Гражданский кодекс часть 1

с участием государственного обвинителя – помощника прокурора Советского района г.Рязани Ручко И.В., помощника прокурора Советского района г.Рязани Крысанова Е.Р.,

подсудимого Петина С.В.;

защитника подсудимого Петина С.В. - адвоката КА № АП РО Кутякина В.А., представившего ордер № от 09 июля 2019 года и удостоверение №, выданное Управлением Министерства юстиции РФ по Рязанской области 21 марта 2011 года,

представителя потерпевшего Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области - // действующей на основании доверенности № от 15.10.2019 г.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке в помещении суда уголовное дело в отношении Петина Сергея Владимировича, //, со средним специальным образованием, женатого, малолетних детей на иждивении не имеющего, работающего индивидуальным предпринимателем главой крестьянского (фермерского) хозяйства, военнообязанного, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст. 159, ч.4 ст. 159, ч.4 ст. 159, ч.4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации,

УСТАНОВИЛ:

Петин С.В. совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, в крупном размере.

Он же совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное в особо крупном размере.

Преступления совершены им при следующих обстоятельствах:

Петин С.В., являясь индивидуальным предпринимателем главой крестьянского (фермерского) хозяйства (далее – ИП Глава КФХ Петин С.В.) расположенного по адресу: //, на основании соглашения о создании крестьянского (фермерского) хозяйства, обладает следующими правами: без доверенности действовать от имени фермерского хозяйства, в том числе представлять его интересы и совершать сделки; открывать расчетные и иные счета в банках; заключать договоры, принимать исполнение; распоряжаться денежными средствами и иным имуществом в пределах и порядке, установленном законодательством, совершать любые сделки, которые необходимы для осуществления фермерской производственно-хозяйственной деятельности.

17.07.2008 между открытым акционерным обществом (далее – ОАО) «Российский Сельскохозяйственный Банк» (далее «Россельхозбанк») и ИП Главой КФХ Петиным С.В. заключен договор № // банковского счета, согласно которому в дополнительном офисе ОАО «Россельхозбанк» № //, расположенном по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина, д.182, открыт расчетный счет в валюте РФ №.

Постановлением Правительства Рязанской области № 28 от 13.02.2013 «Об утверждении порядка предоставления субсидий на государственную поддержку в сфере агропромышленного комплекса Рязанской области» (в редакции Постановлений Правительства Рязанской области от 19.02.2014 №45), в целях эффективного использования средств на государственную поддержку агропромышленного комплекса Рязанской области и в соответствии с Законом Рязанской области «Об агропромышленном комплексе Рязанской области», принятым Постановлением Рязанской областной Думы от 27.11.1996 № 104, утвержден порядок предоставления субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства (приложение № 12) (далее - порядок). Порядок разработан в целях реализации Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013 - 2020 годы, утвержденной Постановлением Правительства Российской Федерации от 14 июля 2012 г. № 717, в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 28 декабря 2012 г. № 1460 «Об утверждении Правил предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах» и в целях реализации мероприятий государственной программы Рязанской области «Развитие агропромышленного комплекса на 2014 - 2020 годы», утвержденной Постановлением Правительства Рязанской области от 30.10.2013 № 357.

Согласно п.2 Постановления Правительства Рязанской области № 28 от 13.02.2013 «Об утверждении порядка предоставления субсидий на государственную поддержку в сфере агропромышленного комплекса Рязанской области» (далее – Постановления Правительства), регламентируется предоставление субсидий за счет средств областного бюджета и средств, источником финансового обеспечения которых являются субсидии из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации, на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства (далее - субсидии) и устанавливает условия предоставления указанных субсидий.

Согласно п.п. «б» п. 3 Постановления Правительства, субсидии предоставляются на возмещение части затрат на уплату процентов: по кредитным договорам (договорам займа), заключенным с 1 января 2013 г. на срок до 1 года: сельскохозяйственными товаропроизводителями (за исключением граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, и сельскохозяйственных потребительских кооперативов) и крестьянскими (фермерскими) хозяйствами - на цели развития подотрасли растениеводства в соответствии с перечнем, утверждаемым Министерством сельского хозяйства Российской Федерации.

Данная категория субсидий в соответствии с порядком финансируется за счет средств федерального и областного бюджета. Главным распорядителем бюджетных средств по указанному Постановлению Правительства является Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области (далее - Минсельхоз Рязанской области).

Петин С.В., зная о реализации в 2013-2020 годах на территории Рязанской области мероприятий, направленных на развитие сельского хозяйства, возможности возмещения части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, а также о возможности получения субсидии в качестве компенсации части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, в период с 19.02.2014 по 10.07.2014, более точная дата следствием не установлена, возымел умысел на хищение путем обмана из областного бюджета Рязанской области и федерального бюджета Российской Федерации денежных средств под видом получения субсидий в качестве компенсации части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, с представлением фиктивных документов, отражающих факт якобы понесенных затрат на приобретение минеральных удобрений.

При этом Петин С.В., имея намерения на хищение денежных средств, продумал план совершения им преступления, согласно которому он, как ИП Глава КФХ, должен был заключить целевой краткосрочный кредитный договор, истребовать в МИ ФНС № 10 по Рязанской области справку об отсутствии задолженности, изготовить документы: договор, счет-фактуру, платежное поручение, товарную накладную, в том числе и фиктивные, содержащие сведения о не имевших место в действительности затратах на приобретение минеральных удобрений, подписать их и заверить, после чего предоставить эти документы в Минсельхоз Рязанской области для получения субсидии в качестве компенсации части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, а при поступлении денежных средств в качестве субсидии на его расчетный счет распорядиться ими по своему усмотрению.

Не позднее 31.03.2014 по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина, д.182, между ИП Главой КФХ Петиным С.В. (заемщиком) и ОАО «Россельхозбанк» (кредитором) был заключен кредитный договор №, согласно п. 2.1 которого, заемщик Петин С.В. обязуется использовать кредит на следующие цели: приобретение горюче-смазочных материалов и минеральных удобрений для проведения сезонных полевых работ на сумму 10000000 рублей.

В период с 14.03.2014 по 10.07.2014, более точное время следствием не установлено, Петин С.В. реализуя свой преступный умысел, действуя в рамках разработанного им плана, располагая данными об ООО «Агротрэйд» (ИНН 6217003664), директоре и учредителе //, и имея доступ к печати указанного общества, в неустановленном месте на территории Сапожковского района Рязанской области с помощью неустановленной компьютерной техники изготовил фиктивные документы, необходимые для предоставления в Минсельхоз Рязанской области с целью незаконного получения субсидии и хищения денежных средств из областного бюджета Рязанской области и бюджета Российской Федерации, в том числе фиктивные документы, содержащие недостоверные сведения:

- товарную накладную № от 21.04.2014 на сумму 7000000 рублей, содержащую заведомо ложные сведения на отгрузку минеральных удобрений, где поставщик ООО «Агротрэйд», получатель ИП Глава КФХ Петин С.В.;

- счет-фактуру № от 21.04.2014 на сумму 7000000 рублей, где поставщик ООО «Агротрэйд», а получатель ИП Глава КФХ Петин С.В.

- договор купли-продажи от 14.03.2014, между ИП Главой КФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» в лице директора // на поставку аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах на сумму 7000000 рублей, не соответствующий действительности.

- счет на оплату № от 18.03.2014 на сумму 7000000 рублей, где исполнитель ООО «Агротрэйд», а заказчик ИП Глава КФХ Петин С.В.

Не позднее 26.06.2014 ИП Глава КФХ Петин С.В. получил в МИ ФНС № 10 по Рязанской области справку № о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам по состоянию на 24.06.2014, согласно которой у него отсутствует задолженность.

Продолжая свои преступные действия, Петин С.В., действуя умышленно, достоверно зная, что он у ООО «Агротрэйд» минеральные удобрения не приобретал, в период с 14.03.2014 по 10.07.2014, точные дата и время не установлены, в неустановленном месте на территории Сапожковского района Рязанской области при неустановленных обстоятельствах расписался в изготовленных документах от своего имени, как глава крестьянского (фермерского) хозяйства, а также при неустановленных обстоятельствах организовал подписание изготовленных им документов от имени директора ООО «Агротрэйд» // и нанес оттиски печатей ООО «Агротрэйд» и ИП Главы КФХ Петина С.В., а затем изготовил копии, заверил их от своего имени, как ИП Глава КФХ Петин С.В., и проставил на них оттиски своей печати. При этом Петин С.В., изготовив указанные документы, осознавал, что он минеральные удобрения у ООО «Агротрэйд» не приобретал, но для создания видимости реальной сделки 01.04.2014 платежным поручением № перечислил денежные средства на расчетный счет ООО «Агротрэйд» №, открытый в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк России» №8606/079, расположенном по адресу: Рязанская область, г.Сасово, ул. Ленина, д. 16, с расчетного счета ИП Главы КФХ Петина С.В.
№ открытого в дополнительном офисе АО «Россельхозбанк»
№ расположенном по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина,
д. 182, в размере 7000 000 рублей.

В период с 07.04.2014 по 21.04.2014 ООО «Агротрэйд» возвратило путем перевода с расчетного счета №, открытого в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк России» №, на расчетный счет ИП ГКФХ Петина С.В.
№ открытый в ПАО «Сбербанк России», денежные средства:

07.04.2014 на основании платежного поручения № в размере 3001 000 рублей;

10.04.2014 на основании платежного поручения № в размере 1000 000 рублей;

11.04.2014 на основании платежного поручения № в размере 560 000 рублей;

14.04.2014 на основании платежного поручения № в размере 100 000 рублей;

17.04.2014 на основании платежного поручения № в размере 420 000 рублей;

21.04.2014 на основании платежного поручения № в размере 300 000 рублей, всего в общей сумме 5381000 рублей.

31.07.2015 ООО «Агротрэйд» возвратило путем перевода с расчетного счета №, открытого в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк России» №8606/079, на расчетный счет ИП ГКФХ Петина С.В. № открытый ОАО «Россельхозбанк», денежные средства на основании платежного поручения № в размере 290 000 рублей. Всего с назначением платежей: «возврат оплаты по договору б/н от 14.03.2014 г. …» в период с 07.04.2014 по 31.07.2015 перечислено денежных средств в размере 5671000 рублей.

Изготовление вышеописанным способом фиктивных документов, содержащих недостоверные сведения о финансово-хозяйственных взаимоотношениях между
ИП Главой КФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» в лице директора // и перечислениях денежных средств в адрес ООО «Агротрэйд» за минеральные удобрения, которые фактически не поставлялись в адрес Петина С.В., создано для оказания видимости поставки минеральных удобрений и производства расчетов за них, для предоставления в Минсельхоз Рязанской области и введения в заблуждение сотрудников Минсельхоза Рязанской области.

Таким образом, Петин С.В. изготовил подложные документы, необходимые для достижения преступного результата – незаконного получения денежных средств в виде субсидий, выделяемых в рамках реализации Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013 - 2020 годы.

С целью доведения своего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств в крупном размере, до конца Петин С.В., действуя в рамках разработанного им плана, осознавая, что минеральные удобрения им у ООО «Агротрэйд» не приобретались, 10.07.2014, в период с 9 до 18 часов, точное время не установлено, при неустановленных обстоятельствах, умышленно, предоставил в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области, расположенное по адресу: г. Рязань, ул. Есенина, д. 9:

- заявление от имени ИП Главы КФХ Петина С.В. о предоставлении субсидий за счет средств федерального и областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочному кредиту № от 31.03.2014 на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства;

- копию кредитного договора № от 31.03.2014 на сумму 10000000 рублей, между ИП Главой КФХ Петиным С.В. (заемщик) и ОАО «Россельхозбанк» (кредитор).

А также копии фиктивных документов содержащих недостоверные сведения в части приобретения минеральных удобрений у ООО «Агротрэйд», заверенные ИП Главой КФХ Петиным С.В., содержащие оттиски его печати, необходимые для получения субсидий в виде денежных средств, среди которых имелась:

- копия договора купли-продажи без номера от 14.03.2014, между ИП Главой КФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» в лице директора // на якобы поставку аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах на сумму 7000000 рублей, не соответствующая действительности;

- копия счета на оплату № от 18.03.2014 на сумму 7000000 рублей, где исполнитель ООО «Агротрэйд», а заказчик ИП Глава КФХ Петин С.В.;

- копия счета-фактуры № от 21.04.2014 на сумму 7000000 рублей, где поставщик ООО «Агротрэйд», а получатель ИП Глава КФХ Петин С.В.;

- копия товарной накладной № от 21.04.2014 на сумму 7000000 рублей, содержащая заведомо ложные сведения на отгрузку минеральных удобрений, где поставщик ООО «Агротрэйд», а получатель ИП Глава КФХ Петин С.В.

Кроме того, с целью введения в заблуждение должностных лиц Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области Петин С.В. предоставил копию платежного поручения № от 01.04.2014 о перечислении денежных средств в размере 7 000 000 рублей с расчетного счета ИП Главы КФХ Петина С.В. № открытого в Рязанском РФ ОАО «Россельхозбанк», на расчетный счет ООО «Агротрэйд» № открытый в Отделении № 8606/079 ОАО «Сбербанка России»
г. Рязань, с назначением платежа «Оплата по договору б/н от 14 марта 2014 года, за удобрения, сумма 7000000-00, в т.ч. НДС (18%) – 1067796 рублей 61 копейка», формально подтверждающую оплату минеральных удобрений и создания видимости перечисления денежных средств в адрес ООО «Агротрэйд» за якобы поставку минеральных удобрений.

15.07.2014 должностные лица Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области, на основании предоставленного Петиным С.В. заявления и копий документов, содержащих заведомо ложные сведения о приобретении последним минеральных удобрений у ООО «Агротрэйд», введенные Петиным С.В. в заблуждение относительно достоверности предоставленных документов, находясь по адресу: г. Рязань, ул. Есенина, д.9, направило уведомление о принятии к рассмотрению заявления о предоставлении субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитному договору № от 31.03.2014. В результате введенные в заблуждение относительно достоверности предоставленных Петиным С.В. документов должностные лица Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области приняли решение в рамках ранее подписанного соглашения № от 28.02.2014 о предоставлении ИП Главе КФХ Петину С.В. субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, в целях незаконного получения субсидий в соответствии с Постановлением Правительства Рязанской области № 28 от 13.02.2013 «Об утверждении порядка предоставления субсидий на государственную поддержку в сфере агропромышленного комплекса Рязанской области» в рамках вышеуказанного соглашения № от 28.02.2014, а также в рамках подписанного соглашения №25 от 26.03.2015 о предоставлении субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства в период с 10.07.2014 по 22.04.2015, Петин С.В. предоставлял в Минсельхоз Рязанской области расчеты размера субсидии, предоставляемых в 2014-2015 г.г. по кредитному договору № от 31.03.2014, за счет средств федерального и областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, заключенным с 1 января 2013 года, за целевое использование кредитных средств, в том числе на приобретение горюче-смазочных материалов и минеральных удобрений ИП Глава КФХ Петиным С.В.:

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 18.07.2014, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 01.04.2014 по 25.04.2014;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 18.07.2014, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 01.04.2014 по 25.04.2014;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 18.07.2014, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.04.2014 по 25.05.2014;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 01.08.2014, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.06.2014 по 25.07.2014;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 01.08.2014, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.06.2014 по 25.07.2014;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 21.10.2014, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.08.2014 по 25.09.2014;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 21.10.2014, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.08.2014 по 25.09.2014;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 07.11.2014, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.09.2014 по 25.10.2014;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 07.11.2014, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.09.2014 по 25.10.2014;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 10.12.2014, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.10.2014 по 25.11.2014;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 10.12.2014, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.10.2014 по 25.11.2014;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 22.04.2015, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.11.2014 по 25.12.2014;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 22.04.2015, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.11.2014 по 25.12.2014;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 22.04.2016, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.02.2014 по 25.03.2015.

При этом, ИП Глава КФХ Петин С.В., заведомо зная, что им минеральные удобрения у ООО «Агротрэйд» не приобретались, умышленно предоставил в Минсельхоз Рязанской области, расположенный по адресу: г. Рязань, ул.Есенина, д. 9, указанные документы, содержащие в том числе заведомо ложные сведения о факте расходов на приобретение аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах у ООО «Агротрэйд» на общую сумму 7000000 рублей, чем ввел в заблуждение сотрудников Минсельхоза Рязанской области относительно совершенной сделки с ООО «Агротрэйд» и понесенных в марте 2014 года расходах после получения кредитных средств по кредитному договору // от 31.03.2014, подлежащих субсидированию, таким образом, создав все условия для хищения денежных средств в виде субсидий.

В период с 29.07.2014 по 27.04.2015 с расчетного счета Управления федерального казначейства по Рязанской области №, открытый в ГРКЦ ГУ Банка России по Рязанской области, расположенное по адресу: г. Рязань, ул.Соборная, д.20, на расчетный счет ИП Главы КФХ Петина С.В. № открытый в ОАО «Россельхозбанк» №, расположенный по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина, д. 182, перечислены денежные средства из федерального бюджета:

29.07.2014, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 29.07.2014 в сумме 129588 рублей;

07.08.2014, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 07.08.2014 в сумме 45205 рублей;

16.09.2014, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 16.09.2014 в сумме 46 712 рублей;

28.10.2014, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 28.10.2014 в сумме 46 712 рублей;

18.11.2014, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 18.11.2014 в сумме 45 205 рублей;

27.03.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 27.03.2015 в сумме 46712 рублей;

27.04.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 27.04.2015 в сумме 182827 рублей, в виде субсидий из федерального бюджета в сумме 542961 рубль.

В период с 29.07.2014 по 27.04.2015 с расчетного счета Управления федерального казначейства по Рязанской области №, открытый в ГРКЦ ГУ Банка России по Рязанской области, расположенное по адресу: г. Рязань, ул.Соборная, д.20, на расчетный счет ИП Главы КФХ Петина С.В. № открытый в ОАО «Россельхозбанк» №, расположенном по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина, д. 182, перечислены денежные средства из областного бюджета:

29.07.2014, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 29.07.2014 в сумме 64795 рублей;

07.08.2014, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 07.08.2014 в сумме 22 603 рублей;

16.09.2014, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 16.09.2014 в сумме 23 356 рубля;

28.10.2014, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 28.10.2014 в сумме 23356 рублей;

18.11.2014, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 18.11.2014 в сумме 22603 рубля;

02.02.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 02.02.2014 в сумме 23 356 рублей;

27.04.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 27.04.2015 в сумме 48 816 рублей, в виде субсидий из областного бюджета в сумме 228885 рублей, а всего на общую сумму 771 846 рублей.

Из них, согласно предоставленных документов, содержащих заведомо ложные сведения за приобретенные минеральные удобрения у ООО «Агротрэйд», Петин С.В. похитил денежные средства из федерального бюджета в размере 343932 рубля 26 копеек, и из областного бюджета в размере 136734 рубля 38 копеек, всего на сумму 480666 рублей 38 копеек.

С момента зачисления денежных средств на расчетный счет ИП Глава КФХ Петин С.В., имеющий доступ к управлению своим расчетным счетом, в том числе посредством удаленного доступа с помощью программы «Клиент-банк», получил реальную возможность распорядиться этими денежными средствами.

В результате указанных действий Петин С.В., причинил областному бюджету Рязанской области и федеральному бюджету Российской Федерации в лице распорядителя денежных средств Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области материальный ущерб на общую сумму 480666 рублей 38 копеек, то есть в крупном размере.

Он же, зная о реализации в 2013-2020 годах на территории Рязанской области мероприятий, направленных на развитие сельского хозяйства, возможности возмещения части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, а также о возможности получения субсидии в качестве компенсации части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, в период 20.08.2014 по 07.11.2014, точное время и место следствием не установлено, возымел преступный умысел на хищение путем обмана из областного бюджета Рязанской области и федерального бюджета Российской Федерации денежных средств под видом получения субсидий в качестве компенсации части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, с представлением фиктивных документов, отражающих факт якобы понесенных затрат на приобретение минеральных удобрений.

При этом Петин С.В., имея намерения на хищение денежных средств, продумал план совершения им преступления. Согласно разработанному плану, Петин С.В., как ИП Глава КФХ, должен был заключить целевой краткосрочный кредитный договор, истребовать в МИ ФНС № 10 по Рязанской области справку об отсутствии задолженности, изготовить документы: договор, счет-фактуру, платежное поручение, товарную накладную, в том числе и фиктивные, содержащие сведения о не имевших место в действительности затратах на приобретение минеральных удобрений, подписать их и заверить, после чего предоставить эти документы в Минсельхоз Рязанской области для получения субсидии в качестве компенсации части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, а при поступлении денежных средств в качестве субсидии на его расчетный счет распорядиться ими по своему усмотрению.

Реализуя свой преступный умысел, не позднее 05.09.2014 по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина, д.182, заключен кредитный договор №//между ИП Главой КФХ Петиным С.В. (заемщик) и ОАО «Россельхозбанк» (кредитор). Согласно п.2.1 договора заемщик Петин С.В. обязуется использовать кредит на следующие цели: приобретение минеральных удобрений для проведения сезонных полевых работ на сумму 15000000 рублей.

В период с 05.09.2014 по 07.11.2014, более точное время следствием не установлено, Петин С.В. для реализации своего преступного умысла, действуя в рамках разработанного им плана, располагая данными об ООО «Агротрэйд» (ИНН 6217003664), директоре и учредителе // и имея доступ к печати указанного общества, в неустановленном месте на территории Сапожковского района Рязанской области с помощью неустановленной компьютерной техники изготовил фиктивне документы, необходимые для предоставления в Минсельхоз Рязанской области с целью незаконного получения субсидии и хищения денежных средств из областного бюджета Рязанской области и бюджета Российской Федерации, в том числе фиктивные документы, содержащие недостоверные сведения:

- договор купли-продажи без номера от 20.08.2014, заключенный между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» в лице директора // на якобы поставку аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах на сумму 15 000 000 рублей;

- товарную накладную № от 08.09.2014 на сумму 15 000 000 рублей, содержащую заведомо ложные сведения на отгрузку минеральных удобрений, где поставщик ООО «Агротрэйд», а получатель ИП Глава КФХ Петин С.В.;

- счет-фактуру № от 08.09.2014 на сумму 15 000 000 рублей, где поставщик ООО «Агротрэйд», а получатель ИП Глава КФХ Петин С.В.

Не позднее 28.10.2014 ИП Глава КФХ Петин С.В. получил в МИ ФНС № 10 по Рязанской области справку №14649 о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам по состоянию на 24.10.2014, согласно которой у него отсутствует задолжность.

Продолжая преступные действия, ИП Глава КФХ Петин С.В., действуя умышленно, достоверно зная, что он у ООО «Агротрэйд» минеральные удобрения не приобретал, в период с 20.08.2014 по 07.11.2014, точные дата и время не установлены, в неустановленном месте на территории Сапожковского района Рязанской области при неустановленных обстоятельствах расписался в изготовленных им документах от своего имени, как глава крестьянского (фермерского) хозяйства, а также при неустановленных обстоятельствах организовал подписание изготовленных им документов от имени директора ООО «Агротрэйд» //, и нанес оттиски печатей ООО «Агротрэйд» и ИП Главы КФХ Петина С.В., а затем изготовил копии, заверил их от своего имени, как ИП Глава КФХ Петин С.В., и проставил на них оттиски своей печати. При этом Петин С.В., изготовив указанные документы, осознавал, что он минеральные удобрения у ООО «Агротрэйд» не приобретал, но для создания видимости реальной сделки 08.09.2014 платежным поручением № 170 перечислил денежные средства на расчетный счет ООО «Агротрэйд» №//, открытый в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк России» №8606/079, расположенном по адресу: Рязанская область, г.Сасово, ул. Ленина, д. 16, с расчетного счета ИП Главы КФХ Петина С.В. № //, открытого в дополнительном офисе АО «Россельхозбанк» № //, расположенном по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина, д. 182, в размере 15 000 000 рублей.

В период с 10.12.2014 по 20.03.2015 ООО «Агротрэйд» возвратило путем перевода с расчетного счета №//, открытого в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк России» №8606/079, на расчетный счет ИП ГКФХ Петина С.В.
№ //, открытый ОАО «Россельхозбанк», денежные средства:

10.12.2014 на основании платежного поручения № в размере 8000 000 рублей;

12.03.2015 на основании платежного поручения № в размере 315 000 рублей;

20.03.2015 на основании платежного поручения № в размере 1 479 000 рублей. Всего с назначением платежей: «возврат оплаты по договору б/н от 20.08.2014 года …» в период с 10.12.2014 по 20.03.2015 перечислено денежных средств в размере 9794 000 рублей.

С целью доведения своего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, до конца Петин С.В., действуя в рамках разработанного им плана, осознавая, что минеральные удобрения им у ООО «Агротрэйд» не приобретались, 07.11.2014, в период с 9 до 18 часов, точное время не установлено, при неустановленных обстоятельствах, умышленно, предоставил в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области, расположенное по адресу: г. Рязань, ул. Есенина, д. 9:

- заявление от имени ИП Главы КФХ Петина С.В. о предоставлении субсидий за счет средств федерального и областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочному кредиту № от 05.09.2014 на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства;

- копию кредитного договора № от 05.09.2014 на сумму 15000000 рублей, между ИП Главой КФХ Петиным С.В. (заемщик) и ОАО «Россельхозбанк» (кредитор).

А также копии фиктивных документов, содержащих недостоверные сведения в части приобретения минеральных удобрений у ООО «Агротрэйд», заверенные ИП Главой КФХ Петиным С.В., содержащие оттиски его печати, необходимые для получения субсидий в виде денежных средств, среди которых имелись:

- копия договора купли-продажи без номера от 20.08.2014, между ИП Главой КФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» в лице директора // на якобы поставку аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах на сумму 15000000 рублей, не соответствующая действительности;

- копия счета-фактуры № 21 от 08.09.2014 на сумму 15000000 рублей, где поставщик ООО «Агротрэйд», а получатель ИП Глава КФХ Петин С.В.;

- копия товарной накладной № от 08.09.2014 на сумму 15000000 рублей, содержащая заведомо ложные сведения на отгрузку минеральных удобрений, где поставщик ООО «Агротрэйд», а получатель ИП Глава КФХ Петин С.В.

Кроме того, с целью введения в заблуждение должностных лиц Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области Петин С.В. предоставил копию платежного поручения № от 08.09.2014, о перечислении денежных средств в размере 15 000 000 рублей с расчетного счета ИП Главы КФХ Петина С.В. № //, открытого в Рязанском РФ ОАО «Россельхозбанк» на расчетный счет ООО «Агротрэйд» № //, открытый в Отделении № 8606/079 ОАО «Сбербанка России» г. Рязань с назначением платежа «Оплата за аммиачную селитру марки «Б» в биг-бэгах по договору купли продажи б/н от 20.08.2014г. в т.ч. НДС 18%», формально подтверждающую оплату минеральных удобрений и создания видимости перечисления денежных средств в адрес ООО «Агротрэйд» за якобы поставку минеральных удобрений.

11.11.2014 должностные лица Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области, на основании предоставленного Петиным С.В. заявления и копий документов, содержащих заведомо ложные сведения о приобретении последним минеральных удобрений у ООО «Агротрэйд», введенные Петиным С.В. в заблуждение относительно достоверности предоставленных документов, находясь по адресу: г. Рязань, ул. Есенина, д.9, направило уведомление о принятии к рассмотрению заявления о предоставлении субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитному договору № от 05.09.2014. В результате, введенные в заблуждение относительно достоверности предоставленных Петиным С.В. документов должностные лица Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области приняли решение в рамках ранее подписанного соглашения №20 от 28.02.2014 о предоставлении ИП Главе КФХ Петину С.В. субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, в целях незаконного получения субсидий в соответствии с Постановлением Правительства Рязанской области № 28 от 13.02.2013 «Об утверждении порядка предоставления субсидий на государственную поддержку в сфере агропромышленного комплекса Рязанской области» в рамках вышеуказанного соглашения №20 от 28.02.2014, а также в рамках подписанного соглашения № от 26.03.2015 о предоставлении субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства в период с 07.11.2014 по 07.09.2015, Петин С.В. предоставлял в Минсельхоз Рязанской области расчеты размера субсидии, предоставляемых в 2014-2015 г.г. по кредитному договору №//от 05.09.2014, за счет средств федерального и областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, заключенным с 1 января 2013 года, за целевое использование кредитных средств, в том числе на приобретение минеральных удобрений ИП Глава КФХ Петиным С.В.:

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 12.11.2014, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 06.09.2014 по 25.10.2014;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 12.11.2014, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 06.09.2014 по 25.10.2014;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 06.05.2015, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.03.2015 по 25.04.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 06.05.2015, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.03.2015 по 25.04.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 05.06.2015, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.04.2015 по 25.05.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 05.06.2015, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.04.2015 по 25.05.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 06.07.2015, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.05.2015 по 25.06.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 06.07.2015, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.05.2015 по 25.06.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 07.09.2015, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.06.2015 по 25.07.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 07.09.2015, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.06.2015 по 25.07.2015;

При этом, ИП Глава КФХ Петин С.В., заведомо зная, что им минеральные удобрения у ООО «Агротрэйд» не приобретались, умышленно предоставил в Минсельхоз Рязанской области, расположенный по адресу: г. Рязань, ул.Есенина, д. 9, указанные документы, содержащие, в том числе, заведомо ложные сведения о факте расходов за приобретенную аммиачную селитру марки «Б» в биг-бэгах у ООО «Агротрэйд» на общую сумму 15000000 рублей, чем ввел в заблуждение сотрудников Минсельхоза Рязанской области относительно совершенной сделки с ООО «Агротрэйд» и понесенных расходах после получения кредитных средств по кредитному договору //от 05.09.2014, подлежащих субсидированию, таким образом, создав все условия для хищения денежных средств в виде субсидий.

В период с 19.11.2014 по 11.09.2015 с расчетного счета Управления федерального казначейства по Рязанской области № //, открытый в ГРКЦ ГУ Банка России по Рязанской области, расположенное по адресу: г. Рязань, ул.Соборная, д.20, на расчетный счет ИП Главы КФХ Петина С.В. № //, открытый в ОАО «Россельхозбанк» № //, расположенном по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина, д. 182, перечислены денежные средства из федерального бюджета:

19.11.2014, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 19.11.2014 в сумме 113 014 рублей;

27.03.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 27.03.2015 в сумме 70 068 рублей;

27.04.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 27.04.2015 в сумме 589 759 рублей;

13.05.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 13.05.2015 в сумме 179783 рубля;

09.06.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 09.06.2015 в сумме 173 983 рубля;

14.07.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 14.07.2015 в сумме 179 783 рубля;

11.09.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 11.09.2015 в сумме 66 856 рублей, в виде субсидий из федерального бюджета в сумме 1373 246 рублей.

В период с 19.11.2014 по 11.09.2015 с расчетного счета Управления федерального казначейства по Рязанской области № //, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Рязанской области, расположенного по адресу: г. Рязань, ул.Соборная, д.20, на расчетный счет ИП Главы КФХ Петина С.В. № //, открытый в ОАО «Россельхозбанк» № //, расположенном по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина, д. 182, перечислены денежные средства из областного бюджета:

19.11.2014, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 19.11.2014 в сумме 56507 рублей;

02.02.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 02.02.2015 в сумме 35 034 рубля;

27.04.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 27.04.2015 в сумме 133 322 рубля;

13.05.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 13.05.2015 в сумме 34 244 рубля;

09.06.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 09.06.2015 в сумме 33 140 рублей;

14.07.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 14.07.2015 в сумме 34 244 рубля;

11.09.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 11.09.2015 в сумме 32 397 рублей, в виде субсидий из областного бюджета в сумме 358 888 рублей, а всего на общую сумму 1732 134 рубля.

Из них, согласно предоставленных документов, содержащих заведомо ложные сведения, за приобретенные минеральные удобрения у ООО «Агортрэйд» Петин С.В. похитил денежные средства из федерального бюджета в размере 902824 рубля 71 копейки, и из областного бюджета в размере 243513 рублей 66 копеек, всего на сумму 1146338 рублей 37 копеек.

В результате указанных действий Петин С.В., причинил областному бюджету Рязанской области и федеральному бюджету Российской Федерации в лице распорядителя денежных средств Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области материальный ущерб на общую сумму 1146338 рублей 37 копеек, то есть в особо крупном размере.

Он же, зная о реализации в 2013-2020 годах на территории Рязанской области мероприятий, направленных на развитие сельского хозяйства, возможности возмещения части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, а также о возможности получения субсидии в качестве компенсации части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, в период с 24.03.2015 по 11.08.2015, точное время и место следствием не установлено, возымел умысел на хищение путем обмана из областного бюджета Рязанской области и федерального бюджета Российской Федерации денежных средств под видом получения субсидий в качестве компенсации части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, с представлением фиктивных документов, отражающих факт якобы понесенных затрат на приобретение минеральных удобрений.

Реализуя свой преступный умысел, не позднее 15.05.2015 по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина, д.182, заключен кредитный договор №//между ИП главой КФХ Петиным С.В. (заемщик) и ОАО «Россельхозбанк» (кредитор). Согласно п.2.1 договора заемщик Петин С.В. обязуется использовать кредит на следующие цели: приобретение горюче-смазочных материалов и минеральных удобрений для проведения сезонных полевых работ на сумму 25000000 рублей.

В период с 24.03.2015 по 11.08.2015, более точное время следствием не установлено, Петин С.В. для реализации своего преступного умысла, действуя в рамках разработанного им плана, располагая данными об ООО «Агротрэйд» (ИНН 6217003664), директоре и учредителе //, и имея доступ к печати указанного общества, в неустановленном месте на территории Сапожковского района Рязанской области с помощью неустановленной компьютерной техники изготовил фиктивные документы, необходимые для предоставления в Минсельхоз Рязанской области с целью незаконного получения субсидии и хищения денежных средств из областного бюджета Рязанской области и бюджета Российской Федерации, в том числе фиктивные документы, содержащие недостоверные сведения:

- договор купли-продажи без номера от 23.04.2015, между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» на поставку аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах на сумму 25 050 000 рублей;

- товарную накладную № от 18.05.2015 на сумму 25 050 000 рублей, содержащую заведомо ложные сведения на отгрузку минеральных удобрений, где поставщик ООО «Агротрэйд», получатель ИП Глава КФХ Петин С.В.;

- счет-фактуру № от 18.05.2015 на сумму 25 050 000 рублей, где поставщик ООО «Агротрэйд», а получатель ИП Глава КФХ Петин С.В.;

- платежное поручение № от 05.05.2015, содержащее ложные сведения о перечислении денежных средств в размере 3 050 000 рублей с расчетного счета ИП ГКФХ Петина С.В. № //, открытого в Рязанском РФ ОАО «Россельхозбанк» на расчетный счет ООО «Агротрэйд» № //, открытый в Отделении № 8606 ОАО «Сбербанк России» г. Рязань с назначением платежа «Оплата по договору б/н от 23.04.2015 года, за аммиачную селитру марки «Б» в биг-бэгах в т.ч. 18% В том числе НДС 465254,24 рублей».

Не позднее 30.07.2015 ИП Глава КФХ Петин С.В. получил в МИ ФНС № 10 по Рязанской области справку № о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам по состоянию на 25.07.2015, согласно которой у него отсутствует задолженность.

Продолжая свои преступные действия, Петин С.В., действуя умышленно, достоверно зная, что он у ООО «Агротрэйд» минеральные удобрения не приобретал, в период 24.03.2015 по 11.08.2015, точные дата и время не установлены, в неустановленном месте на территории Сапожковского района Рязанской области при неустановленных обстоятельствах расписался в изготовленных им документах от своего имени, как глава крестьянского (фермерского) хозяйства, а также при неустановленных обстоятельствах организовал подписание изготовленных им документов от имени директора ООО «Агротрэйд» //, и нанес оттиски печатей ООО «Агротрэйд» и ИП Главы КФХ Петина С.В., а затем изготовил копии, заверил их от своего имени, как ИП Глава КФХ Петин С.В., и проставил на них оттиски своей печати. При этом Петин С.В., изготовив указанные документы, осознавал, что он минеральные удобрения у ООО «Агротрэйд» не приобретал, но для создания видимости реальной сделки 15.05.2015 платежным поручением № перечислил денежные средства на расчетный счет ООО «Агротрэйд» №//, открытый в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк России» №8606/079, расположенном по адресу: Рязанская область, г.Сасово, ул. Ленина, д. 16, с расчетного счета ИП Главы КФХ Петина С.В. № //, открытого в дополнительном офисе АО «Россельхозбанк» № //, расположенном по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина, д. 182, в размере 22 000 000 рублей.

В период с 25.05.2015 по 26.05.2015 ООО «Агротрэйд» возвратило путем перевода с расчетного счета №//, открытого в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк России» №8606/079, на расчетный счет ИП ГКФХ Петина С.В.
№ //, открытый в ПАО «Сбербанк России», денежные средства:

25.05.2015 на основании платежного поручения № в размере 7000 000 рублей;

26.05.2015 на основании платежного поручения № в размере 10000 000 рублей.

18.05.2015 ООО «Агротрэйд» возвратило путем перевода с расчетного счета №//, открытого в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк России» №8606/079, на расчетный счет ИП ГКФХ Петина С.В. № //, открытый ОАО «Россельхозбанк», денежные средства на основании платежного поручения № в размере 5000 000 рублей. Всего с назначением платежей: «возврат оплаты по договору б/н от 20.08.2014г. …» в период с 18.05.2015 по 26.05.2015 перечислено денежных средств в размере 22000000 рублей.

С целью доведения своего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, до конца Петин С.В., действуя в рамках разработанного им плана, осознавая, что минеральные удобрения им у ООО «Агротрэйд» не приобретались, 10.07.2014, в период с 9 до 18 часов, точное время не установлено, при неустановленных обстоятельствах, умышленно, предоставил в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области, расположенное по адресу: г. Рязань, ул. Есенина, д. 9:

- заявление от имени ИП Главы КФХ Петина С.В. о предоставлении субсидий за счет средств федерального и областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочному кредиту №//от 15.05.2015 на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства;

- копию кредитного договора №//от 15.05.2014 на сумму 25000000 рублей, между ИП Главой КФХ Петиным С.В. (заемщик) и ОАО «Россельхозбанк» (кредитор).

- копия договора купли-продажи без номера от 23.04.2015, между ИП Главой КФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» в лице директора // на якобы поставку аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах на сумму 25 050000 рублей, не соответствующая действительности;

- копия счета-фактуры № от 18.05.2015 на сумму 25050000 рублей, где поставщик ООО «Агротрэйд», а получатель ИП Глава КФХ Петин С.В.;

- копия товарной накладной № 3 от 18.05.2015 на сумму 25050000 рублей, содержащая заведомо ложные сведения на отгрузку минеральных удобрений, где поставщик ООО «Агротрэйд», а получатель ИП Глава КФХ Петин С.В.;

- платежное поручение № от 05.05.2015, содержащее ложные сведения о перечислении денежных средств в размере 3050 000 рублей с расчетного счета ИП ГКФХ Петина С.В. № //, открытого в Рязанском РФ ОАО «Россельхозбанк» на расчетный счет ООО «Агротрэйд» № //, открытый в Отделении № 8606079 ОАО «Сбербанк России» с назначением платежа «Оплата по договору б/н от 23.04.2015 года, за аммиачную селитру марки «Б» в биг-бэгах в т.ч. 18% в том числе НДС 465254,24».

Кроме того, с целью введения в заблуждение должностных лиц Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области, Петин С.В. предоставил копию платежного поручения № от 15.05.2015 о перечислении денежных средств в размере 22000 000 рублей с расчетного счета ИП ГКФХ Петина С.В. № //, открытого в Рязанском РФ ОАО «Россельхозбанк» на расчетный счет ООО «Агротрэйд» № //, открытый в Отделении № 8606 ОАО «Сбербанк России» г. Рязань с назначением платежа «Оплата по договору б/н от 23.04.2015 года, за аммиачную селитру марки «Б» в биг-бэгах в т.ч. 18%», формально подтверждающую оплату минеральных удобрений и создания видимости перечисления денежных средств в адрес ООО «Агротрэйд» за якобы поставку минеральных удобрений.

20.08.2015 должностные лица Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области, на основании предоставленного Петиным С.В. заявления и копий документов, содержащих заведомо ложные сведения о приобретении последним минеральных удобрений у ООО «Агротрэйд», введенные Петиным С.В. в заблуждение относительно достоверности предоставленных документов, находясь по адресу: г. Рязань, ул. Есенина, д.9, направили уведомление о принятии к рассмотрению заявления о предоставлении субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитному договору № //от 15.05.2015. В результате введенные в заблуждение относительно достоверности предоставленных Петиным С.В. документов должностные лица Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области приняли решение в рамках ранее подписанного соглашения № от 11.02.2015 о предоставлении ИП Главе КФХ Петину С.В. субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, в целях незаконного получения субсидий в соответствии с Постановлением Правительства Рязанской области № 28 от 13.02.2013 «Об утверждении порядка предоставления субсидий на государственную поддержку в сфере агропромышленного комплекса Рязанской области» в рамках вышеуказанного соглашения № от 11.02.2015, а также в рамках подписанного соглашения № от 13.08.2015 о предоставлении субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства в период с 11.08.2015 по 26.04.2016, Петин С.В. предоставлял в Минсельхоз Рязанской области расчеты размера субсидии, предоставляемых в 2015-2016г.г. по кредитному договору №//от 15.05.2015, за счет средств федерального и областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, заключенным с 1 января 2013 года, на целевое использование кредитных средств, в том числе на приобретение горюче-смазочных материалов и минеральных удобрений ИП Глава КФХ Петиным С.В.:

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 18.08.2015, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 16.05.2015 по 25.06.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 18.08.2015, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 16.05.2015 по 25.06.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 18.08.2015, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.06.2015 по 25.07.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии без даты, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.08.2015 по 25.09.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии без даты, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.08.2015 по 25.09.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 11.11.2015, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.09.2015 по 25.10.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 11.11.2015, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.09.2015 по 25.10.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 25.11.2015, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.10.2015 по 25.11.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 25.11.2015, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.10.2015 по 25.11.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 09.03.2015, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.11.2015 по 25.12.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 09.03.2015, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.11.2015 по 25.12.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 09.03.2016, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.12.2015 по 25.01.2016;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 09.03.2016, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.12.2015 по 25.01.2016;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 15.03.2016, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.01.2016 по 25.02.2016;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 15.03.2016, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.01.2016 по 25.02.2016;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 06.04.2016, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.02.2016 по 25.03.2016;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 06.04.2016, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.02.2016 по 25.03.2016;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 26.04.2016, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.03.2016 по 25.04.2016;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 26.04.2016, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.03.2016 по 25.04.2016.

При этом, ИП Глава КФХ Петин С.В., заведомо зная, что им минеральные удобрения у ООО «Агротрэйд» не приобретались, умышленно предоставил в Минсельхоз Рязанской области, расположенный по адресу: г. Рязань, ул.Есенина, д. 9, указанные документы, содержащие, в том числе, заведомо ложные сведения о факте расходов за приобретенную аммиачную селитру марки «Б» в биг-бэгах у ООО «Агротрэйд» на общую сумму 22000000 рублей, чем ввел в заблуждение сотрудников Минсельхоза Рязанской области относительно совершенной сделки с ООО «Агротрэйд» и понесенных в апреле 2015 г. расходах, после получения кредитных средств по кредитному договору //от 15.05.2015, подлежащих субсидированию, таким образом, создав все условия для хищения денежных средств в виде субсидий.

В период с 04.09.2015 по 17.05.2016 с расчетного счета Управления федерального казначейства по Рязанской области № //, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Рязанской области, расположенного по адресу: г. Рязань, ул.Соборная, д.20, на расчетный счет ИП Главы КФХ Петина С.В. № //, открытый в ОАО «Россельхозбанк» № //, расположенном по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина, д. 182, перечислены денежные средства из федерального бюджета:

04.09.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 04.09.2015 в сумме 494 811 рублей;

11.09.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 11.09.2015 в сумме 216 045 рублей;

09.10.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 09.10.2015 в сумме 216 045 рублей;

17.11.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 17.11.2015 в сумме 209 075 рублей;

11.12.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 11.12.2015 в сумме 216 045 рублей;

22.04.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 22.04.2016 в сумме 229 538 рублей;

29.04.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 29.04.2016 в сумме 108948 рублей;

17.05.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 17.05.2016 в сумме 18784 рубля, в виде субсидий из федерального бюджета в сумме 1825 753 рубля.

В период с 04.09.2015 по 06.06.2016 с расчетного счета Управления федерального казначейства по Рязанской области № //, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Рязанской области, расположенного по адресу: г. Рязань, ул.Соборная, д.20, на расчетный счет ИП Главы КФХ Петина С.В. № //, открытый в ОАО «Россельхозбанк» № //, расположенном по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина, д. 182, перечислены денежные средства из областного бюджета:

04.09.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 04.09.2015 в сумме 133 733 рубля;

14.09.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 14.09.2015 в сумме 58 390 рублей;

09.10.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 09.10.2015 в сумме 58 390 рублей;

17.11.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 17.11.2015 в сумме 20 907 рублей;

11.12.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 11.12.2015 в сумме 21 604 рубля;

29.01.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 29.01.2016 в сумме 73 386 рублей;

22.04.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 22.04.2016 в сумме 116 462 рубля;

22.04.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 22.04.2016 в сумме 58 231 рубль;

22.04.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 22.04.2016 в сумме 114 768 рублей;

29.04.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 29.04.2016 в сумме 54 474 рубля;

06.06.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 06.06.2016 в сумме 9392 рубля, в виде субсидий из областного бюджета в сумме 602 275 рублей. Всего на общую сумму 2428 028 рублей, из них, согласно предоставленных документов, содержащих заведомо ложные сведения за приобретенные минеральные удобрения у ООО «Агротрэйд», Петин С.В. похитил денежные средства из федерального бюджета в размере 1608916 рублей 89 копеек, и из областного бюджета в размере 531128 рублей 86 копеек, всего на сумму 2140045 рублей 75 копеек.

В результате указанных действий, Петин С.В. причинил областному бюджету Рязанской области и федеральному бюджету Российской Федерации в лице распорядителя денежных средств Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области материальный ущерб на общую сумму 2140045 рублей 75 копеек, то есть в особо крупном размере.

Он же, зная о реализации в 2013-2020 годах на территории Рязанской области мероприятий, направленных на развитие сельского хозяйства, возможности возмещения части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, а также о возможности получения субсидии в качестве компенсации части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, в период с 12.08.2015 по 06.11.2015, точное время и место следствием не установлено, возымел умысел на хищение путем обмана из областного бюджета Рязанской области и федерального бюджета Российской Федерации денежных средств под видом получения субсидий в качестве компенсации части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, с представлением фиктивных документов, отражающих факт якобы понесенных затрат на приобретение минеральных удобрений.

Реализуя свой преступный умысел, не позднее 21.08.2015 по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина, д.182, заключен договор №// об открытии кредитной линии между ИП Главой КФХ Петиным С.В. (заемщик) и ОАО «Россельхозбанк» (кредитор). Согласно п.2.1 договора заемщик Петин С.В. обязуется использовать кредит на следующие цели: приобретение минеральных удобрений на сумму не превышающую 20900000 рублей.

В период с 12.08.2015 по 06.10.2015, более точное время следствием не установлено, Петин С.В. для реализации своего преступного умысла, действуя в рамках разработанного им плана, располагая данными об ООО «Агротрэйд» (ИНН 6217003664), директоре и учредителе //, и имея доступ к печати указанного общества, в неустановленном месте на территории Сапожковского района Рязанской области с помощью неустановленной компьютерной техники изготовил фиктивные документы, необходимые для предоставления в Минсельхоз Рязанской области с целью незаконного получения субсидии и хищения денежных средств из областного бюджета Рязанской области и бюджета Российской Федерации, в том числе, фиктивные документы, содержащие недостоверные сведения:

- договор купли-продажи без номера от 30.07.2015, между ИП Главой КФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» в лице // на поставку аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах на сумму 13 200 000 рублей;

- товарную накладную № от 24.08.2015 г. на сумму 13 200 000 рублей, содержащую заведомо ложные сведения на отгрузку минеральных удобрений, где поставщик ООО «Агротрэйд», а получатель ИП Глава КФХ Петин С.В.;

- счет-фактуру № от 24.08.2015 года на сумму 13 200 000 рублей, где поставщик ООО «Агротрэйд», а получатель ИП Глава КФХ Петин С.В.

Не позднее 10.09.2015 ИП Глава КФХ Петин С.В. получил в МИ ФНС № 10 по Рязанской области справку № о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам по состоянию на 08.09.2015, согласно которой у него отсутствует задолженность.

Продолжая свои преступные действия, Петин С.В., действуя умышленно, достоверно зная, что он у ООО «Агротрэйд» минеральные удобрения не приобретал, в период с 12.08.2015 по 06.10.2015, точные дата и время не установлены, в неустановленном месте на территории Сапожковского района Рязанской области при неустановленных обстоятельствах расписался в изготовленных им документах от своего имени, как глава крестьянского (фермерского) хозяйства, а также при неустановленных обстоятельствах организовал подписание изготовленных им документов от имени директора ООО «Агротрэйд» //, и нанес оттиски печатей ООО «Агротрэйд» и ИП Главы КФХ Петина С.В., а затем изготовил копии, заверил их от своего имени, как ИП Глава КФХ Петин С.В., и проставил на них оттиски своей печати. При этом Петин С.В., изготовив указанные документы, осознавал, что он минеральные удобрения у ООО «Агротрэйд» не приобретал, но для создания видимости реальной сделки 21.08.2015 платежным поручением № перечислил денежные средства на расчетный счет ООО «Агротрэйд» №//, открытый в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк России» №8606/079, расположенном по адресу: Рязанская область, г.Сасово, ул. Ленина, д. 16, с расчетного счета ИП Главы КФХ Петина С.В. № //, открытого в дополнительном офисе АО «Россельхозбанк» № //, расположенном по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина, д. 182, в размере 12 855 000 рублей.

01.09.2015 ООО «Агротрэйд» возвратило путем перевода с расчетного счета №//, открытого в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк России» №8606/079, на расчетный счет ИП ГКФХ Петина С.В. № //, открытый ОАО «Россельхозбанк», денежные средства на основании платежного поручения № в размере 12855000 рублей с назначением платежа: «возврат оплаты по договору б/н от 30.07.2015г. …».

С целью доведения своего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, до конца Петин С.В., действуя в рамках разработанного им плана, осознавая, что минеральные удобрения им у ООО «Агротрэйд» не приобретались, 06.10.2015, в период с 9 до 18, точное время не установлено, при неустановленных обстоятельствах, умышленно, предоставил в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области, расположенное по адресу: г. Рязань, ул. Есенина, д. 9.

- заявление от имени ИП Главы КФХ Петина С.В. о предоставлении субсидий за счет средств федерального и областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочному кредиту №//от 21.08.2015 на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства за период с 22.08.2015 по 19.08.2016;

- копию кредитного договора №//от 21.08.2015 на сумму 20900000 рублей, между ИП Главой КФХ Петиным С.В. (заемщик) и ОАО «Россельхозбанк» (кредитор).

- копия договора купли-продажи без номера от 30.07.2015, между ИП Главой КФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» в лице директора // на якобы поставку аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах на сумму 13200000 рублей, не соответствующая действительности;

- копия счета-фактуры № от 24.08.2015 года на сумму 13 200 000 рублей, где поставщик ООО «Агротрэйд», а получатель ИП Глава КФХ Петин С.В.;

- копия товарной накладной № от 24.08.2015 г. на сумму 13 200 000 рублей, содержащая заведомо ложные сведения на отгрузку минеральных удобрений, где поставщик ООО «Агротрэйд», а получатель ИП Глава КФХ Петин С.В.

Кроме того, с целью введения в заблуждение должностных лиц Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области Петин С.В. предоставил копию платежного поручения № от 21.08.2015 года о перечислении денежных средств в размере 12855 000 рублей с расчетного счета ИП ГКФХ Петина С.В. № //, открытого в Рязанском РФ ОАО «Россельхозбанк» на расчетный счет ООО «Агротрэйд» № //, открытый в Отделении № 8606/079 ОАО «Сбербанк России» с назначением платежа «Оплата по договору б/н от 30.07.2015г., за аммиачную селитру, в том числе НДС 1960932,20 рублей», формально подтверждающую оплату минеральных удобрений и создания видимости перечисления денежных средств в адрес ООО «Агротрэйд» за якобы поставку минеральных удобрений.

07.10.2015 должностные лица Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области, на основании предоставленного Петиным С.В. заявления и копий документов, содержащих заведомо ложные сведения о приобретении последним минеральных удобрений у ООО «Агротрэйд», введенные Петиным С.В. в заблуждение относительно достоверности предоставленных документов, находясь по адресу: г. Рязань, ул. Есенина, д.9, направили уведомление о принятии к рассмотрению заявления о предоставлении субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитному договору № //от 21.08.2015. В результате введенные в заблуждение относительно достоверности предоставленных Петиным С.В. документов должностные лица Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области приняли решение в рамках ранее подписанного соглашения № от 11.02.2015 о предоставлении ИП Главе КФХ Петину С.В. субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, в целях незаконного получения субсидий в соответствии с Постановлением Правительства Рязанской области № 28 от 13.02.2013 «Об утверждении порядка предоставления субсидий на государственную поддержку в сфере агропромышленного комплекса Рязанской области» в рамках вышеуказанного соглашения № от 11.02.2015, а также в рамках подписанных соглашений № от 11.11.2015 и № от 26.02.2016 о предоставлении субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства в период с 06.10.2015 по 26.08.2016, Петин С.В. предоставлял в Минсельхоз Рязанской области расчеты размера субсидии, предоставляемых в 2015-2016 г.г. по кредитному договору №// от 21.08.2015, за счет средств федерального и областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, заключенным с 1 января 2013 года, за целевое использование кредитных средств, в том числе на приобретение горюче-смазочных материалов и минеральных удобрений ИП Глава КФХ Петиным С.В.:

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии без даты, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 22.08.2015 по 25.09.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии без даты, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 22.08.2015 по 25.09.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии без даты, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.09.2015 по 25.10.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии без даты, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.10.2015 по 25.11.2015;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии 05.03.2016, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам за период с 26.12.2015 по 25.01.2016;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 05.03.2015, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.12.2015 по 25.01.2016;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 06.05.2016, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.03.2016 по 25.04.2016;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 06.05.2016, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.03.2016 по 25.04.2016;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 21.06.2016, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.04.2016 по 25.05.2016;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 21.06.2016, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.04.2016 по 25.05.2016;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 18.08.2016, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.05.2016 по 25.06.2016;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 18.08.2016, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.05.2016 по 25.06.2016;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 26.08.2016, за счет средств областного бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.07.2016 по 19.08.2016;

- расчет от имени Петина С.В. размера субсидии от 26.08.2016, за счет средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, за период с 26.07.2016 по 19.08.2016.

При этом, ИП Глава КФХ Петин С.В., заведомо зная, что им минеральные удобрения у ООО «Агротрэйд» не приобретались, умышленно предоставил в Минсельхоз Рязанской области, расположенный по адресу: г. Рязань, ул.Есенина, д. 9, указанные документы, содержащие, в том числе, заведомо ложные сведения о факте расходов за приобретенную аммиачную селитру марки «Б» в биг-бэгах у ООО «Агротрэйд» на общую сумму 12855000 рублей, чем ввел в заблуждение сотрудников Минсельхоза Рязанской области относительно совершенной сделки с ООО «Агротрэйд» и понесенных в июле 2015 года расходах, после получения кредитных средств по кредитному договору //от 21.08.2015, подлежащих субсидированию, таким образом, создав все условия для хищения денежных средств в виде субсидий.

В период с 11.12.2015 по 07.09.2016 с расчетного счета Управления федерального казначейства по Рязанской области № //, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Рязанской области, расположенного по адресу: г. Рязань, ул.Соборная, д.20, на расчетный счет ИП Главы КФХ Петина С.В. № //, открытый в ОАО «Россельхозбанк» № //, расположенном по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина, д. 182, перечислены денежные средства из федерального бюджета:

11.12.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № 504091 от 11.12.2015 в сумме 470019 рублей;

22.04.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 22.04.2016 в сумме 285103 рубля;

29.04.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 29.04.2016 в сумме 89 773 рубля;

08.06.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 08.06.2016 в сумме 95 964 рубля;

08.07.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 08.07.2016 в сумме 92 869 рублей;

23.08.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 23.08.2016 в сумме 124 382 рубля;

07.09.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 07.09.2016 в сумме 32 684 рубля, в виде субсидий из федерального бюджета в сумме 1190794 рубля.

В период с 11.12.2015 по 16.12.2016 с расчетного счета Управления федерального казначейства по Рязанской области № //, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Рязанской области, расположенного по адресу: г. Рязань, ул.Соборная, д.20, на расчетный счет ИП Главы КФХ Петина С.В. № //, открытый в ОАО «Россельхозбанк» № //, расположенном по адресу: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Ленина, д. 182, перечислены денежные средства из областного бюджета:

11.12.2015, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 11.12.2015 в сумме 54322 рубля;

29.01.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 29.01.2016 в сумме 94675 рублей;

22.04.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 22.04.2016 в сумме 142551 рубль;

29.04.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 29.04.2016 в сумме 44 887 рублей;

07.06.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 07.06.2016 в сумме 47 982 рубля;

05.07.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 05.07.2016 в сумме 46 434 рубля;

16.12.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 16.12.2016 в сумме 16 342 рубля;

16.12.2016, в точно неустановленное время, на основании платежного поручения № от 16.12.2016 в сумме 62 190 рублей, в виде субсидий из областного бюджета в сумме 509 383 рубля, а всего на общую сумму 1700177 рублей.

Из них, согласно предоставленных документов, содержащих заведомо ложные сведения за приобретенные минеральные удобрения у ООО «Агротрэйд», Петин С.В. похитил денежные средства из федерального бюджета в размере 778115 рублей 82 копейки, и из областного бюджета в размере 335381 рубль 94 копейки, а всего на сумму 1113497 рублей 76 копеек.

В результате указанных действий Петин С.В., причинил областному бюджету Рязанской области и федеральному бюджету Российской Федерации в лице распорядителя денежных средств Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области материальный ущерб на общую сумму 1113497 рублей 76 копеек, то есть в особо крупном размере.

Подсудимый Петин С.В. виновным себя в инкриминируемых ему преступлениях признал, в содеянном раскаялся. По существу дела пояснил суду, что из информации, сообщенной в ходе совещаний сельхозпроизводителей с районной администрацией, ему стало известно о наличии в регионе программы субсидирования сельского хозяйства по краткосрочным кредитам. Им были подготовлены необходимые для получения субсидий документы по всем четырем кредитам, которые были представлены в Минсельхоз Рязанской области. Условия предоставления субсидий, как по краткосрочным, так и по долгосрочным кредитам, ему были известны. Показал, что документы о приобретении им минеральных удобрений у ООО «Агротрэйд», предоставленные в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области для получения субсидий, не соответствовали действительности. К произошедшему его привело стремление упростить документооборот между ИП ГКФХ «Петин С.В.» и Министерством сельского хозяйства и продовольствия по Рязанской области. Документы он изготовил сам, без чьей-либо помощи.

Вместе с тем, отрицал наличие у него корыстного умысла на хищение денежных средств путем обмана, поскольку удобрения им закупались в указанных объемах у других поставщиков. Субсидируемые средства использовались им исключительно на цели развития растениеводства, кроме закупки минеральных удобрений он имел право субсидироваться по многим другим расходам, в том числе, на приобретение сельхозтехники, что было бы для него более выгодным.

Помимо признания подсудимым Петиным С.В. своей вины, его вина в совершении преступлений подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств, а именно:

- показаниями представителя потерпевшего – Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области // в судебном заседании, пояснившей суду, что Петин В.С. представил заявления по четырем кредитным договорам: от 10.07.2014 г., от 07.11.2014 г., от 11.08.2015 г. и от 06.10.2015 г. В результате рассмотрения заявлений Петина С.В. было принято положительное решение о его субсидировании. Петиным С.В. в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области были представлены документы о покупке удобрений, которые были приняты сотрудниками Министерства. Согласно представленным документам, Петин С.В. использовал субсидированные средства в рамках программы. Впоследствии, Следственным управлением МВД России по Рязанской области проводились следственные мероприятия, в ходе которых был установлен факт подлога документов – счетов-фактур, товарных накладных. Ущерб, причиненный Министерству сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области, составляет 4880548 рублей 26 копеек.

- показаниями свидетеля // в судебном заседании, а также его показаниями, данными в ходе предварительного следствия (том №8 л.д. 1-22, 183-186) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и подтвержденными им, из которых следует, что одной из мер государственной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей является возмещение части затрат на уплату процентов, в том числе по краткосрочным кредитам, использованным по целевому назначению. Сельскохозяйственный товаропроизводитель, в случае понесения определенного вида затрат на обслуживание кредита, имеет право на возмещение части затрат на уплату процентов за счет средств федерального и областного бюджета. Порядок и процедура предоставления субсидий прописаны в Постановлении правительства Рязанской области № 28 от 13.02.2013 г., где установлен исчерпывающий перечень документов, которые являются основанием для принятия решения о представлении данного вида поддержки.

Петин С.В. обращался непосредственно в Министерство за предоставлением субсидий на возмещение части затрат на уплату процентов четырем краткосрочным кредитам. В обоснование целевого использования кредита №// от 31.03.2014 ИП ГКФХ Петиным С.В. в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области были представлены заверенные копии следующих документов:

товарной накладной ООО «Агротрэйд» № от 21.04.2014 на сумму 7000000 рублей;

счета-фактуры ООО «Агротрэйд» № от 21.04.2014 года на сумму 7000000 рублей;

договора купли-продажи от 14.03.2014 г., заключенный между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» на поставку аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах на сумму 7000000 рублей;

счета на оплату ООО «Агротрэйд» № от 08.03.2014 г. на сумму 7000000 рублей;

платежного поручения № от 01.04.2014 года о перечислении денежных средств в размере 7 000 000 рублей с расчетного счета ИП ГКФХ Петина С.В. № //, открытого в Рязанском РФ ОАО «Россельхозбанк» на расчетный счет ООО «Агротрэйд» № //, открытый в Отделении № 8606 ОАО «Сбербанка России» г. Рязань с назначением платежа «Оплата по договору б/н от 14 марта 2014 года, за удобрения сумма 7000000-00, в т.ч. НДС (18%) – 1067796 рублей 61 копейка;

выписки по лицевому счету №// за 01.04.2014;

товарной накладной ОАО «Рязаньнефтепродукт» № от 25.06.2014 г. на сумму 305 491 рубль 20 копеек;

счета-фактуры ОАО «Рязаньнефтепродукт» № от 25.06.2014 г. на сумму 305 491 рубль 20 копеек;

товарной накладной ОАО «Рязаньнефтепродукт» № от 24.06.2014 г. на сумму 294 772 рубля 80 копеек;

счета-фактуры ОАО «Рязаньнефтепродукт» № от 24.06.2014 г. на сумму 294 772 рубля 80 копеек;

товарной накладной ОАО «Рязаньнефтепродукт» № от 22.05.2014 г. на сумму 442 514 рублей 70 копеек;

счета-фактуры ОАО «Рязаньнефтепродукт» № от 22.05.2014 г. на сумму 442 514 рублей 70 копеек;

товарной накладной ОАО «Рязаньнефтепродукт» № от 06.05.2014 г. на сумму 438 806 рублей 70 копеек;

счета-фактуры ОАО «Рязаньнефтепродукт» № от 06.05.2014 г. на сумму 438 806 рублей 70 копеек;

товарной накладной ОАО «Рязаньнефтепродукт» № от 03.05.2014 г. на сумму 438 806 рублей 70 копеек;

счета-фактуры ОАО «Рязаньнефтепродукт» № от 03.05.2014 г. на сумму 438 806 рублей 70 копеек;

товарной накладной ОАО «Рязаньнефтепродукт» № от 22.04.2014 г. на сумму 596 575 рублей 70 копеек;

счета-фактуры ОАО «Рязаньнефтепродукт» № от 22.04.2014 г. на сумму 596 575 рублей 70 копеек;

товарной накладной ОАО «Рязаньнефтепродукт» № от 21.04.2014 г. на сумму 424686 рублей 55 копеек;

счета-фактуры ОАО «Рязаньнефтепродукт» № от 21.04.2014 г. на сумму 424686 рублей 55 копеек;

договора № от 07.02.2014 г., заключенного между ОАО «Рязаньнефтепродукт» и ИП ГКФХ Петиным С.В. на поставку нефтепродуктов;

платежного поручения № от 01.04.2014 года о перечислении денежных средств в размере 3000000 рублей с расчетного счета ИП ГКФХ Петина С.В. № //, открытого в Рязанском РФ ОАО «Россельхозбанк» на расчетный счет ОАО «Рязаньнефтепродукт» № //, открытый в ОАО «Всероссийский банк развития регионов» с назначением платежа «Оплата по договору // от 17.02.2014 г. за ГСМ Сумма 3000000-00, в т.ч. НДС (18%) – 457627-12; выписки по лицевом счету № // от 01.04.2014;

банковского ордера № от 31.03.2014 о перечислении денежных средств в размере 10000000 рублей с расчетного счета Рязанский РФ ОАО «Россельхозбанк» №// на расчетный счет ИП ГКФХ Петина С.В. № //, открытый в Рязанском РФ ОАО «Россельхозбанк» с назначением платежа: предоставление кредита по договору №// ИП ГКФХ Петин Сергей Владимирович;

выписки по лицевому счету №// от 31.03.2014;

кредитного договора №// от 31 марта 2014 г., заключенного между ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк» и индивидуальным предпринимателем – главой крестьянского (фермерского) хозяйства Петиным Сергеем Владимировичем. Размер кредита 10000000 рублей. В соответствии с п. 2.1 заемщик (ИП ГКФХ Петин С.В.) обязуется использовать полученный кредит на приобретение горюче-смазочных материалов и минеральных удобрений для проведения сезонных полевых работ. С приложением к кредитному договору (график погашения возврата кредита, согласие заемщика на предоставление информации, согласно Федерального закона о кредитных историях, согласие кредитору на получение информации из бюро кредитных историй).

Справка № о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам организаций и индивидуальных предпринимателей по состоянию на 24.06.2017.

Позже Петиным С.В. в обоснование понесенных расходов дополнительно были представлены:

1. товарная накладная ОАО «Рязаньнефтепродукт» № от 01.08.2014 г. на сумму 244 595 рублей;

2. счет-фактура ОАО «Рязаньнефтепродукт» № от 01.08.2014 г. на сумму 244 595 рублей.

На основании представленных ИП ГКФХ Петиным С.В. расчетов размера субсидии (Приложение № 3 и № 8 к Порядку предоставления субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводств), заверенных копий платежных документов по оплате срочных процентов и справки об отсутствии задолженности по налогам и сборам ему по кредитному договору №// от 31.03.2014 года на расчетный счет № // в период с 29.07.2014 по 27.04.2015 были перечислены субсидии в размере 771846 рублей, за приобретение горюче-смазочных материалов и минеральных удобрений.

Документы, поданные Петиным С.В. для получения субсидии, проверялись сотрудниками министерства на предмет их комплектности и целевого использования. Кроме того, осуществлялась проверка правильности составления расчета представляемых субсидий. Возмещение части процентов по кредитным договорам Петину С.В. осуществлялось в размере ставки рефинансирования, действующего на дату заключения договора. За счет средств федерального бюджета возмещалось 2/3 от данной ставки, и 1/3 возмещалась за счет средств областного бюджета. В ходе предварительного следствия была установлена недостоверность первоначальных сведений, которые были представлены Петиным С.В. в Министерство для расчета первоначального размера субсидий, в связи с чем был произведен перерасчет;

- показаниями свидетеля // в судебном заседании, а также ее показаниями, данными в ходе предварительного следствия (т. 8, л. д. 187-192) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и подтвержденными ею, аналогичными по своему содержанию показаниям свидетеля //;

- показаниями свидетеля // в судебном заседании, а также ее показаниями, данными в ходе предварительного следствия (т. 8, л. д. 193-197) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и подтвержденными ею, из которых усматривается, что документы в на выплату субсидий от ИП КФХ «Петин С.В.» были предоставлены бухгалтером ИП КФХ «Петин С.В.» или самим Петиным С.В. Прием заявления на возмещение процентной ставки по кредиту осуществлялся от сельхозпроизводителей, либо от доверенных им лиц, принимался сотрудником канцелярии Министерства. Проверка предоставляемых в Министерство сельского хозяйства документов осуществлялась на предмет их полноты, другие формы проверки не предусмотрены. ИП Главе КФХ Петину С.В., в соответствии с представленными документами по кредитному договору №//от 05.09.2014 г. были выплачены субсидии на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам в полном объеме;

- показаниями свидетеля // в судебном заседании, а также ее показаниями, данными в ходе предварительного следствия (т. 8, л. д. 198-204) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и подтвержденными ею, согласно которым в её обязанности входит получение от сельхозпроизводителей заявлений на выплату субсидий с прилагаемым пакетом документов, который в период 2015-2016 г.г. состоял из: целевого кредитного договора, графика уплаты процентов и основного долга, платежных поручений, заверенных банком. В блоке документов, подтверждающем целевое использование полученных кредитных средств, содержатся заверенные копии договоров с контрагентами, счетов-фактур, выставленных счетов, товарных накладных, заверенные сельхозпроизводителем. Также предоставляется справка из налогового органа об отсутствии задолженности уплаты по налогам и сборам, и уже составленные соглашения между товаропроизводителем и Министерством, на случай одобрения выплаты субсидии. Затем происходит проверка предоставленного сельхозпроизводителем пакета документов на соответствие с требованиями Постановления Правительства Рязанской области N 28 от 13 февраля 2013 г. «Об утверждении порядка предоставления субсидий на государственную поддержку в сфере агропромышленного комплекса Рязанской области» (приложение №12) (далее - Постановление) в части выдачи субсидии на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства. Если документы соответствуют Постановлению, то принимается положительное решение о предоставлении субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам, о чем уведомляется сельхозпроизводитель в письменном виде, либо составляется уведомление об отказе предоставления субсидий. Проверка предоставляемых документов в Министерство осуществляется на предмет их полноты и соответствия договоров и платежных поручений. Другие формы проверки не предусмотрены и не применялись.

Кредитным договором №//от 15.05.2015 она занималась с октября 2015 года. Кредитный договор №//от 21.08.2015 вела также она. Все документы в Министерство сельского хозяйства на выплату субсидий предоставлялись бухгалтером сельхозпроизводителя ИП ГКФХ Петин С.В. // ИП Главе КФХ Петину С.В., в соответствии с представленными ей бухгалтером документам по кредитным договорам №//от 15.05.2015 и №//от 21.08.2015, были выплачены субсидии на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам в полном объеме;

- показаниями свидетеля // в судебном заседании, а также ее показаниями, данными в ходе предварительного следствия (т. 8, л. д. 168-171) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и подтвержденными ею, из которых следует, что, согласно документации в МРИ ФНС России №10 по Рязанской области ИП Глава КФХ Петиным С.В. в третьем квартале 2014 года, заявлены вычеты на сумму 787 000 рублей. При анализе счета-фактуры, представленного налогоплательщиком в ответ на требование, выставленное налоговым органом о том, что ИП Главой КФХ Петиным С.В. приобрел у ООО «Агротрэйд» (ИНН 6217003664) минеральные удобрения на сумму 5160000 рублей, которые, в свою очередь, были приобретены у ОАО «Рязаньагрохим». С 2015 года по настоящее время налоговые вычеты Петиным С.В. в отношении ООО «Агротрэйд» (ИНН 6217003664) не были заявлены;

- показаниями свидетеля // в судебном заседании, а также ее показаниями, данными в ходе предварительного следствия (т.6, л. д. 194-198; т.8, л. д. 107-112) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и подтвержденными ею, согласно которым осенью 2013 года // пригласил её на работу в ООО «Агротрэйд». Бухгалтерия // была расположена у ИП ГКФХ Петина С.В. по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с.Морозовы Борки, ул. Центральная, строение №5, где и располагалась бухгалтерия ИП ГКФХ Петина С.В. До этого временя с // она не была знакома. В то время бухгалтером ИП ГКФХ Петина С.В. была //. Её (//) рабочее место было в одном помещении с рабочим местом Тамилиной С.А. ООО «Агротрэйд» занималось сельским хозяйством и торговлей удобрениями и зерном. У ООО «Агротрэйд» было примерно 5-7 работников.

В ООО «Агротрейд» она работала в период с осени 2013 года по январь 2014 года. С 01 июля 2014 года по настоящее время она работает в должности бухгалтера у индивидуального предпринимателя главы крестьянского фермерского хозяйства Петина С.В. У ИП ГКФХ Петина С.В. в настоящее время один счет, открытый в АО «Россельхозбанк», до настоящего времени существовал счет, открытый в ПАО «Сбербанк России», который в настоящее время закрыт.

У ИП ГКФХ Петина С.В. имеется электронный ключ «Клиент-банк», к которому есть доступ у Петина С.В. и у нее, с разрешения Петина С.В. Расчеты с расчетных счетов ИП ГКФХ Петина С.В. она осуществляет с его распоряжения.

По указанию Петина С.В. она (Митюкова) осуществляла сбор необходимого пакета документов, для получения субсидий, после чего она передавала весь пакет документов Петину С.В., который ставил свои подписи и печати, а, в последствии, отвозил в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области. Возможно когда-то и она отвозила документы.

Субсидированные денежные средства поступали постоянно только на один расчетный счет ИП ГКХФ Петина С.В. открытый в АО «Россельхозбанк», после чего в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области было необходимо предоставлять сведения о произведенных выплатах по полученным кредитам в АО «Россельхозбанк», затем собирался пакет документов, что действительно платежи по кредиту проводятся, получение сведений из налогового органа, после чего предоставляется ежемесячно в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области, если не было расчетов и долгов по налогам, то выплата субсидий приостанавливалась.

Кто, где и когда подписывал договоры между ООО «Агротрэйд» и ИП ГКФХ Петиным С.В. ей не известно, но она периодически готовила договоры, касающиеся их финансовой деятельности.

Какие были причины возврата денежных средств ООО «Агротрэйд» в счет ИП ГКФХ Петина С.В. в период с 2014-2015 г.г. пояснить не смогла, но ей известно, что факты возврата денежных средств на счет Петина С.В. были.

Осуществлялись ли фактические поставки ООО «Агротрэйд» в адрес ИП ГКФХ Петина С.В. минеральных удобрений ей не известно.

Пояснила, что товарную накладную № от 08.09.2014 на сумму с учетом НДС 15000000 рублей; счет - фактуру № от 08.09.2014 на сумму с учетом НДС 15000000 рублей; счет на оплату № от 18.03.2014 на сумму 7000000 рублей, счет - фактуру № от 21.04.2014 на сумму с учетом НДС 7000000 рублей; товарную накладную № от 21.04.2014 на сумму с учетом НДС 7000000 рублей; товарную накладную № от 18.05.2015 на сумму с учетом НДС 25050000 рублей; счет - фактуру № от 18.05.2015 на сумму с учетом НДС 25050000 рублей; товарную накладную № от 24.08.2015 на сумму с учетом НДС 13200000 рублей; счет - фактуру № от 24.08.2015 на сумму с учетом НДС 13200000 рублей, составляла лично она, а что касаемо договора купли-продажи б/н от 20.08.2014, заключенного между ИП ГКФХ Петиным С.В.и ООО «Агротрэйд» на поставку аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах, на сумму 15000000 рублей; дополнительного соглашения № к договору купли-продажи б/н от 20.08.2014, датированное 30.09.2014, заключенного между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» на изменение п.1.1 договора б/н от 20.08.2014, то есть изложить в следующей редакции: на поставку аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах, на сумму 5160000 рублей;

договора купли – продажи б/н от 14.03.2014, заключенного между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» на поставку аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах, на сумму 7000000 рублей;

договора купли-продажи б/н от 23.04.2015, заключенного между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» на поставку аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах, на сумму 25050000 рублей;

договора купли – продажи б/н от 30.07.2015, заключенного между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» на поставку аммиачной селитры марки «Б» в бигбэгах, на сумму 13200000 рублей, точно сказать не может, составляла возможно она, либо кто-то иной.

пояснила, что платежное поручение № от 05.05.2015, где плательщик Петин С.В., а получатель ООО «Агротрэйд» на сумму 3050000 рублей, составляла она, так как она работала у ИП ГКФХ Петина С.В.

Пояснила, что, осуществляя переводы денежных средств по счетам КФХ ИП «Петин С.В.», выполняла указания руководителя – Петина С.В.

Когда // решил прекратить свою деятельность, то он предложил ей приобрести ООО «Агротрэйд» и произвести его переоформление, 29.08.2014 года между ней и // был заключен договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Агротрэйд». Однако, в связи с тем, что в договоре купли-продажи была допущена ошибка, налоговый орган отказал им в осуществлении регистрационных действий и учредителем и директором ООО «Агротрэйд» остался // и, соответственно, после этого он привез по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, ул. Центральная, строение 5, печать и свои документы и просил её подавать нулевую отчетность. В связи с чем, 18.05.2016 // была предоставлена ей доверенность на получение электронной подписи от 18 мая 2016, в которой указано, что ООО «Агротрэйд» (ИНН 6217003664) в лице // уполномочивает // предоставить документы и получить сертификат ключа подписи на // для подачи отчетности в налоговую инспекцию. Она данным расчетным счетом ООО «Агротрэйд» в период с 29.08.2014 по настоящее время не распоряжалась, кто им распоряжался, ей не известно. Перечисления с расчетного счета ООО «Агротрэйд» производились только по платежным поручениям, доступа к личному кабинету расчетного счета ООО «Агротрэйд» у неё не было;

- оглашенными в судебном заседании с согласия сторон показаниями свидетеля // (т.8, л. д. 172-176), согласно которым, примерно в 2012 году она трудоустроилась к индивидуальному предпринимателю Главе крестьянского (фермерского) хозяйства Петину С.В. на должность бухгалтера. В её обязанности входило ведение бухгалтерского учета, составление отчетностей в налоговый орган, статистическое управление и в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области. Её рабочее место находилось по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, ул. Центральная, строение №5, в офисном помещении Петина С.В. У Петина С.В. имелась одна печать, которую преимущественно хранил в ящике рабочего стола при необходимости она ею пользовалась, при проставлении на документы, подписанные Петиным С.В., в частности на товарные накладные. У Петина С.В. имелось два расчетных счета в ПАО «Россельхозбанк» и ПАО «Сбербанк России». Так же у Петина С.В. имелся доступ к расчетному счету с использованием системы «Клиент-Банк» в ПАО «Россельхозбанк», то есть было возможно дистанционно осуществлять платежи.

Примерно с летнего периода 2013 года в офисном помещении Петина С.В. появилось ещё одно рабочее место, то есть появился стол с компьютером и принтером, рядом с ней. Как ей стало позже известно, за указанным рабочим местом начал работать //. Ей известно, что // являлся директором ООО «Агротрэйд». В осенний период времени 2013 года к // пришла работать //, в должности бухгалтера в ООО «Агротрэйд». Её деятельность у ИП ГКФХ Петина С.В. прекратилась в первых числах марта 2014. Основными поставщиками минеральных удобрений в адрес Петина С.В. являлось ОАО «Рязаньагрохим». В период её работы у Петина С.В. ООО «Агротрэйд» поставщиком минеральных удобрений не являлось;

- показаниями свидетеля // в судебном заседании, а также его показаниями, данными в ходе предварительного следствия (т. 8, л. д. 62-68) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и подтвержденными им, согласно которым он работает в должности агронома сектора по земельным и имущественным отношениям администрации муниципального образования Сапожковского муниципального района. В период полевых работ с апреля до момента завершения уборки урожая, он осуществляет сбор информации по сельскохозяйственным товаропроизводителям.

// пояснил, что согласно агрономических отчетов ИП ГКФХ «Петин С.В.» на протяжении периода времени с весны 2014 года по осень 2015 года для целей растениеводства были использованы минеральные удобрения, в том числе аммиачная селитра, что отражено в агрономических отчетах, составленных за соответствующий период времени. При этом, информация, содержащаяся в агрономических отчетах и сведения, предоставляемые в Министерство сельского хозяйства по Рязанской области –идентичны;

- показаниями свидетеля // в судебном заседании, а также его показаниями, данными в ходе предварительного следствия (т. 8, л. д. 151-161) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и подтвержденными им, согласно которым он занимает должность заведующего кафедрой селекции семеноводства, агрохимии, лесного дела и экологии ФГБОУ ВО РГАТУ им. //, является кандидатом сельскохозяйственных наук по агрохимии, доцент, утвержденный ВАК, из которых следует, что ИП ГКФХ «Петин С.В.» в инкриминируемый период приобрел значительно большее количество минеральных удобрений, чем им было внесено в соответствии с отчетностью, а также значительно превышали объемы приобретенных минеральных удобрений, чем имелись у последнего посевных площадей за указанный период;

- показаниями свидетеля // в судебном заседании, а также ее показаниями, данными в ходе предварительного следствия (т. 8, л. д. 177-180) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и подтвержденными ею, которая пояснила суду, что в период 2014-2016 г.г. в г. Рязани и Рязанской области ОАО «Рязаньагрохим» являлось, по её мнению, монополистом в сфере поставки минеральных удобрений в оптовых объемах;

- показаниями свидетеля // в судебном заседании, а также его показаниями, данными в ходе предварительного следствия (т. 8, л.д. 46-49; т. 8, л.д. 138-143; т. 11, л. д. 208-212) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и подтвержденными им, согласно которым в 2013 году он уволился с должности заведующего лаборатории ветеринарно-санитарной экспертизы ГБУ РО «Рязанская городская ветеринарная станция». В это время он встретился со своим знакомым Петиным Сергеем Владимировичем, которого знает около тридцати лет, который как ему (Аннушкину А.В.), было, известно занимается сельским хозяйством. В разговоре с Петиным С.В. он (//) сказал, что также хотел бы заниматься сельским хозяйством, на что Петин С.В. предложил ему помочь на начальном этапе ввиду того, что у него (//) не было денежных средств, а именно Петин С.В. даст в аренду землю, выделит семян, сдаст в аренду технику. Данные условия его (//) устроили.

В августе 2013 года, он учредил ООО «Агротрэйд» ИНН 6217003664 и являлся его директором, юридический адрес общества: Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Чкалова, д.48, фактически офисное помещение, в частности и бухгалтерия, находилась по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, ул. Центральная, строение № 5 в офисе индивидуального предпринимателя Главы крестьянского (фермерского) хозяйства Петина С.В. (далее ИП ГКФХ Петина С.В.). Основным видом деятельности ООО «Агротрэйд» являлось растениеводство. У данного общества был открыт один расчетный счет в ООО «Сбербанк России», где ему выдали чековую книжку. Электронный ключ, с помощью которого происходило управление расчетным счетом, у него отсутствовал. Фактически никого в штате ООО «Агротрэйд» не было. У него была одна печать ООО «Агротрэйд», которая постоянно находилась у бухгалтера, больше у него никаких печатей общества не было. В период с августа 2013 года по декабрь 2013 года должность бухгалтера занимала //, а с января 2014 года по август 2014 года в качестве бухгалтера являлась // которая не была трудоустроена в ООО «Агротрэйд» и помогала ему вести бухгалтерию, предоставлять налоговую отчетность, а также готовила платежные поручения. С сентября 2013 года ему ИП ГКФХ Петин С.В. предоставил займ в размере около 1200000 рублей и обещал предоставить технику для производства посева. Петин С.В. предоставил землю примерно 500 гектар, то есть сдал в аренду, а также предоставил ему семена для посева. За семена и землю он Петину С.В. ничего не платил, у него с тем было устное соглашение о расчетах после того, как он (//) реализует выращенную продукцию. Фактически он (//) семена и землю Петина С.В. не использовал и документально они никак это не оформляли. Единственным приобретением ООО «Агротрэйд» в период его руководства было закупка удобрений у ОАО «Рязаньагрохим» на сумму около одного миллиона рублей на заемные средства, полученные от Петина С.В. Оплата за удобрения была произведена перечислением денежных средств на расчетный счет ОАО «Рязаньагрохим». В последующем указанные удобрения были переданы в счет долга по займу Петину С.В.

В связи с тем, что у него фактически не получилось заняться сельскохозяйственной деятельностью, он решил ликвидировать ООО «Агротрэйд». Об этом он сообщил Петину С.В. в августе 2014 года, и предложил продать долю в уставном капитале ООО «Агротрэйд» // на что последняя согласилась. 29.08.2014 между // и // был заключен договор купли - продажи доли в уставном капитале ООО «Агротрэйд» в размере 100%, договор был заверен у нотариуса в р.п. Сараи. После этого он никакой деятельности не осуществлял. Производилась ли перерегистрация ООО «Агротрэйд», ему неизвестно. После заключения договора купли-продажи общества, он передал документы //, а печать как была, так и осталась у неё и больше в бухгалтерии он не появлялся, и ни о чем // не просил.

О том, какие были перечисления от ИП ГКФХ Петина С.В. на расчетный счёт ООО «Агротрэйд», кроме займа у последнего примерно 1200 000 рублей, ему не известно.

За период его руководства ООО «Агротрэйд» никаких поставок удобрений в адрес ИП ГКФХ Петина С.В., кроме указанной, не осуществляло.

В ходе допроса свидетелю // предоставлены выписка по счету ИП ГКФХ Петина С.В., открытому в АО «Россельхозбанк», № // за период с 01.01.2012 по 29.06.2017. После чего свидетель // пояснил, что с учетом того, что он фактически не занимался ни сельским хозяйством, ни крупными закупками удобрений, в частности, аммиачной селитры, он отрицает всякие перечисления денежных средств в счет приобретения удобрений от ИП ГКФХ Петина С.В. на расчетный счет ООО «Агротрэйд» и указанные операции он не совершал.

// пояснил, что в следующих документах: договоре купли-продажи б/н от 14.03.2014, счете на оплату № от 18.03.2014, счете-фактуре № от 21.04.2014, товарной накладной № от 21.04.2014, договоре купли-продажи б/н от 20.08.2014, товарной накладной № от 08.09.2014, счете-фактуре № от 08.09.2014, договоре купли-продажи б/н от 23.04.2015, товарной накладной № от 18.05.2015, счете-фактуре № от 18.05.2015, договоре купли-продажи б/н от 30.07.2015, товарной накладной № от 24.08.2015, счете-фактуре № от 24.08.2015 в соответствующих графах подпись от его лица выполнена не им, о том, кто это делал и для чего, ему не известно.

// пояснил, что в следующих документах:

Договоре аренды транспортного средства от 01.10.2013, заключенном между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» в лице //, где имеется подпись, выполненная от имени //, а также печать ООО «Агротрэйд»;

Договоре беспроцентного займа от 29.04.2014, заключенном между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» в лице //, где имеется подпись, выполненная от имени //, а также печать ООО «Агротрэйд»;

Договоре аренды здания мастерской и зерносклада от 01.10.2013, заключенном между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» в лице //, где имеется подпись, выполненная от имени //, а также печать ООО «Агротрэйд»;

Договоре займа от 01.04.2014, заключенном между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» в лице //, где имеется подпись, выполненная от имени //, а также печать ООО «Агротрэйд»;

Договоре лизинга № с последующим выкупом предмета лизинга Лизингополучателем от 26 марта 2014 года, заключенном между ЗАО Лизинговая компания «Свое дело» и ООО «Агротрэйд» в лице //, действующего на основании доверенности № от 26.03.2014;

Акте приема-передачи имущества в лизинг по договору лизинга № от 26.03.2014 с последующим выкупом предмета лизинга лизингополучателем от 31.03.2014, где имеется подпись от имени // и печать ООО «Агротрэйд»;

Договоре поставки от 01.04.2014, заключенном между ИП // и ООО «Агротрэйд» в лице //, где имеется подпись, выполненная от имени //, а также печать ООО «Агротрэйд»;

Договоре страхования урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений с государственной поддержкой № от 06.05.2014 заключенном между ООО «Русское общество страхования «РОДИНА»» и ООО «Агротрэйд» в лице //, где имеется подпись выполненная от имени //, а также печать ООО «Агротрэйд»;

Заявлении на страхование урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений с государственной поддержкой от 06.05.2014, где имеется подпись от имени // и печать ООО «Агротрэйд»;

Полисе № от 06.05.2014, заключенном между ООО «Русское общество страхования «РОДИНА»» и ООО «Агротрэйд» в лице //, где имеется подпись, выполненная от имени //, а также печать ООО «Агротрэйд»;

Справке без даты и адресата, подписанной от имени директора ООО «Агротрэйд» // в количестве двух штук;

Договоре аренды земельного участка от 01.04.2014 заключенном между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» в лице //, где имеется подпись, выполненная от имени //, а также печать ООО «Агротрэйд»;

Договоре займа от 18.09.2014, заключенном между ООО «Агротрэйд» в лице // и ООО «Виктория» в лице // где имеется подпись, выполненная от имени //, а также печать ООО «Агротрэйд»;

Договоре купли-продажи № от 26.08.2014, заключенном между ООО «Торгинвест» и ООО «Агротрэйд» в лице //, где имеется подпись, выполненная от имени //, а также печать ООО «Агротрэйд», подпись от его лица, выполнена не им, о том, кто это делал и для чего, ему неизвестно. Ему неизвестно о заключенном договоре лизинга № от 26.03.2014, // никакие доверенности не выписывал.

// пояснил, что в следующих документах:

Договоре купли продажи транспортного средства от 15.01.2014, заключенном между // и ООО «Агротрэйд» в лице //, где имеется подпись, выполненная от имени //, а также печать ООО «Агротрэйд», акт приема-передачи от 15.01.2014;

Договоре аренды земельного участка от 01.10.2013, заключенном между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» в лице //, где имеется подпись, выполненная от имени //, а также печать ООО «Агротрэйд»;

Договоре аренды пруда от 01.10.2013, заключенном между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» в лице //, где имеется подпись, выполненная от имени //, а также печать ООО «Агротрэйд», подписи от его имени принадлежат ему.

О приобретенном автомобиле по договору купли-продажи транспортного средства от 15.01.2014 ему неизвестно, возможно, данный автомобиль приобретался //, используя ООО «Агротрэйд» в качестве покупателя.

Копии договора товарного займа № от 29.09.2013, заключенном между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» в лице //, а также товарной накладной № от 30.09.2013, где имеется подпись, выполненная от имени //, а также печать ООО «Агротрэйд», каждый лист заверен подписью, выполненной от имени // и печать ООО «Агротрэйд», после чего свидетель // пояснил, что в копии договора займа и накладной подпись, принадлежит ему, а также печать принадлежит ООО «Агротрэйд», а каждый лист заверенный подписью от его имени выполнен не им, а иным лицом, а печать принадлежит ООО «Агротрэйд». Пояснил, что о существовании указанного договора он и не помнил, а фактически предоставляемый товар по указанному договору ООО «Агротрэйд» в его лице не получало и, соответственно, с ним никаких действий не производило. Передача товара Петиным С.В. по указанному договору не производилась, а если бы и производилась у него, не было места на хранение такого количества товара.

// пояснил, что в следующих документах:

Копии договора на поставку № от 11.09.2013, заключенном между ОАО «Рязаньагрохим» и ООО «Агротрэйд», где имеется подпись, выполненная от имени //, а также печать ООО «Агротрэйд», в копии документа подпись принадлежит ему, а каждый лист заверенный подписью от его имени выполнена не им, а иным лицом, а печать принадлежит ООО «Агротрэйд»;

Оборотно-сальдовой ведомости за 4 квартал 2013 г., подписанной директором от имени // с печатью ООО «Агротрэйд»;

Карточке счета 90 за 4 квартал 2013 г., подписанной директором от имени // с печатью ООО «Агротрэйд»;

Оборотно-сальдовой ведомости по счету 60 за 4 квартал 2013 г., подписанной директором от имени // с печатью ООО «Агротрэйд»;

Оборотно-сальдовой ведомости по счету 62 за 4 квартал 2013 г., подписанной директором от имени // с печатью ООО «Агротрэйд», подпись принадлежат не ему, а печать принадлежит ООО «Агротрэйд».

// пояснил, что в следующие документах:

Договоре купли- продажи № от 28.03.2014, заключенном между ООО «Агротрэйд» и ООО «Дорадо», где имеется подпись, выполненная от имени //, без печати;

Товарной накладной № от 28.03.2014 грузополучатель ООО «Трансинвест», поставщик ООО «Агротрэйд», где имеется подпись, выполненная от имени //, и печать ООО «Агротрэйд»;

Договоре купли- продажи № от 28.03.2014, заключенном между ООО «Агротрэйд» и ООО «Трансинвест», где имеется подпись, выполненная от имени //, с печатью ООО «Агротрэйд»;

Письме, адресованном в МРИ ФНС России №10 по Рязанской области следующего содержания: «ООО «Агротрэйд» на требование № от 25.04.2016 поясняет, что в 2015 году произошло уменьшение запасов за счет того, что был произведен возврат поставщикам. НДС в состав налоговых вычетов по этим запасам не включался», подписанном от имени директора ООО «Агротрэйд» //, подпись принадлежит не ему и выполнена другим лицом, а печать принадлежит ООО «Агротрэйд».

Так же пояснил, что он действительно подписывал договор аренды земельного участка от 01.10.2013, договор аренды транспортного средства от 01.10.2013, договор аренды пруда от 01.10.2013 с Петиным С.В., но данные договоры носили перспективную цель, если ООО «Агротрэйд» будет осуществлена деятельность и будет результат, то есть сельхозпроизводство, но так как фактически ему не была предоставлена техника Петиным С.В., он не мог осуществлять сельскохозяйственную деятельность. А что происходило на выделенной ему земле и пруду ИП ГКФХ Петиным С.В. он не видел, так как был на них всего один раз, когда ему Петин С.В. их показывал. Возможно Петин С.В. осуществлял на них свою деятельность, ему достоверно не известно.

// пояснил, что в следующих письмах:

- № от 11.12.2014 от ООО «Агротрэйд», адресованном ИП Главе КФХ Петину С.В. на одном листе с рукописной подписью от имени // с текстом: «Просим Вас в платежном поручении № от 10.12.2014 г. на сумму 8000000 (Восемь миллионов) рублей назначение платежа считать ошибочным. Правильное назначение платежа: «Оплата по договору товарного займа № от 29.09.2013 г.».

- № от 02.09.2015 от ООО «Агротрэйд», адресованном ИП Главе КФХ Петину С.В. на одном листе с рукописной подписью от имени // с текстом: «Просим Вас в платежном поручении № от 31.08.2015 г. на сумму 12855000 (двенадцать миллионов восемьсот пятьдесят пять тысяч) рублей назначение платежа считать ошибочным. Правильное назначение платежа: «Оплата по договору товарного займа № от 29.09.2013 г.», подпись выполнена от его имени и принадлежит ему. Данные документы видит впервые в ходе допроса. Их происхождение ему не известно. Пояснил, что примерно в октябре 2013 года между ним, в качестве директора ООО «Агротрэйд», и ИП Главой КФХ Петиным С.В. заключен ряд договоров, которые ранее ему были предоставлены на обозрение 06.06.2018, по которым он дал свое пояснение и поддерживает их до настоящего времени.

ООО «Агротрэйд» никакой деятельности не осуществляло, производством минеральных удобрений не занималось. Закупка минеральных удобрений была только в ОАО «Рязаньагрохим» на сумму примерно на 1200000 рублей, более у ООО «Агротрэйд» при его руководстве никаких контрагентов на поставку минеральных удобрений не было. Оплата за минеральные удобрения в адрес ОАО «Рязаньагрохим» происходило путем направления платежного поручения в ПАО «Сбербанк», при данной операции мог их предоставить либо лично он, либо могла отнести //. Приобретенные минеральные удобрения у ОАО «Рязаньагрохим» не использовал, а вернул ИП Главе КФХ Петину С.В. в счет полученного от него займа в том же размере.

ООО «Агротрэйд» посевом арендованных земель у ИП Главы КФХ Петина С.В. не занималось, так как ИП Глава КФХ Петин С.В. в действительности не предоставлял товар по товарному заму от 29.09.2013, а также не предоставлял технику для посева. Объясняя тем, что ему самому (Петину С.В.) нужно заниматься посевом принадлежащих ему земель. Для того чтобы он осуществлял посев арендованных земель у Петина С.В. он разговаривал с трактористами, которые работали у Петина С.В., в частности с //, который был готов поработать на арендованной // земле у Петина С.В., но как он, так и он от имени ООО «Агротрэйд» не работали на арендованном участке земли у Петина С.В. В связи с чем 29.08.2014 между ним в качестве учредителя и директора ООО «Агротрэйд» и //, которая на тот момент являлась его бухгалтером, заключен договор купли продажи 100 % уставного капитала ООО «Агротрэйд». Данная сделка была удостоверена нотариусом.

Примерно с осени 2013 года он от имени ООО «Агротрэйд» никаких действий не выполнял. В период с января 2014 года до момента заключения договора купли-продажи от 29.08.2014 // осуществляла подачу необходимой документации в налоговый орган, а также иные компетентные органы, какие именно не помнит. В виду срочной необходимости в его подписи в том числе для подачи бухгалтерской и налоговой отчетности от имени ООО «Агротрэйд» он подписывал пустые (не заполненные) листы формата А4 в определенном месте, сколько именно было подписано им пустых (незаполненных) листов, он не помнит, но не более пяти, которые хранились в бухгалтерии по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, ул. Центральная, строение №5. Предполагает, что предъявленные ему письма, могли быть напечатаны (заполнены) в тех самых пустых (не заполненных) листах, в которых он ставил свою рукописную подпись и которые хранились в бухгалтерии по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, ул. Центральная, строение №5, там же где и находится бухгалтерия Петина С.В. Данные листы так и не были использованы и об их существовании он забыл. При его руководстве ООО «Агротрэйд» никому займов не давало, так как у организации не было активов и поступлений денежных средств от кого-либо, так как деятельности, ещё раз пояснил, не было. Для чего были напечатаны письма, предоставленные ему на обозрение, ему не известно.

Пояснил суду, также, что у ООО «Агротрейд» с момента создания не было штата, т.к. организация не работала. Был бухгалтер – //, затем – //, расчетный счет был открыт, зарплата не выплачивалась, на расчетный счет деньги поступали. Печать у общества имелась, ею пользовался он и бухгалтер. Бухгалтер готовила налоговые отчеты, квартальные и ежемесячные, он, возможно, ставил в них свои подписи. Так же он занимал деньги у Петина С.В. на приобретение аммиачной селитры. Договор займа между ним и Петиным С.В. в 2013 году составлял 1 миллион. Он приобретал минеральные удобрения, но потом работы больше не производились, удобрения хранились на территории хозяйства Петина С.В., так у него и остались.

- протоколом очной ставки от 06.06.2018 г., между свидетелем // и свидетелем //, согласно которому // показал, что примерно весной 2014 года // было предложено приобрести ООО «Агротрэйд» в связи с тем, что осуществление деятельности ООО «Агротрэйд» было экономически нецелесообразно и у общества возникали финансовые сложности. // согласилась приобрести ООО «Агротрэйд», после чего был заключен договор купли-продажи от 29.08.2014 общества у нотариуса, а также // были переданы ему денежные средства за приобретение общества, в размере 10000 рублей, точно не помнит, сумма должна быть указана в договоре купли-продажи ООО «Агротрэйд». После оформления сделки ему никакие уведомления ни от налоговой, ни от нотариуса, ни от // не поступали, поэтому ему было не известно о том, прошла ли перерегистрация общества или нет. ООО «Агротрэйд» было создано для осуществления сельскохозяйственной деятельности, но фактически общество не выполняло никакой деятельности и существовало под его руководством с осени 2013 года по август 2014 года, в августе 2014 было продано //

То, что договоры аренды земли и техники с Петиным С.В. имеют место быть, но, то что касаемо работы и отчетности ему не известно, так как никакие бланки отчетности он не подписывал, тем более что посев ООО «Агротрэйд» не осуществлялся. ООО «Агротрэйд» принимало на работу, каких-то работников, кого, сколько их было он не помнит, но может сказать, что работники фактически никакой деятельности для ООО «Агротрэйд» не осуществляли. В период его деятельности в ООО «Агротрэйд» никакое имущество не приобреталось. О приобретении обществом транспортного средства ему ничего не известно, договор он не заключал.

Он, действительно, просил // подавать отчетность с нулевыми показателями, ежемесячно в период с осени 2013 года по август 2014 года, до момента заключения договора купли-продажи между им и //, так как, в противном случае, были бы штрафные санкции со стороны налоговых органов.

До сентября 2014 года отправлялась налоговая отчетность на бумажном носителе, а после указанного периода ему не известно, подавалась отчетность или нет, он никакую отчетность не подписывал. Доверенность на получение электронной подписи от 18 мая 2016 ему не знакома, так как подпись от его имени выполнена не им, а печать на вид принадлежит ООО «Агротрэйд». Расчетный счет ООО «Агротрэйд» имелся только один, открытый в ПАО «Сбербанк России», данным счетом распоряжался он в период времени с осени 2013 года по январь 2014 года, то есть до того момента, пока на счету были денежные средства.

Им были оформлены договоры аренды земли, техники, а также получен от Петина С.В. займ, больше никакие сделки им не оформлялись. Никаких договоров на поставку удобрений не было, а также минеральные удобрения в адрес ИП ГКФХ Петина С.В. не поставлены. Просьбы в адрес // и Петина С.В. о подаче налоговой отчетности в период 2014-2015 г.г. с нулевыми показателями у него не было.

// ранее данные показания подтвердила (том №8 л.д.126-134);

- протоколом очной ставки от 01.06.2018 г., между свидетелем // и подозреваемым Петиным С.В., согласно которому // подтвердил ранее данные показания, и пояснил, что в период с августа 2013 по август 2014 года он являлся учредителем и директором ООО «Агротрэйд», юридический адрес общества Рязанская область, р.п. Сараи, ул. Чкалова, дом не помнит, фактически офисное помещение, в частности и бухгалтерия, находилась по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, дом не помнит. Вид деятельности общества был заявлен как сельское хозяйство, но с фактической деятельностью не получилось из-за финансовых трудностей.

Никаких взаимоотношений между ООО «Агротрэйд» и индивидуальным предпринимателем Главой крестьянского (фермерского) хозяйства Петиным С.В. в период с 2014 года по настоящее время не было. В 2013 году ООО «Агротрэйд» получен у ИП ГКФХ Петина С.В. займ на сумму примерно 1200000 рублей, после чего на данную сумму были приобретены минеральные удобрения у ОАО «Рязаньагрохим» на сумму 1200000 рублей. Приобретенные минеральные удобрения хранились на территории ИП ГКФХ Петина С.В. по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, в какой период точно не помнит. С 2014 года по настоящее время товарных взаимоотношений не имеется.

Он помнит, что ООО «Агротрэйд» арендовало землю в объеме 1000 гектар для растениеводства. Фактически Петин С.В. ему не предоставлял ни технику, ни сырье, в связи с чем арендованная земля у ИП ГКФХ Петина С.В. не использовалась по назначению растениеводства.

ООО «Агротрэйд» минеральные удобрения в адрес ИП ГКФХ «Петина С.В.» не поставляло. В связи с тем, что деятельности в 2014 году, не было, он предложил // приобрести ООО «Агротрэйд», на что она согласилась. После этого 29.08.2014 оформлена сделка на приобретение уставного капитала //, в счет чего последняя передавала ему денежные средства за приобретение наличными.

Никакие просьбы к Петину С.В. после оформления договора купли-продажи от 29.08.2014 не поступали, после данных событий он с Петиным С.В. не общался.

// пояснил, что в следующих документах:

договоре купли-продажи б/н от 20.08.2014, заключенном между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» на поставку аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах, на сумму 15000000 рублей; дополнительном соглашении № к договору купли-продажи б/н от 20.08.2014, датированном 30.09.2014, заключенном между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» на изменение п.1.1 договора б/н от 20.08.2014, то есть изложить в следующей редакции: на поставку аммиачной селитры марки Б в биг-бэгах, на сумму 5160000 рублей; товарной накладной № от 08.09.2014 на сумму с учетом НДС 15000000 рублей; счете - фактуре № от 08.09.2014 на сумму с учетом НДС 15000000 рублей;

договоре купли – продажи б/н от 14.03.2014, заключенном между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» на поставку аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах, на сумму 7000000 рублей; счете на оплату № от 18.03.2014 на сумму 7000000 рублей, счете - фактуре № от 21.04.2014 на сумму с учетом НДС 7000000 рублей; товарной накладной № от 21.04.2014 на сумму с учетом НДС 7000000 рублей;

договоре купли-продажи б/н от 23.04.2015, заключенным между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» на поставку аммиачной селитры марки Б в биг-бэгах, на сумму 25050000 рублей; товарной накладной № от 18.05.2015 на сумму с учетом НДС 25050000 рублей, счете - фактуре № от 18.05.2015 на сумму с учетом НДС 25050000 рублей;

договоре купли – продажи б/н от 30.07.2015, заключенном между ИП ГКФХ Петиным С.В. и ООО «Агротрэйд» на поставку аммиачной селитры марки «Б» в биг-бэгах, на сумму 13200000 рублей; товарной накладной № от 24.08.2015 на сумму с учетом НДС13200000 рублей; счете - фактуре № от 24.08.2015 на сумму с учетом НДС 13200000 рублей, подпись выполнена от его имени, но не им самим.

Петин С.В. пояснил, что в вышеуказанных документах печать и подпись принадлежит ему. Обстоятельства подписания документов он не помнит (том №8 л.д. 119-125);

- показаниями свидетеля // данными в ходе предварительного следствия (т. 8, л. д. 69-72) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и частично подтвержденными им, согласно которым примерно с 2011 года по 01.09.2014 года он работал в администрации Морозово-Борковского сельского поселения в должности водителя. Примерно с сентября 2014 года по настоящее время он работает у индивидуального предпринимателя Главы КФХ Петина С.В. в должности механизатора. При приеме него на работу с ним проводил собеседование Петин Сергей Владимирович, а по результату с ним был заключен трудовой договор.

В ходе допроса свидетеля // был предъявлен трудовой договор №7 от 01.04.2013, заключенный между ООО «Агротрэйд» в лице // и //, а также приказ №7 от 01.04.2014 о приеме работника на работу. После чего свидетель // пояснил, что данный договор ему не известен, но подпись в договоре похожа на его. ООО «Агротэйд» ему не знакомо, чем оно занимается не известно, а также // не известен.

При подписании трудового договора с ИП ГКФХ Петиным С.В. в 2014 году он был в помещении бухгалтерии, расположенном по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, ул. Центральная, строение №5. Договор для подписания ему предъявляла бухгалтер //, где он подписал его и начал выполнять свои обязанности. После трудоустройства он также в указанном помещении подписывал ведомости о получении заработной платы и, он не исключает той возможности, что он подписывал в том же помещении бухгалтерии у ИП ГКФХ Петина С.В. предъявленные ему для обозрения трудовой договор № от 01.04.2013, а также приказ № от 01.04.2014 о приеме работника на работу, возможно под каким - то предлогом, он точно сказать не может, так как такого рода документы, он точно нигде не подписывал.

Ему известно, что в ИП ГКФХ Петин С.В. складского помещения для хранения минеральных удобрений нет;

- показаниями свидетеля //, данными в ходе предварительного следствия (том № л.д.113-118) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и частично подтвержденными им, согласно которым примерно с апреля 2014 года по февраль 2016 года он работал у индивидуального предпринимателя Главы крестьянского (фермерского) хозяйства Петина С.В. в должности водителя. При приеме его на работу с ним проводил собеседование Петин Сергей Владимирович, а по результату с ним был заключен трудовой договор. В его должностные обязанности входила перевозка грузов на предоставленном транспорте ИП ГКФХ Петиным С.В. В период с 2014 года по февраль 2016 года бухгалтером у ИП ГКФХ Петина С.В. являлась //. Получал он заработную плату в бухгалтерии, только в наличной форме по ведомости, как правило, ему заработную плату выдавал Петин С.В.

В ходе допроса свидетеля // на обозрение были предоставлены следующие документы: трудовой договор № от 01.04.2014, заключенный между ООО «Агротрэйд» в лице // и // с подписью только от имени //, заявление о приеме на работу, адресованное директору ООО «Агротрэйд» // от // от 01.04.2014, с рукописной подписью выполненной от имени //, приказ от 01.04.2014 о приеме работника на работу // в качестве водителя.

После чего свидетель // пояснил: что предъявленный договор ему не известен и подписи его в нём нет, а в заявлении от 01.04.2014 он узнал свой почерк и подпись. ООО «Агротрэйд» ему знакомо, так как он работал у ИП ГКФХ Петина С.В. и осуществлял перевозки на автомобиле «Камаз», государственный регистрационный знак которого в настоящее время не помнит, путевки ему выписывались от ООО «Агротрэйд», печати на них были ООО «Агротрэйд», так как он узнал печать в предъявленных ему документах, а именно в трудовом договоре № от 01.04.2014 и в приказе о приеме на работу работника от 01.04.2014.

Фактически он устраивался на работу к ИП ГКФХ Петину С.В., где и работал. Заявление на прием на работу он писал под диктовку в бухгалтерии ИП ГКФХ Петина С.В., кто именно ему диктовал предъявленное ему заявление, он не помнит, или Петин С.В. или его бухгалтер //.

Чем ООО «Агротрэйд» занималось ему неизвестно, а также // ему не известен. Ему известно, что складского помещения для хранения минеральных удобрений у ИП ГКФХ Петина С.В. нет;

- показаниями свидетеля //, данными в ходе предварительного следствия (том № л.д. 79-82) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и частично подтвержденными им, согласно которым с осени 2015 года по настоящее время он работает у индивидуального предпринимателя Главы крестьянского (фермерского) хозяйства Петина С.В. в должности разнорабочего. При приеме на работу с ним проводил собеседование Петин С.В., при этом присутствовал его бухгалтер Татьяна. Собеседование проводилось в помещении бухгалтерии по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, ул. Центральная, строение №5.

В ходе допроса свидетелю // для обозрения был предъявлен приказ о прекращении трудового договора с работником от 15.11.2014, приказ о приеме работника на работу от 05.09.2014, приказ о прекращении трудового договора с работником от 18.08.2014, приказ о приеме работника на работу от 18.06.2014, приказ о расторжении трудового договора с работником от 28.05.2014, подписанные ООО «Агротрэйд» в лице //, срочный трудовой договор № от 18.04.2014 заключенный между ООО «Агротрэйд» в лице // и //, срочный трудовой договор № от 28.04.2014, заключенный между ООО «Агротрэйд» в лице // и //, срочный трудовой договор № от 05.09.2014 заключенный между ООО «Агротрэйд» в лице // и // После чего свидетель // пояснил, что предъявленные ему документы не известны, подпись в указанных документах ему не принадлежит. ООО «Агротэйд» для него не знакомо, чем оно занимается ему не известно. // ему не известен. Складского помещения для хранения минеральных удобрений у ИП ГКФХ Петина С.В. нет. Минеральные удобрения хранятся в мешках под навесом, либо на улице;

- показаниями свидетеля //., данными в ходе предварительного следствия (том № л.д. 95-98) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и частично подтвержденными им, согласно которым с сентября 2013 года по сентябрь 2014 года он официально работал у //. Примерно в сентябре 2013 года он пришел по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, ул. Центральная, строение №5, в офис к индивидуальному предпринимателю Главе КФХ Петину С.В., где был и //. Его приняли в качестве разнорабочего на склад по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, ул. Центральная, строение №5, на той же территории, где и офис. Был ли заключен трудовой договор с ним или нет, он не помнит, ни в каких документах он не расписывался. Ему известно, что у //, не было ни склада, ни техники. Заработную плату он получал каждый месяц в бухгалтерии по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, ул. Центральная, строение №5, только в наличной форме и расписываясь в ведомости за получение у бухгалтера. В период с сентября 2013 по сентябрь 2014 года, он видел, как // постоянно приезжал к Петину С.В. После сентября 2014 года он (//) // на территории ИП ГКФХ Петина С.В. не видел.

В период с сентября 2014 года по настоящее время он официально работает у ИП ГКФХ Петина С.В. на том же складе, где и фактически работал при трудоустройстве к Аннушкину, должностные обязанности у него не поменялись и заработную плату он получает в той же бухгалтерии по ведомости.

В ходе допроса свидетелю // для обозрения был предъявлен приказ о прекращении трудового договора с работником от 05.11.2014, приказ о приеме работника на работу от 05.09.2014, приказ о прекращении трудового договора с работником от 18.08.2014, приказ о приеме работника на работу от 18.06.2014, приказ о расторжении трудового договора с работником от 28.05.2014, подписанные ООО «Агротрэйд» от имени //, приказ о приеме работника на работу от 28.04.2014г., срочный трудовой договор № от 18.06.2014, заключенный между ООО «Агротрэйд» от имени // и // срочный трудовой договор № от 28.04.2014, заключенный между ООО «Агротрэйд» от имени // и // срочный трудовой договор № от 05.09.2014, заключенный между ООО «Агротрэйд» от имени // и //. После чего свидетель // пояснил, что предъявленные ему документы не известны, подпись в указанных документах ему не принадлежит. Чем именно занималось ООО «Агротрэйд» ему не известно.

Складского помещения для хранения минеральных удобрений у ИП ГКФХ Петина С.В. нет. Минеральные удобрения хранятся в мешках под навесом, либо на улице, либо вносят сразу после приобретения удобрений в поля. Из его личных наблюдений более двух месяцев удобрения не хранятся;

- показаниями свидетеля // данными в ходе предварительного следствия (том № л.д.75-78) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и частично подтвержденными ею, из которых следует, что она примерно с 1999 года по 2016 год работает в администрации Морозово-борковского сельского поселения уборщицей. В период с 2013 года по 2015 год она подрабатывала разнорабочей у индивидуального предпринимателя Главы КФХ Петина С.В. ООО «Агротэйд» ей не знакомо. // ей не известен. Ей известно, что складского помещения для хранения минеральных удобрений у ИП ГКФХ Петина С.В. нет. Минеральные удобрения привозят в больших мешках, и они находятся либо под навесом, либо на улице;

- показаниями свидетеля //, данными в ходе предварительного следствия (том № л.д. 99-106) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и частично подтвержденными им, из которых усматривается, что в период с 2013 года по 2015 год весной и осенью он работал в качестве механизатора у индивидуального предпринимателя Главы КФХ Петина С.В. В его должностные обязанности входил, в том числе, привоз удобрений на поля. Удобрения ИП ГФХ Петину С.В. привозились в больших объемах, хранились под навесом и на улице, а использование удобрений назначалось агрономом - // который также работал у ИП ГКФХ Петина С.В. Название ООО «Агротрэйд» он слышит впервые, какой вид деятельности у общества ему не известно. // ему знаком по деятельности у ИП ГКФХ Петина С.В., он присутствовал на посевах и уборке урожая, по его мнению, в качестве управляющего.

В ходе допроса свидетелю // предъявлены для обозрения следующие документы: приказ о прекращении трудового договора с работником от 05.11.2014; приказ о приеме на работу от 05.09.2014; приказ о прекращении трудового договора с работником от 29.08.2014; приказ о приеме на работу от 02.07.2014; приказ о прекращении трудового договора с работником от 27.06.2014, приказ о приеме на работу от 28.04.2014; срочный трудовой договор № от 05.09.2014, заключенный между ООО «Агротрэйд» от имени // и //; срочный трудовой договор № от 02.07.2014, заключенный между ООО «Агротрэйд» от имени //и //; срочный трудовой договор № от 28.04.2014, заключенный между ООО «Агротрэйд» от имени // и // После чего свидетель // пояснил, что в предъявленных ему документах подпись выполненная от его имени, фактически выполнена не им, а иным лицом. Своего разрешения на подпись указанных документов как устно, так и письменно никому не давал. Его трудовая книжка в период с 2013-2015 г.г. хранилась в бухгалтерии ИП ГКФХ Петина С.В. по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, ул. Центральная, строение №.

В ходе допроса свидетель // предоставил трудовую книжку серии //, где имеются записи от ООО «Агротрэйд» за период с 28.04.2014 по 05.11.2014. Фактически он работал у ИП ГКФХ Петина С.В. и у него же получал заработную плату, трудовая книжка хранилась в бухгалтерии Петина С.В. и он () не обращал внимания на запись в трудовой книжке;

- показания свидетеля //, данными в ходе предварительного следствия (том № л.д. 144-150) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и частично подтвержденными им, о том, что примерно в 2010 году он трудоустроился к индивидуальному предпринимателю Главе крестьянского (фермерского) хозяйства Петину Сергею Владимировичу.

Петин С.В. ежегодно с 2012 года возлагает на него обязанности по внесению различных удобрений под различные культуры. Так как должности агронома в КФХ Петина С.В., нет, то расчет необходимого количества минеральных удобрений, вносимых в землю осуществляет как он, так и сам Петин С.В., в связи, с чем ему известен порядок и нормы внесения различных удобрений под разные культуры у ИП ГКФХ Петина С.В. Удобрения, согласно данным нормам, у ИП ГКФХ Петина С.В. вносятся ежегодно с 2012 года по настоящее время.

ООО «Агротрэйд» ему (//) не знакомо, вид деятельности общества ему также не известен. // ему знаком, но лично он с ним не общался. Ему со слов Петина С.В. известно, что // брал землю и технику в аренду у Петина С.В., для осуществления сельскохозяйственной деятельности. Пояснил, что складского помещения для хранения минеральных удобрений у ИП ГКФХ Петина С.В. нет, минеральные удобрения привозят в больших мешках, и они находятся либо под навесом, либо на улице, или же везутся сразу на поля;

- показаниями свидетеля //, в судебном заседании, а также его показаниями, данными в ходе предварительного следствия (т., л. д. 83-87) и оглашенными в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ и подтвержденными им частично, согласно которым в ноябре 2013 года он обратился к индивидуальному предпринимателю ГКФХ Петину Сергею Владимировичу, который осуществляет деятельность в с. Морозовы Борки Сапожковского района Рязанской области, по поводу работы водителем. Обратился в его офис по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, ул. Центральная, строение №5, где находился и //. Петин С.В., в свою очередь, сообщил, что есть вакантная должность в ООО «Агротрэйд», которое также находилось по указанному адресу. Директором ООО «Агротрэйд» на тот момент являлся // После разговора с //, он принял его на должность инженера в ООО «Агротрэйд». Затем, он начал осуществлять деятельность в качестве инженера в ООО «Агротрэйд». В его обязанности входило обслуживание техники, которую ООО «Агротрэйд» арендовал у ИП ГКФХ Петина С.В., а именно два-три трактора. Какой штат в ООО «Агротрэйд» был на тот момент, ему не известно. ООО «Агротрэйд» должно было заниматься выращиванием зерновых культур. За период с ноября 2013 по апрель 2014 года у ООО «Агротрэйд» деятельности было минимум, по крайней мере, для него как для инженера.

В апреле 2014 года он уволился из ООО «Агротрэйд» и устроился на работу к ИП ГКФХ Петину С.В. на должность инженера, по причине того, что фактически деятельность общество не осуществляло, работы было минимальное количество, зарплата была минимальной. После того, как он уволился из ООО «Агротрэйд», он никаких действий от имени ООО «Агротрэйд», в том числе по получению удобрений на оптовых базах «Рязаньагрохим», расположенных в р.п. Сараи и р.п. Ухолово не совершал. Получал ли он где-либо удобрения по доверенности от ООО «Агротрэйд», когда работал в указанной организации, он не помнит. Выписывались ли на него доверенности в период работы в ООО «Агротрэйд» на получение удобрений, он не помнит.

После того, как он уволился из ООО «Агротрэйд», насколько ему известно, работники указанной организации осуществляли посев рапса. То есть, на поля, принадлежащие Петину С.В. ездила техника Петина С.В., о том, что посев производился для ООО «Агротрэйд» ему становилось известно от рабочих на территории у Петина С.В., от кого именно, он не помнит. После этого, насколько ему известно, ООО «Агротрэйд» деятельность прекратило. Пояснил, что складского помещения для хранения минеральных удобрений нет. Минеральные удобрения привозят в больших мешках, и они находятся либо под навесом, либо на улице;

- оглашенными в судебном заседании с согласия сторон показаниями свидетеля // (т., л. д. 88-94), согласно которым ООО «Агротрэйд» ей знакомо, так как в данную организацию она трудоустроилась по программе реабилитации инвалидов на должность кладовщика. В ООО «Агротрэйд» она работала с 07.10.2014 по 02.02.2015, но фактически на рабочем месте она находилась не более 14 дней. За фактическое время её работы в ООО «Агротрэйд» она не принимала и не отпускала минеральные удобрения. В ходе допроса свидетелю // на обозрение предъявлены следующие документы: приказ о прекращении трудового договора с работником от 30.01.2015, подписанный директором // и работником; приказ от приеме на работу от 07.10.2014, подписанный директором // и работником; трудовой договор от 07.10.2014, заключенный между ООО «Агротрэйд» в лице // и //; согласие на обработку персональных данных, рукописные заявления от 07.10.2014. После чего // пояснила, что данные документы подписывала именно она, кто подписывал от имени // ей не известно. Заработную плату она получала наличными в офисе по адресу с. Морозовы Борки, ул. Центральная, строение №5;

- протоколом выемки от 14.08.2018, согласно которого в кабинете №19с Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области, расположенного по адресу: г. Рязань, ул. Есенина, д.9 изъяты следующие документы: соглашение № от 28.02.2014 с приложением, всего на 4-х листах; соглашение № от 26.03.2015 с приложением, всего на 6-ти листах; дополнительное соглашение № к соглашению от 26.03.2015 №, всего на 3-х листах; соглашение № от 26.03.2015 с приложением, всего на 6-х листах; соглашение № от 11.02.2015 с приложением, всего на 4-х листах; соглашение № от 26.02.2016 на 2-х листах; дополнительное соглашение № к соглашению от 26.02.2014 № от 15.04.2016 с приложением, всего на 5-ти листах; соглашение № от 26.02.2014 на 2-х листах; дополнительное соглашение № к соглашению от 26.02.2014 № от 15.04.2016 с приложением, всего на 5-ти листах; соглашение № от 13.08.2015 с приложением, всего на 6-ти листах (том № л.д. 118-121);

- протоколом осмотра предметов и документов от 19.08.2019, согласно которого осмотрены предметы и документы, изъятые 14.08.2018 в кабинете № с Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области, расположенного по адресу: г. Рязань, ул. Есенина, д. 9 (том № л.д. 122-126);

- протоколом обыска от 14.03.2018 г. в администрации Сапожковского муниципального района Рязанской области по адресу: Рязанская область, р.п. Сапожок ул. 50 лет Октября, д.25, кабинет №, согласно которого были обнаружены и изъяты следующие предметы: 1) подшивка № с надписью : «агро/отчет весна 2014 г.» на 40 листах; 2) подшивка № с надписью : «агро/отчет весна 2015 г.» на 39 листах; 3) подшивка № с надписью : «Форма 4-СХ 2016» на 8 листах; 4) подшивка № с надписью : «Форма 4-СХ 2015» на 9 листах; 5) подшивка № с надписью : «агро-отчет осень 2015 г.» на 32 листах; 6) подшивка № с надписью : «агро-отчет весна 2016 г.» на 27 листах; 7) подшивка № с надписью : «Закл - отчет о весеннем севе 2014» на 8 листах; 8) подшивка № с надписью: «агро/отчет осень 2014 г.» на 32 листах (том № л.д.87-91);

- протокол осмотра предметов и документов от 15.03.2018 г., согласно которого осмотрены предметы и документы, изъятые в ходе обыска 14.03.2018 в администрации Сапожковского муниципального района Рязанской области по адресу: Рязанская область, р.п. Сапожок, ул. 50 лет Октября, д.25, кабинет № (том № л.д. 92-96);

- сведениями, предоставленными по сопроводительному письму ОАО «Рязаньагрохим» от 02.11.2017 №, подтверждающими хозяйственные взаимоотношения ОАО «Рязаньагрохим» с ИП Главой КФХ Петиным С.В. за 2014-2016г.г. (том № л.д. 85-145);

- сведениями, предоставленными по сопроводительному письму ОАО «Рязаньагрохим» от 18.10.2017 №, подтверждающими хозяйственные взаимоотношения ОАО «Рязаньагрохим» с ООО «Агротрэйд» за 2014-2016г.г. (том № л.д. 147-157);

- сведениями, предоставленными по сопроводительному письму ОАО «Рязаньагрохим» от 19.10.2017 №, подтверждающие хозяйственные взаимоотношения ОАО «Рязаньагрохим» с ООО «Агротрэйд» за 2013 г. (том № л.д. 158-165);

- сведениями, предоставленными по сопроводительному письму администрации муниципального образования – Сапожковского муниципального района Рязанской области от 02.11.2017 №, о наличии посевных площадей сельскохозяйственных культур в КФХ Петина С.В. за период 2014-2016 г.г. (том № л.д. 176-177);

- дополнительными сведениями, предоставленными в рамках сопроводительного письма администрации муниципального образования – Сапожковского муниципального района Рязанской области от 02.11.2017 №, из которых следует, что при выращивании сельскохозяйственных культур внесение большого количества удобрений является не целесообразным и не эффективным (том № л.д. 178-179);

- протоколом осмотра предметов и документов от 20.01.2018, с приложением, согласно которого осмотрен СD-R диск, предоставленный по сопроводительному письму № от 28.07.2017 из Межрайонной Федеральной налоговой службы России № по Рязанской области (том № л.д. 250-263);

- копией решения об отказе в государственной регистрации юридического лица в случае непредставления определенных Федеральным законом от 08.08.2001 № 129 – ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц» необходимых для государственной регистрации документов, вынесенное Межрайонной инспекцией ФНС России №10 по Рязанской области (далее – МИ ФНС России №10 по Рязанской области) от 09.09.2014, согласно которого ООО «Агротрэйд» в представленном заявлении (ф. Р14001) на стр.5 лист Р не верно заполнен п. 1 (заявителем является), страница 6-7 листа Р должны заполняться в отношении учредителя юридического лица (продавца доли), в связи с чем заявление считается не представленным (том № л.д. 228);

- копией заявления о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц от 02.09.2014, согласно которому вносится изменение о новом участнике ООО «Агротрэйд» //, а также прекращении участия // (том № л.д. 231-238);

- протоколом осмотра предметов от 19.05.2018 с приложением, согласно которому осмотрены следующие предметы и документы: CD-R диск, предоставленный по сопроводительному письму № от 30.06.2017 из АО «Российский Сельскохозяйственный Банк»; выписка по счету ИП Главы КФХ Петина С.В. № // на 12 листах по сопроводительному письму № от 13.07.2017 из ПАО «Сбербанк»; DVD+R диск, предоставленный по сопроводительному письму № от 06.07.2017 из ПАО «Сбербанк» (том №2 л.д. 19-164);

- протоколом проведения оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности» от 12 октября 2017 года, согласно которому в ходе обследования офисного помещения занимаемого ИП Главой КФХ Петиным С.В. по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, ул. Центральная, строение 5, были обнаружены и изъяты следующие предметы: 1) прошивка №, состоящая из 325 листов; 2) прошивка №, состоящая из 96 листов; 3) прошивка №, состоящая из 153 листов; 4) подшивка №, состоящая из 65 листов; 5) подшивка №, состоящая из 234 листов; 6) подшивка №, состоящая из 137 листов; 7) подшивка №, состоящая на 249 листах; 8) подшивка №, состоящая из 293 листов; 9) подшивка №, состоящая из 258 листов; 10) прошивка №, состоящая из 176 листов; 11) прошивка №, состоящая из 51 листа; 12) прошивка №, состоящая из 149 листов; 13) прошивка №, состоящая из 41 листа; 14) прошивка №, состоящая на 153 листах; 15) прошивка №, состоящая из 119 листов; 16) прошивка № состоящая на 77 листах; 17) прошивка № состоящая на 50 листах; 18) прошивка №, состоящая на 182 листах; 19) прошивка №, состоящая на 29 листах; 20) прошивка №, состоящая на 18 листах; 21) прошивка №, состоящая на 214 листах; 22) прошивка №, состоящая на 41 листе; 23) прошивка №, состоящая на 179 листах; 24) прошивка №, состоящая на 411 листах; 25) книга учета доходов и расходов индивидуального предпринимателя Петина С.В. за 2015 год на 40 листах; 26) книга учета доходов и расходов индивидуального предпринимателя Петина С.В. за 2016 год на 40 листах; 27) книга учета доходов и расходов индивидуального предпринимателя Петина С.В. за 2014 год на 40 листах; 28) устав ООО «Агротрэйд» на 12 листах; 29) прошивка № состоящая на 71 листе; 30) свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «Агротрэйд» на 1-м листе; 31) свидетельство о постановке на налоговый учет ООО «Агротрэйд» на одном листе; 32) договор купли продажи серии 62 АБ № 0541873 на одном листе; 33) печать ООО «Аготрэйд»; 34) печать ИП // 35) штамп ООО «Агротрэйд»; 36) блокнот с рукописными записями на 157 литах; 37) переносные средства аутентификации (флеш - накопители) «рутокен СБИС++» (3 шт.) серийные номера: //) Лист бумаги белого цвета с оттисками печати ИП Главы КФХ Петина С.В. (том №3 л.д.2-7);

- протоколом осмотра предметов и документов от 24.02.2018, согласно которому осмотрены предметы и документы, изъятые 12.10.2017 в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности» в офисном помещении, занимаемом ИП Главой КФХ Петиным С.В. по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, ул. Центральная, строение 5. (том № л.д. 70-152);

- протоколом проведения оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности» от 12 октября 2017 года, согласно которому в жилище Петина С.В. по адресу://, были обнаружены и изъяты: подшивка на 70 листах; доверенность серии// (том № л.д. 18-21);

- протоколом осмотра предметов и документов от 28.03.2018 с приложением, согласно которому осмотрены предметы и документы, изъятые в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности» от 12 октября 2017 года, в жилище Петина С.В. по адресу: // (том № л.д. 166-172);

- подшивкой документов, состоящей из 70 листов, где первый лист товарно-транспортная накладная № от 08.02.2016, а последний лист отчет по оборотам на расчетном счете КФХ Петин С.В. за 1-30.03.2016, изъятая 12.10.2017 по адресу: //. В указанной подшивке обнаружены записи, свидетельствующие об информированности Петина С.В. о том, сколько находилось денежных средств на расчетном счете ООО «Агротрэйд» на август 2015 года (том № л.д.173-174);

- протоколом проведения оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности» от 16 октября 2017 года, согласно которому изъяты в кабинете № Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области по адресу: г. Рязань, ул. Ленина, д.9, следующие предметы и документы: папка с надписью: «//» сформированная в подшивку на 126 листах; папка с надписью: «ИП Глава КФХ Петин С.В. № //от 05.09.2014 Гашение 25.08.2015», сформированная в подшивку на 110 листах; папка с надписью: «Глава КФХ ИП Петин С.В. Сапожковского района № // от 31.03.2014 Гашение 25.03.2015», сформированная в подшивку на 145 листах; папка с надписью: «ИП КФХ Петин С.В. Сапожковский КД № //от 15.05.15 гашение 25.04.2016», сформированная в подшивку на 143 листах (том № л.д. 72-75);

- протоколом осмотра предметов и документов от 02.02.2018, согласно которому осмотрены предметы и документы, изъятые в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности» от 16 октября 2017 года, в кабинете № Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области по адресу: г. Рязань, ул. Ленина, д. 9, содержащие предоставленные ИП Главой КФХ Петиным С.В. в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области подложные документы, где имеются оттиски печати и рукописные подписи ИП Главы КФХ Петина С.В. (том № л.д. 20-67);

- сведениями, предоставленными Министерством сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области по сопроводительному письму № от 31.10.2018 о начисленных субсидиях на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, заключенным с 01 января 2013 по кредитному договору №// от 31.03.2014, заключенному между индивидуальным предпринимателем – Главой крестьянского (фермерского) хозяйства Петиным С.В. и ОАО «Россельхозбанк», согласно которому переплата за счет искажения данных заемщиком составляет 480666,64 рублей, в том числе за счет средств федерального бюджета 343932,26 рублей, областного бюджета 136734,38 рублей (том № л.д. 244);

- сведениями, предоставленными Министерством сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области по сопроводительному письму № от 30.10.2017 о начисленных субсидиях на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, заключенным с 01 января 2013 по кредитному договору №//от 05.09.2014, заключенному между индивидуальным предпринимателем – Главой крестьянского (фермерского) хозяйства Петиным С.В. и ОАО «Россельхозбанк», согласно которому переплата за счет искажения данных заемщиком составляет 1146338, 37 рублей, в том числе за счет средств федерального бюджета 902824,71 рубль, областного бюджета 243513,66 рублей (том №3 л.д. 81);

- сведениями, предоставленными Министерством сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области по сопроводительному письму № от 30.10.2017 о начисленных субсидиях на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, заключенным с 01 января 2013 по кредитному договору №//от 15.05.2015, заключенному между индивидуальным предпринимателем – Главой крестьянского (фермерского) хозяйства Петиным С.В. и ОАО «Россельхозбанк», согласно которому переплата за счет искажения данных заемщиком составляет 2140045,75 рублей, в том числе за счет средств федерального бюджета 1608916,89 рублей, областного бюджета 531128,86 рублей (том №3 л.д.82);

- сведениями, предоставленными Министерством сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области по сопроводительному письму № от 30.05.2018 о начисленных субсидиях на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, заключенным с 01 января 2013 по кредитному договору №//от 21.08.2015, заключенному между индивидуальным предпринимателем – Главой крестьянского (фермерского) хозяйства Петиным С.В. и ОАО «Россельхозбанк», согласно которому переплата за счет искажения данных заемщиком составляет 1 113497,76 рублей, в том числе за счет средств федерального бюджета 778115,82 рублей, областного бюджета 335381,94 рублей (том № л.д.241);

- заключением бухгалтерской судебной экспертизы № от 27.04.2018, согласно выводам которой за период с 01.01.2014 г. по 01.01.2017 г. имели место поступления денежных средств со счета ИП ГКФХ Петина С.В. (ИНН 621700673891) №// на счет ООО «Агротрэйд» (ИНН 6217003664) №//, открытый в ПАО "Сбербанк России" в сумме 57455000,00 рублей.

За период с 01.01.2014 г. по 01.01.2017 г. имели место поступления денежных средств со счета ООО «Агротрейд» (ИНН 6217003664) №//, открытый в ПАО "Сбербанк России" на счета ИП ГКФХ Петина С.В. (ИНН 621700673891) №//, открытый в дополнительном офисе АО «Россельхозбанк» в сумме 27939000,00 рублей и №//, открытый в ПАО «Сбербанк России» в сумме 22381000,00 рублей.

За период с 01.01.2014 по 01.01.2017 от УФК по Рязанской области Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области (Минсельхозпрод Рязанской области) в виде субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам на развитие растениеводства по кредитным договорам №// от 31.03.2014, №//от 15.05.2015, №//от 05.09.2014, №//от 21.08.2015 и №//от 19.08.2015 на счет № //, открытый в дополнительном офисе АО «Россельхозбанк», принадлежащий ИП ГКФХ Петин С.В. (ИНН 621700673891) поступили денежные средства на общую сумму 6632185,00 рублей, в том числе по кредитным договорам: №// от 31.03.2014 в сумме 771 846,00 рублей, №//от 15.05.2015 в сумме 2428028,00 рублей, №//от 05.09.2014 в сумме 1732134,00 рублей, №//от 21.08.2015 в сумме 1181330,00 рублей и №//от 19.08.2015 в сумме 518847,00 рублей.

За период с 01.01.2014 г. по 01.01.2017 г. имели место поступления денежных средств со счета ИП ГКФХ Петина С.В. (ИНН 621700673891) №//, открытого в дополнительном офисе АО «Россельхозбанк» на счета ОАО «Рязаньагрохим» (ИНН 6231000030) в сумме 35353 100,00 рублей.

За период с 01.01.2014 г. по 01.01.2017 г. имели место поступления денежных средств со счетов ОАО «Рязаньагрохим» (ИНН 6231000030) на счет ИП ГКФХ Петина С.В. (ИНН 621700673891) №//, открытый в дополнительном офисе АО "Россельхозбанк" в сумме 10465 000,00 рублей.

За период с 01.01.2014 г. по 01.01.2017 г. имели место перечисления денежных средств с назначением платежа: минеральные удобрения и/или удобрения, горюче-смазочные материалы (ГСМ, топливо, моторное масло) со счетов ИП ГКФХ Петина С.В. (ИНН 621700673891) на общую сумму 58116009,60 рублей, в том числе: со счета №//, открытого в дополнительном офисе АО «Россельхозбанк» в сумме 58074 919,20 рублей и со счета №//, открытого в ПАО «Сбербанк России» в сумме 41 090,40 рублей.

За период с 01.01.2014 г. по 01.01.2017 г. имели место перечисления денежных средств с назначением платежа: приобретения средств защиты растений; приобретения семян; приобретение газа и электроэнергии, приобретение запасных частей и материалов для ремонта сельскохозяйственной техники и оборудования; приобретение сельскохозяйственного инвентаря, средств санитарии; уплата страховых взносов при страховании урожая сельскохозяйственных культур; шефмонтаж зерносушильного оборудования; приобретение строительных материалов для строительства склада для хранения зерна; оплата проектно-сметной документации на зерносушильное оборудование; приобретение зерносушильного оборудования со счетов ИП ГКФХ Петина С.В. (ИНН 621700673891) на общую сумму 35078 851,33 рублей, в том числе: со счета №//, открытого в дополнительном офисе АО «Россельхозбанк» в сумме 34192 006,53 рублей и со счета №//, открытого в ПАО «Сбербанк России» в сумме 886844,80 рублей (том № 7 л.д. 13-37);

- протоколом получения образцов для сравнительного исследования от 07.03.2018, согласно которого свидетель // предоставил образцы рукописной подписи и почерка (том № л.д. 54-61);

- протоколом получения образцов для сравнительного исследования от 09.02.2018, согласно которого подозреваемый Петин С.В. в присутствии защитника // предоставил образцы рукописной подписи и почерка (том № л.д. 178-185);

- протоколом получения образцов для сравнительного исследования от 09.02.2018, согласно которого подозреваемый Петин С.В. в присутствии защитника // предоставил оттиски печати ИП Главы КФХ Петина С.В. (том №6 л.д. 188-192);

- заключением почерковедческой судебной экспертизы № 758 от 05.04.2018, согласно которой подписи от имени Аннушкина Александра Васильевича, расположенные в следующих документах:

- Товарная накладная № 20 от 30.09.2014г.;

- Счет-фактура № 20 от 30.09.2014г.;

- Договор купли-продажи от 23.04.2015г.;

- Товарная накладная № 3 от 18.05.2015г.;

- Счет-фактура № 3 от 18.05.2015г.;

- Договор купли-продажи от 30.07.2015г.;

- Товарная накладная № 38 от 24.08.2015г. (лист № 104);

- Счет-фактура № 45 от 24.08.2015г.;

- Товарная накладная № 38 от 24.08.2015г. (лист № 106);

- Договор купли-продажи от 20.08.2014г. (листы №16-18);

- Договор купли-продажи от 20.08.2014г. (листы №19-21);

- Счет-фактура №А0000000001 от 08.09.2014г.;

- Дополнительное соглашение №1 от 30.09.2014г. к договору купли-продажи б/н от 20.08.2014г.;

- Товарная накладная №21 от 08.09.2014г. (лист № 60);

- Счет-фактура №21 от 08.09.2014г. (лист №61);

- Товарная накладная №21 от 08.09.2014г. (лист № 62);

- Счет-фактура №21 от 08.09.2014г. (лист №63);

- Товарная накладная №10 от 21.04.2014г. (лист № 62);

- Счет-фактура №10 от 21.04.2014г.;

- Товарная накладная №1246 от 30.09.2014г.

- Договор купли-продажи от 14.03.2014г., выполненный на одной стороне 3-х листов бумаги (формат А4);

- Счет на оплату №1 от 18.03.2014г., выполненный на одной стороне 1-го листа бумаги (формат А4).

- выполнены не Аннушкиным Александром Васильевичем, а другим лицом (лицами).

Подписи от имени Петина Сергея Владимировича, расположенные в следующих документах:

- Товарная накладная № 20 от 30.09.2014г.;

- Договор купли-продажи от 23.04.2015г.;

- Товарная накладная № 3 от 18.05.2015г.;

- Договор купли-продажи от 30.07.2015г.;

- Товарная накладная № 38 от 24.08.2015г. (лист № 104);

- Договор купли-продажи от 20.08.2014г. (листы №16-18);

- Договор купли-продажи от 20.08.2014г. (листы №19-21);

- Дополнительное соглашение №1 от 30.09.2014г. к договору купли-продажи б/н от 20.08.2014г.;

- Товарная накладная №21 от 08.09.2014г. (лист № 60);

- Товарная накладная №21 от 08.09.2014г. (лист № 62);

- Договор купли-продажи от 14.03.2014г.;

- Товарная накладная №10 от 21.04.2014г. (лист № 68);

- копия Товарной накладной №21 от 08.09.2014г.;

- копия Счет–фактуры №21 от 08.09.2014г.;

- копия Договора купли-продажи от 20.08.2014г.;

- Заявление ИП ГКФХ Петина С.В. от 07.11.2014г.;

- Заявление ИП ГКФХ Петина С.В. от 10.07.2014г.;

- копия Договора купли-продажи от 23.04.2015г.;

- копия Счет–фактуры №3 от 18.05.2015г.;

- копия Товарной накладной №3 от 18.05.2015г.;

- Заявление ИП ГКФХ Петина С.В. от 11.08.2015г.;

- копия Договора купли-продажи от 30.07.2015г.;

- копия Счет–фактуры №45 от 24.08.2015г.;

- копия Товарной накладной №38 от 24.08.2015г.;

- Заявление ИП ГКФХ Петина С.В. от 06.10.2015г.

- вероятно, выполнены самим Петиным Сергеем Владимировичем (том № 7 л.д. 67-79);

- заключением технико-криминалистической судебной экспертизы № 757 от 28.03.2018, согласно которой оттиски круглой печати: «ООО Агротрэйд» (ОГРН 1136225000383), расположенные в следующих документах:

- Товарная накладная № 20 от 30.09.2014г.;

- Договор купли-продажи от 23.04.2015г.;

- Товарная накладная № 3 от 18.05.2015г.;

- Договор купли-продажи от 30.07.2015г.;

- Товарная накладная № 38 от 24.08.2015г. (лист № 104);

- Товарная накладная № 38 от 24.08.2015г. (лист № 106);

- Договор купли-продажи от 20.08.2014г. (листы №16-18);

- Договор купли-продажи от 20.08.2014г. (листы №19-21);

- Дополнительное соглашение №1 от 30.09.2014г. к договору купли-продажи б/н от 20.08.2014г.;

- Товарная накладная №21 от 08.09.2014г. (лист № 60);

- Товарная накладная №21 от 08.09.2014г. (лист № 62);

- Договор купли-продажи от 14.03.2014г.;

- Счет на оплату №1 от 18.03.2014г.;

- Товарная накладная №10 от 21.04.2014г.;

- Товарная накладная №1246 от 30.09.2014г.

- выполнены клише печати «ООО Агротрэйд …», предоставленной на экспертизу.

Оттиски круглой печати: «ИП Петин С.В.» (ОГРН 305621721700014), расположенные в следующих документах:

- Товарная накладная № 20 от 30.09.2014г.;

- Договор купли-продажи от 23.04.2015г.;

- Товарная накладная № 3 от 18.05.2015г.;

- Договор купли-продажи от 30.07.2015г.;

- Товарная накладная № 38 от 24.08.2015г. (лист № 104);

- Товарная накладная № 38 от 24.08.2015г. (лист № 106);

- Договор купли-продажи от 20.08.2014г. (листы №16-18);

- Договор купли-продажи от 20.08.2014г. (листы №19-21);

- Дополнительное соглашение №1 от 30.09.2014г. к договору купли-продажи б/н от 20.08.2014г.;

- Товарная накладная №21 от 08.09.2014г. (лист № 60);

- Товарная накладная №21 от 08.09.2014г. (лист № 62);

- Договор купли-продажи от 14.03.2014г.;

- Счет на оплату №1 от 18.03.2014г.;

- Товарная накладная №10 от 21.04.2014г.;

- Товарная накладная №1246 от 30.09.2014г.

- Заявление ИП ГКФХ Петина С.В. от 07.11.2014г.;

- копия Договора купли-продажи от 20.08.2014г.;

- копия Товарной накладной №21 от 08.09.2014г.;

- копия Счет–фактуры №21 от 08.09.2014г.;

- Заявление ИП ГКФХ Петина С.В. от 10.07.2014г.;

- копия Договора купли-продажи от 14.03.2014г.;

- копия Товарной накладной №10 от 21.04.2014г.;

- копия Счет–фактуры №10 от 21.04.2014г.;

- Заявление ИП ГКФХ Петина С.В. от 11.08.2015г.;

- копия Договора купли-продажи от 23.04.2015г.;

- копия Товарной накладной №3 от 18.05.2015г.;

- копия Счет–фактуры №3 от 18.05.2015г.;

- копия Платежного поручения №110 от 05.05.2015г.;

- Заявление ИП ГКФХ Петина С.В. от 06.10.2015г.;

- копия Договора купли-продажи от 30.07. 2015г.;

- копия Товарной накладной №38 от 24.08.2015г.;

- копия Счет–фактуры №45 от 24.08.2015г.

- выполнены клише печати «ИП Петин С.В.…», экспериментальные образцы оттисков которой предоставлены на экспертизу (том № 7 л.д.95-102);

- протоколом осмотра предметов и документов от 06.06.2018, согласно которому осмотрены сведения IP-адресов по счету Петина С.В. № // по сопроводительному письму №Е01-5-01/23143 от 30.05.2018 из АО «Россельхозбанк», на 44 листах. Согласно осмотренных сведений об IP-адресах по операциям по счету ООО «Агротрэйд» (ИНН 6217003664) № //, счету ИП Главы КФХ Петина С.В. (ИНН 621700673891) № //, открытых в ПАО «Сбербанк России», а также расчетному счету индивидуального предпринимателя Главы крестьянского (фермерского) хозяйства Петина Сергея Владимировича (ИНН 621700673891) № //, открытом в АО «Россельхозбанк», следует, что 10.04.2014 IP-адрес 83.149.45.27; 14.04.2014 IP-адрес 83.149.41.185; 08.05.2015 IP-адрес 37.29.74.76; 16.05.2015 IP-адрес 37.29.74.143; 25.05.2015 IP-адрес 37.29.74.232; 26.05.2015 IP-адрес 37.29.74.206; 01.09.2015 IP-адрес 37.29.74.43; 22.12.2014 IP-адрес 46.229.140.85; 20.03.2015 IP-адрес 46.229.140.75; 01.09.2015 IP-адрес 37.29.74.43, и в другие даты, использовался в одно и то же время, как ООО «Агротрэйд», так и ИП Главой КФХ Петиным С.В. при совершении платежных операций (том № 9 л.д. 188-189);

- протоколом осмотра предметов и документов от 01.07.2018, с приложением, согласно которому осмотрен СD-R диск предоставленный по сопроводительному письму №SD66843784 от 06.06.2018 из ПАО «Сбербанк» (том № 9 л.д. 238-246);

- протоколом осмотра предметов и документов от 21.06.2018 с приложением, согласно которому осмотрены электронные съемные носители, изъятые в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности» от 12 октября 2017 года, в офисном помещении Петина С.В. по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, ул. Центральная, стр.5, из которых следует, что с офисного помещения ИП Главы КФХ Петина С.В. имелся дистанционный доступ к банковскому счету ООО «Агротрэйд» открытому в ПАО «Сбербанк России», а также имелась электронная подпись для составления налоговой отчетности от имени ООО «Агротрэйд» (том № 10 л.д. 1- 19);

- протоколом осмотра предметов и документов от 09.06.2018, согласно которому осмотрены предметы и документы, изъятые 01.02.2018 в ходе обыска в офисном помещении ИП Главы КФХ Петина С.В. по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, с. Морозовы Борки, ул. Центральная, стр.5 (том № 10 л.д. 42-48);

- протоколом обыска от 01.02.2018, проведенного по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, р.п. Сапожок, ул. Рязанская, д.52, в ходе которого обнаружен и изъят мобильный телефон, принадлежащий // (том № 10 л.д. 70-74);

- протоколом осмотра предметов от 22.03.2018, согласно которому осмотрен мобильный телефон «honor 8» IMEI 1: 863691033378771, IMEI 2: 863691033395585 принадлежащий //, изъятый в ходе обыска 01.02.2018 по адресу: Рязанская область, Сапожковский район, р.п. Сапожок, ул. Рязанская, д.52 (том №10 л.д.79-83);

- протоколом выемки от 24.08.2018, проведенной по адресу: г. Рязань, ул. Фирсова, д.12, корпус 1, кабинет №10 в ходе которой у подозреваемого Петина С.В., изъяты предметы и документы (том № 10 л.д. 185-188);

- протоколом осмотра предметов от 24.08.2018, согласно которому осмотрены документы изъятые в ходе выемки 24.08.2018 у подозреваемого Петина С.В. по адресу: г. Рязань, ул. Фирсова, д.12, корпус 1, кабинет №10 (том №10 л.д.189-191);

- протоколом осмотра предметов и документов от 20.05.2018 с приложением, согласно которому осмотрено следующее: выписка по счету Петина С.В. № 40817810958083001446, предоставленная по сопроводительному письму №Е01-5-01/20316 от 14.05.2018 из АО «Россельхозбанк», из которой усматривается, что с расчетного счета ООО «Агротрэйд» № //, открытого в ПАО «Сбербанк России» поступали денежные средства на расчетный счет ИП Главы КФХ Петина С.В. № 40817810958083001446, открытый в АО «Россельхозбанк» с назначением платежа «пополнение счета карты, возврат займа», на общую сумму 5360000 рублей (том № 9 л.д. 177-178).

Исследовав представленные сторонами доказательства с точки зрения относимости, допустимости, достоверности, а в их совокупности – достаточности для разрешения настоящего уголовного дела, проанализировав установленные обстоятельства, суд приходит к выводу о том, что вина подсудимого Петина С.В. в совершении инкриминируемых ему преступлений нашла полное подтверждение в судебном заседании.

Отрицание подсудимым Петиным С.В. своей вины в совершенных преступлениях на стадии предварительного следствия суд расценивает как способ защиты и попытку уйти от ответственности и во внимание не принимает.

Судом принимаются как достоверные доказательства показания Петина С.В., данные им в судебном заседании в присутствии защитника, после разъяснения ему прав, предусмотренных ст.ст. 46, 47 УПК РФ и ст.51 Конституции РФ, где он признал себя виновным в совершении инкриминируемых ему деяний.

Помимо признания подсудимым своей вины, виновность Петина С.В. бесспорно подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств, именно показаниями представителя потерпевшего Васяткиной Г.Н., показаниями свидетелей: Мурзина А.А., //, Добрынина Г.А., Фадькина Г.Н. Бакулиной О.В, // в судебном заседании, показания //, //, Сарафанова С.В., Проказникова Ю.В., Клейменовой В.А., Беловой Т.В., Кузнецова А.П., Бузинова С.И., Брысина Ю.В., Тамилиной С.А., данными на предварительном следствии и оглашенными в порядке ст. 281 УПК РФ.

Не доверять показаниям указанных свидетелей у суда оснований не имеется, поскольку все они были предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний, в неприязненных отношениях с подсудимым Петиным С.В. не состоят, их показания последовательны, взаимно дополняют друг друга и согласуются между собой в существенно важных деталях, в совокупности с другими доказательствами устанавливают одни и те же факты, изобличающие подсудимого в совершенных преступлениях.

В связи с изложенным, суд считает показания указанных свидетелей, с учетом комплексной оценки иных доказательств по делу, достоверными, допустимыми и полагает возможным положить их в основу приговора.

Так, показания // об обстоятельствах произошедшего, уличающие Петина С.В., являются стабильными на протяжении предварительного и судебного следствия. Свои показания о преступных действиях Петина С.В. свидетель подтвердил и в ходе очной ставки с ним. // был предупрежден об уголовной ответственности за дачу ложных показаний. Каких-либо оснований у // оговаривать подсудимого судом не установлено.

Свидетели //, //, Сарафанов С.В., //, Клейменова В.А. и Кузнецов А.П. в суде показали, что вопреки показаниям, данным на предварительном следствии, в 2014 году были трудоустроены в ООО «Агротрэйд», директором которой являлся //

Вместе с тем, из показаний свидетеля // (том №8 л.д. 69-74), // (том №8 л.д.113-118), Сарафанова С.В. (том №8 л.д. 95-98), Проказникова Ю.В. (том 8 л.д. 79-82), Клейменовой В.А. (том №8 л.д.75-78) и Кузнецова А.П. (том № 8 л.д. 99-106), данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании с согласия сторон по основанию, предусмотренному ч.3 ст.281 УПК РФ, усматривается, что указанные лица в инкриминируемый Петину С.В. период времени трудоустраивались к ИП Главе КФХ Петину С.В., у него же и работали. О том, что они фактически были оформлены в качестве сотрудников ООО «Агротрэйд» им не было известно, или же они считали, что данная организация принадлежит Петину С.В. Кроме того, указанные свидетели показали, что // им не знаком.

После оглашения приведенных показаний //, //, Сарафанов С.В., //, Клейменова В.А. и Кузнецов А.П. пояснили, что следователь неверно отразил их показания в протоколах допросов.

Вместе с тем, как следует из протоколов допросов свидетелей, а также из показаний допрошенного в судебном заседании следователя Савкина В.В., допросы //, //, Сарафанова С.В., Проказникова Ю.В., Клейменовой В.А. и Кузнецова А.П. проводились в дневное время суток, с разъяснением предусмотренных законом прав. Сведения, сообщенные свидетелями, подробно отражены в протоколе, правильность внесенных в протоколы сведений удостоверены подписями свидетелей, по окончании допроса замечаний к содержанию протокола допроса не поступило. Нарушений закона в ходе их допроса в качестве свидетелей суд не усматривает.

Принимая во внимание, что показания свидетелей //, //, Сарафанова С.В., Проказникова Ю.В., Клейменовой В.А. и Кузнецова А.П., данные ими в ходе предварительного следствия, согласуются с показаниями свидетелей // и Тамилиной С.А., суд признает их достоверными, одновременно суд не признает достоверными показания указанных свидетелей в судебном заседании о том, что они знакомы с // и трудоустраивались именно в ООО «Агротрэйд».

По мнению суда, свидетели //, //, Сарафанов С.В., //, Клейменова В.А. и Кузнецов А.П. изменили свои показания в суде с целью освободить от уголовной ответственности Петина С.В., поскольку являются работниками ИП КФХ Петин С.В., и, безусловно, находятся в зависимости от своего непосредственного работодателя и переживали за взаимоотношения с последним. Вместе с тем, заинтересованности в показаниях указанных свидетелей суд не усматривает.

Также суд критически относится к показаниям свидетеля // о том, что какого-либо отношения к ООО «Агротрэйд» Петин С.В. не имел, доступ к расчетному счету ООО «Агротрэйд», открытому в ПАО «Сбербанк России» был только у //, а Петина С.В. навыками пользования компьютером не владеет, поскольку данное утверждение противоречит показаниям самого подсудимого в судебном заседании, согласно которым он сам, без чьей-либо помощи готовил документы для получения субсидий, показаниям свидетеля //, пояснившего в суде, что передал документы и печать ООО «Агротрэйд» //, а также протоколу осмотра предметов и документов от 21.06.2018 г. (том № 10 л.д. 1- 19), согласно которому осмотрены предметы и документы, изъятые 12.10.2017 г. в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений участков местности» в офисном помещении, занимаемом ИП ГКФХ «Петин С.В.», в числе которых правоустанавливающие документы ООО «Агротрэйд», печать и штамп общества, а также электронный ключ «Сбербанк», необходимый для безопасного соединения с банком при осуществлении платежных операций.

Кроме того, показания // о том, что ООО «Агротрэйд» осуществляло свою деятельность в период 2013-2015 г.г. противоречат показаниям //, пояснившего в суде, что продал ООО «Агротрэйд» осенью 2014 г. //, а также показаниями Сарафанова С.В., пояснившим суду, что с после сентября 2014 г. он // на территории ИП ГКФХ Петина С.В. не видел. По мнению суда, свидетель Митюкова Т.В. дала подобные показания в суде с целью оказания помощи Петину С.В. избежать ответственности за совершенные преступления, поскольку является бухгалтером ИП ГКФХ Петин С.В., и, безусловно, находится в зависимости от своего непосредственного работодателя.

Показания свидетеля Барышниковой Е.В., допрошенной в судебном заседании в защиту Петина С.В., не противоречат доказательствам, предоставленным стороной обвинения, и не подтверждают невиновность подсудимого.

Оглашенные в судебном заседании с согласия сторон показания свидетеля Ремизова М.В. (т.8, л. д. 210-212) судом во внимание не принимаются, поскольку ничего не подтверждают и не опровергают в рамках рассматриваемого дела.

Также вина Петина С.В. подтверждается исследованными в судебном заседании письменными доказательствами, а именно заключением технико-криминалистической судебной экспертизы, заключением почерковедческой судебной экспертизы, заключением бухгалтерской судебной экспертизы, протоколами обыска и выемки, протоколами осмотров предметов и документов, вещественными доказательствами, протоколами очных ставок, иными следственными и процессуальными действиями, результатами оперативно-розыскной деятельности и иными материалами. При этом, оснований для признания протоколов следственных действий недопустимыми доказательствами не имелось, поскольку каких-либо нарушений требований уголовно-процессуального закона при их проведении, допущено не было.

Так, согласно протокола осмотра предметов и документов от 19.08.2019 (том №10 л.д. 122-126), 14.08.2018 в кабинете №19 с Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области, расположенного по адресу: г. Рязань, ул. Есенина, д. 9, были изъяты документы, подтверждающие факт заключения между ИП Главой КФХ Петиным С.В. и Министерством сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области соглашений на выплату субсидий на возмещение процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам), содержащие оттиски печатей и рукописных подписей Петина С.В., что подтверждает в этой части показания Петина С.В., Мурзина А.А. и Дьяконовой Л.Н.

Из протокола осмотра предметов и документов от 02.02.2018 (том №9 л.д. 20-67), следует, что в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности» 6 октября 2017 года, в кабинете №19 с Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области по адресу: г. Рязань, ул. Ленина, д. 9 были изъяты подложные документы, предоставленные ИП Главой КФХ Петиным С.В. в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области, где имеются оттиски печати и рукописные подписи ИП Главы КФХ Петина С.В. (том №9 л.д. 68-69), что подтверждается показаниями самого подсудимого, подтвердившего в судебном заседании факт предоставления в Минсельхоз Рязанской области документов на получение субсидий содержащих ложные сведения о приобретении Минеральных удобрений у ООО «Агротрэйд», а также показаниями представителя потерпевшего Вясяткиной Г.Н. и свидетеля Мурзина А.А. в этой части.

Из документов, предоставленных ОАО «Рязаньагрохим» следует, что ООО «Агротрэйд» приобретало минеральные удобрения, которые в последствии были переданы ИП Главе КФХ Петину С.В., что подтверждается показаниями свидетеля // как на предварительном следствии, так и в суде.

Из выписки по расчетному счету ООО «Агротрэйд» (ИНН 6217003664) № // за период с 09.09.2013 по 05.07.2017 (том №2 л.д.165-181), усматривается, что с расчетного счета ИП Главы КФХ Петина С.В. на расчетный счет ООО «Агротрэйд» были перечислены денежные средства, которые, спустя некоторое время, с расчетного счета ООО «Агротрэйд» были возвращены на расчетный счет ИП Главы КФХ Петина С.В. с тем же назначением платежей, что согласуется в этой части с показаниями бухгалтера ИП ГКФХ «Петин С.В.» //

Кроме того, на расчетном счете ООО «Агротрэйд» отсутствуют сведения о приобретении минеральных удобрений у иных поставщиков, кроме как у ОАО «Рязаньагрохим». Принимая во внимание, что, согласно выписки по счету, ООО «Агротрэйд» не осуществляло закупку удобрений у других поставщиков и Общество само не производило минеральные удобрения, что подтверждается показаниями Аннушкина С.В., Тамилиной С.А., //, Бузинова С.И. о деятельности Общества, поставок минеральных удобрений ООО «Агротрэйд» в адрес ИП Главы КФХ Петина С.В. не было и быть не могло.

Изъятие в ходе выемки учредительных документов ООО «Агротрэйд», а также печати, штампа и ключа системы «Сбербанк-бизнесс онлайн» общества из офиса ИП ГКФХ «Петин С.В.» подтверждает показания // о том, что он, после подписания договора купли-продажи общества в сентябре 2014 г., оставил указанное имущество в офисе ИП Главы КФХ «Петин С.В.» и более никакой деятельностью, связанной с ООО «Агротрэйд» не занимался.

Кроме того, факт изъятия электронного ключа системы «Сбербанк-бизнесс онлайн» на имя //, согласно протокола осмотра предметов и документов от 21.06.2018 г. (т. №10, л.д. 1-19), а также вскрытого конверта с пин-кодом, обеспечивающим доступ в систему клиент-банк ООО «Агротрэйд», зарегистрированного на имя Аннушкина, из офиса ГКФХ Петин С.В., спустя длительное время после прекращения аренды указанного помещения последним, свидетельствует о наличии возможности у Петина С.В. распоряжаться счетом ООО «Агротрэйд» от имени //, в том числе о возможности совершать переводы денежных средств по счету ООО «Агротрейд».

Согласно сведениям об IP-адресах по операциям по счету ООО «Агротрэйд» (ИНН 6217003664) № //, счету ИП Главы КФХ Петина С.В. (ИНН 621700673891) № //, открытых в ПАО «Сбербанк России», а также расчетному счету индивидуального предпринимателя Главы крестьянского (фермерского) хозяйства Петина Сергея Владимировича (ИНН 621700673891) № //, открытом в АО «Россельхозбанк» (том № л.д. 188-189), указанные IP-адреса использовались в одно и то же время, как ООО «Агротрэйд», так и ИП Главой КФХ Петиным С.В. при совершении платежных операций.

О наличии у Петина С.В. умысла на незаконное получение субсидий косвенно свидетельствует и то обстоятельство, что Петин С.В., в целях сокрытия сделок с ООО «Агротрэйд», не подавал заявления на вычет суммы налога на стоимость по сделкам с ООО «Агротрейд», что подтверждается показаниями свидетеля //, согласно которым с 2015 года по настоящее время налоговые вычеты Петиным С.В. в отношении ООО «Агротрэйд» (ИНН 6217003664) не заявлены, и не противоречит в этой части показаниям свидетеля //, занимающей должность бухгалтера ИП КФХ «Петин С.В.», а также подтверждается вещественными доказательствами: декларациями о покупках ИП Главы КФХ «Петин С.В.», в которых отсутствуют сведения о сделках с ООО «Агротрэйд» на сумму 7000000 рублей, 15000000 рублей, 22000000 рублей, и 12855000 рублей, на которые не поданы заявления на вычет суммы налога на стоимость (т. 10 л.д.264-265).

Давая юридическую оценку действиям подсудимого, суд считает, что они подлежат квалификации:

- по эпизоду причинения бюджету Рязанской области и Федеральному бюджету Российской Федерации в лице распорядителя денежных средств Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области материального ущерба на общую сумму 480666 рублей 38 коп. – по ч. 3 ст. 159 УК РФ, поскольку в судебном заседании нашел подтверждение тот факт, что подсудимый, используя обман в качестве способа совершения преступления, завладел денежными средствами, принадлежащими Российской Федерации и Рязанской области, в общей сумме 480666 рублей 38 коп., получив их в виде субсидии на возмещение части процентной ставки по краткосрочному кредиту № // от 31.03.2014 г., то есть совершил хищение денежных средств в крупном размере.

При этом, обман в действиях Петина С.Ю. усматривается в предоставлении в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области изготовленных последним по месту нахождения офиса Главы ИП КФХ «Петин С.В.» документов, содержащих заведомо ложные сведения о фактах понесенных им расходов на приобретение у ООО «Агротрэйд» минеральных удобрений, на основании которых введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных Петиным С.В. сведений сотрудниками Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области было принято решение о предоставлении ИП Главе КФХ Петину С.В. субсидии на возмещение части процентной ставки по краткосрочному кредиту № // от 31.03.2014, в результате чего на расчетный счет Петина С.В. были перечислены указанные денежные средства, которыми, с момента зачисления их на счет, Петин С.В. получил возможность распоряжаться по своему усмотрению. Вместе с тем, как установлено в судебном заседании, минеральные удобрения Петиным С.В. у ООО «Агротрэйд» в действительности не приобретались.

В результате преступных действий Петина С.В. из бюджета Российской Федерации незаконно выбыли денежные средства в сумме 343 932 рубля 26 коп., из бюджета Рязанской области в размере 136734 рубля 38 коп., а всего на сумму 480666 рублей 38 коп., что повлекло причинение имущественного вреда на указанную сумму, который в соответствии пунктом 4 примечания к статье 158 УК РФ, является крупным размером.

- по эпизоду причинения бюджету Рязанской области и Федеральному бюджету Российской Федерации в лице распорядителя денежных средств Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области материального ущерба на общую сумму 1146338 рублей 37 коп. – по ч. 4 ст. 159 УК РФ, поскольку в судебном заседании нашел подтверждение тот факт, что подсудимый, используя обман в качестве способа совершения преступления, завладел денежными средствами, принадлежащими Российской Федерации и Рязанской области, в общей сумме 1146 338 рублей 37 коп., получив их в виде субсидии на возмещение части процентной ставки по краткосрочному кредиту № //от 05.09.2014, то есть совершил хищение денежных средств в особо крупном размере.

При этом, обман в действиях Петина С.Ю. усматривается в предоставлении в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области изготовленных последним по месту нахождения офиса Главы ИП КФХ «Петин С.В.» документов, содержащих заведомо ложные сведения о фактах понесенных им расходов на приобретение у ООО «Агротрэйд» минеральных удобрений, на основании которых введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных Петиным С.В. сведений сотрудниками Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области было принято решение о предоставлении ИП Главе КФХ Петину С.В. субсидии на возмещение части процентной ставки по краткосрочному кредиту № //от 05.09.2014 г., в результате чего на расчетный счет Петина С.В. были перечислены указанные денежные средства, которыми с момента зачисления их на счет Петин С.В. получил возможность распоряжаться по своему усмотрению. Вместе с тем, как установлено в судебном заседании, минеральные удобрения Петиным С.В. у ООО «Агротрэйд» в действительности не приобретались.

В результате преступных действий Петина С.В. из бюджета Российской Федерации незаконно выбыли денежные средства в сумме 902 824 рубля 71 коп., из бюджета Рязанской области в размере 243 513 рублей 66 коп., а всего на сумму 1146 338 рублей 37 коп., что повлекло причинение имущественного вреда на указанную сумму, который в соответствии пунктом 4 примечания к статье 158 УК РФ, является особо крупным размером.

- по эпизоду причинения бюджету Рязанской области и Федеральному бюджету Российской Федерации в лице распорядителя денежных средств Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области материального ущерба на общую сумму 2140045 рублей 75 коп. – по ч. 4 ст. 159 УК РФ, поскольку в судебном заседании нашел подтверждение тот факт, что подсудимый, используя обман в качестве способа совершения преступления, завладел денежными средствами, принадлежащими Российской Федерации и Рязанской области, в общей сумме 2140 045 рублей 75 коп., получив их в виде субсидии на возмещение части процентной ставки по краткосрочному кредиту № //от 15.05.2015, то есть совершил хищение денежных средств в особо крупном размере.

При этом, обман в действиях Петина С.Ю. усматривается в предоставлении в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области изготовленных последним по месту нахождения офиса Главы ИП КФХ «Петин С.В.» документов, содержащих заведомо ложные сведения о фактах понесенных им расходов на приобретение у ООО «Агротрэйд» минеральных удобрений, на основании которых введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных Петиным С.В. сведений сотрудниками Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области было принято решение о предоставлении ИП Главе КФХ Петину С.В. субсидии на возмещение части процентной ставки по краткосрочному кредиту № //от 15.05.2015, в результате чего на расчетный счет Петина С.В. были перечислены указанные денежные средства, которыми с момента зачисления их на счет Петин С.В. получил возможность распоряжаться по своему усмотрению. Вместе с тем, как установлено в судебном заседании, минеральные удобрения Петиным С.В. у ООО «Агротрэйд» в действительности не приобретались.

В результате преступных действий Петина С.В. из бюджета Российской Федерации незаконно выбыли денежные средства в сумме 1608 916 рублей 89 коп., из бюджета Рязанской области в размере 531 128 рублей 86 коп., а всего на сумму 2140 045 рублей 75 коп., что повлекло причинение имущественного вреда на указанную сумму, который в соответствии пунктом 4 примечания к статье 158 УК РФ, является особо крупным размером.

- по эпизоду причинения бюджету Рязанской области и Федеральному бюджету Российской Федерации в лице распорядителя денежных средств Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области материального ущерба на общую сумму 1113497 рублей 76 коп. – по ч. 4 ст. 159 УК РФ, поскольку в судебном заседании нашел подтверждение тот факт, что подсудимый, используя обман в качестве способа совершения преступления, завладел денежными средствами, принадлежащими Российской Федерации и Рязанской области, в общей сумме 1113 497 рублей 76 коп., получив их в виде субсидии на возмещение части процентной ставки по краткосрочному кредиту № //от 21.08.2015, то есть совершил хищение денежных средств в особо крупном размере.

При этом, обман в действиях Петина С.Ю. усматривается в предоставлении в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области изготовленных последним по месту нахождения офиса Главы ИП КФХ «Петин С.В.» документов, содержащих заведомо ложные сведения о фактах понесенных им расходов на приобретение у ООО «Агротрэйд» минеральных удобрений, на основании которых введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных Петиным С.В. сведений сотрудниками Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области было принято решение о предоставлении ИП Главе КФХ Петину С.В. субсидии на возмещение части процентной ставки по краткосрочному кредиту № //от 21.08.2015, в результате чего на расчетный счет Петина С.В. были перечислены указанные денежные средства, которыми с момента зачисления их на счет Петин С.В. получил возможность распоряжаться по своему усмотрению. Вместе с тем, как установлено в судебном заседании, минеральные удобрения Петиным С.В. у ООО «Агротрэйд» в действительности не приобретались.

В результате преступных действий Петина С.В. из бюджета Российской Федерации незаконно выбыли денежные средства в сумме 778 115 рублей 82 коп., из бюджета Рязанской области в размере 335 381 рубль 94 коп., а всего на сумму 1113 497 рублей 76 коп., что повлекло причинение имущественного вреда на указанную сумму, который в соответствии пунктом 4 примечания к статье 158 УК РФ, является особо крупным размером.

Вопреки позиции защиты, наличие прямого умысла в действиях подсудимого подтверждают установленные в судебном заседании обстоятельства предоставления им документов, содержащих ложные сведения о фактах понесенных им расходов на приобретение минеральных удобрений в целях получения субсидий на возмещение части процентов по краткосрочным кредитам. Данное утверждение основывается на правовой позиции, неоднократно высказанной Верховным Судом РФ в своих определениях и постановлениях, согласно которой именно признаки объективной стороны преступления позволяют судить о наличии или отсутствии конкретных признаков субъективной стороны преступления, а именно формы вины и целей деяния.

Подложность предоставленных Петиным С.В. в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области документов бесспорно установлена в судебном заседании, в том числе показаниями самого подсудимого, а их использование указывает на умышленный характер действий Петина С.В.

Доводы защиты о наличии у подсудимого права на получение субсидий по другим расходам, так или иначе связанных с целями растениеводства, несостоятельны, поскольку не изменяют факта предоставления последним заведомо ложных сведений в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области в целях получения субсидий на возмещение части процентов по краткосрочным кредитам, и не могут в связи с этим оправдать действий Петина С.В.

Вопреки доводам защиты, преступления, совершенные Петиным С.В., не могут быть квалифицированы по ч. 2 ст. 165 УК РФ, как причинение имущественное ущерба путем обмана или злоупотребления доверием, в виду следующего: согласно п.22 Постановления Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате», деяние подлежит квалификации по ст. 165 УК РФ в случае, если отсутствуют в своей совокупности или отдельно такие обязательные признаки мошенничества, как противоправное, совершенное с корыстной целью, безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц. Также, подлежит установлению, причинен ли собственнику или иному владельцу имущества реальный материальный ущерб либо ущерб в виде упущенной выгоды, т.е. неполученных доходов, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено путем обмана или злоупотребления доверием.

Исследованные в судебном заседании доказательства позволяют прийти к обоснованному выводу о том, что Петин С.В. изначально не намеревался приобретать у ООО «Агротрэйд» удобрения, а, используя не соответствующие действительности документы, планировал незаконно получить субсидии за счет бюджетных средств, то есть похитить их, введя в заблуждение работников Минсельхоза Рязанской области, действуя при этом с корыстной целью. При этом, вопреки позиции защиты, направленность дальнейшего расходования Петиным С.В. денежных средств, полученных в результате его преступной деятельности, не влияют на квалификацию совершенных Петиным С.В. преступлений.

Противоправность же, как и общественная опасность совершенных Петиным С.В преступлений полностью определяются признакам состава преступления и не могут быть связаны с какими-либо еще обстоятельствами совершенных им деяний.

Также, обязательным признаком объективной стороны мошенничества (хищения) выступает реальный ущерб, деяния же, предусмотренные ст. 165 УК РФ, могут характеризоваться имущественным ущербом в виде упущенной выгоды. Именно такая характеристика последствий выступает основанием разграничения указанных преступлений.

Как усматривается из исследованных в судебном заседании доказательств, в ходе преступных действий Петина С.В. из бюджета Российской Федерации и из бюджета Рязанской области незаконно выбыли денежные средства в общей сумме 4880548 рублей 26 коп., что повлекло причинение имущественного вреда потерпевшему в указанном размере, что является реальным ущербом, то есть расходами, которые произвело бы или должно будет произвести лицо в целях восстановления нарушенного права.

Таким образом, оснований для квалификации совершенных Петиным С.В. деяний по ч. 2 ст. 165 УК РФ у суда не имеется, ввиду чего суд полагает невозможным прекращение уголовного преследования с назначением подсудимому меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Доводы стороны защиты о закупках минеральных удобрений в больших объемах у других поставщиков не могут служить основанием для оправдания Петина С.В., поскольку ничего не подтверждают и не опровергают в рамках рассматриваемого уголовного дела. Кроме того, как следует из показаний на допрошенного в качестве свидетеля на предварительном следствии //, осуществлявшего ввиду отсутствия должности агронома у ИП ГКФХ Петина С.В. расчет необходимого количества минеральных удобрений, вносимых в землю, в связи с чем, осведомленного о нормах внесения различных удобрений под разные культуры у ИП ГКФХ Петина С.В., объем внесения аммиачной селитры с 2012 г., в том числе, в инкриминируемый период, не изменился. Вместе с тем, из показаний свидетеля // в судебном заседании усматривается, что ИП ГКФХ Петин С.В. в инкриминируемый период приобрел значительно большее количество минеральных удобрений, чем им было внесено в соответствии с отчетностью, а также значительно превышало объемы приобретенных минеральных удобрений, чем имелись у последнего посевных площадей за указанный период. Из показаний // в суде усматривается, что приобретение аммиачной селитры заблаговременно нецелесообразно, поскольку оно должно храниться на складе в соответствии с правилами, нарушение которых может привести к утрате свойств удобрения, а также к самовозгоранию аммиачной селитры. Вместе с тем, согласно показаниям свидетелей //, //, //,//,// и //, данным ими в ходе предварительного следствия, склада для хранения минеральных удобрений на территории ГКФХ Петина С.В. не имелось, удобрения хранились на улице под навесом или привозились непосредственно перед их внесением на поля. Ввиду чего суд приходит к выводу том, что реальные объемы закупок Петиным С.В. минеральных удобрений не соответствовали сведениям о них, отраженным в представленных подсудимым в Министерство сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области документам.

Вопреки доводам защиты, факт целевого использования Петиным С.В. денежных средств по выданным ему кредитам на развитие растениеводства не оказывает какого-либо влияния на квалификацию действий подсудимого и не ведет к изменению установленных обстоятельств преступления, а также никоим образом не влияет на вывод о наличии в действиях Петина С.В. признаков уголовно-наказуемого деяния.

Факт того, что подсудимый имел право на получение субсидии по долгосрочным кредитам в рамках рассматриваемого дела, значения не имеет, поскольку это иное направление финансирования, тогда как Петин С.В. при совершении инкриминируемых ему деяний получал субсидии на восполнение части процентов именно по краткосрочным кредитам.

По данным ГБУ Рязанской области «Областная клиническая психиатрическая больница им. Н.Н.Баженова» сведений о наличии психического расстройства у Петина С.В. не имеется.

Учитывая отсутствие сведений о наличии психического расстройства у Петина С.В., обстоятельства совершения подсудимым преступлений, а также его адекватное поведение во время судебных заседаний, суд признает подсудимого вменяемым в отношении совершенных деяний.

При таких обстоятельствах в отношении подсудимого должен быть вынесен обвинительный приговор.

Оснований для постановления приговора без назначения наказания Петину С.В. судом не установлено.

По данным ГБУ Рязанской области «Областной клинический наркологический диспансер» Петин С.В. на диспансерном учете не состоит.

При назначении подсудимому Петину С.В. наказания, руководствуясь принципами справедливости и гуманизма, в соответствии с положениями ст.ст. 43, 60 УК РФ, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных им преступлений, данные о личности подсудимого, смягчающие и отягчающие наказание обстоятельства, а также влияние назначенного наказания на его исправление и на условия жизни его семьи.

Преступление, совершенное Петиным С.В., предусмотренное ч. 3 ст. 159 УК РФ, в соответствии с ч. 4 ст. 15 УК РФ относится к категории тяжких преступлений, посягающих на частную собственность.

Преступления, совершенные Петиным С.В., предусмотренные ч. 4 ст. 159 УК РФ, в соответствии с ч. 4 ст. 15 УК РФ относятся к категории тяжких преступлений, посягающих на частную собственность.

Поскольку Петиным С.В. совершены преступления, относящиеся к категории тяжких, окончательное наказание ему должно быть назначено по правилам ч. 3 ст. 69 УК РФ.

Оснований для изменения категории преступлений на менее тяжкую в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ суд не усматривает.

Отягчающих и наказание подсудимому Петину С.В. обстоятельств судом не установлено.

К смягчающим наказание подсудимому Петину С.В. обстоятельствам суд относит:

- в соответствии с п. «к» ч.1 ст. 61 УК РФ – добровольное возмещения материального ущерба, причиненного преступлениями, в размере 4880548 рублей 26 коп.

- в соответствии с ч.2 ст. 61 УК РФ – признание вины и раскаяние в содеянном.

При этом, установленные смягчающие наказание обстоятельства, относящиеся к каждому из совершенных подсудимым деяний, учитывается судом как при назначении наказания отдельно за каждое преступление, так и при назначении наказания по совокупности преступлений.

В соответствии с ч.1 ст.62 УК РФ при наличии смягчающих обстоятельств, предусмотренных п. «к» ч.1 ст.61 УК РФ и отсутствии отягчающих обстоятельств срок или размер наказания не могут превышать 2/3 максимального срока или размера наиболее строгого вида наказания, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части настоящего Кодекса.

С учетом фактических обстоятельств совершенного преступления, оснований для применения условий ст.64 УК РФ, предусматривающей назначение наказания ниже низшего предела, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части УК РФ, либо назначение более мягкого наказания, чем предусмотрено за преступления, которые совершил Петин С.В., не имеется, поскольку исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами, совершенных им деяний, его поведением во время и после совершения преступлений, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, судом не установлено.

Подсудимым совершены четыре корыстных преступления, которые относятся к категории тяжких. Суд приходит к выводу, что за совершение данных преступлений Петину С.В. должно быть назначено наказание в виде лишения свободы. Однако, при назначении наказания за совершенные преступления Петину С.В. суд полагает возможным применить ст. 73 УК РФ, предусматривающую условное осуждение, т.е. назначить наказание не связанное с реальным его исполнением.

С учетом обстоятельств дела, личности подсудимого, учитывая корыстную направленность совершенных общественно опасных деяний, суд полагает необходимым применить в отношении подсудимого Петина С.В. дополнительное наказание в виде штрафа, предусмотренного санкцией ч.3 ст.159 УК РФ и санкцией ч.4 ст.159 УК РФ, что будет соответствовать принципу справедливости уголовного наказания, установленному ст. 6 УК РФ, а также способствовать исправлению осужденного. По мнению суда, дополнительное наказание в виде материального взыскания способно оказать на Петина С.В. необходимое воздействие в целях недопущения в дальнейшем с его стороны противоправных действий.

При назначении наказания подсудимому Петину С.В. суд принимает во внимание данные о его личности, а именно то, что он на учете в психоневрологическом и наркологическом диспансерах не состоит, официально трудоустроен, ранее не судим, вину в совершении инкриминируемых ему деяний признал, в содеянном раскаялся, по месту регистрации и проживания имеет положительную характеристику, ИП Глава КФХ Петин С.В. Министерством сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области характеризуется положительно, ввиду чего полагает возможным не назначать ему дополнительное наказание в виде ограничения свободы, предусмотренное санкцией ч. 3 и санкцией ч. 4 ст. 159 УК РФ.

Вместе с тем, суд считает необходимым в силу ч. 5 ст. 73 УК РФ возложить на подсудимого Петина С.В. обязанности не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного; не реже одного раза в месяц являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного.

С учетом положений ч.9 ст.115 УПК РФ, поскольку суд приходит к выводу о назначении Петину С.В. дополнительного наказания в виде штрафа, в наложении ареста на имущество Петина С.В. в виде автомобиля марки «», VIN: //, государственный регистрационный знак «», не отпала необходимость, в связи с чем, оснований для отмены ареста, наложенного на указанный автомобиль стоимостью 1 570000 рублей, не имеется.

При этом, в целях реализации принципа соразмерности и соблюдения баланса публичных интересов и прав подсудимого Петина С.В. с учетом стоимости имущества Петина С.В., на которое наложен арест, размера штрафа, назначаемого подсудимому, арест на имущество - автомобиль марки «», VIN:, государственный регистрационный знак «», стоимостью 3650000 рублей, подлежит отмене.

Судьбу вещественных доказательств по настоящему уголовному делу суд разрешает в порядке, предусмотренном ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 299, 302, 304, 307, 308, 309 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Петина Сергея Владимировича признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.159 Уголовного Кодекса Российской Федерации (в ред. Федерального закона от 08.12.2003 №162-ФЗ (ред. от 30.03.2015) и назначить ему наказание в виде 3 (трех) лет лишения свободы без ограничения свободы со штрафом в размере 50000 (пятидесяти тысяч) рублей.

Его же, признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 Уголовного Кодекса Российской Федерации (в ред. Федерального закона от 08.12.2003 №162-ФЗ (ред. от 13.07.2015, с изм. от 16.07.2015) (по эпизоду причинения бюджету Рязанской области и Федеральному бюджету Российской Федерации в лице распорядителя денежных средств Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области материального ущерба на общую сумму 1146338 рублей 37 копеек) и назначить ему наказание в виде 4 (четырех) лет лишения свободы без ограничения свободы со штрафом в размере 200000 (двухсот тысяч) рублей.

Его же, признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 Уголовного Кодекса Российской Федерации (в ред. Федерального закона от 08.12.2003 №162-ФЗ (ред. от 01.05.2016) (по эпизоду причинения бюджету Рязанской области и Федеральному бюджету Российской Федерации в лице распорядителя денежных средств Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области материального ущерба на общую сумму 2140045 рублей 75 копеек) и назначить ему наказание в виде 4 (четырех) лет лишения свободы без ограничения свободы со штрафом в размере 200000 (двухсот тысяч) рублей.

Его же, признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 Уголовного Кодекса Российской Федерации (в ред. Федерального закона от 08.12.2003 №162-ФЗ (ред. от 22.11.2016) (по эпизоду причинения бюджету Рязанской области и Федеральному бюджету Российской Федерации в лице распорядителя денежных средств Министерства сельского хозяйства и продовольствия Рязанской области материального ущерба на общую сумму 1113497 рублей 76 копеек) и назначить ему наказание в виде 4 (четырех) лет лишения свободы без ограничения свободы со штрафом в размере 200000 (двухсот тысяч) рублей.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить Петину Сергею Владимировичу наказание в виде 5 (пяти) лет лишения свободы без ограничения свободы со штрафом в размере 400000 (четырехсот тысяч) рублей.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Петину С.В. основное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 4 года.

В соответствии с ч. 5 ст. 73 УК РФ возложить на Петина С.В. обязанности не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением осужденного, не реже одного раза в месяц проходить регистрацию этом органе.

Дополнительное наказание, назначенное Петину С.В. в виде штрафа, исполнять самостоятельно.

Меру пресечения Петину С.В. - подписку о невыезде и надлежащем поведении - оставить прежнюю – после вступления приговора в законную силу - отменить.

Сохранить арест, наложенный на имущество Петина Сергея Владимировича, в виде автомобиля марки «» VIN:, государственный регистрационный знак «», стоимостью 1 570000 рублей.

Снять арест с автомобиля марки «» VIN: государственный регистрационный знак «», стоимостью 3650000 рублей, принадлежащий Петину С.В.

Реквизиты для уплаты штрафа:

Получатель: УФК по Рязанской области (УМВД России по Рязанской области)

Банк: Отделение по Рязанской области Главного управления Центрального банка РФ по Центральному Федеральному округу Банка России (Отделение Рязань г.Рязань);

После вступления приговора в законную силу вещественные доказательства по уголовному делу /соглашения, папки, СD-R диски, выписка по операциям, DVD+R диски, договора, подшивки документов, печать штамп, свидетельства, оттиски печати, флеш-карты /- хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Рязанский областной суд через Советский районный суд г.Рязани в течение 10 суток со дня провозглашения.

Разъяснить осужденному, что в случае обжалования приговора им либо иными участниками процесса в суде апелляционной инстанции он имеет право поручить осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, а также имеет право в тот же срок ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья (подпись).

Копия верна. Судья Н.П. Белая