ММ.ГГГГ года, о том, что товар передан ООО <данные изъяты> ( т.6 л.д. 226-229 )

Из оглашенных с согласия сторон на стадии следствия показаний свидетеля Б. установлено: «..в должности заместителя начальника отдела камеральных проверок <данные изъяты> работает с ДД.ММ.ГГГГ. В ходе допроса были предоставлены для ознакомления копии бухгалтерских балансов и отчетов о прибылях и убытках ООО <данные изъяты> предоставленные по запросу следователя и бухгалтерские балансы, предоставленные ЗАО <данные изъяты> следствию по данной организации. По их ознакомлению поясняет, следующее: бухгалтерские балансы, предоставленные в <данные изъяты> и Банк не соответствуют друг другу, в банковских балансах отсутствует отметка <данные изъяты> о их принятии (кроме одного документа на титульном листе). В балансах, предоставленных Банком, завышены практически все показатели. Например, в балансе за ДД.ММ.ГГГГ предоставленном в Банк с отметкой налогового органа показатель - готовая продукция и товары для перепродажи, - цифры увеличены в два с половиной раза, а дебиторская задолженность занижена, кредиторская задолженность завышена. В балансе за ДД.ММ.ГГГГ показатели по товару также завышены, дебиторская задолженность занижена. ( т.7 л.д. 185-187 )

- «с ДД.ММ.ГГГГ работает в <данные изъяты> в должности заместителя начальника отдела камеральных проверок № в указанной должности работает с ДД.ММ.ГГГГ В ее должностные обязанности входит контроль и организация работы по проведению камеральных проверок деклараций по налогу на прибыль, УСН, ЕНВД, по имущественному, транспортному, земельному налогам. При обращении физического или юридического лица сотрудник налоговой службы на каждой странице представленных документов (в том числе и бухгалтерских балансах, отчетах о прибылях и убытках) проставляет штамп органа, ставит число и свою подпись, это является обязательным условием при приеме документов от граждан юридических лиц. В ходе допроса в качестве свидетеля были представлены для ознакомления копии следующих документов: бухгалтерских балансов за 3 месяца ( 1 квартал ), 6 месяцев ( 2 квартал ), 9 месяцев( 3 квартал ), и за 12 месяцев ( 4 квартал ) ДД.ММ.ГГГГ ООО « <данные изъяты> отчеты о прибылях и убытках по аналогичным периодам ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> и бухгалтерский баланс за 4 квартал ДД.ММ.ГГГГ и отчет о прибылях и убытках за аналогичный период. В указанных копиях документов имеется штамп <данные изъяты> Налоговый инспектор в ходе осуществления своей работы при приеме документов ставит штамп, подпись и дату приема документов на оригинале и втором экземпляре, который остается у налогоплательщика. Цифры в декларациях ( код 384 ) указываются без указания 000 ( тысяч рублей ).

-при анализе бухгалтерского баланса за отчетный период - ДД.ММ.ГГГГ (код 34), представленном в <данные изъяты> и анализе бухгалтерского баланса за аналогичный период представленный в Банк <данные изъяты> выявлено, что в бухгалтерском балансе, представленном в ЗАО <данные изъяты> в Активе увеличены суммы в строках: активы, запасы, готовая продукция и товары для перепродажи налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, баланс. В строке дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты сумма уменьшена. В Пассиве: в строках нераспределенная прибыль, кредиторская задолженность, поставщики и подрядчики, задолженность перед персоналом суммы увеличены. В строках задолженность перед государственными внебюджетными фондами, задолженность по налогам и сборам суммы уменьшены. В строках прочие кредиторы, баланс суммы увеличены по сравнению с отчетом о прибылях и убытках за аналогичный период, представленным в <адрес>

- при анализе отчета о прибылях и убытках за ДД.ММ.ГГГГ , представленном в <адрес> и анализе отчета о прибылях и убытках за ДД.ММ.ГГГГ представленном в ЗАО <данные изъяты> выявлено, что в отчете представленном в ЗАО <данные изъяты> завышены показатели в соответствующих строках по сравнению с отчетом о прибылях и убытках, представленным в <данные изъяты>

Из представленных документов можно получить информацию за ДД.ММ.ГГГГ выручка ООО <данные изъяты> за ДД.ММ.ГГГГ составила 94 607 000 рублей, из которых расходы предприятия составили 91 583 000 рублей. Путем вычитания из суммы выручки суммы расходов получится 3 024 000 рублей - эта цифра считается суммой чистой прибыли организации.

- по отчетности за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ ( код декларации 21 ) представленные документы отличаются следующим - при анализе бухгалтерского баланса за отчетный период за I квартал 2010 года, представленном в <данные изъяты> и анализе бухгалтерского баланса за аналогичный период представленный в Банк <данные изъяты> выявлено, что в бухгалтерском балансе, представленном в ЗАО <данные изъяты> в Активе в строках: активы, сумма запасов, готовая продукция и товары для перепродажи, налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям суммы увеличены; в строках дебиторская задолженность, покупатели и заказчики, краткосрочные финансовые вложения суммы уменьшены; в строке баланс сумма увеличена. В Пассиве: в строках нераспределенная прибыль, кредиторская задолженность, поставщики и подрядчики, задолженность перед персоналом, прочие кредиторы, баланс суммы увеличены по сравнению с бухгалтерским балансом за аналогичный период, представленным в <данные изъяты>

- при анализе отчета о прибылях и убытках за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ , представленном в <данные изъяты> и анализе отчета о прибылях и убытках за 1 квартал 2010 года, представленном в ЗАО <данные изъяты> выявлено, что в отчете о прибылях и убытках, представленном в ЗАО <данные изъяты> завышены соответствующие показатели, по сравнению с отчетом о прибылях и убытках за аналогичный период, представленным в <данные изъяты>

- по отчетности за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ ( код декларации 31). Представленные документы отличаются следующим - при анализе бухгалтерского баланса за отчетный период за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленном в <данные изъяты> и анализе бухгалтерского баланса за аналогичный период представленный в Банк <данные изъяты> выявлено, что в бухгалтерском балансе, представленном в ЗАО <данные изъяты> в Активе в строках активы, сумма запасов, готовая продукция и товары для перепродажи, налог на добавленную стоимость суммы увеличены, в строке дебиторская задолженность, покупатели и заказчики, краткосрочные финансовые вложения суммы уменьшены, в сроке баланс сумма увеличена. В Пассиве в строках нераспределенная прибыль суммы увеличены, в строке 510 займы и кредиты суммы увеличены, в строке 610 займы и кредиты суммы уменьшены; в строках кредиторская задолженность, поставщики и подрядчики суммы увеличены; в строках задолженность перед государственными внебюджетными фондами сумма уменьшена; в строках задолженность по налогам и сборам, прочие кредиторы, баланс суммы увеличены по сравнению с бухгалтерским балансом за аналогичный период, представленным в <данные изъяты>

- при анализе отчета о прибылях и убытках за 2 квартал ДД.ММ.ГГГГ (31 код ), представленном в <данные изъяты> и анализе отчета о прибылях и убытках за 2 квартал 2010 год, представленном в <данные изъяты> выявлено, что в отчете о прибылях и убытках, представленном в ЗАО <данные изъяты> в строке 010 завышены и увеличены соответствующие показатели, но сравнению с отчетом о прибылях и убытках за аналогичный период, представленным в <данные изъяты>

- по отчетности за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ ( код декларации 33 ) при анализе бухгалтерского баланса за отчетный период за 3 квартал ДД.ММ.ГГГГ, представленном в <данные изъяты> и анализе бухгалтерского баланса за аналогичный период представленный в <данные изъяты> выявлено, что в бухгалтерском балансе, представленном в ЗАО <данные изъяты> в Активе : в строках активы, сумма запасов, готовая продукция и товары для перепродажи, налог на добавленную стоимость суммы увеличены; в строках дебиторская задолженность, покупатели и заказчики краткосрочные финансовые вложения суммы уменьшены; в строке баланс сумма увеличена. В Пассиве: в строках нераспределенная прибыль, кредиторская задолженность, поставщики и подрядчики суммы увеличены; в строках задолженность перед государственными бюджетными фондами, задолженность по налогам и сборам суммы уменьшены;, в строках кредиторы, баланс суммы увеличены по сравнению с бухгалтерским балансом за аналогичный период, представленным в <данные изъяты>

- при анализе отчета о прибылях и убытках за 9 месяцев ДД.ММ.ГГГГ, представленном <данные изъяты> и анализе отчета о прибылях и убытках за 9 месяцев, представленном в ЗАО <данные изъяты> выявлено, что в отчете о прибылях и убытках, представленном в ЗАО <данные изъяты> завышены и увеличены показатели в соответствующих строках по сравнению с отчетом о прибылях и убытках за аналогичный период, представленным в <данные изъяты>

- по отчетности за ДД.ММ.ГГГГ (код декларации 34) п редставленные документы отличаются следующим - при анализе бухгалтерского баланса за отчетный период за ДД.ММ.ГГГГ, представленном в <данные изъяты> и анализе бухгалтерского баланса за аналогичный период представленный в Банк <данные изъяты> выявлено, что в бухгалтерском балансе, представленном в ЗАО <данные изъяты> в Активе: в строках активы, сумма запасов готовая продукция и товары для перепродажи налог на добавленную стоимость суммы увеличены; в строках дебиторская задолженность, баланс, покупатели и заказчики суммы уменьшены; в строке баланс сумма увеличены. В Пассиве в строках нераспределенная прибыль, кредиторская задолженность, поставщики и подрядчики, задолженность перед персоналом организации суммы увеличены; в строках задолженность перед государственными внебюджетными фондами, задолженность по налогам и сборам суммы уменьшены, в строках прочие кредиторы, баланс суммы увеличены по сравнению с бухгалтерским балансом за аналогичный период, представленным в <данные изъяты>

- при анализе отчета о прибылях и убытках за период за ДД.ММ.ГГГГ, представленном в <данные изъяты> и анализе отчета о прибылях и убытках за ДД.ММ.ГГГГ представленном в ЗАО <данные изъяты> выявлено, что завышены и увеличены показатели в соответствующих строках по сравнению с отчетом о прибылях и убытках за аналогичный период, представленным в <данные изъяты>

Из представленных документов можно получить информацию за ДД.ММ.ГГГГ, так выручка ООО <данные изъяты> за ДД.ММ.ГГГГ составила 18 551 000 рублей, из которых расходы предприятия составили 18 342 000 рублей. Путем вычитания из суммы выручки суммы расходов получается 209 000 рублей - эта цифра считается суммой прибыли организации до налогообложения. В балансах, представленных Банку, завышены практически все показатели ( т.9, л.д.144-150)

ТОМ № 1

- заявлением управляющего <данные изъяты> Р. о привлечении ФИО1 к уголовной ответственности в связи с невозвращением кредита( т.1 л.д.3-4),

- копией договора кредитной линии № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ЗАО <данные изъяты> выдан кредит ООО <данные изъяты> в лице директора ФИО1 на общую сумму 29000000 рублей срок возврата до ДД.ММ.ГГГГ с копией дополнительного соглашении от ДД.ММ.ГГГГ дополнения ДД.ММ.ГГГГ ( т.1, л.д.8-9),

- копией дополнительного соглашения № к договору последующей ипотеки № № между ЗАО <данные изъяты> и ФИО1 ( т.1 л.д. 10)

- копией договора поручительства № между ЗАО <данные изъяты> и ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ с дополнительным соглашением № ( т.1 л.д.11-13)

- копией договора поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ между ЗАО <данные изъяты> и R ( т.1, л.д.14-15),

- копией договора поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ между ЗАО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> в лице директора ФИО1 ( т.1, л.д.16-17),

- копией договора залога <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ между ЗАО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> в лице директора ФИО1 на общую сумму 12000000 рублей с приложением перечня товаров в обороте, находящихся на складе № по адресу: <адрес> дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ ( т.1, л.д.18-22),

- копией договора последующей ипотеки <данные изъяты> между ЗАО <данные изъяты> и ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ, где предметом последующего залога являются нежилые помещения по адресу: <адрес> ( т.1, л.д.23-26),

- извлечением из технического паспорта на нежилые помещения от ДД.ММ.ГГГГ ( т.1, л.д.27-29),

- копией договора залога <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ между ЗАО № и ООО № в лице директора ФИО1, общая стоимость залогового имущества товаров в обороте 12000000 рублей с перечнем товаров в обороте( т.1, л.д.30-32),

-копией договора кредитной линии <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ между ЗАО № и ООО № на общую сумму 10500000 рублей со сроком возврата до ДД.ММ.ГГГГ с дополнениями <данные изъяты> ( т.1, л.д.33-39),

- копией договора ипотеки № от ДД.ММ.ГГГГ между ЗАО <данные изъяты> и R с приложениями № и №, где предметом последующего залога являются нежилые помещения по адресу: <адрес>( т.1, л.д.40-48),

- копией договора залога № от ДД.ММ.ГГГГ между ЗАО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> в лице директора ФИО1, общая залоговая стоимость имущества составляет 6000000 рублей( т.1, л.д.49-51),

- копией договора ипотеки № от ДД.ММ.ГГГГ между ЗАО <данные изъяты> и R с приложением, предметом залога является <адрес> по адресу: <адрес> (т.1, л.д.52-57),

- копией договора залога № от ДД.ММ.ГГГГ между <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> в лице директора ФИО1, общая стоимость залогового имущества 6000000 рублей с перечнем товаров в обороте ( т.1, л.д.58-61),

-копией договора поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ между <данные изъяты> и ФИО1( т.1, л.д.62-63),

-копией договора поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ между <данные изъяты> и R ( т.1, л.д.64-65),

-копией договора поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ между <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> в лице директора ФИО1 ( т.1, л.д.66-68),

- копией протокола общего собрания участников ООО <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ с участием R, ФИО1, принято решение о заключении кредитного договора с <данные изъяты> на сумму 10500000 рублей и договора залога товаров в обороте ( т.1, л.д.69),

- копией протокола общего собрания участников ООО <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ с участием R, ФИО1, принято решение о заключении кредитного договора с <данные изъяты> на сумму 29 000000 рублей и договора залога товаров в обороте ( т.1, л.д.70-71),

- копией договора поставки от ДД.ММ.ГГГГ между ООО <данные изъяты> в лице директора ФИО1 и ООО <данные изъяты> в лице директора Щ ( т.1, л.д.74-75),

- копией договора процентного займа от ДД.ММ.ГГГГ между О. «займодавцем» и ФИО1 «заемщиком», согласно которому Д. предоставлены ФИО2 денежные средства в сумме 1000000 рублей на срок до ДД.ММ.ГГГГ под 42 % годовых ( т.1, л.д.82-83),

- копией договора займа от ДД.ММ.ГГГГ между О. «займодавцем» и ФИО1 «заемщиком», согласно которого Д. предоставлены ФИО2 денежные средства в сумме 3000000 рублей на срок до ДД.ММ.ГГГГ под 42 % годовых ( т.1, л.д.84-85),

- выпиской по операциям на счете организации «<данные изъяты> в отношении ООО «<данные изъяты> ( т.1, л.д.147-167),

- расшифровкой дебиторской и кредиторской задолженности ООО <данные изъяты> по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ( т.1, л.д.176),

- бухгалтерской отчетностью ООО <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ года, отчетный период 31 отчетный год 2011 ( т.1, л.д.177-178),

- справкой от управляющего Р. о размере ущерба, причиненного ЗАО <данные изъяты> по кредитным договорам: № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 18500000 рублей и №№ от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10500000 рублей ( т.1, л.д.189)

- копией заявки на получение кредита в ЗАО <данные изъяты> в лице генерального директора ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30000000 рублей ( т.1, л.д.191-197),

- копией заявки на получение кредита в ЗАО <данные изъяты> в лице генерального директора ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10500 000 рублей ( т.1, л.д.198-204),

- выпиской из Единого государственного реестра правы на недвижимое имущество и сделок с ним о переходе прав на объект недвижимого имущества от ДД.ММ.ГГГГ № о нахождении у ФИО1 в собственности ресторана <данные изъяты> расположенного по адресу: <адрес>, право прекращено ДД.ММ.ГГГГ, новый правообладатель В. ( т.1, л.д.234),

- выпиской из Единого государственного реестра правы на недвижимое имущество и сделок с ним о переходе прав на объект недвижимого имущества от ДД.ММ.ГГГГ № о нахождении у ФИО1 в собственности <адрес> по адресу: <адрес> Б. ( т.1, л.д.235),

ТОМ № 2

- выпиской по операциям на счете организации ООО <данные изъяты> в «<данные изъяты> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ( т.2, л.д. 38-66),

- копией договора залога № от ДД.ММ.ГГГГ между ЗАО <данные изъяты> и лице ФИО2., где предметом залога является ресторан <данные изъяты> по адресу: <адрес> приложением технического паспорта ( т. 2 л.д. 72-79),

- описью вложения в письмо <данные изъяты> с указанием на бухгалтерский баланс на ДД.ММ.ГГГГ и отчет о прибылях и убытках за ДД.ММ.ГГГГ от ООО <данные изъяты> т.2 л.д. 80),

- копией бухгалтерского баланса ООО <данные изъяты> и отчетом о прибылях и убытках отчетный период 34, отчетный год ДД.ММ.ГГГГ ( т.2, л.д.81-85),

- копией расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности ООО <данные изъяты> на ДД.ММ.ГГГГ ( т.2, л.д.86),

- копией расшифровки заемных средств по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> ( т.2, л.д.87),

- справкой ОАО <данные изъяты> в <адрес> об оборотах за период с 1 января по ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты>» ( т.2 л.д. 88),

- описью вложения в письмо <данные изъяты> с указанием на бухгалтерский баланс на ДД.ММ.ГГГГ и отчет о прибылях и убытках за 9 месяцев ДД.ММ.ГГГГ года от ООО <данные изъяты> т.2 л.д. 92),

- копией бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках Торговая фирма <данные изъяты> за отчетный период 33, отчетный год ДД.ММ.ГГГГ ( т.2 л.д. 93-97),

- расшифровкой заемных средств от ООО <данные изъяты> по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ( т.2 л.д. 98),

- расшифровкой кредиторской задолженности ООО <данные изъяты> по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ( т.2 л.д. 99),

- актом о проверке имущества (товаров в обороте), переданных в залог по кредитным договорам ООО <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому предлагаемое в залог имущество имеется в наличии, учитывается на балансе фирмы ( т.2 л.д. 102),

- выпиской по операциям на счете организации ООО <данные изъяты> в <данные изъяты> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой Банком предоставлены ООО <данные изъяты> по договору № ДД.ММ.ГГГГ - 2000000 рублей, транш № ; ДД.ММ.ГГГГ – 2000000 рублей, транш № № ДД.ММ.ГГГГ – 1 5 00000 рублей, транш № № ДД.ММ.ГГГГ – 4500000 рублей, транш № № ДД.ММ.ГГГГ – 4000000 рублей, транш № № ДД.ММ.ГГГГ – 5000000 рублей, транш № № ДД.ММ.ГГГГ – 6000000 рублей, транш № № ДД.ММ.ГГГГ – 2000000 рублей, транш № № ДД.ММ.ГГГГ года- 2000000 рублей, транш №

по договору № Банком предоставлены: ДД.ММ.ГГГГ - 3300000 рублей, транш № №; ДД.ММ.ГГГГ – 2000000 рублей, транш № №; ДД.ММ.ГГГГ – 3550 000 рублей, транш№№; ДД.ММ.ГГГГ года- 1650 000 рублей, транш № №. Кроме того в выписке содержатся сведения о погашении ООО <данные изъяты> процентов по кредитным договорам № № и № ( т.2, л.д. 120-226),

- выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц на ООО <данные изъяты> директором которого является Щ ( т.2 л.д. 120 - 226)

ТОМ № 3

- выпиской по операциям на счете организации ООО <данные изъяты> в «<данные изъяты> ОАО «<данные изъяты> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ( т.3, л.д. 3-196),

- выпиской по операциям на счете организации ООО <данные изъяты> в <данные изъяты> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ( т.3, л.д. 199-232),

- выпиской по операциям на счете организации ООО <данные изъяты> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ( т.3, л.д. 233),

ТОМ № 4

- сведениями из <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО <данные изъяты>, ООО <данные изъяты> согласно которым учредителями являются ФИО1 и R Кроме того, ФИО1 является директором данных обществ, ООО <данные изъяты> находится в стадии ликвидации ( т.4, л.д.30),

- сведениями об открытых ( закрытых ) счетах в кредитных организациях, согласно которым ООО <данные изъяты> имеет два счета в филиале ЗАО <данные изъяты> ( т.4, л.д.31-32),

- выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ, содержащей сведения в отношении <данные изъяты> ( т.4, л.д.33-36),

- выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ, содержащей сведения о ООО <данные изъяты> ( т.4, л.д.37-42),

- копией протокола общего собрания участников ООО <данные изъяты> № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому принято решение начать процедуру добровольной ликвидации общества ( т.4, л.д.46)

- копией решения № от ДД.ММ.ГГГГ о создании ООО <данные изъяты> ( т.4, л.д.48)

- копией Устава ООО <данные изъяты> ( т.4, л.д.49-63),

- копиями Уставов ООО <данные изъяты> согласно которым директор общества является единоличным исполнительным органом, осуществляет руководство текущей деятельностью общества и принимает решения по вопросам финансово- хозяйственной деятельности, несет ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в обществе. ( т.4, л.д. 64-81),

- копией бухгалтерской отчетности ООО <данные изъяты> отчетный период 3ДД.ММ.ГГГГ год ( т.4, л.д. 85-89),

- копией бухгалтерской отчетности ООО <данные изъяты> отчетный период ДД.ММ.ГГГГ год ( т.4, л.д.90-92),

- копией бухгалтерской отчетности ООО <данные изъяты> отчетный период ДД.ММ.ГГГГ год ( т.4, л.д.93-95),

- сопроводительным письмом <данные изъяты> о направлении бухгалтерской отчетности за ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> ( т.4 л.д. 97)

- копией бухгалтерского баланса ООО <данные изъяты> по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ( т.4, л.д.99-100),

- копией бухгалтерской отчетности ООО <данные изъяты> за отчетный период 3ДД.ММ.ГГГГ год ( т.4, л.д.101-105),

- копией бухгалтерской отчетности ООО <данные изъяты> за отчетный период ДД.ММ.ГГГГ год ( т.4, л.д.106-111),

- копией бухгалтерской отчетности ООО <данные изъяты> за отчетный период ДД.ММ.ГГГГ год ( т.4, л.д.112-117),

- копией отчета о прибылях и убытках ООО <данные изъяты> за отчетный период 3ДД.ММ.ГГГГ год ( т.4, л.д.118-120),

- копией бухгалтерского баланса ООО <данные изъяты> за отчетный период ДД.ММ.ГГГГ год ( т.4, л.д.121-125),

- копией отчета о прибылях и убытках ООО <данные изъяты> за отчетный период ДД.ММ.ГГГГ год (т.4, л.д.126-128),

- копией бухгалтерского баланса ООО <данные изъяты> за отчетный период ДД.ММ.ГГГГ год ( т.4, л.д.129-133),

- копией отчета о прибылях и убытках ООО <данные изъяты> за отчетный период ДД.ММ.ГГГГ год (т. 4, л.д.134-136),

- копией бухгалтерского баланса ООО <данные изъяты> за отчетный период ДД.ММ.ГГГГ год (т.4, л.д.137-141),

- копией отчета о прибылях и убытках ООО <данные изъяты> за отчетный период ДД.ММ.ГГГГ год ( т.4, л.д.142-144),

-копией бухгалтерского баланса ООО <данные изъяты> за отчетный период ДД.ММ.ГГГГ год ( т.4, л.д.145-149),

- копией отчета о прибылях и убытках ООО <данные изъяты> за отчетный период ДД.ММ.ГГГГ ( т.4 л.д. 150-152)

- копией бухгалтерского баланса ООО <данные изъяты> за отчетный период ДД.ММ.ГГГГ год ( т.4, л.д.153-157),

- копией отчета о прибылях и убытках ООО <данные изъяты> за отчетный период ДД.ММ.ГГГГ год ( т.4, л.д.158-160),

- копией бухгалтерского баланса ООО <данные изъяты> за отчетный период ДД.ММ.ГГГГ год ( т.4, л.д.161-165),

- копией отчета о прибылях и убытках ООО <данные изъяты> за полугодие ДД.ММ.ГГГГ с расшифровкой отдельных прибылей и убытков ( т.4, л.д.166-167),

- копией бухгалтерского баланса ООО <данные изъяты> на ДД.ММ.ГГГГ ( т.4, л.д.168-169),

- копией отчета о прибылях и убытках ООО <данные изъяты> за ДД.ММ.ГГГГ с расшифровкой отдельных прибылей и убытков ( т.4, л.д.170-171),

- копией бухгалтерского баланса ООО <данные изъяты> на ДД.ММ.ГГГГ ( т.4, л.д.172-173)

- копией заявления в Арбитражный суд <адрес> от директора ООО <данные изъяты> ФИО1 о признании ООО <данные изъяты> несостоятельным (банкротом) от ДД.ММ.ГГГГ ( т.4, л.д.236-237)

ТОМ № 5

- решением Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ о признании ликвидируемого ООО <данные изъяты> несостоятельным ( банкротом) и открытии конкурсного производства (т.5, л.д.89-91),

- заявлением О. начальнику <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, в котором просит привлечь ФИО1 к уголовной ответственности в связи с умышленными действиями по не возврату займов ( т. 5 л.д. 171-172)

- копией заключения эксперта <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому подпись от имени ФИО1 расположенная на втором листе договора процентного займа от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между О. и ФИО1 выполнена ФИО1 ( т.5, л.д.220-223)

- копией решения Вологодского городского суда от ДД.ММ.ГГГГ, которым с ФИО1 в пользу О. взыскана сумма долга по договору процентного займа в размере 1000000 рублей. ( т.5 л.д.225-226)

- копией решения <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, которым с ФИО1 в пользу О. взыскана сумма долга по договору процентного займа в размере 3000000 рублей. В соответствии с которым «..суд считает доказанным факт заключения ДД.ММ.ГГГГ года между сторонами договора займа, доводы представителя ответчика о том, что договор был заключен как между юридическими лицами суд не принимает во внимание, поскольку доказательств, подтверждающих данные доводы не представлено.. » ( т.5 л.д.234-235)

- копией апелляционного определения судебной коллегии по гражданским делам <данные изъяты> суда от ДД.ММ.ГГГГ, которым решение <данные изъяты> о взыскании с ФИО1 в пользу О. 3000000 рублей оставлено без изменения. «.. Судом установлено, что доводы жалобы о том, что отношения существовали между фирмами ООО <данные изъяты> и ЗАО «<данные изъяты> и вся заемная сумма была возвращена ответчиком организации необоснованны.. » ( т. 5 л.д. 232-233)

ТОМ № 6

- заявлением Н. от ДД.ММ.ГГГГ начальнику <данные изъяты>, в котором просит привлечь к уголовной ответственности ФИО1 в связи с невозвращением денежных средств - 2900000 рублей( т. 5 л.д. 3),

- ответом <данные изъяты> о том, что Н. по исполнительному листу, выданному <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ с ООО <данные изъяты> перечислено: ДД.ММ.ГГГГ – 143,66 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 1437, 28 копеек ( т. 6 л.д. 5),

- копией решения <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, которым с ООО <данные изъяты> в пользу Н. взыскана сумма долга 2900000 рублей ( т.6 л.д. 20-21),

- копией кассационного определения <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, которым решение <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ оставлено без изменения. ( т.6 л.д.24-27),

- заявлением директора ООО <данные изъяты> П. в котором просит привлечь к уголовной ответственности ФИО1 в связи с невозвращением денежных средств на сумму 2605325 рублей ( т. 6 л.д. 30),

- копиями расходно – кассовых ордеров, согласно которым ФИО1 выдано: ДД.ММ.ГГГГ - 68950 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 150000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 70 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 75500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 73200 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 53600 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 68000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ - 199200 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 197000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 216700 рублей; ДД.ММ.ГГГГ - 394000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 394000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ- 394000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 251175 рублей; ( т.6 л.д. 31-37),

- заявлением П. от ДД.ММ.ГГГГ в котором просит провести проверку по факту невозвращения денежных средств ФИО2 в сумме 100000 рублей ( т. 6 л.д. 62),

- копией расписки о том, что ФИО1 взял ДД.ММ.ГГГГ у П. в долг 100000 рублей под 6 % в месяц, обязался вернуть до ДД.ММ.ГГГГ ( т. 6 л.д. 63),

- заявлением директора ООО <данные изъяты> П. о том, что заем между ним и ФИО2 оформлялся расходно – кассовыми ордерами на сумму 2605325 рублей ( т. 6 л.д. 66-67),

- вкладными листами из кассовой книги ООО <данные изъяты> о том что ФИО1 выдано: ДД.ММ.ГГГГ – 68950 рублей; ДД.ММ.ГГГГ- 150000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 70000 рублей;ДД.ММ.ГГГГ – 73200 рублей и 75500 рублей, всего 148700 рублей; ДД.ММ.ГГГГ - 53600 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 68000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 199200 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 197000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 216700 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 394000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 394000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 394000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 251175 рублей ( т.6 л.д. 68-80)

- протоколом выемки документов от ДД.ММ.ГГГГ года, согласно которому у потерпевшего О., были изъяты документы, связанные с деятельностью с ООО <данные изъяты> ( т.6 л.д. 124-126 )

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ года, с приложением документов, согласно которому осмотрены :

акты, в которых указаны: заказчик - ООО <данные изъяты> исполнитель - Индивидуальный предприниматель О. Указаны наименования работ, услуг -

автотранспортные услуги, количество рейсов, цена услуги, сумма, итоговые суммы имеются подписи и оттиски печатей сторон:

акты сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ - ДД.ММ.ГГГГ между ТП О. и ООО <данные изъяты> где по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ задолженность отсутствует. Также имеются подписи и оттиски печатей сторон, оттиск печати и штампа нотариуса Г.,

оборотно-сальдовая ведомость по счету № за период ДД.ММ.ГГГГ г. ЗАО <данные изъяты> контрагент - <данные изъяты> Итоговая сумма - 16 750 000 рублей. На листе имеется оттиск печати ЗАО <данные изъяты>» и оттиск штампа «копия верна, исполнительный директор Д.», а также подпись.

карточки счета № период ДД.ММ.ГГГГ. ЗАО <данные изъяты>», контрагент - <данные изъяты> Имеются указания на дебет, кредит, реквизиты платежного поручения, текущее сальдо. Итоговая сумма - 3 750 000 рублей

платежные поручения о перечислении денежных средств с расчетного счета ЗАО <данные изъяты>» на расчетный счет ООО <данные изъяты> и о перечислении денежных средств с расчетного счета ООО <данные изъяты> на расчетный счет ЗАО <данные изъяты>

карточки счета за период ДД.ММ.ГГГГ - ДД.ММ.ГГГГ Имеются указания на дебет, кредит, реквизиты платежного поручения, текущее сальдо. Итоговая сумма - 1 000 000 рублей.

карточки счета № за период ДД.ММ.ГГГГ г. ЗАО <данные изъяты> контрагент - <данные изъяты> Имеются указания на дебет, кредит, реквизиты платежного поручения, текущее сальдо. Итоговая сумма - 1 500 000 рублей.

- протоколом выемки документов у потерпевшего П. ( т. 6 л.д. 183)

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе выемки у потерпевшего П. изъяты и осмотрены:

расходные кассовые ордера, выписанные ООО <данные изъяты> о выдаче ФИО1 денежных средств. Имеются подписи руководителя организации и оттиск печати ООО <данные изъяты> подпись лица, получившего денежные средства и подпись кассира. В верхней части имеется штамп с реквизитами ООО <данные изъяты> и указание на ООО <данные изъяты> а именно расходно-кассовые ордера без номеров от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче денежных средств - 394000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ - 251175 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ - 394000 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ - 394000 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ - 216700 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ - 19700 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ - 199200 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ - 68 000 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ - 53 600 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ - 75 500 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ - 73200 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ - 70000 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ - 150000 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ - 68950 рублей;

расписка ФИО2 о получении 100000 рублей;

16 листов бумаги, скрепленных между собой, где указанно касса вкладных листов кассовой книги, в которой указано кому выдано и от кого получены денежные средства и в какой сумме. Под текстом имеются подписи кассира - S и бухгалтера - Е. При осмотре кассы указаны даты и размер денежных средств, выданных ФИО1 ;

акт сверки взаимных расчетов по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ между ООО <данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты> где отражены наименования операций, документы, а также дебет и кредит со стороны ООО <данные изъяты> Указан оборот - 2 790 000 рублей. Имеется указание, что на ДД.ММ.ГГГГ задолженность отсутствует. Подпись и расшифровка П.оттиск печати ООО <данные изъяты>

счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ года, где указано: Продавец - ООО <данные изъяты> Покупатель - ООО <данные изъяты> далее наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 400 000 рублей. Под таблицей имеются подписи руководителя организации и главного бухгалтера.

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ где указан Поставщик - ООО <данные изъяты> Плательщик - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 400 000 рублей. Под таблицей имеются подписи сторон и оттиски печатей ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>

счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ года, где указано: Продавец - ООО <данные изъяты> Покупатель - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 400 000 рублей. Подписи руководителя организации и главного бухгалтера.

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, где указан Поставщик - ООО <данные изъяты> Плательщик - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 400 000 рублей. Подписи сторон и оттиски печатей ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>

счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ года, в которой указано: Продавец - ООО <данные изъяты> Покупатель - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 255 000 рублей. Подписи руководителя организации и главного бухгалтера.

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, в которой указано: Поставщик - ООО <данные изъяты> Плательщик - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 255 000 рублей. Подписи сторон и оттиски печатей ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>

счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ года, в которой указано: Продавец - ООО <данные изъяты> Покупатель - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 220 000 рублей. Подписи руководителя организации и главного бухгалтера.

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, в которой указано: Поставщик - ООО <данные изъяты> Плательщик - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 220 000 рублей. Подписи сторон и оттиски печатей ООО «<данные изъяты> и ООО <данные изъяты>

счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ года, в которой указано: Продавец - ООО <данные изъяты>». Покупатель - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 300 000 рублей. Подписи руководителя организации и главного бухгалтера.

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, в которой указано: Поставщик - ООО <данные изъяты> Плательщик - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма – 300 000 рублей. Подписи сторон и оттиски печатей ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>

счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ года, где указано: Продавец - ООО <данные изъяты> Покупатель - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 70 000 рублей. Подписи руководителя организации и главного бухгалтера.

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, в которой указано: Поставщик - ООО <данные изъяты> Плательщик - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 70 000 рублей. Подписи сторон и оттиски печатей ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>

счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ года, в которой указано: Продавец - ООО <данные изъяты> Покупатель - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 28 000 рублей. Подписи руководителя организации и главного бухгалтера.

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, в которой указано: Поставщик - ООО <данные изъяты> Плательщик - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 28 000 рублей. Подписи сторон и оттиски печатей ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>

счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ года, в которой указано: Продавец - ООО «<данные изъяты> Покупатель - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 58 000 рублей. Подписи руководителя организации и главного бухгалтера.

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, в которой указано: Поставщик - ООО <данные изъяты> Плательщик - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 58 000 рублей. Подписи сторон и оттиски печатей ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>

счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ года, в которой указано: Продавец - ООО <данные изъяты> Покупатель - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 100 000 рублей. Подписи руководителя организации и главного бухгалтера.

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ которой указано: Поставщик - ООО <данные изъяты> Плательщик - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 100 000 рублей. Подписи сторон и оттиски печатей ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>

счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ года, где указано: Продавец - ООО <данные изъяты> Покупатель - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 103 000 рублей. Подписи руководителя организации и главного бухгалтера.

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, в которой указано: Поставщик - ООО <данные изъяты> Плательщик – ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма – 103 000 рублей. Подписи сторон и оттиски печатей ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>

счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ года, где указано: Продавец - ООО <данные изъяты> Покупатель - ООО <данные изъяты> где указано наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 56 000 рублей. Подписи руководителя организации и главного бухгалтера.

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, где указано: Поставщик - ООО <данные изъяты> Плательщик - ООО <данные изъяты> в которой указано наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 56 000 рублей. Подписи сторон и оттиски печатей ООО «<данные изъяты> и ООО <данные изъяты>

счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ года, где указано: Продавец - ООО <данные изъяты> Покупатель - ООО <данные изъяты> далее указано наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 400 000 рублей. Подписи руководителя организации и главного бухгалтера.

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, в которой указано: Поставщик - ООО «<данные изъяты> Плательщик - ООО <данные изъяты> наименование товара, количество, стоимость, общая сумма - 400 000 рублей. Подписи сторон и оттиски печатей ООО «<данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>т.6 л.д. 184-203),

выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО <данные изъяты> директор Ж. ( т.6 л.д. 222- 225)

ТОМ №7

- копией определения <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ЗАО <данные изъяты> в лице <данные изъяты> обратилось в суд с иском к ООО <данные изъяты> ФИО1, R, ООО <данные изъяты> о взыскании ссудной задолженности, которым наложен арест на товары в обороте по адресу: <адрес> склад № ( т. 7 л.д. 18-19),

- копией бухгалтерского баланса ООО <данные изъяты> за отчетный период 21, отчетный год ДД.ММ.ГГГГ ( т.7 л.д. 56-58),

- копией бухгалтерского баланса ООО <данные изъяты> за отчетный период 31, отчетный год ДД.ММ.ГГГГ ( т.7 л.д. 59-61),

- копией бухгалтерского баланса ООО <данные изъяты> за отчетный период 34, отчетный год ДД.ММ.ГГГГ ( т.7 л.д. 62-64),

- копией бухгалтерского баланса ООО <данные изъяты> за отчетный период 21, отчетный год ДД.ММ.ГГГГ ( т.7 л.д. 65-67),

- копией бухгалтерского баланса ООО «<данные изъяты> за отчетный период 34, отчетный год ДД.ММ.ГГГГ ( т.7 л.д. 68 -70),

- копией бухгалтерского баланса ООО <данные изъяты> за отчетный период 33, отчетный год ДД.ММ.ГГГГ ( т.7 л.д. 71 -73),

- копией расшифровок дебиторской и кредиторской задолженности ООО <данные изъяты>», представленным в ЗАО КБ <данные изъяты> ( т.7 л.д. 74 – 83),

- копией расшифровок обязательств, учитываемых на забалансовых счетах ( т.7 л.д. 84 - 85),

- расчетами ссудной задолженности: по кредитному договору № – № в сумме 10500000 рублей, по кредитному договору № № – 18500000 рублей ( т.7 л.д. 102,103),

- копией платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому Н. переведено 5000000 рублей на расчетный счет ООО <данные изъяты> по договору беспроцентного займа ( т.7 л.д. 154),

- выпиской по счету ООО «<данные изъяты> в ЗАО <данные изъяты> согласно которой осуществлялись перечисления денежных средств на расчетный счет ООО <данные изъяты> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ различными суммами по основаниям оплаты договоров поставок, предоплат ( т. 7 л.д. 158 - 166),

- протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведен осмотр гражданского дела № года в помещении архива <данные изъяты> по иску Н. к ООО <данные изъяты> о взыскании долга по договору займа, в деле на листе № находится договор займа, на листе № располагаются данные с выпиской с расчетного счета Н. в ОАО <данные изъяты> содержащие сведения: ДД.ММ.ГГГГ приход 200000 рублей со счета ООО <данные изъяты> в связи с возвратом беспроцентного займа; ДД.ММ.ГГГГ расход 5000 000 рублей на счет ООО <данные изъяты> по договору беспроцентного займа; ДД.ММ.ГГГГ приход 300000 рублей со счета ООО <данные изъяты> основание возврат беспроцентного займа, ДД.ММ.ГГГГ приход 1500000 рублей со счета ООО <данные изъяты> в связи с возвратом беспроцентого займа, ДД.ММ.ГГГГ приход 100000 рублей со счета ООО <данные изъяты> – возврат беспроцентного займа ( т. 7 л.д. 227-230)

- копией договора займа от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между Н. и ООО <данные изъяты> в лице директора ФИО1, согласно которого «займодавцем» Н. передан ФИО1 «заемщику» беспроцентный займ 5000000 рублей, возврат суммы займа в срок до ДД.ММ.ГГГГ( т. 7 л.д. 231-232)

- копией выписки из ОАО <данные изъяты> счета № Н. ( т. 7 л.д. 233-237)

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ года, согласно которому осмотрены документы из кредитного досье ООО <данные изъяты> предоставленные <данные изъяты> (т. 7 л.д. 239-245 )

ТОМ № 8

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе проведенного психофизиологического исследования с использованием полиграфа у гражданина О., не выявлены устойчивые психофизиологические реакции, свидетельствующие, что он обладает знаниями о том, что О. не передал ФИО1, по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 3000000 рублей и от ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 1000 000 рублей ( всего в сумме 4000 000 рублей ), в период с 2009 года по настоящее время получил от ФИО1, обратно по вышеуказанным договорам займа денежные средства в общей сумме 4000 000 рублей. ( т.8 л.д. 33-42),

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены гражданские дела № <данные изъяты> суда, с приложением документов, а именно: в материалах дела № договор займа от ДД.ММ.ГГГГ по которому «займодавцем» является О., «заемщиком» является ФИО1, предметом договора является денежная сумма 3 000 000 рублей, срок пользования займом с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, указанный займ дается под 42% годовых, подписан обеими сторонами с указаниями реквизитов ; заключение эксперта № № от ДД.ММ.ГГГГ по договору займа;

из материалов гражданского дела № заключение эксперта № – 2/1.1 от ДД.ММ.ГГГГ договор займа от ДД.ММ.ГГГГ по которому «займодавцем» является О., «заемщиком» является ФИО1, предметом договора является денежная сумма 1 000 000 рублей, срок пользования займом до ДД.ММ.ГГГГ, указанный займ дается под 42% годовых, подписан обеими сторонами (т.8 л.д. 69-79)

- заключением эксперта №, согласно которому в результате исследования представленной бухгалтерской отчетности за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты> следует, что согласно анализа коэффициента текущей ликвидности, коэффициентов обеспеченности обязательств должника всеми его активами и оборотными активами предприятие имело возможность отвечать по своим обязательствам, то есть организация имела возможность погасить свои обязательства за счет оборотных активов, а так же за счет активов предприятия. Анализ коэффициента абсолютной ликвидности и промежуточного коэффициента покрытия показывает, что предприятие имело нехватку высоколиквидных активов (денежных средств и ликвидных бумаг). Коэффициенты автономии и обеспеченности указывают на недостаточное количество собственных средств, собственных оборотных средств в общей сумме источников финансирования. На конец исследуемого периода платежеспособность и финансовое состояние предприятия значительно ухудшились. ООО <данные изъяты> имело острую нехватку свободных денежных средств и как следствие деятельность финансировалась в основном за счет привлеченных источников, что отрицательно сказалось на финансовом состоянии общества в целом. ( т. 8 л.д. 95-106)

ТОМ № 9

- копией заочного решения <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с ФИО1 в пользу П. взыскана сумма долга 100000 рублей ( т.9 л.д. 120-121),

- копией отчета о прибылях и убытках от ДД.ММ.ГГГГ за отчетный период 21 отчетный год ДД.ММ.ГГГГ ( т. 9 л.д. 133-135),

- копией описи вложения в письмо <данные изъяты> на бухгалтерский баланс на ДД.ММ.ГГГГ, отчет о прибылях и убытках за 1 квартал ДД.ММ.ГГГГ года ( т.9 л.д. 136),

- копиями отчетов о прибылях и убытках от ДД.ММ.ГГГГ за отчетный период 34 отчетный год ДД.ММ.ГГГГ; от ДД.ММ.ГГГГ за отчетный период 31 отчетный год ДД.ММ.ГГГГ ( т.9 л.д. 137-142),

копией описи вложения в письмо <данные изъяты> указанием на бухгалтерский баланс на ДД.ММ.ГГГГ, отчет о прибылях и убытках за 1 полугодие ДД.ММ.ГГГГ года ( т.9 л.д. 143),

- факсимильной копией реквизитов ООО <данные изъяты> представленных потерпевшей Н. ( т.9 л.д. 163),

- протоколом очной ставки между Н. и З. от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой потерпевшая подтвердила свои показания, пояснила о том, что «.. в ходе беседы с З., который знал, что получила большой кредит в <данные изъяты> в <адрес>, и имелись свободные денежные средства, предложил под его гарантии разместить денежные средства под проценты. З. предоставил реквизиты компании, на счет которой необходимо перевести 5 000 000 рублей. Так как доверяла З., то согласилась. На момент перечисления денежных средств имелись только факсимильная копия договора займа от ДД.ММ.ГГГГ, которую прислал З., которую подписала, так как банк без договора не переводит деньги. ДД.ММ.ГГГГ перечислила со своего расчетного счета в ОАО <данные изъяты> 5 000 000 рублей на расчетный счет ООО <данные изъяты> Примерно через неделю З. предоставил оригинал договора займа. ФИО1, который являлся директором ООО <данные изъяты> на счет которой перевела денежные средства, не видела, и лично с ним не была знакома. Договор был беспроцентный, но устно процент был оговорен. В установленное время ни ФИО1, ни З. денежные средства не вернули. Обращалась неоднократно к З., с просьбой вернуть денежные средства или организовать встречу с ФИО1, чтобы решить вопрос с возвратом денежных средств. З. пояснял, что ФИО1 от возвращения денежных средств отказывается, и уклоняется от встреч. В результате требований на её расчетный счет, благодаря З. с расчетного счета ООО <данные изъяты> были перечислены денежные средства в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в общей сложности 2 100 000 рублей. Неоднократно просила З. вернуть оставшуюся сумму, но он пояснял, что вернуть их не может, так как ФИО1 не возвращает денежных средств и повлиять на него не может. Была вынуждена обратится в суд. В результате не возвращены средства в сумме 2 898 419,06 рублей по договору займа.. « ( т. 9 л.д. 164-167)

- протоколом очной ставки между О. и З. от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой потерпевший подтвердил свои показания, пояснил, что «.. перед тем как заключить договор займа с ФИО1, тот пояснил, что ему денежные средства необходимы для предпринимательской деятельности, то есть для закупки товара ООО <данные изъяты> Он ездил и смотрел здание и склад ООО<данные изъяты> по адресу: <адрес>, склад № видел, что ведется деятельность. З. дал ему свои устные гарантии, что ФИО1 денежные средства в установленный срок вернет. ДД.ММ.ГГГГ в кабинете у ФИО1 на <адрес>, они заключили договор займа на сумму 3 000 000 рублей под 42% годовых на срок до ДД.ММ.ГГГГ. Условия договора займа были заранее оговорены и устраивали обоих. Денежные средства им сразу после подписания договора были переданы лично в руки ФИО1. З. не присутствовал при заключении договора. Договор займа одновременно, являлся и распиской в получении денежных средств. Денежные средства им были взяты с расчетного счета ИП О. несколькими сумма за несколько дней. По условиям договора денежные средства ФИО1 должен был вернуть по окончания срока договора вместе с процентами. На протяжении нескольких месяцев они связывались с ФИО1, проблем никаких не существовало. В ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 вновь обратился к нему с просьбой на тех же условиях дать в долг 1 000 000 рублей, которых не хватало для деятельности фирмы. Он согласился и ДД.ММ.ГГГГ также в офисе ФИО1 на <адрес>, они заключили договор займа на прежних условиях на сумму 1 000 00 рублей под 42% годовых на срок до ДД.ММ.ГГГГ. Денежные средства он сразу передал ФИО1 в руки. В ДД.ММ.ГГГГ подошел срок возврата денежных средств по первому договору займа, ФИО1 перестал с ним общаться, на телефонные звонки не отвечал, денежные средства не вернул, причину не объяснял. Он обратился к З., который ранее поручался за ФИО1, и они в течение четырех месяцев встречались и оговаривали проблему. Но никакого решения не было, З. не мог объяснить поведение ФИО1 Он письменно уведомил ФИО2 о том, что денежные средства необходимо возвращать. Ответа от Осокина не последовало. ДД.ММ.ГГГГ ему удалось встретиться с ФИО2 у него в автосалоне, где ФИО2 заявил, что денежных средств он возвращать не будет. ДД.ММ.ГГГГ подошел срок по второму договору, но денежных средств ФИО2 не верн<адрес> обратился в суд с исковыми требованиями по данным договорам... »( т. 9 л.д. 168-171)

ТОМ №10

- актами о проверке имущества (товаров в обороте), переданных в залог ООО <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому переданное в залог имущество имеется в наличии на охраняемой территории, учитывается на балансе ООО <данные изъяты> т. 10 л.д. 179 – 182,186,188)

- актами о проверке имущества (товаров в обороте), переданных в залог ООО <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому переданное в залог имущество имеется в наличии на охраняемой территории, учитывается на балансе ООО <данные изъяты> ( т. 10 л.д. 179 – 182,186,188)

- актами осмотров имущества (недвижимости), переданного в залог по кредитному договору ООО <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ ( (т. 10 л.д. 194- 196)

- актами о проверке имущества ( товаров в обороте), переданных в залог по кредитным договорам ООО <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому переданное в залог имущество имеется в наличии на охраняемой территории, учитывается на балансе ООО <данные изъяты> ( т.10 л.д. 201)

ТОМ №11

- положением ЗАО <данные изъяты> о кредитовании юридических лиц, которым предусмотрен порядок выдачи кредита юридическому лицу ( т. 11 л.д. 76 – 100)

- копией решения <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО <данные изъяты> отказано в удовлетворении исковых требований к ЗАО «<данные изъяты> о взыскании 7950000 рублей задолженности за поставленный товар ( т. 11 л.д. 128-130)

- копией решения <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО <данные изъяты> отказано в удовлетворении исковых требований к индивидуальному предпринимателю О. о взыскании 3447200 рублей ( т. 11 л.д. 131- 133)

- претензией ООО <данные изъяты> к ФИО1 о возвращении денежных средств ( т.11 л.д. 142)

- копиями листов из книги отчета кассира ООО «<данные изъяты> ( т.11 л.д. 143 - 155)

- уведомлением о том, что ФИО1 получена претензия от <данные изъяты> ( т. 11 л.д.156)

Исследовав собранные по делу доказательства, суд пришел к выводу о доказанности вины ФИО1 в совершенных преступлениях, которая полностью нашла свое подтверждение в судебном заседании.

Согласно ст.10 УК РФ уголовный закон, устраняющий преступность деяния, смягчающий наказание или иным образом улучшающий положение лица, совершившего преступление, имеет обратную силу.

Действия ФИО1 в отношении потерпевшей Н. следует квалифицировать по ч.4 ст.159 УК РФ ( в ред. Федерального закона от 07.03.2011 года № 26 - ФЗ ) - мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Суд полагает, что следует исключить из объема обвинения квалифицирующий признак « с причинением значительного ущерба», как излишне вмененный.

Судом установлено, что ФИО2, являясь директором ООО <данные изъяты> не имея намерения исполнять взятые на себя обязательства, путем злоупотребления доверием, зная о доверительных отношениях между Н. и З. обратился к потерпевшей через З. о предоставлении денежных средств. Н., учитывая гарантии З. заключила с ООО <данные изъяты> в лице директора ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ договор займа на сумму 5000 000 рублей на срок до ДД.ММ.ГГГГ, перевела деньги безналичным путем, платежным поручением № на расчетный счет организации.

ФИО2 обязательств договора в установленный срок не исполнены, денежные средства не возвращены.

После требований потерпевшей, ФИО2, создавая видимость намерений исполнить взятые на себя обязательства, через продолжительный период времени, осуществил частичную оплату в период с ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2100000 рублей. Оставшуюся сумму похитил, распорядился по своему усмотрению, причинив потерпевшей материальный ущерб в особо крупном размере.

Как пояснил ФИО2 в ходе судебного заседания отвечая на вопросы, денежные суммы стал оплачивать в ДД.ММ.ГГГГ году после угроз Н., о том, что ООО <данные изъяты> переводит деньги не сообщал, денежные средства переводились из кредитных средств, а не из заработанных. В то же время также в ответах на вопросы поясняет, что оплаты были добровольными. Будучи допрошенным на стадии следствия ДД.ММ.ГГГГ поясняет, что каким образом был заключен договора займа с Н. пояснить не может. Таким образом, показания ФИО2 являются противоречивыми и непоследовательными.

Как следует из показаний потерпевшей Н. часть денежных средств после ее неоднократных требований и обращения к З. по просьбе последнего переведена ООО <данные изъяты> В добровольном порядке в установленный срок деньги не возвращены. По вопросу возврата денежных средств обращалась к L

Свидетель L пояснил, о том, что к нему обращалась Н., совместно ездили к З. который подтвердил факт участия при заключении договора с ФИО2, и указал о том, что не может повлиять на последнего.

Свидетель Ч указала о том, что ФИО2 в ДД.ММ.ГГГГ году вернул часть денежных средств Н., но только по требованию потерпевшей.

К показаниям свидетеля З., отрицающего факт участия при заключении договора между ФИО2 и Н. суд относится критически и расценивает, как желание исказить фактически обстоятельства дела и содействовать близкому другу в уклонении от уголовной ответственности.

Суд приходит к выводу, что изначально умысел Осокина был направлен на хищение денежных средств путем злоупотребления доверием потерпевшей Н., последний брал денежные средства у ранее незнакомого ему человека, воспользовавшись доверительными отношениями между потерпевшей и З.

Кроме того исходя из анализа выписок по операциям ООО <данные изъяты> в ОАО <данные изъяты> <данные изъяты> ООО <данные изъяты> в период с ДД.ММ.ГГГГ- срок возвращения займа, производились различные оплаты в связи с коммерческой деятельностью организации.

Произведенные ФИО2 оплаты не свидетельствуют об отсутствии состава преступления в его действиях, поскольку осуществлялись за счет кредитных средств, о чем пояснял подсудимый в судебном заседании, при этом оставшиеся суммы не были направлены на погашение займа перед Н.. Частичное погашение задолженности продиктовано стремлением ФИО2 ввести Н. в заблуждение относительно истинности его намерений, направленных на хищение чужого имущества, и придать всей сделке видимость гражданско- правовых отношений по договору займа.

ФИО2 являлся учредителем и директором ООО <данные изъяты>». Второй учредитель R фактического участия в деятельности общества не принимала. ФИО2 действовал от имени общества, совершал сделки, распоряжался денежными средствами на расчетном счете общества, а, следовательно, обладал организационно-распорядительными и административно- хозяйственными функциями. При заключении договора с потерпевшей ФИО2 при отсутствии намерений и возможности исполнять в полном объеме взятые на себя обязательства, использовал имевшиеся у него организационно-распорядительные функции директора коммерческой организации для совершения преступления, что доказывает наличие в его действия квалифицирующего признака хищения «с использованием служебного положения».

Действия ФИО1 по эпизоду в отношении потерпевшего П. следует квалифицировать по ч.2 ст. 159 УК РФ (в ред. Федерального закона от 07.03.2011 года № 26 – ФЗ) - мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное с причинением значительного ущерба гражданину.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 злоупотребляя доверием П. с которым находился в дружеских отношениях взял у потерпевшего в долг денежные средства в сумме 100000 рублей. В установленный срок денежные средства не вернул, похитил, распорядился по своему усмотрению.

Вина ФИО2 в совершении данного преступления полностью подтверждается показаниями П. самого подсудимого не отрицающего факт получения денежных средств.

Доводы ФИО2 о задолженности ООО <данные изъяты> перед ООО <данные изъяты> являются не состоятельными, поскольку ничем не подтверждены, тем более, что отношения юридических лиц не затрагивают договор займа, заключенный между физическими лицами.

Действия ФИО1 по эпизоду в отношении потерпевшего О. следует квалифицировать по ч.4 ст.159 УК РФ (в ред. Федерального закона от 07.03.2011 года № 26 – ФЗ) - мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное в особо крупном размере.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 заключил договор займа по которому получил у Д. денежные средства в размере 3000000 рублей. ФИО2, злоупотребляя доверием Д. в силу имевшихся между ними доверительных отношений в ДД.ММ.ГГГГ вновь обратился к потерпевшему. ДД.ММ.ГГГГ Д. передал ФИО2 по договору займа 1000000 рублей.

Как следует из показаний свидетеля Т ей известно, что между Д. и Осокиным были заключены договоры займа на сумму 3000000 и 1000000 рублей.

Доводы ФИО2 о фиктивности услуг, оказанных организацией Д. и ИП О. суд считает несостоятельными, и не соответствующими действительности, что также полностью опровергается имеющимися доказательствами, в том числе и судебными решениями Арбитражного суда Вологодской области.

Действия ФИО1 по эпизоду в отношении ООО <данные изъяты> следует квалифицировать по ч.4 ст.159 УК РФ (в ред. Федерального закона от 07.03.2011 года № 26 – ФЗ) - мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное в особо крупном размере.

ФИО2, злоупотребляя доверием директора ООО <данные изъяты> П. находясь в помещении кассы ООО <данные изъяты> в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ получил по расходно - кассовым ордерам денежные средства на сумму 2605325 рублей.

Наличие в расходно - кассовых ордерах в графе структурное подразделение надписи ООО «<данные изъяты> не свидетельствует о получении денежных средств у ООО <данные изъяты> данной организацией, поскольку в графах «выдать» числится ФИО2, «подпись» имеется подпись ФИО2. В судебном заседании ФИО2 не отрицал, что именно он расписывался в данных ордерах и его рукой заполнен ряд граф.

В соответствии с актами сверки задолженности у ООО <данные изъяты> перед ООО <данные изъяты> не имеется. Отсутствие в актах сверки печати и подписи ООО «<данные изъяты> не свидетельствует об их ложности, поскольку заверены печатью ООО <данные изъяты> и подписью директора П. который несет ответственность за достоверность, изложенных в нем сведений. В то же время ФИО2 не представлено никаких доказательств, опровергающих доводы П.

Факт получения денежных средств именно ФИО2 подтверждается показаниями свидетелей S Z потерпевшего П.

Существенных противоречий между показаниями потерпевшего П. и свидетеля S судом не установлено.

В расходно - кассовых ордерах имеются подписи ФИО2 о получении им денежных средств. Сведения о получении денежных средств соответствуют обозревавшимся в судебном заседании отчетах кассира.

Указание в обвинительном заключении на получение ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ 286700 рублей, суд признает технической ошибкой, поскольку согласно расходно – кассовому ордеру им получено ДД.ММ.ГГГГ – 216700 рублей ( т.6 л.д. 35), что также и совпадает с суммой в отчете кассира ООО <данные изъяты> т.11 л.д. 153), общая сумма ущерба 2605325 рублей.

Отсутствие в обвинительном заключении ссылки на расходно – кассовый ордер от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70000 рублей не является существенным нарушением и устранено в ходе судебного заседания, поскольку в соответствии с имеющимися в материалах дела расходно – кассовыми ордерами общая сумма ущерба составляет 2605325 рублей, включая и ордер от ДД.ММ.ГГГГ. Данный ордер осмотрен на стадии следствия согласно протокола осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ ( т. 6 л.д. 184-203), указан в заявлении потерпевшего директора <данные изъяты>

Как следует из показаний свидетеля Ж. с ФИО2 и П. он не знаком, не помнит сотрудничали ли с ООО <данные изъяты>, ООО <данные изъяты> Претензий о задолженности ООО «<данные изъяты> данным свидетелем не заявлено.

Таким образом, установлена вина ФИО2 в совершении преступлений по эпизодам в отношении потерпевших Н., П. Д., ООО <данные изъяты>

Злоупотребление доверием потерпевших заключается в использовании с корыстной целью доверительных отношений, в не исполнении ФИО2 принятых на себя обязательств, так как, получая денежные средства, заведомо не имел намерения возвращать долг.

К показаниям ФИО2, отрицающего свою вину в совершении преступления, как в ходе следствия, так и в судебном заседании суд относится критически, поскольку его вина в совершении преступлений, полностью подтверждается совокупностью исследованных доказательств, которые получены с соблюдением требований уголовно – процессуального закона и согласуются между собой по фактическим обстоятельствам, не содержат существенных противоречий, являются достоверными и допустимыми.

Об умысле подсудимого на хищение чужого имущества у потерпевших Н., П. ООО <данные изъяты> Д. путём злоупотребления доверием свидетельствует характер совершенных им действий, их направленность. Потерпевшие, будучи введенными в заблуждение ФИО2 относительно истинности его намерений, передали ему денежные средства.

Суд считает, что квалифицирующий признак « в особо крупном размере» по эпизодам с потерпевшими Н., О., ООО <данные изъяты>» нашел подтверждение в ходе судебного заседания, поскольку стоимость похищенного ФИО2 имущества, у каждого из потерпевших превышает 1 000 000 рублей, установленные пунктом 4 примечания к статье 158 УК РФ для определения особо крупного размера хищения.

Обстоятельств для оговора ФИО2 со стороны потерпевших Н., Д. П., свидетелей судом не установлено и стороной защиты не представлено.

Действия ФИО1 по эпизоду в отношении ЗАО <данные изъяты> следует переквалифицировать с ч.4 ст.159 УК РФ на ч.1 ст.176 УК РФ (в ред. Федерального закона от 07.03.2011 года № 26 – ФЗ) - незаконное получение кредита, то есть получение руководителем организации кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о финансовом состоянии организации, причинившее крупный ущерб.

ФИО2, являясь директором ООО <данные изъяты> с целью незаконного получения кредита предоставил в ЗАО <данные изъяты> заведомо ложные сведения о финансовом состоянии общества по состоянию за ДД.ММ.ГГГГ. Сотрудники банка принимая документы, как достоверные одобрили заявку. ДД.ММ.ГГГГ ЗАО <данные изъяты> с ООО <данные изъяты> был заключен договор № № на общую сумму 29000000 рублей, а также договор залога на товар в обороте, нежилые помещения, личное поручительство ФИО2 и R ФИО2 осуществил частичную оплату процентов в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме 2471472 рубля. ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 вновь обратился в Банк, и предоставил заведомо ложные сведения о финансовом состоянии общества по состоянию за ДД.ММ.ГГГГ В ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 с целью введения в заблуждение сотрудников Банка попросил высвободить из -под залога помещение, находящееся в <адрес>. Осокиным было погашено 10500000 рублей, а ЗАО <данные изъяты> снял обременение с нежилого помещения. ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 заключил договор кредитной линии № № на сумму 10500000 рублей, в обеспечение обязательств предоставил нежилое помещение, квартиру, товар в обороте, а также личное поручительство и поручительство R. ДД.ММ.ГГГГ предоставил товар в обороте, принадлежащий ООО <данные изъяты> где является директором. В результате противоправный действий Осокина Банку причинен ущерб в крупном размере 29000000 рублей.

Квалифицирующий признак « в крупном размере» нашел свое подтверждение, размер ущерба причиненного Банку составляет 29000 рублей, что превышает 1500000 рублей, определяющих размер ущерба, установленный законодательством.

Как следует из показаний свидетеля Ц ФИО2 лично предоставлялась в Банк бухгалтерская отчетность, ни она сама, ни сотрудники Банка никакие документы для него не заполняли.

Свидетель U в судебном заседании пояснил о том, что ФИО2 выдавалось несколько кредитов. Им проверялась заявка Осокина на выдачу кредита. Проверялся товар в обороте, залоговое имущество. Осокиным было продано недвижимое имущество в <данные изъяты> погашена часть кредита. Также в ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 пришел в банк и сообщил, что не в состоянии оплачивать кредит. В ДД.ММ.ГГГГ не смогли попасть на склад ООО <данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ на складе была другая вывеска.

Из показаний представителя потерпевшего У следует, что ФИО2 с ДД.ММ.ГГГГ являлся клиентом банка с положительной кредитной историей. Ему было выдано два кредита. Имущество проверялось по обоим кредитам. В случае предоставления бухгалтерской отчетности, предоставленной в <данные изъяты>, кредит не был бы одобрен. В период выдачи обоих кредитов и по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 осуществлялись выплаты процентов. ФИО2 по телефону пояснил, что денег нет.

Из показаний свидетеля Б. установлено, что ФИО2 представлены в Банк бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках с завышенными и заниженными показателями в соответствующих строках по сравнению с аналогичными документами, направленными в <адрес>.

В соответствии с Уставом ООО <данные изъяты> директор несет ответственность за достоверность сведений, указанных в бухгалтерской отчетности.

Согласно представленных суду документов ФИО2 продолжительное время с момента получения кредитов осуществлялись оплаты.

Таким образом, исходя из анализа имеющихся доказательств по делу, суд приходит к выводу, что на момент получения кредитов у Осокина не было умысла на хищение денежных средств путем обмана и злоупотребления доверием, а его действия были направлены именно на незаконное получение кредита путем предоставления в Банк заведомо ложных сведений о финансовом состоянии организации. Суду не представлено доказательств того, что ФИО2 заведомо не намеревался исполнять обязательства заемщика.

По смыслу действующего законодательства заведомая ложность сведений заключается в том, что в них осознанно отражена не соответствующая действительности информация, в результате чего сотрудниками Банка были сделаны не правильные выводы о финансовом положении ООО <данные изъяты> и выданы кредиты.

Доводы ФИО2 о том, что бухгалтерская отчетность составлена сотрудниками Банка суд считает необоснованными, поскольку противоречат материалам дела и расценивает, как избранный способ защиты.

Оснований для оговора ФИО2 со стороны свидетелей U Ц, Б. представителем потерпевшего У не имеется.

Доводы адвоката об отсутствии умысла Осокина на совершение преступлений и вынесении оправдательного приговора являются несостоятельными, поскольку полностью опровергаются совокупностью исследованных в ходе судебного следствия доказательств.

При назначении наказания ФИО1 суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, которые относятся к категории средней тяжести и тяжких, данные о личности подсудимого, <данные изъяты> не судим ( т.8 л.д. 192).

В качестве обстоятельств, смягчающих, наказание суд учитывает наличие на иждивении несовершеннолетних детей.

Обстоятельств, отягчающих наказание и исключительных, предусмотренных ст. 64 УК РФ судом не установлено.

Фактических правовых оснований для применения ч.6 ст. 15 УК РФ судом не установлено.

Суд с учетом обстоятельств совершения преступлений, личности подсудимого, мнения потерпевших, настаивающих на строгом наказании, считает необходимым назначить наказание ФИО2, связанное с реальным лишением свободы. Оснований для применения ст. 73 УК РФ суд не усматривает.

Суд полагает правомерным по ч.2, ч.4 ст. 159 УК РФ не применять дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы.

Гражданский иск Н. к ФИО1 о возмещении материального ущерба на сумму 2898419 рублей 06 копеек подлежит удовлетворению в полном объеме.

Исковые требования Н. о взыскании процентов 500000 рублей, государственной пошлины 25200 рублей, являются не обоснованными, в соответствии с действующим законодательством удовлетворению не подлежат.

Суд полагает не подлежащими удовлетворению исковые требования потерпевшей Н. о взыскании компенсации морального вреда в сумме 1000000 рублей, поскольку в соответствии со ст. 151 ГК РФ моральный вред подлежит денежной компенсации в случае причинения гражданину физических или нравственных страданий действиями, нарушающими его личные неимущественные права, либо посягающими на принадлежащие гражданину другие нематериальные блага, а также в других случаях, предусмотренных законом. ФИО2 не совершал действий, которые бы нарушали личные неимущественные права потерпевшей либо посягал на принадлежащие ему другие нематериальные блага.

Исковые требования директора ООО <данные изъяты> П., о взыскании 2605325 рублей, <данные изъяты> о возмещении материального ущерба на сумму 29 000000 рублей к ФИО1 являются законными и обоснованными и подлежат удовлетворению в полном объеме.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 307, 308 и 309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать виновным ФИО1 в совершении трех преступлений, предусмотренных ч.4 ст.159 УК РФ (в ред. Федерального закона от 07.03.2011 года № 26 – ФЗ), одного преступления, предусмотренного ч.2 ст. 159 УК РФ (в ред. Федерального закона от 07.03.2011 года № 26 – ФЗ), одного преступления, предусмотренного ч.1 ст. 176 УК РФ (в ред. Федерального закона от 07.03.2011 года № 26 – ФЗ), и назначить ему наказание:

- за каждое, из трех преступлений, предусмотренных ч.4 ст.159 УК РФ (в ред. Федерального закона от 07.03.2011 года № 26 – ФЗ) в виде лишения свободы на срок 3 (три) года

- за преступление, предусмотренное ч.2 ст.159 УК РФ (в ред. Федерального закона от 07.03.2011 года № 26 – ФЗ) в виде лишения свободы на срок 1 (один) год

- за преступление, предусмотренное ч.1 ст.176 УК РФ (в ред. Федерального закона от 07.03.2011 года № 26 – ФЗ) в виде лишения свободы на срок 1 (один) год 6 (шесть) месяцев

На основании ч.3 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Изменить меру пресечения ФИО1 с подписки о невыезде и надлежащем поведении на заключение под стражу, арестовав его немедленно в зале суда.

Срок отбывания наказания ФИО1 исчислять с ДД.ММ.ГГГГ.

Взыскать с ФИО1 в возмещение материального ущерба в пользу:

- Н. 2898419 (два миллиона восемьсот девяносто восемь тысяч четыреста девятнадцать) рублей 06 копеек

- <данные изъяты> 29000000 (двадцать девять миллионов) рублей

- ООО <данные изъяты> 2605325 (два миллиона шестьсот пять тысяч триста двадцать пять) рублей.

Вещественные доказательства по уголовному делу:

- расходные кассовые ордера от ДД.ММ.ГГГГ, расписку от имени ФИО1, вкладные листы кассовой книги ООО <данные изъяты> на 26 листах ( т.6, л.д.204) – хранить при материалах уголовного дела;

- договор займа от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между Н. и ООО <данные изъяты> выписки со счета Н. в ОАО <данные изъяты> (т.7, л.д.238) хранить при материалах гражданского дела № в архиве <данные изъяты>

- договор кредитной линии № от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № №, дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № №, договор последующей ипотеки №№ от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору №№, договор последующей ипотеки № от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № договор последующей ипотеки № от ДД.ММ.ГГГГ, договор последующей ипотеки № от ДД.ММ.ГГГГ, договор поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ, договор поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ, договор поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ, договор кредитной линии № от ДД.ММ.ГГГГ, дополнение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору кредитной линии № дополнение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору кредитной линии №, дополнение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору кредитной линии №, договор ипотеки № от ДД.ММ.ГГГГ, договор ипотеки № от ДД.ММ.ГГГГ, договор залога № от ДД.ММ.ГГГГ, договор залога № от ДД.ММ.ГГГГ, договор поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ, договор поручительств № от ДД.ММ.ГГГГ договор поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ заявка на получение кредита ЗАО <данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, заявку на получение кредита ЗАО <данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ ( т.7 л.д. 246-247) – хранить при кредитном досье в <данные изъяты>

- договор займа от ДД.ММ.ГГГГ, договор процентного займа от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между О. и ФИО1 ( т.8, л.д.80) – хранить при материалах гражданских дел № №, № в архиве <данные изъяты>

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Вологодский областной суд через Вологодский городской суд в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденным в тот же срок и в том же порядке с момента его получения.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе:

- ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции;

- пригласить защитника для участия в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника в апелляционной инстанции.

<данные изъяты>

Судья Н.К.Абдалова

Апелляционным определением от ДД.ММ.ГГГГ по делу № 1-88/2013 в отношении ФИО1 судебная коллегия Вологодского областного суда приговор Вологодского городского суда Вологодской области ДД.ММ.ГГГГ изменила:

Переквалифицировать действия ФИО1 по эпизоду хищения денежных средств со ст. 159 ч. 4 УК РФ ( в редакции от 07.03.20111 № 26-Ф) на ст. 159.4 ч. 2 УК РФ ( в редакции от 29.11.2012 г. № 207-ФЗ) и производство по делу в данной части прекратить на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ – за истечением сроков давности уголовного преследования.

Гражданский иск Н. оставить без рассмотрения.

В соответствии со ст. 69 ч. 3 УК РФ по совокупности двух преступлений, предусмотренных ст. 159 ч. 4 УК РФ (в редакции от 07.03.2011 г. № 26-ФЗ), ст. 159 ч. 2 УК РФ (в редакции от 07.03.2011 г. № 26-ФЗ), ст. 176 ч. 1 УК РФ (в редакции от 07.03.2011 г. № 26-ФЗ) окончательно назначить ФИО1 наказание в виде 3 лет 9 месяцев лишения свободы с отбыванием в исправительной колонии общего режима.

Срок отбывания наказания исчислять с ДД.ММ.ГГГГ

В остальной части приговор суда оставить без изменения, апелляционные жалобы – без удовлетворения.

Судья Н.К.Абдалова