Гражданский кодекс часть 1

с участием государственных обвинителей – ст.помощника прокурора Центрального административного округа <адрес> Посканной О.А., помощника прокурора ЦАО <адрес> Козловской Т.Ю.

представителя потерпевшего филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> по доверенности - Федотова М.С.

подсудимых Сухина И.С., Шумской Е.Ю.

защитника – адвоката Лукьянчикова В.П., представившего удостоверение № от ДД.ММ.ГГГГ г., и ордера № № от ДД.ММ.ГГГГ г.,

при секретарях Морозовой Ю.Ю., Ахматдиновой А.И.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

СУХИНА <данные изъяты> <данные изъяты> обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 176, ч.1 ст. 176 УК РФ ,

ШУМСКОЙ <данные изъяты> <данные изъяты>, обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 33, ч. 1 ст. 176, ч.5 ст. 33, ч.1 ст. 176 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л :

Сухин И.С., являясь руководителем организации, совершил незаконное получение кредита, то есть получение кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, что причинило крупный ущерб. (дважды).

Шумская Е.Ю., являясь главным бухгалтером организации, совершила пособничество в незаконном получении кредита, то есть совершила пособничество руководителю организации в получении кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, что причинило крупный ущерб. (дважды).

Преступления совершены, при следующих обстоятельствах:

ДД.ММ.ГГГГ на основании протокола общего собрания участников ООО «Крастэкс» (<адрес>) № от ДД.ММ.ГГГГ Сухин И.С. был назначен на должность директора ООО «Крастэкс».

В соответствии с Федеральным Законом от 8 февраля 1998 г. N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», а также Уставом ООО «Крастэкс» Сухин И.С., с момента его назначения на должность директора ООО «Крастэкс», являлся единоличным исполнительным органом, имел право без доверенности действовать от имени общества, в том числе представлять его интересы и совершать сделки, то есть являлся руководителем коммерческой организации, в том числе уполномоченным на заключение кредитных договоров.

ДД.ММ.ГГГГ Шумская Е.Ю. на основании приказа директора ООО «Крастэкс» (<адрес>) Сухина И.С. №пр от ДД.ММ.ГГГГ была назначена на должность главного бухгалтера ООО «Крастэкс».

В соответствии с положениями Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» и условиями трудового договора № 7/к-08 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Крастэкс» и Шумской Е.Ю. главный бухгалтер обязан знать данные о финансовом состоянии юридического лица, он несет персональную ответственность за соблюдение установленных Правил ведения бухгалтерского учета, формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное представление полной и достоверной бухгалтерской отчетности.

Сухин И.С., являясь директором ООО «Крастэкс» неоднократно получал на финансово-хозяйственные нужды ООО «Крастэкс» как долгосрочные, так и краткосрочные кредиты в ОАО Банк ВТБ (<адрес>), которые были погашены ООО «Крастэкс» в установленные сроки и в полном объеме, чем создал в банке положительную кредитную историю ООО «Крастэкс».

Одним из основных условий банка в процессе исполнения ООО «Крастэкс» кредитных обязательств являлось обязательное предоставление в банк в рамках мониторинга финансового состояния организации финансовой отчетности, включающей в себя представление копий бухгалтерских балансов и отчетов о прибылях и убытках за прошедший налоговый период.

В соответствии с положениями Федерального закона от 21.11.1996 г № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» руководитель организации обязан знать данные о финансовом состоянии возглавляемого им юридического лица, он несет персональную ответственность за соблюдение установленных Правил ведения бухгалтерского учета и достоверность сведений, отраженных в бухгалтерских документах, в том числе и бухгалтерском балансе.

Сухин И.С. в начале 2009 года, осуществляя полномочия руководителя ООО «Крастэкс» (ИНН №), заведомо зная, что получение кредита возможно только при гарантии его возврата, то есть имущественного и денежного обеспечения, достоверно зная, что в результате осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «Крастэкс» снизилась величина чистых активов организации, а также показатели ликвидности активов, в связи с чем, не имелось достаточных средств для выполнения кредитных обязательств, что не позволило бы банку принять положительное решение о выдаче кредита, решил незаконно получить кредит в ОАО Банк ВТБ, путем предоставления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита, Сухин И.С., находясь по месту регистрации ООО «Крастэкс», расположенном по адресу: <адрес>, в начале 2009 года с целью создания видимости финансового благополучия и кредитоспособности заемщика, решил предоставить в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес> в рамках мониторинга финансового состояния ООО «Крастэкс» поддельные копии несуществующего бухгалтерского баланса ООО «Крастэкс» за 2008 год (бухгалтерский баланс на ДД.ММ.ГГГГ г.) и несуществующего бухгалтерского баланса ООО «Крастэкс» за ДД.ММ.ГГГГ (бухгалтерский баланс на ДД.ММ.ГГГГ г.), содержащие ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации.

К подготовке подложных документов, а именно копий бухгалтерских балансов ООО «Крастэкс» на ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, Сухин И.С. решил привлечь главного бухгалтера ООО «Крастэкс» Шумскую <данные изъяты>, которой поручил подготовить для представления в банк копии бухгалтерских балансов, внеся в них изменения, улучшающие показатели платежеспособности организации, а именно завышенные и не соответствующие действительности цифры, то есть копии несуществующих балансов.

В свою очередь Шумская Е.Ю., работая главным бухгалтером ООО «Крастэкс», достоверно зная, в силу своих должностных обязанностей, действительное финансовое состояние и хозяйственное положение организации, а также, зная о решении Сухина И.С. о незаконном получении кредита в ОАО Банк ВТБ, однако, желая оказать ему содействие в незаконном получении кредита - пособничество в совершении преступления, то есть осуществить действия, способствующие в выполнении объективной стороны преступления, путем предоставления информации, а также средств совершения преступления, в начале 2009 года, находясь в офисе ООО «Крастэкс», расположенном по адресу: <адрес>, согласилась на предложение Сухина И.С., оказать ему пособничество в незаконном получении кредита в ОАО Банк ВТБ.

После чего Шумская Е.Ю., реализуя свой преступный умысел, направленный на совершение пособничества в незаконном получении кредита, обладая специальными познаниями в области бухгалтерского учета, находясь в офисе ООО «Крастэкс», расположенном по адресу: <адрес>, в начале 2009 года, в дневное время, изготовила поддельные копии несуществующего подлинника бухгалтерского баланса по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ и несуществующего подлинника бухгалтерского баланса на ДД.ММ.ГГГГ, содержащие ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Крастэкс» и поддельные оттиски штампа о получении документов ИФНС России по <адрес>.

В поддельных копиях бухгалтерского баланса ООО «Крастэкс» за 2008 год Шумская Е.Ю. с целью улучшения показателей платежеспособности ООО «Крастэкс» увеличила величину чистых активов на 87259 тысяч рублей, а бухгалтерского баланса за ДД.ММ.ГГГГ – на 106556 тысяч рублей. Кроме того, существенно улучшила коэффициент автономии, отражающий степень обеспеченности предприятия собственными средствами и независимости от сторонних кредитов, что для инвесторов и кредиторов уменьшает риск потери инвестиций вложенных в предприятие и предоставленных ему кредитов.

Подготовленные поддельные копии несуществующих подлинников бухгалтерских балансов ООО «Крастэкс» за 12 месяцев 2008 года и ДД.ММ.ГГГГ Сухин И.С. и Шумская Е.Ю. собственноручно заверили как директор и главный бухгалтер организации. При этом, Сухин И.С. и Шумская Е.Ю., лично заверяя подлинность предоставляемых в банк копий бухгалтерских балансов, достоверно знали, что не существует подлинников этих балансов с соответствующими данными, подтверждающими их передачу в налоговый орган. После чего Шумская Е.Ю. представила данные документы в отдел регионального бизнеса филиала ОАО банк ВТБ в <адрес> для мониторинга финансового состояния ООО «Крастэкс».

Сотрудниками данного отдела принятые документы были направлены в отдел кредитования и анализа рисков указанного филиала банка, которыми были приобщены к сформированному в банке кредитному досье ООО «Крастэкс».

Далее Сухин И.С., реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита, осуществляя полномочия руководителя ООО «Крастэкс» (ИНН №), ДД.ММ.ГГГГ, в дневное время в офисе ООО «Крастэкс», расположенном по адресу: <адрес>, подготовил на имя управляющего филиалом ОАО Банк ВТБ в <адрес> ФИО18 ходатайство на получение кредита с целью оплаты товарно-материальных ценностей ООО «Крастэкс» в сумме 1600000 долларов США сроком на 18 месяцев с предполагаемой процентной ставкой - 21,2 % годовых, под залог оборудования, которое подписал совместно с главным бухгалтером ООО «Крастэкс» Шумской Е.Ю.

В обеспечение обязательств по кредиту Сухин И.С. предложил в качестве залога принадлежащее на праве собственности ООО «Крастэкс» оборудование в количестве 18 единиц, залоговая стоимость которого составила 59250734 рублей, которое ООО «Крастэкс» приобрело ДД.ММ.ГГГГ у ООО «Курская кожа» в соответствии с договором купли-продажи оборудования № за 18195600 рублей с НДС (балансовая стоимость 15420000 рублей).

После чего Сухин И.С. ДД.ММ.ГГГГ в дневное время представил ходатайство на получение кредита в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес>, расположенный по адресу: <адрес>, для рассмотрения, к которому приложил необходимый пакет документов, включающий в себя: копии документов, подтверждающих право собственности на оборудование, выписку из книги залогов, подтверждающую отсутствие обременения на данное имущество, справки из налогового органа, сведения об открытых счетах в других кредитных организациях, копии договоров с контрагентами, бизнес–план, информационный меморандум, а также иные документы.

Введенные в заблуждение сотрудники служб, обеспечивающих безопасность и возможность выдачи кредита филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес>, в частности главный специалист группы анализа рисков отдела кредитования и анализа рисков ФИО10, полагая, что представленные Сухиным И.С. документы финансовой отчетности отражают реальное финансовое состояние и хозяйственное положение ООО «Крастэкс», не подозревая об их подложности и, если бы информация об обеспеченности возврата кредита ему не поступила, решение о кредитовании этого заемщика не было бы принято, либо кредит был выдан в меньшем размере при предоставлении дополнительных гарантий возврата, подготовил экспертное заключение, в котором сделал вывод о возможности рассмотрения вопроса о предоставлении кредита в сумме 1600000 долларов США на кредитном комитете филиала банка на срок 365 дней под процентную ставку «Libor + APS float + Экономическая маржа + премия за кредитный риск скорректированное на обеспечение» (3,537 % годовых) под предложенное обеспечение, которое утвердила начальник отдела кредитования и анализа рисков ФИО11

Не подозревая о наличии подложных документов, отражающих ложные сведения о финансовом состоянии и хозяйственном положении ООО «Крастэкс», сотрудники группы юридического сопровождения, сектора по обеспечению безопасности, группы по работе с залогами отдела кредитования и анализа рисков филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес>, так же подготовили экспертные заключения, в которых выразили мнение о возможности рассмотрения вопроса о предоставлении кредита в сумме 1600000 долларов США на кредитном комитете филиала банка.

ДД.ММ.ГГГГ в дневное время на состоявшемся заседании кредитного комитета филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, на основании представленных экспертных заключений служб, обеспечивающих безопасность и возможность выдачи кредита с учетом ходатайства ООО «Крастэкс» было принято решение о предоставлении ООО «Крастэкс» кредита в сумме 1600000 долларов США (выписка из Протокола № от ДД.ММ.ГГГГ) сроком на 365 дней под залог оборудования и поручительства на всю сумму обязательств учредителей ООО «Крастэкс»: ООО Фирма «Швейк» - 99% и Сухина И.С.-1%.

Согласившись с условиями банка, Сухин И.С., продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита, представил в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес>, расположенный по адресу: <адрес>, протокол общего собрания участников ООО «Крастэкс» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому учредители ООО «Крастэкс» в лице Сухина И.С., владеющего 1% доли в уставном капитале общества и ООО Фирма «Швейк», в лице Сухина И.С., владеющая 99 % доли в уставном капитале, проголосовали единогласно, и приняли решение о поручении директору ООО «Крастэкс» Сухину И.С. подписать договоры от имени общества и оформить все необходимые документы, связанные с данным поручением.

В результате чего ДД.ММ.ГГГГ в дневное время в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, между ОАО Банк ВТБ в лице управляющего филиалом ОАО Банк ВТБ в <адрес> ФИО18 и главного бухгалтера ФИО19 в качестве Кредитора с одной стороны и ООО «Крастэкс» в лице директора Сухина И.С. и главного бухгалтера Шумской Е.Ю. в качестве Заемщика с другой стороны, было заключено кредитное соглашение №

В соответствии с подписанным кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс» предоставлялся кредит в сумме 1600000 долларов США (сумма эквивалентна 51468 320,00 рублей) на пополнение оборотных средств с целью финансирования обычной хозяйственной деятельности предприятия, под плавающую процентную ставку «LIBOR$ + 10, 5 % годовых», со сроком погашения -ДД.ММ.ГГГГ,

В целях обеспечения своевременного возврата кредита ДД.ММ.ГГГГ в дневное время в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, между ОАО Банк ВТБ в лице управляющего филиалом ОАО Банк ВТБ в <адрес> ФИО18 и главного бухгалтера ФИО19 с одной стороны и ООО «Крастэкс» в лице директора Сухина И.С. и главного бухгалтера Шумской Е.Ю. с другой стороны был заключен договор о залоге оборудования №

В соответствии с подписанным договором о залоге оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс» передало в залог оборудование, принадлежащее предприятию на праве собственности согласно приложению № к договору, в количестве 18 единиц, залоговая стоимость которого составила 59250734 рублей без НДС (балансовая стоимость 15420000 рублей без НДС, рыночная стоимость 118501468 рублей без НДС).

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ в дневное время в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, в целях обеспечения своевременного возврата кредита было заключено два договора поручительства: договор поручительства №, заключенный между ОАО Банк ВТБ в лице управляющего филиалом ОАО Банк ВТБ в <адрес> ФИО18 и главного бухгалтера ФИО19 с одной стороны и ООО Фирма «Швейк» в лице директора Сухина И.С. с другой стороны, договор поручительства №, заключенный между ОАО Банк ВТБ в лице управляющего филиалом ОАО Банк ВТБ в <адрес> ФИО18 и главного бухгалтера ФИО19 с одной стороны и Сухиным И.С. с другой стороны.

Сухин И.С., продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита ДД.ММ.ГГГГ в дневное время представил в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес>, расположенный по адресу: <адрес>, заявление на получение кредита, подписанное директором ООО «Крастэкс» Сухиным И.С., а также главным бухгалтером ООО «Крастэкс» Шумской Е.Ю., согласно которому, просил предоставить ООО «Крастекс», в соответствии с подписанным кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ кредит в сумме 1600000 США и зачислить указанные денежные средства на расчетный счет ООО «Крастэкс» №, открытый в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>.

Сотрудники филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес>, не подозревая о том, что решение о выдаче кредита ООО «Крастэкс» было принято на основании подложных документов, представленных директором и главным бухгалтером данной организации Сухиным И.С. и Шумской Е.Ю., выполняя свои обязательства, взятые перед ООО «Крастэкс» в соответствии с кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ года, ДД.ММ.ГГГГ в дневное время со ссудного счета №, открытого банком для учета задолженности по данной кредитной сделке, мемориальным ордером № от ДД.ММ.ГГГГ кредитные денежные средства в сумме 1 600 000 долларов США были зачислены на расчетный счет ООО «Крастэкс» №.

После чего, в тот же день, в соответствии с поручением ООО «Крастэкс» № от ДД.ММ.ГГГГ, поступившего в банк по системе дистанционного банковского обслуживания «Электронный банк» и подписанного электронными цифровыми подписями Сухина И.С. и Шумской Е.Ю., была осуществлена расчетная операция, связанная с продажей полученной ООО «Крастэкс» в кредит в соответствии с кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ иностранной валюты в сумме 1600000 долларов США, находящейся на счете ООО «Крастэкс» №, по курсу Банка России с расчетной ставкой вознаграждения ОАО Банк ВТБ, которая после ее продажи составила 51 468320 рублей и была списана со счета ООО «Крастэкс» № и зачислена на расчетный счет ООО «Крастэкс» №, открытый в филиале ОАО Банк ВТБ.

После зачисления на расчетный счет ООО «Крастэкс» № денежных средств в сумме 51 468320 рублей ДД.ММ.ГГГГ по системе дистанционного банковского обслуживания «Электронный банк», в операционный отдел поступили платежные поручения № на сумму 30000 000 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21468320 рублей, в соответствии с которыми указанные денежные средства необходимо было перечислить на расчетный счет ООО «Курская кожа», №, открытый в Филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>.

В назначении платежа по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30000000 рублей указывалось «оплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ г.», заключенного между ООО «Крастэкс» и ООО «Курская кожа», а по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21468320 рублей указывалось «оплата по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ г., (в счет оплаты за кожевенный товар)», заключенного между ООО «Крастэкс» и ООО «Курская кожа».

В соответствии с принятыми от ООО «Крастэкс» вышеуказанными электронными платежными поручениями, подписанными электронно-цифровыми подписями директора ООО «Крастэкс» Сухина И.С. и главного бухгалтера ООО «Крастэкс» Шумской Е.Ю., ДД.ММ.ГГГГ в дневное время операционным отделом банка были осуществлены расчетные операции, связанные со списанием денежных средств в сумме 30000000 рублей и 21468320 рублей со счета ООО «Крастэкс» № и перечислению их на счет ООО «Курская кожа» №, открытый в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>.

Таким образом, денежные средства, полученные ООО «Крастэкс» в соответствии с кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ были израсходованы на финансово-хозяйственные нужды ООО «Крастэкс».

В первых числах декабря 2009 года в ООО «Крастэкс» из ООО «Курская кожа» поступила копия письма заместителя управляющего Курского отделения № Сбербанка России ОАО ФИО12 № от ДД.ММ.ГГГГ, направленная в адрес ООО «Курская кожа», с требованием о расторжении договоров купли-продажи с ООО «Крастэкс», по которым произошла продажа заложенного имущества.

Согласно представленному письму и приложенному перечню оборудования сообщалось, что реализованное ООО «Курская кожа» ООО «Крастэкс» имущество ранее заложено ООО «Курская кожа» в Курском отделении № Сбербанка России ОАО в обеспечение обязательств по договорам об открытии возобновляемой кредитной линии № от ДД.ММ.ГГГГ г, № от ДД.ММ.ГГГГ г., № от ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с договорами залога № от ДД.ММ.ГГГГ г, № от ДД.ММ.ГГГГ г., № от ДД.ММ.ГГГГ

Сухин И.С., достоверно зная о том, что имеющееся в перечне оборудование, приобретенное ООО «Крастэкс» у ООО «Курская кожа» в соответствии с договором купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ за 18195600 рублей с НДС, представлено им в качестве залога в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес> в соответствии с договором о залоге оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ в качестве обеспечения обязательств ООО «Крастэкс» перед ОАО Банк ВТБ по кредитным обязательствам в соответствии с кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ, в нарушение п. 3.1-3.5 договора о залоге оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ в дневное время в офисе ООО «Крастэкс», расположенном по адресу: <адрес>, подписал от имени ООО «Крастэкс» с ООО «Курская кожа» соглашение о расторжении договора купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Крастэкс» вернуло ООО «Курская кожа» приобретенное оборудование посредством обратной реализации по цене приобретения.

В свою очередь, главный бухгалтер ООО «Крастэкс» Шумская Е.Ю. достоверно зная, что оборудование, приобретенное ООО «Крастэкс» у ООО «Курская кожа» в соответствии с договором купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ за 18195600 рублей с НДС, представлено в качестве залога в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес> в соответствии с договором о залоге оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ в качестве обеспечения обязательств ООО «Крастэкс» перед ОАО Банк ВТБ по кредитным обязательствам в соответствии с кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ, также в нарушение п. 3.1-3.5 договора о залоге оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ, желая выполнить указание директора ООО «Крастэкс» Сухина И.С. осуществила необходимое оформление данной сделки в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о бухгалтерском учете.

После чего, Сухин И.С. и Шумская Е.Ю. не уведомили о своих действиях, связанных с расторжением договора купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ и передачей имущества ООО «Курская кожа» сотрудников филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес>, а также не представили иного имущества, в результате чего обязательства ООО «Крастэкс» перед ОАО Банк ВТБ в соответствии с кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ остались не обеспеченными.

С марта 2010 года ООО «Крастэкс» перестало погашать проценты, а с наступлением срока погашения кредита - ДД.ММ.ГГГГ кредит, полученный в соответствии с кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1600000 долларов США (51 468320 рублей), не погасило.

Обратить взыскание на оборудование, представленное в качестве залогового имущества по договору о залоге оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ, как обеспечение обязательств по кредитному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес> не имело возможности, ввиду отсутствия на момент взыскания в собственности ООО «Крастэкс» имущества, указанного в договоре о залоге на момент обращения взыскания, в связи с чем, ОАО Банк ВТБ причинен материальный ущерб в сумме 1600000 долларов США (51 468320 рублей), который превышает 1500000 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ признается крупным ущербом.

В соответствии с заключением экспертов №комплексной экономической судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ в ходе сравнительного анализа сведений, отраженных в бухгалтерских балансах ООО «Крастэкс» за отчетные периоды 2008 года и ДД.ММ.ГГГГ, имеющихся в бухгалтерских документах ООО «Крастэкс» и сведений из бухгалтерских балансов ООО «Крастэкс», полученных из ИФНС России по <адрес>, расхождений не установлено.

При сравнении сведений из балансов ООО «Крастэкс», представленных для получения кредита по кредитному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1600000 долларов США (в рублевом эквиваленте 51468320 руб.) в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес>, и бухгалтерских балансов ООО «Крастэкс» из ИФНС России по <адрес> за соответствующие периоды времени имеются расхождения по ряду показателей.

Анализ коэффициентов платежеспособности ООО «Крастэкс» показал, что изменения, внесенные в бухгалтерскую отчетность за 12 месяцев 2008 года и ДД.ММ.ГГГГ, предоставленную в банк для получения кредита по кредитному соглашению № от 15.05.2009г. в сумме 1600000 долларов США (в рублевом эквиваленте 51468320 руб.), привели к улучшению показателей платежеспособности ООО «Крастэкс», а именно, были улучшены показатели ликвидности активов и величина чистых активов ООО «Крастэкс». Так, согласно бухгалтерским балансам ООО «Крастэкс» за 12 месяцев 2008 года величина чистых активов была увеличена на 87259 тыс. рублей, а за ДД.ММ.ГГГГ на 106556 тысяч рублей. Кроме того, существенное улучшение произошло по коэффициенту автономии, отражающему степень обеспеченности предприятия собственными средствами и независимости от сторонних кредитов, что для инвесторов и кредиторов уменьшает риск потери инвестиций вложенных в предприятие и предоставленных ему кредитов.

Кроме того , Сухин <данные изъяты> в мае - июле 2009 года, осуществляя полномочия руководителя ООО «Крастэкс» (ИНН №), заведомо зная, что получение кредита возможно только при гарантии его возврата, то есть имущественного и денежного обеспечения, достоверно зная, что в результате осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «Крастэкс» снизилась величина чистых активов организации, а также показатели ликвидности активов, в связи с чем, не имелось достаточных средств для выполнения кредитных обязательств, что не позволит банку принять положительное решение о выдаче кредита, решил незаконно получить кредит в ОАО Банк ВТБ, путем предоставления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации.

Сухин И.С., реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита, решил привлечь главного бухгалтера ООО «Крастэкс» Шумскую <данные изъяты> к подготовке необходимых документов для их предоставления в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес>.

Шумская Е.Ю., работая главным бухгалтером ООО «Крастэкс», достоверно зная, в силу своих должностных обязанностей, действительное финансовое состояние и хозяйственное положение организации, а также, зная о решении Сухина И.С. о незаконном получении кредита в ОАО Банк ВТБ, однако, желая оказать ему содействие в незаконном получении кредита - пособничество в совершении преступления, то есть осуществить действия, способствующие в выполнении объективной стороны преступления, путем предоставления информации, а также средств совершения преступления, в мае-июле 2009 года, находясь в офисе ООО «Крастэкс», расположенном по адресу: <адрес>, согласилась на предложение Сухина И.С., оказать ему пособничество в незаконном получении кредита в ОАО Банк ВТБ.

После чего, Шумская Е.Ю., реализуя свой преступный умысел, направленный на совершение пособничества в незаконном получении кредита, обладая специальными познаниями в области бухгалтерского учета, действуя согласно указанию Сухина И.С., подготовила необходимый пакет документов, включающий в себя: копии документов, подтверждающих право собственности на оборудование, предполагаемое в качестве залога, выписку из книги залогов, подтверждающую отсутствие обременения на данное имущество, справки из налогового органа, сведения об открытых счетах в других кредитных организациях, копии договоров с контрагентами, бизнес–план, информационный меморандум, а также иные документы.

Далее Сухин И.С., реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита, осуществляя полномочия руководителя ООО «Крастэкс» (ИНН №), ДД.ММ.ГГГГ в дневное время в офисе ООО «Крастэкс», расположенном по адресу: <адрес>, подготовил на имя управляющего филиалом ОАО Банк ВТБ в <адрес> ФИО18 ходатайство на получение кредита с целью оплаты товарно-материальных ценностей ООО «Крастэкс» в сумме 2300000 долларов США сроком на 12 месяцев с предполагаемой процентной ставкой - 12 % годовых, под залог оборудования, которое подписал совместно с главным бухгалтером ООО «Крастэкс» Шумской Е.Ю.

В обеспечение обязательств по кредиту Сухин И.С. предложил в качестве залога, принадлежащее на праве собственности ООО «Крастэкс» оборудование в количестве 103 единиц, залоговая стоимость которого составила 87325194,50 рублей, которое ООО «Крастэкс» приобрело ДД.ММ.ГГГГ у ООО «Курская кожа» в соответствии с договором купли-продажи оборудования № за 20101 854,6 рублей с НДС.

После чего Сухин И.С. ДД.ММ.ГГГГ в дневное время представил ходатайство на получение кредита в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес>, расположенный по адресу: <адрес>, для рассмотрения, к которому приложил необходимый пакет документов, включающий в себя: копии документов, подтверждающих право собственности на оборудование, выписку из книги залогов, подтверждающей отсутствие обременения на данное имущество, справки из налогового органа, сведения об открытых счетах в других кредитных организациях, копии договоров с контрагентами, бизнес–план, информационный меморандум, а также иные документы.

При этом Сухин И.С. и Шумская Е.Ю. достоверно зная, что в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, находится заверенная ими собственноручно финансовая отчетность ООО «Крастэкс»: поддельные копии несуществующих подлинников бухгалтерского баланса ООО «Крастэкс» за 2008 год, за ДД.ММ.ГГГГ с поддельными оттисками штампа о получении документов ИФНС России по <адрес>, содержащая заведомо-ложные сведения о финансовом состоянии и хозяйственном положении организации, и использованная ими при получении кредита в соответствии с кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ г., с целью создания видимости о финансовом благополучии и кредитоспособности организации, решили вновь использовать данную бухгалтерскую отчетность для получения кредита и не представили в банк финансовую отчетность, отражающую реальное финансовое состояние и хозяйственное положение организации.

В находящихся в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, поддельных копиях несуществующих подлинников бухгалтерского баланса ООО «Крастэкс» за 2008 год Шумской Е.Ю. с целью улучшения показателей платежеспособности ООО «Крастэкс» была увеличена величина чистых активов на 87259 тысяч рублей, а бухгалтерском балансе за ДД.ММ.ГГГГ – на 106556 тысяч рублей, а также подделаны оттиски штампов ИФНС России, свидетельствующие о получении указанной отчетности налоговым органом.

Кроме того, существенно улучшен коэффициент автономии, отражающий степень обеспеченности предприятия собственными средствами и независимости от сторонних кредитов, что для инвесторов и кредиторов уменьшает риск потери инвестиций вложенных в предприятие и предоставленных ему кредитов.

Введенные в заблуждение сотрудники служб, обеспечивающих безопасность и возможность выдачи кредита филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес>, в частности главный специалист группы анализа рисков отдела кредитования и анализа рисков ФИО10, полагая, что представленные Сухиным И.С. документы финансовой отчетности отражают реальное финансовое состояние и хозяйственное положение ООО «Крастэкс», не подозревая об их подложности и, если бы информация об обеспеченности возврата кредита ему не поступила, решение о кредитовании этого заемщика не было бы принято, либо кредит был выдан в меньшем размере при предоставлении дополнительных гарантий возврата, подготовил экспертное заключение, в котором сделал вывод о возможности рассмотрения вопроса о предоставлении кредита в сумме 2300000 долларов США на кредитном комитете филиала банка на срок 365 дней под процентную ставку «Libor + APS float + Экономическая маржа + премия за кредитный риск скорректированное на обеспечение» (3,375 % годовых) под предложенное обеспечение, которое утвердил заместитель начальника отдела кредитования и анализа рисков ФИО13

Не подозревая о наличии подложных документов, отражающих ложные сведения о финансовом состоянии и хозяйственном положении ООО «Крастэкс», сотрудники группы юридического сопровождения, сектора по обеспечению безопасности, группы по работе с залогами отдела кредитования и анализа рисков филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес>, так же подготовили экспертные заключения, в которых выразили мнение о возможности рассмотрения вопроса о предоставлении кредита в сумме 2 300000 долларов США на кредитном комитете филиала банка.

ДД.ММ.ГГГГ в дневное время на состоявшемся заседании кредитного комитета филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес>, расположенного по адресу: <адрес>, на основании представленных экспертных заключений служб, обеспечивающих безопасность и возможность выдачи кредита с учетом ходатайства ООО «Крастэкс» было принято решение о предоставлении ООО «Крастэкс» кредита в сумме 2300000 долларов США (выписка из Протокола № от ДД.ММ.ГГГГ) сроком на 365 дней под залог оборудования и поручительства на всю сумму обязательств учредителей ООО «Крастэкс»: ООО Фирма «Швейк» - 99% и Сухина И.С.-1%.

Согласившись с условиями банка, Сухин И.С. реализуя преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита, представил в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес>, расположенный по адресу: <адрес>, протокол общего собрания участников ООО «Крастэкс» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому учредители ООО «Крастэкс» в лице Сухина И.С., владеющего 1% доли в уставном капитале общества и ООО Фирма «Швейк», в лице Сухина И.С., владеющая 99 % доли в уставном капитале, проголосовали единогласно, и приняли решение о поручении директору ООО «Крастэкс» Сухину И.С. подписать договоры от имени общества и оформить все необходимые документы, связанные с данным поручением.

В соответствии с подписанным кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс» предоставлялся кредит в сумме 2300000 долларов США (сумма эквивалентна 71480550, 00 рублей) на пополнение оборотных средств с целью финансирования обычной хозяйственной деятельности предприятия, под плавающую процентную ставку «LIBOR$ + 10, 03 % годовых», со сроком погашения - ДД.ММ.ГГГГ.

В целях обеспечения своевременного возврата кредита ДД.ММ.ГГГГ в дневное время в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, между ОАО Банк ВТБ в лице управляющего филиалом ОАО Банк ВТБ в <адрес> ФИО18 и главного бухгалтера ФИО19 с одной стороны и ООО «Крастэкс» в лице директора Сухина И.С. и главного бухгалтера Шумской Е.Ю. с другой стороны, был заключен договор о залоге оборудования №

В соответствии с подписанным договором о залоге оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс» передало в залог оборудование, принадлежащее предприятию на праве собственности согласно приложению № к договору, в количестве 103 единиц, залоговая стоимость которого составила 87325194,50 рублей без НДС (рыночная стоимость 109 156 493,13 без НДС).

Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ в дневное время в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, в целях обеспечения своевременного возврата кредита было заключено два договора поручительства: договор поручительства №, заключенный между ОАО Банк ВТБ в лице управляющего филиалом ОАО Банк ВТБ в <адрес> ФИО18 и главного бухгалтера ФИО19 с одной стороны и Сухиным И.С. с другой стороны; договор поручительства №, заключенный между ОАО Банк ВТБ в лице управляющего филиалом ОАО Банк ВТБ в <адрес> ФИО18 и главного бухгалтера ФИО19 с одной стороны и ООО Фирма «Швейк» в лице директора Сухина И.С. с другой стороны.

Сухин И.С., продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита ДД.ММ.ГГГГ в дневное время представил в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес>, расположенный по адресу: <адрес>, заявление на получение кредита, подписанное директором ООО «Крастэкс» Сухиным И.С., а также главным бухгалтером ООО «Крастэкс» Шумской Е.Ю., согласно которому, просил предоставить ООО «Крастэкс» в соответствии с подписанным кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ кредит в сумме 2300000 США и зачислить указанные денежные средства на расчетный счет ООО «Крастэкс» №, открытый в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>.

Сотрудники филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес>, не подозревая о том, что решение о выдаче кредита ООО «Крастэкс» было принято на основании подложных документов, представленных директором и главным бухгалтером данной организации Сухиным И.С. и Шумской Е.Ю., выполняя свои обязательства, взятые перед ООО «Крастэкс» в соответствии с кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ года, ДД.ММ.ГГГГ в дневное время со ссудного счета №, открытого банком для учета задолженности по данной кредитной сделке, мемориальным ордером № от ДД.ММ.ГГГГ кредитные денежные средства в сумме 2 300 000 долларов США были зачислены на расчетный счет ООО «Крастэкс» №.

После чего, в тот же день, в соответствии с поручением ООО «Крастэкс» № от ДД.ММ.ГГГГ, поступившего в банк по системе дистанционного банковского обслуживания «Электронный банк» и подписанного электронными цифровыми подписями Сухина И.С. и Шумской Е.Ю., была осуществлена расчетная операция, связанная с продажей полученной ООО «Крастэкс» в кредит в соответствии с кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ иностранной валюты в сумме 2300000 долларов США, находящейся на счете ООО «Крастэкс» №, по курсу Банка России с расчетной ставкой вознаграждения ОАО Банк ВТБ, которая после ее продажи составила 71 480550 рублей и была списана со счета ООО «Крастэкс» № и зачислена на расчетный счет ООО «Крастэкс» №, открытый в филиале ОАО Банк ВТБ.

После зачисления на расчетный счет ООО «Крастэкс» № денежных средств в сумме 71 480550 рублей ДД.ММ.ГГГГ по системе дистанционного банковского обслуживания «Электронный банк», в операционный отдел поступило платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 71 480550 рублей, в соответствии с которым указанные денежные средства необходимо было перечислить на расчетный счет ООО «Курская кожа», №, открытый в Филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>.

В назначении платежа по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ указывалось «Предоплата согласно договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ (за полуфабрикат)», заключенного между ООО «Крастэкс» и ООО «Курская кожа».

В соответствии с принятыми от ООО «Крастэкс» вышеуказанными электронными платежными поручениями, подписанными электронно-цифровыми подписями директора ООО «Крастэкс» Сухина И.С. и главного бухгалтера Шумской Е.Ю., ДД.ММ.ГГГГ в дневное время операционным отделом банка были осуществлена расчетная операция, связанная со списанием денежных средств в сумме 71 480550 рублей со счета ООО «Крастэкс» № и перечислению их на счет ООО «Курская кожа» № открытый в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>.

Сухин И.С., достоверно зная о том, что имеющееся в перечне оборудование, приобретенное ООО «Крастэкс» у ООО «Курская кожа» в соответствии с договором купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ за 20101 854,6 рублей с НДС, представлено им в качестве залога в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес> в соответствии с договором о залоге оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ в качестве обеспечения обязательств ООО «Крастэкс» перед ОАО Банк ВТБ по кредитным обязательствам в соответствии с кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ, в нарушение п. 3.1-3.5 договора о залоге оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ в дневное время в офисе ООО «Крастэкс», расположенном по адресу: <адрес>, подписал от имени ООО «Крастэкс» с ООО «Курская кожа» соглашение о расторжении договора купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ го владельцем ООО «Курская кожа». да, согласно которому ООО «Крастэкс» вернуло ООО «Курская кожа» приобретенное оборудование посредством обратной реализации по цене приобретения.

В свою очередь, главный бухгалтер ООО «Крастэкс» Шумская Е.Ю. достоверно зная, что оборудование, приобретенное ООО «Крастэкс» у ООО «Курская кожа» в соответствии с договором купли-продажи оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ за 20101 854,6 рублей с НДС, представлено в качестве залога в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес> в соответствии с договором о залоге оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ в качестве обеспечения обязательств ООО «Крастэкс» перед ОАО Банк ВТБ по кредитным обязательствам в соответствии с кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ, так же в нарушение п. 3.1-3.5 договора о залоге оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ, желая выполнить указание директора ООО «Крастэкс» Сухина И.С. осуществила необходимое оформление данной сделки в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о бухгалтерском учете.

С марта 2010 года ООО «Крастэкс» перестало погашать проценты, а с наступлением срока погашения кредита – ДД.ММ.ГГГГ кредит, полученный в соответствии с кредитным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2300000 долларов США (71 480550 рублей), не погасило.

Обратить взыскание на оборудование, представленное в качестве залогового имущества по договору о залоге оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ, как обеспечение обязательств по кредитному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес> не имело возможности, ввиду отсутствия на момент взыскания в собственности ООО «Крастэкс» имущества, указанного в договоре о залоге на момент обращения взыскания, в связи с чем, ОАО Банк ВТБ причинен материальный ущерб в сумме 2300000 долларов США (71 480550 рублей), который превышает 1500000 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ признается крупным ущербом.

При сравнении сведений из балансов ООО «Крастэкс», использованных при получении кредита по кредитному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2300000 долларов США ( в рублевом эквиваленте 71 480550 руб.) в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес>, и бухгалтерских балансов ООО «Крастэкс» из ИФНС России по <адрес> за соответствующие периоды времени имеются расхождения по ряду показателей.

Анализ коэффициентов платежеспособности ООО «Крастэкс» показал, что изменения, внесенные в бухгалтерскую отчетность за 12 месяцев 2008 года и ДД.ММ.ГГГГ, использованную для получения кредита по кредитному соглашению № от 23.07.2009г. в сумме 2300000 долларов США (в рублевом эквиваленте 71 480550 руб.), привели к улучшению показателей платежеспособности ООО «Крастэкс», а именно были улучшены показатели ликвидности активов и величина чистых активов ООО «Крастэкс». Так, согласно бухгалтерским балансам ООО «Крастэкс» за 12 месяцев 2008 года величина чистых активов была увеличена на 87259 тыс. рублей, а за ДД.ММ.ГГГГ на 106556 тысяч рублей. Кроме того, существенное улучшение произошло по коэффициенту автономии, отражающему степень обеспеченности предприятия собственными средствами и независимости от сторонних кредитов, что для инвесторов и кредиторов уменьшает риск потери инвестиций вложенных в предприятие и предоставленных ему кредитов.

В судебном заседании подсудимый Сухин И.С. свою вину в совершении инкриминируемых ему деяний признал частично, раскаялся в содеянном и показал, что с 2006 по 2007 г. работал в ООО «Курская кожа» в должности заместителя директора, после чего, уволился и занялся индивидуальной предпринимательской деятельностью, создал ООО «Фирма Швейк», где он был единственным учредителем, а также приобрел ООО «Крастэкс», собственником которого, фактически являлся, где с мая 2007 года по февраль 2011 г. работал в должности директора, фирма находилась по адресу: <адрес>. Основным видом деятельности ООО «Крастэкс», являлась закупка кожевенной продукции, и ее реализация другим предприятиям, а также закупка химических реагентов для обработки кожи, и их дальнейшая реализация. Основным контрагентом ООО «Крастэкс» являлось ООО «Курская кожа». В частности ООО «Крастэкс» поставляло ООО «Курская кожа» химические реагенты, а в последующем закупало у данного предприятия обработанную кожу для последующей ее реализации. Он, действительно, подавал недостоверные сведения, содержащиеся в бухгалтерских балансах за 2008г. и первый квартал 2009г. в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес> под финансовый мониторинг и с целью получения кредита, но достоверно знал, что реальное финансовое состояние ООО «Крастэкс» было известно банку. В апреле 2009 года ООО «Крастэкс» полностью погасило кредит № в сумме около 3 000 000 долларов США, и никаких обязательств перед банком у ни них не было. Через некоторое время, банк ВТБ обратился к нему с предложением о выдаче кредита в сумме около 4 000 000 долларов США, и он решил, взять кредит, хотя ему на развитие бизнеса была необходима сумма около 5 000 000 долларов США. При этом он направил в банк главного бухгалтера Шумскую Е.Ю., и она привезла перечень документов, который необходимо было сдавать в банк для получения кредита. Они подготовили все документы, и Шумская Е.Ю. поехала в банк, вернувшись откуда, пояснила, что ей клиентские менеджеры банка – ФИО14 и ФИО15, сказали, что данный пакет документов не может быть принят, и, необходимо переделать бухгалтерский баланс, который ранее сдавался под финансовый мониторинг, а в противном случае, кредит им не предоставят. Необходимые цифры для бухгалтерского баланса, Шумской прислали сотрудники банка по электронной почте. Он с Шумской заверили два пакета документов – достоверный и не достоверный, и Шумская отвезла их в банк. На момент сдачи документов ФИО14 сказала, что кредит будет выдан двумя частями, сначала 1 600 000 долларов США, а впоследствии 2 300 000 долларов США., в связи с чем, необходимо сдать баланс за первый квартал 2009 <адрес>, которые было необходимо указать в бухгалтерском балансе за 2009 год, были также отправлены на электронную почту Шумской. Он написал ходатайство о получении кредита на 1 600 000 долларов США, и в банке ему сказали, что в течение месяца будет выдана вторая часть кредита в сумме 2 300 000 долларов США. В мае 2009г., фирмой был получен кредит на сумму 1 600 000 долларов США, а в июле 2009г., была выдана вторая часть кредита на сумму 2 300 000 долларов США. Они осваивали деньги, платили проценты, а в декабре 2009 года директор ООО «Курская кожа» ФИО16 сообщил, что оборудование, которое они ранее купили у ООО «Курская кожа», было уже ранее заложено в Сбербанке России, и предложил расторгнуть договор в добровольном порядке, предложив взамен недвижимость на эквивалентную сумму, на что он согласился. В этот же день, они направили в банк письмо о замене залога. Он неоднократно обращался к ФИО14 и ФИО15 по поводу решения банка о замене залога, на что они отвечали, что данный вопрос находится на рассмотрении руководства. В начале 2010 года, он сдал ФИО14 письмо о замене залога. В это же время ООО «Курская кожа» перестало брать у них то количество химической продукции, как ранее, поставки уменьшились, в связи с чем, они стали испытывать сильные финансовые трудности и ООО «Крастэкск» перестало выплачивать проценты по кредиту. Сотрудники банка сделали вывод о том, что возможна реструктуризация задолженности, но были поставлены такие условия, которые они не смогли выполнить. После взыскания с ООО «Курская кожа» и ООО «Крастекс» в пользу Сбербанка России около 700 млн. рублей, они не могли выплачивать кредит, он принял решение о добровольной ликвидации, и была начата процедура банкротства. Он не снимает с себя ответственности за то, что им и Шумской Е.Ю. в банк, для предоставления кредита, были предоставлены бухгалтерские балансы, содержащие неверные, завышенные показатели финансовой деятельности предприятия, однако, все это было произведено по указанию сотрудников банка и с их ведома, которыми необходимые цифры и были рассчитаны и направлены им. Он не может пояснить причину, почему, ранее он показывал, что от сотрудников банка им были получены только разъяснения о том, что если будет низкая задолженность, то банком в выдаче кредита будет отказано. Утверждает, что в банк им предоставлялись два вида бухгалтерских балансов – верный и не верный.

Однако как следует из оглашенных в судебном заседании с согласия сторон протоколов допроса Сухина И.С. в качестве подозреваемого от ДД.ММ.ГГГГг. ( Т. 4 Л.д.248-257), протокола допроса Сухина И.С. в качестве обвиняемого от ДД.ММ.ГГГГг. (Т.5 Л.д.28-36), протоколов очных ставок с подозреваемым Сухиным И.С. (Т.6 Л.д.130-131, Т.6 Л.д.171-182), Сухин И.С., после разъяснения ему процессуальных прав, положений ст. 51 Конституции РФ, в присутствии профессионального защитника-адвоката, пояснял, что в апреля 2009г. к нему обратились сотрудники филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> с предложением получить очередной кредит, и им было подготовлено ходатайство на получение кредита ООО «Крастекс» в сумме 1600000 долларов США на пополнение оборотных средств, которое ДД.ММ.ГГГГг. было представлено в банк, и ДД.ММ.ГГГГг. было заключено кредитное соглашение на указанную сумму и перечислены денежные средства. В июне 2009г. к нему, как к руководителю ООО «Крастекс», обратился представитель филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> с предложением получить кредит, на которое он согласился, и ДД.ММ.ГГГГг., им было подготовлено ходатайство о получении кредита ООО «Крастекс» на сумму 2300000 долларов США, которое было представлено в банк, а ДД.ММ.ГГГГг. было заключено кредитное соглашение на указанную сумму, и денежные средства были перечислены.

Фактически, аналогичные показания Сухиным И.С. были даны и при допросах его в качестве подозреваемого 7, ДД.ММ.ГГГГг., ДД.ММ.ГГГГг., ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГг. (Т.4 л.д.202-209, Т.4 л.д.216-223, Т.5 л.д.1-7, Т.4 л.д.230-236, Т.4 л.д.248-257), которые были оглашены в судебном заседании с согласия сторон, в которых содержатся сведения о получении ООО «Крастэкс» двух самостоятельных кредитов ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГг. по двум различным ходатайствам, и отсутствует какая-либо информация о намерении Сухина И.С. получить один кредит в сумме около 4000000 долларов США двумя частями по предложению сотрудников Курского филиала ОАО банк ВТБ.

Подсудимая Шумская Е.Ю. в судебном заседании свою вину в совершении инкриминируемых ей деяний признала частично, раскаялась в содеянном, и дала показания, аналогичные показаниям подсудимого Сухина И.С. Кроме того, показала, что на должность главного бухгалтера ООО «Крастэкс», она была принята ДД.ММ.ГГГГ с испытательным сроком 2 месяца. Об обстоятельствах предоставления в банк подложной финансовой документации впервые ей стало известно при подаче в банк бухгалтерского отчета за 2008 год. По имеющимся кредитным обязательствам ООО «Крастэкс» обязано было предоставлять в банк бухгалтерскую отчетность по мониторингу не позднее 5 дней после сдачи её в налоговую инспекцию. В марте 2009 года ей был подготовлен бухгалтерский баланс за 2008 год, который банком принят не был, так как в течение 2008 года ООО «Крастэкс» предоставляло в банк сведения, содержащие завышенные бухгалтерские показатели. По данному обстоятельству ей было рекомендовано в банке поговорить с директором ООО «Крастэкс» Сухиным И.С. В ходе разговора, Сухин И.С. ей пояснил, что по просьбе банка, в течение 2008 года ООО «Крастэкс» предоставляло в банк завышенные финансовые показатели, которые использовались банком в рамках финансового мониторинга для передачи сведений в головной офис в <адрес>. Это было в рамках кредитного соглашения №, которое было исполнено в полном объеме. Кредит на сумму около 3 000 000 долларов США исполнялся своевременно. В начале апреля 2009 года ООО «Крастэкс» погасило кредит и было свободно от обязательств, в середине апреля 2009 года Сухин И.С. сказал, что ООО «Крастэкс» нужно получить новый кредит на сумму около 4 000 000 долларов США. В связи с чем, ей было необходимо пойти в банк, и начать работу по оформлению кредитной документации. В банке ей дали перечень документов, которые необходимо предоставить для получения кредита. В данный перечень документов входило бухгалтерская отчетность за 5 последних отчетных дат, начиная с первого квартал 2008 года и заканчивая первым кварталам 2009 года. Данные кредитные отношения она оформляла в первый раз. Она выполняла все, что было указано в перечне, сформировала пакет и повезла его в банк на проверку. В банке данный пакет принят не был, по причине того, что в банке уже имелись бухгалтерские балансы ООО «Крастэкс» с другими показателями, о чем она доложила Сухину И.С., на что он ей сказал, чтобы она поступила, так как хочет банк. Клиентской парой – ФИО15 и ФИО14, ей на электронный адрес, были направлены цифровые показатели, которые необходимо было внести в документы, которые ею были перенесены в бухгалтерскую отчетность. При этом Сухин И.С. дал ей указание сдать в банк два пакета документов, содержащих верную информацию и неверную. Самостоятельно изготовить бухгалтерскую отчетность за первый квартал 2009 года, она не могла, так как данная финансовая документация, содержит отчет по форме №2, в котором содержатся показатели за аналогичный период предыдущего года, то есть, за первый квартал 2008 года, когда она в ООО «Крастэкс» не работала, и знать, какие цифры подавались в данном документы в банк не могла. Никаких бухгалтерских балансов, кроме тех которые сдавались в налоговую инспекцию, она не видела, на предприятии их не было, в связи с чем, бухгалтерский отчет за первый квартал 2009 года, сделать самостоятельно не могла. Вскоре ей стало известно, что кредит в сумме около 4 000 000 долларов США ООО «Крастэкс» сразу не предоставят, а выдадут двумя частями. В мае 2009 года, им был выдан кредит на сумму 1 600 000 долларов США, вторую часть банк обещал выдать в течение месяца. В июле 2009 года Сухин подал в банк заявление на получение кредита на сумму 2 300 000 долларов США. Второй пакет документов банком принят не был, и данный кредит был получен под пакет документов, который был сдан под первый кредит в мае 2009 года. В конце 2009 года Сухин И.С. сказал ей о том, что ООО «Крастэкс» было продано оборудование, которое было заложено контрагентами в Сберегательном банке России, а им была предложено взамен недвижимость. Ими было направлено в банк письмо о замене залога, которое в феврале 2010г. было продублировано, так как ответа они не получили, и им было предложено реструктуризация задолженности, с которой Сухин не согласился, а в сентябре 2010г. она уволилась из ООО «Крастекс». Сухин говорил ей, чтобы она завысила показатели в бухгалтерском балансе, она ему доверяла, не хотела потерять работу, прошлые кредиты предприятия были погашены полностью. Печать налоговой инспекции на бухгалтерском балансе подделала она лично при помощи копировального аппарата, при этом, она понимала, что подделывает бухгалтерский баланс, но рассчитывала, что их предприятие погасит кредит.

Однако как следует из оглашенных в судебном заседании с согласия сторон протоколов допроса Шумской Е.Ю. в качестве подозреваемой от ДД.ММ.ГГГГг. (Т.5 л.д. 90-99), протокола допроса Шумской Е.Ю. в качестве обвиняемой от ДД.ММ.ГГГГг. (Т.5 л.д.120-128), протоколов очных ставок ставок с подозреваемой Шумской Е.Ю.(Т.6 л.д.142-154, Т.6 л.д.189-199), последняя, после разъяснения ей процессуальных прав, положений ст. 51 Конституции РФ, в присутствии профессионального защитника-адвоката, пояснял, что в апреля 2009г. к Сухину И.С. обратились сотрудники филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> с предложением получить очередной кредит, и им было подготовлено ходатайство на получение кредита ООО «Крастекс» в сумме 1 600 000 долларов США на пополнение оборотных средств, которое ДД.ММ.ГГГГг. было представлено в банк, и ДД.ММ.ГГГГг. было заключено кредитное соглашение на указанную сумму и перечислены денежные средства. В июне 2009г. к Сухину И.С. снова обратился представитель филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> с предложением получить новый кредит, на которое он согласился, и ДД.ММ.ГГГГг., им было подготовлено ходатайство о получении кредита ООО «Крастекс» на сумму 2 300 000 долларов США, которое было представлено в банк, а ДД.ММ.ГГГГг. было заключено кредитное соглашение на указанную сумму, и денежные средства были перечислены.

Фактически, аналогичные показания Шумской Е.Ю. были даны и при допросах ее в качестве свидетеля 8, ДД.ММ.ГГГГг., подозреваемого ДД.ММ.ГГГГг. (т. Л.д.), которые были оглашены в судебном заседании с согласия сторон, в которых содержатся сведения о получении ООО «Крастекс» двух самостоятельных кредитов ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГг. по двум различным заявкам, и отсутствует информация о намерении Сухина И.С. по предложению сотрудников банка ВТБ, получить один кредит на развитие бизнеса в сумме около 4 000 000 долларов США двумя кредитными траншами.

Кроме того, вина подсудимых Сухина И.С. и Шумской Е.Ю. в совершении инкриминируемых им деяний подтверждается показаниями представителя потерпевшего, свидетелей, экспертов, письменными материалами уголовного дела, исследованными в судебном заседании.

Представитель потерпевшего - филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> по доверенности - Федотов М.С. в судебном заседании показал, что состоит в должности главного юрисконсульта группы юридического сопровождения филиала ОАО банк ВТБ в <адрес>. ООО «Крастэкс» являлось заемщиком банка, и кредитовалось с 2007 года. Предприятие являлось клиентом среднего бизнеса, у которого была только положительная кредитная история. ДД.ММ.ГГГГ в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес> на имя управляющего ФИО18 поступило ходатайство от директора ООО «Крастэкс» Сухина И. С. на получение кредита сроком на 18 месяцев в сумме 1 600000 долларов США под залог оборудования. В обеспечение обязательств по кредиту в качестве залога предлагалось принадлежащее фирме оборудование в количестве 18 единиц, которое было приобретено ДД.ММ.ГГГГ у ООО «Курская кожа». Затем в банк был предоставлен необходимый пакет документов. ДД.ММ.ГГГГ, на основании представленных экспертных заключений служб, обеспечивающих безопасность и возможности выдачи кредита, было принято решение о предоставлении ООО «Крастэкс» кредита в сумме 1600000 долларов США сроком на 1 год под залог оборудования и поручительства. ДД.ММ.ГГГГ, между ОАО Банк ВТБ, и ООО «Крастэкс» в лице директора Сухина И.С. и главного бухгалтера Шумской Е.Ю., было заключено кредитное соглашение на указанную сумму со сроком погашения -ДД.ММ.ГГГГ, а также был заключен договора о залоге оборудования и два договора поручительства с ООО Фирма «Швейк» в лице директора Сухина И.С., а также лично Сухина И.С. 15.05.2009г. денежные средства были зачислены на расчетный счет ООО «Крастэкс», была осуществлена расчетная операция, связанная с продажей иностранной валюты по курсу Банка России, и денежная сумма в рублях, была зачислена на расчетный счет ООО «Крастэкс». Затем, в операционный отдел поступили платежные поручения на сумму 30000 000 рублей и 21468320 рублей, в соответствии с которыми денежные средства необходимо было перечислить на расчетный счет ООО «Курская кожа» в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>, в счет оплаты по договорам поставки, что банком и было произведено.

ДД.ММ.ГГГГ в филиал ОАО Банк ВТБ поступило новое ходатайство от директора ООО «Крастэкс» Сухина И. С. на получение кредита сроком на 18 месяцев с целью оплаты товарно-материальных ценностей ООО «Крастэкс» в сумме 2300000 долларов США сроком на 1 год, в обеспечение обязательств по кредиту Сухиным И.С. в качестве залога было предложено принадлежащее ООО «Крастэкс» оборудование в количестве 103 единиц, и в банк был представлен необходимый пакет документов. Учитывая, что в банке уже имелась финансовая отчетность за необходимые периоды, то дополнительно она не запрашивалась, и никаикх иных бухгалтерских балансов в банк не предоставлялось. ДД.ММ.ГГГГ на заседании кредитного комитета, на основании представленных экспертных заключений служб, обеспечивающих безопасность и возможности выдачи кредита с учетом ходатайства ООО «Крастэкс», было принято решение о предоставлении ООО «Крастэкс» кредита в сумме 2300000 долларов США, сроком на 1 год под залог оборудования и поручительства. ДД.ММ.ГГГГ, было заключено кредитное соглашение на указанную сумму, а также договор о залоге оборудования, и два договора поручительства. ДД.ММ.ГГГГ в дневное время со ссудного счета, на расчетный счет ООО «Крастэкс», были зачислены кредитные денежные средства в указанной сумме, была осуществлена расчетная операция, связанная с продажей иностранной валюты по курсу Банка России, и денежная сумма в рублях, была зачислена на расчетный счет ООО «Крастэкс». Затем, в операционный отдел поступили платежное поручение на сумму 71 480 550 рублей, в соответствии с которыми денежные средства необходимо было перечислить на расчетный счет ООО «Курская кожа» в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>, в счет оплаты по договору поставки, что банком и было произведено. С марта 2010 года ООО «Крастэкс» перестало погашать проценты, а с ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ не стало выплачивать основной долг по кредитам. Обратить взыскание на оборудование, представленное в качестве залогового, было невозможно, вследствие его отсутствия на момент взыскания в собственности ООО «Крастэкс». Указанное имущество ООО «Крастекс» было реализовано ООО «Курская кожа», о чем ни Сухин И.С., ни Шумская Е.Ю. не уведомили банк ВТБ. По прошествии времени, было установлено, что в находящихся в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес> копиях бухгалтерских балансов ООО «Крастэкс» за 2008 год и ДД.ММ.ГГГГ, представленных ООО «Крастэкс» для получения кредитов завышены отдельные показатели, улучшающие финансовое состояние организации, что существенно повлияло на решение вопроса о выдаче кредитов. В результате действий руководства ООО «Крастэкс» ОАО Банк ВТБ причинен крупный материальный ущерб в сумме 1600000 долларов США, что эквивалентно 51 468320 рублей и 2300000 долларов США, что эквивалентно 71 480550 рублей. Решением Арбитражного суда <адрес> с ООО «Крастэкс» были взысканы суммы долга, а ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс» было признано банкротом, и требования банка были включены в реестр требований кредиторов. В сектор безопасности регионального отдела управления информации и взаимодействия департамента безопасности поступает служебная записка из клиентского отдела, на основании которой они пишут заключение. В материалах уголовного дела данная служебная записка отсутствует, однако это не свидетельствует о том, что данного документа не было, возможно он была утрачена. Проверка сектора безопасности банка о возможности выдачи кредита может проводится и до поступления ходатайства от клиента, этим, возможно и объясняется, что дата на заключении сектора безопасности указана ДД.ММ.ГГГГг., а ходатайство от Сухина И.С. датировано ДД.ММ.ГГГГг. Однако, возможно это и техническая ошибка. Указание в заключении сектора безопасности о возможности предоставления двух кредитов также, скорее всего, свидетельствует о сведениях, изложенных в служебной записке клиентского отдела. Никаких писем о замене залога от директора ООО «Крастекс» официально в банк не поступало, и их никто не рассматривал, а приобщенные к материалам дела обращения Сухина И.С., были представлены следствию стороной защиты, а не банком. При этом все имущество, имеющееся у ООО «Курская кожа», находилось в залоге у Сбербанка России, свободного от обременения имущества, ни у ООО «Крастекс», ни у ООО «Курская кожа» не было.

Свидетель ФИО18 , чьи показания были оглашены в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, показал, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он работал в должности управляющего филиалом ОАО Банк ВТБ в <адрес>. Одним из заемщиков банка являлось ООО «Крастэкс». Данное предприятие кредитовалось в банке где-то с 2007 года, и у него была положительная кредитная история. В апреле 2009 года в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес> поступило ходатайство от директора ООО «Крастэкс» Сухина И. С. на получение кредита в сумме около 1 600000,00 долларов США на пополнение оборотных средств указанного предприятия. В мае 2009 года кредитным комитетом филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> по результатам рассмотрения ходатайства ООО «Крастэкс» на получение кредита было принято положительное решение.

В мае 2009 г. между ОАО Банк ВТБ и ООО «Крастэкс было заключено кредитное соглашение № на сумму 1600000,00 долларов США (сумма эквивалентна 51468320,00 руб.) на пополнение оборотных средств предприятия, со сроком возврата кредита 1 год. В обеспечение залоговых обязательств по кредиту, руководством ООО «Крастэкс» был предоставлен в банк залог в виде имущества предприятия, а именно оборудование, который был оформлен соответствующим договором о залоге оборудования. Дополнительно, в целях обеспечения возвратности кредита также были подписаны договора поручительства. Все договоры были подготовлены отделом кредитования банка. В июле 2009 года в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес> вновь поступило ходатайство директора ООО «Крастэкс» Сухина И.С. на получение кредита в сумме 2300000,00 долларов США на пополнение оборотных средств предприятия. В июле 2009 года кредитным комитетом филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> по результатам рассмотрения заявки ООО «Крастэкс» на получение указанного кредита было принято также положительное решение. В июле 2009 г. между ОАО Банк ВТБ и ООО «Крастэкс» было заключено кредитное соглашение № на сумму 2300000,00 долларов США на пополнение оборотных средств предприятия, со сроком возврата кредита 1 год. Также как и в предыдущий раз в обеспечение залоговых обязательств по кредиту ООО «Крастэкс» было предоставлено банку в залог имущество в виде оборудования, который был оформлен соответствующим договором о залоге оборудования. В целях обеспечения возвратности кредита также были подписаны соответствующие договора поручительства. По начало 2010 года, ООО «Крастэкс» своевременно осуществляло уплату процентов за пользование кредитами. Однако впоследствии до наступления погашения основного долга указанные кредиты вышли на просрочку. Им было поручено принять все необходимые меры, направленные на урегулирование ситуации с учетом сложившейся обстановки, в том числе рассматривались возможности пролонгации подписанных кредитных соглашений. На момент его увольнения из банка данные обязательства исполнены не были. О том, что при получении ООО «Крастэкс» банковских кредитов по кредитным соглашениям № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ директором ООО «Крастэкс» Сухиным И.С. и главным бухгалтером ООО «Крастэкс» Шумской Е.Ю., были предоставлены в банк копии бухгалтерских балансов и отчетов о прибылях и убытках, содержащих недостоверные сведения о финансовом положении предприятия ему не было известно. При принятии решения на кредитном комитете, члены кредитного комитета основывались на экспертных заключениях соответствующих подразделений банка. Непосредственно с Сухиным И.С. и Шумской Е.Ю. он во время подписания кредитных соглашений не встречался, так как сначала документы подписал Сухин И.С. и Шумская Е.Ю. в присутствии сотрудника отдела регионального бизнеса, а потом уже документы поступили к нему на подпись. Т. 7 л.д. 1-9.

Свидетель ФИО19 в судебном заседании показала, что с 2003 года работала в должности главного бухгалтера филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес>. ДД.ММ.ГГГГ в филиал поступило ходатайство от директора ООО «Крастэкс» Сухина И. С. на получение кредита в сумме 1 600000 долларов США на пополнение оборотных средств указанного предприятия. В мае 2009 года кредитным комитетом филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> было принято решение о предоставлении ООО «Крастэкс» указанного кредита, и ДД.ММ.ГГГГ между ОАО Банк ВТБ и ООО «Крастэкс было заключено кредитное соглашение на сумму 1600000 долларов США, со сроком возврата кредита ДД.ММ.ГГГГ г., под плавающую процентную ставку. В обеспечение залоговых обязательств ООО «Крастэкс» было предоставлено в банку залог имущество общества, в виде оборудования на общую залоговую сумму 59250734 рублей, о чем был оформлен договор, а также были подписаны договоры поручительства, которыми выступили Сухин И.С., а также ООО Фирма «Швейк», являющиеся учредителями ООО «Крастэкс». ДД.ММ.ГГГГ в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес> снова поступило ходатайство директора ООО «Крастэкс» Сухина И. С. на получение кредита в сумме 2300000 долларов США на пополнение оборотных средств предприятия. ДД.ММ.ГГГГ кредитным комитетом было принято положительное решение о предоставлении указанного кредита. ДД.ММ.ГГГГ между ОАО Банк ВТБ и ООО «Крастэкс» было заключено кредитное соглашение на сумму 2300000 долларов США, со сроком возврата кредита ДД.ММ.ГГГГ г., под плавающую процентную ставку. В залог было представлено имущество предприятия, в виде оборудования на общую сумму 87325194,50 рублей, о чем был оформлен договор, а также были подписаны договоры поручительства, аналогичные предыдущим. Все договоры были подписаны управляющим филиала ФИО18, а также ей. По февраль 2010 года, ООО «Крастэкс» своевременно осуществляло уплату процентов за пользование кредитными денежными средствами. С марта 2010 года уплата процентов по обоим кредитным соглашениям предприятием была прекращена, в связи с чем, кредиты вышли на просрочку. С наступлением срока погашения основного долга, ООО «Крастэкс» их не погасило, ссылаясь на отсутствие денежных средств, в связи с чем Банку был нанесен ущерб в крупном размере по каждому из заключенных кредитных соглашений. Кредитное досье ООО «Крастекс» ею лично не формировалось и не подшивалось, она просто заверила каждый том своей подписью относительно количества прошитых и пронумеровованных листов, находящихся в нем.

Свидетель ФИО20 в судебном заседании показала, что по февраль 2011 года работала в должности заместителя управляющего филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> по региональному бизнесу. В ее обязанности входила организация работы клиентских менеджеров по привлечению клиентов, курирование отдела регионального бизнеса, отдела валютного контроля и внешнеэкономической деятельности, группы инвестиционного кредитования. Заемщиком банка с 2007г. являлось ООО «Крастэкс», которое являлось клиентом среднего бизнеса, у которого была положительная кредитная история. ДД.ММ.ГГГГ в филиал ОАО Банк ВТБ поступило ходатайство от директора ООО «Крастэкс» Сухина И.С. на получение кредита в сумме 1 600000 долларов США на пополнение оборотных средств указанного предприятия, которое управляющим филиала ФИО18 было отписано ей для организации работы, а она, в свою очередь, поручила исполнение заместителю начальника отдела регионального бизнеса ФИО21 Сбором документов занималась ФИО14, которая была закреплена за ООО «Крастэкс», и являлась старшей в клиентской паре. Из экспертных подразделений банка были получены положительные заключения, отделом регионального бизнеса был подготовлен проект решения, который был представлен на рассмотрение на кредитном комитете, членом которого она являлась. В мае 2009 года кредитным комитетом филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> было принято решение о предоставлении ООО «Крастэкс» указанного кредита, о чем было заключено кредитное соглашение, договоры залога имущества и поручительства. ДД.ММ.ГГГГ в филиал поступило новое ходатайство директора Сухина И. С. на получение кредита в сумме 2300000 долларов США, которое было также отписано ей. Сбором документов занималась ФИО14 и ФИО15 ДД.ММ.ГГГГ кредитным комитетом было принято положительное решение о предоставлении ООО «Крастэкс» кредита, о чем было заключено кредитное соглашение, а также договоры залога имущества и поручительства. С марта 2010 года уплата процентов по обоим кредитным соглашениям предприятием была прекращена, вследствие чего, указанные кредиты вышли на просрочку. Арбитражным судом <адрес> было вынесено решение о взыскании с ООО «Крастэкс» всей суммы долга по кредитам в пользу банка. О том, что при получении ООО «Крастэкс» банковских кредитов директором ООО «Крастэкс» Сухиным И.С. и главным бухгалтером ООО «Крастэкс» Шумской Е.Ю., были предоставлены в банк копии бухгалтерских балансов и отчетов о прибылях и убытках, содержащих недостоверные сведения о финансовом положении предприятия ей ничего известно не было. Изучением финансового состояния предприятия занимался отдел кредитования и анализа рисков, и не входил в ее подчинение. Сотрудники отдела регионального бизнеса не могут определить сумму лимита, которую может получить заемщик, так как она рассчитывается специально программой, имеющейся в отделе кредитования и анализа рисков.

Свидетель ФИО23 в судебном заседании дал аналогичные показания. Кроме того, показал, что клиентскими менеджерами ООО «Крастэкс» со стороны банка были ФИО14 и ФИО15 Он, как руководитель, должен был подписывать служебную записку о направлении документов в соответствующие экспертные подразделения банка. Ответственность за полноту представленных документов лежала на клиентских менеджерах, а он контролировал их работу. В конце 2009 года ООО «Крастэкс» вышло на просрочку по оплате процентов, и от них поступило ходатайство о реструктуризации задолженности, заниматься которым было поручено клиентским менеджерам ФИО15 и ФИО14 В марте 2010 года было получено положительное решение, однако предприятие не пошло на подписание дальнейших договорных отношений. О том, что при получении ООО «Крастэкс» банковских кредитов, были предоставлены в банк бухгалтерские балансы и отчеты о прибылях и убытках, содержащие недостоверные сведения о финансовом состоянии предприятия ему об этом ничего не было известно. Если бы было установлено, что предприятие не кредитоспособно, то было бы вынесено отрицательное заключение и данный вопрос не рассматривался на кредитном комитете, либо было бы предложено предприятию подать заявление на меньшую сумму. Если бы был установлен факт внесения в бухгалтерскую отчетность недостоверных сведений, предприятию было бы отказано в выдаче кредита.

Свидетель ФИО14 в судебном заседании показала, что состояла в должностях старшего, ведущего и главного специалиста отдела регионального бизнеса филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес>. С апреля 2009 года по март 2010 года вместе с ней в составе клиентской пары работал ФИО15, где она являлась старшим менеджером. В случае отсутствия старшего менеджера его функциональные обязанности возлагались на младшего менеджера. Одним из постоянных клиентов банка являлось ООО «Крастэкс», за которым она была закреплена. ООО «Крастэкс» являлось надежным и постоянным клиентом, и у него была положительная кредитная история. ДД.ММ.ГГГГ в банк поступило ходатайство от директора ООО «Крастэкс» Сухина И.С. на получение кредита в сумме 1 600000 долларов США на пополнение оборотных средств предприятия. Ею у ООО «Крастэкс» был затребован необходимый перечень документов. Получив полный пакет документов, они вместе со служебной запиской были направлены в соответствующие отделы банка. В пакет документов вошли документы финансовой отчетности, правоустанавливающая и техническая документация на залог. Сомнений в достоверности отраженных сведений в представленных копиях документов не возникало, так как данное предприятие являлось давним партером, с хорошей кредитной историей. В том, числе, также не вызвало сомнений в отношении сведений, отраженных в бухгалтерских балансах, так как на представленных копиях, были отражены и копии штампиков ИФНС России по <адрес>, свидетельствующие об их принятии налоговыми органами. Представленные документы ими на соответствие не проверялись, так как это не входит в их обязанности, они проверяют лишь наличие документов. Никаких других бухгалтерских балансов, им не предоставлялось. Ими были получены из соответствующих отделов, положительные заключения, свидетельствующие о возможности рассмотрения вопроса на кредитном комитете о выдаче данному предприятию кредита. Она подготовила проект решения, который вместе с заключениями отделов был представлен на рассмотрение кредитному комитету. По результатам рассмотрения кредитным комитетом было принято решение о заключении с данным предприятием соответствующего кредитного соглашения и выдаче кредита. ООО «Крастэкс» в полной мере выполняло все условия кредитного соглашения. ДД.ММ.ГГГГ Сухин И.С. вновь обратился в ОАО Банк ВТБ с ходатайством о рассмотрении возможности выдачи его предприятию кредита в сумме 2300000 долларов США. Данное ходатайство было отписано ФИО15, так как она в этот период, находилась в отпуске, но проект решения об одобрении данной сделки подготавливала уже она сама. Ими был представлен аналогичный перечень документов, за исключением бухгалтерских балансов за 2008г. и первый квартал 2009г., предоставление которых не требовалось, так как они уже имелись в банке, а также были представлены документы по залогу, поскольку в обеспечение представлялся новый залог. В аналогичном порядке все представленные документы прошли экспертную оценку в соответствующих отделах, и кредитным комитетах, и было принято решение о возможности представления данного кредита. По начало 2010 года, ООО «Крастэкс» своевременно осуществляло уплату процентов по кредиту, а с марта 2010 года выплата процентов банку по указанному кредиту была прекращена, предприятие вышло на просрочку, а с наступлением срока возвратов основных сумм долга, их не погасило. Банком предпринимались попытки рассмотрения рассрочки по уплате кредита, но ООО «Крастэкс» на данные уступки не пошло, и в ходе осуществления мониторинга предоставило годовой баланс за 2010 год с отрицательными финансовыми результатами. О том, что при заключении ООО «Крастэкс» кредитных соглашений директором ООО «Крастэкс» Сухиным И.С. и главным бухгалтером Шумской Е.Ю., были предоставлены в банк бухгалтерские балансы и отчеты о прибылях и убытках, содержащие недостоверные сведения о финансовом положении предприятия ей известно не было, в ее обязанности не входило изучение бухгалтерской и иной документации. Двух комплектов документов от ООО «Крастэкс», при оформлении указанных кредитных соглашений, она не получала. Вся документация от ООО «Крастэкс» получалась в одном экземпляре и передавалась в соответствующие отделы для подготовки заключений. Ни она, ни ФИО15, не предлагали Сухину И.С. либо Шумской Е.Ю. составить ложные балансы с завышенными показателями и предоставить их в Банк, никакой информации по электронной почте они Шумской не направляли, подсудимые их оговаривают. Речи о предоставлении одного кредита двумя траншами не велось. ООО «Крастекс» было предоставлено два кредита по двум кредитным соглашениям. В рамках кредитных обязательств заемщика, одним из условий банка было предоставление финансовой отчетности предприятия практически сразу после наступления отчетного периода и сдачи данной отчетности в налоговые органы. В случае же обращения клиента за новым кредитом, уже не было необходимости повторно представлять финансовую отчетность, так как она уже имелась в банке и находилась в кредитном досье. Дополнительно только надо было представить отчетность только за последний период, в случае, если он уже наступил. Она не может точно пояснить, поступало ли от Сухина И.С. в адрес банка письмо о замене залога, устный разговор о замене залога с ним велся, но они предлагали здание, стоимость которого была незначительна, и данное предложение, возможно, и не стали рассматривать, так как сумма была незначительной.

Свидетели ФИО15 и ФИО24 в судебном заседании дали аналогичные показания. ФИО15, кроме того, показал, что не отправлял со своего электронного адреса на электронный адрес Шумской Е.Ю. письмо, содержащее показатели балансов, представленное ему на обозрение в судебном заседании, и принадлежал ли ему данный адрес, он не помнит.

Свидетель ФИО11 . в судебном заседании показала, что с марта 2008 года по ноябрь 2010 года работала начальником отдела кредитования и анализа рисков филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес>. В ее обязанности входило общее руководство отделом, координация работы между отделами и другими подразделениями банка, проверка подготавливаемых сотрудниками отдела материалов по вопросам кредитования, а также иные обязанности. В обязанности группы анализа рисков входит анализ предоставляемой клиентом финансовой отчетности его организации на предмет его кредитоспособности, оценка финансовых рисков по предполагаемому кредиту. Одним из заемщиков банка являлось ООО «Крастэкс», которое являлось клиентом среднего бизнеса, и у него была положительная кредитная история. ДД.ММ.ГГГГ в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес> поступило ходатайство от директора ООО «Крастэкс» Сухина И. С. на получение кредита в сумме 1600000 долларов США на пополнение оборотных средств указанного предприятия. В соответствии с требованиями банка, директором и главным бухгалтером ООО «Крастэкс» был подготовлен и предоставлен в банк необходимый пакет документов. В их отдел из клиентского подразделения вместе со служебной запиской поступило ходатайство на получение кредита, протокола общего собрания, технико-экономическое обоснование сделки, анкета клиента, копии договоров с контрагентами, бухгалтерский баланс ООО «Крастэкс» на ДД.ММ.ГГГГ и расшифровки его статей, отчет о прибылях и убытках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а также документация по залоговому обеспечению. Поскольку предприятие кредитовалось ранее, то бухгалтерская отчетность за предыдущие периоды данным предприятием представлялась в банк ранее, и необходимости ее повторного предоставления не имелось. Каких-либо сомнений в подлинности документов и достоверности указанных в них сведений, у сотрудников отдела не вызвало. На основании анализа указанных документов финансовой отчетности отделом кредитования и анализа рисков банка, был сделан вывод о достаточной кредитоспособности указанного предприятия и возможности предоставления ему кредита. Из бухгалтерской отчетности было видно, что в рассматриваемые периоды предприятие получает доход и имеет прибыль, обладает низкой долговой нагрузкой, и достаточно высоким уровнем активов. С учетом этого, группами их отдела – ФИО10 и ФИО27, были подготовлены положительные заключения по ходатайству, которые были переданы в клиентское подразделение банка, откуда с заключениями других подразделений вместе с проектом решения были направлены на рассмотрение кредитного комитета банка. Экспертные заключения, были изучены и подписаны лично ею, в отношении изложенной в них информации у нее не возникло сомнений. В мае 2009 года кредитным комитетом было принято решение о предоставлении ООО «Крастэкс» указанного кредита. Отделом весь период кредитования осуществлялся мониторинг предприятия, в ходе которого, высокие показатели предприятия подтверждались. В июле 2009 года вновь поступило ходатайство директора ООО «Крастэкс» Сухина И. С. на получение кредита в сумме 2300000 долларов США на пополнение оборотных средств предприятия, а также представлен пакет необходимых документов. На основании анализа указанных документов, несмотря на имеющуюся задолженность данного предприятия перед банком, отделом кредитования и анализа рисков банка, был сделан вывод о достаточной кредитоспособности указанного предприятия и возможности предоставления ему кредита. Их отделом – ФИО10 и ФИО25, были подготовлены положительные заключения, которые были переданы на рассмотрение кредитного комитета банка. Данные заключения были изучены и подписаны ФИО13 ДД.ММ.ГГГГ кредитным комитетом, было принято решение о предоставлении ООО «Крастэкс» второго кредита. С марта 2010 года уплата процентов по обоим кредитным соглашениям предприятием была прекращена, вследствие чего, указанные кредиты вышли на просрочку. В ходе попытки взыскания банком долга по кредиту за счет заложенного имущества, было установлено, что в период пользования кредитом, всё предоставленное в залог оборудование без согласия банка было реализовано ООО «Курская кожа», без фактической оплаты за оборудование, в связи с чем, банк обратился в Арбитражный суд <адрес>, которым было вынесено решение о взыскании с ООО «Крастэкс» всей суммы долга. Однако взыскание осуществлено не было ввиду прав на объект залога у третьих лиц - ООО «Курская кожа» и у Курского отделения Сбербанка России как залогодержателя. О предоставлении клиентским менеджерам ФИО14 и ФИО15 двух комплектов документов от ООО «Крастэкс», в одном из которых содержались достоверные данные финансовой отчетности предприятия, а в другом – не достоверные, с искусственно завышенными показателями ей ничего не известно, и такого быть не могло. Если данная организация уже предоставляла бухгалтерский баланс за 2008 год под первый кредит, то второй раз они уже не предоставляли данный баланс в банк, так как он уже имелся в банке. Если в мае банк выдал кредит, то в банке был годовой бухгалтерский баланс за 2008 год. В кредитном досье отдела, где она работала, был один бухгалтерский баланс ООО «Крастекс» за 2008 год, который и рассматривался при предоставлении двух кредитов.

Свидетели ФИО10, ФИО25, ФИО13, ФИО26 в судебном заседании, свидетель ФИО27 . (т.6 л.д.57-63), чьи показания были оглашены в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, дали показания, аналогичные показаниям свидетеля ФИО28

Свидетель ФИО29 . в судебном заседании, также дала аналогичные показания, кроме того, пояснила, что работает руководителем группы юридического сопровождения филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес>. В ее обязанности входит общее руководство группой, контроль за исполнением функциональных обязанностей сотрудников группы, юридическое сопровождение кредитных операций, и другие обязанности. Группой юридического сопровождения дается экспертное заключение на предмет правоспособности клиента на заключение сделки. ДД.ММ.ГГГГ ими было подготовлено экспертное заключение о возможности рассмотрения вопроса на кредитном комитете и принятия положительного решения по заявленному ходатайству ООО «Крастекс». Заключение было подписано ФИО30 и ею, после чего, направлено в отдел регионального бизнеса, откуда с заключениями других подразделений вместе с проектом решения были направлены на рассмотрение кредитного комитета банка. В июле 2009 года в филиал ОАО Банк ВТБ снова поступило ходатайство директора ООО «Крастэкс» на получение второго кредита. Изучением документов также занимался ФИО30 ДД.ММ.ГГГГ ФИО30 было подготовлено экспертное заключение о возможности рассмотрения вопроса на кредитном комитете и принятия положительного решения по ходатайству. Заключение было подписано только ФИО30 После этого, заключение было направлено в отдел регионального бизнеса, откуда с заключениями других подразделений вместе с проектом решения были направлены на рассмотрение кредитного комитета банка.

Свидетель ФИО30 в судебном заседании дал аналогичные показания.

Свидетель ФИО31 в судебном заседании показал, что с декабря 2007 года работает в должности начальника сектора безопасности регионального отдела управления информации и взаимодействия департамента безопасности ОАО Банк ВТБ. В его обязанности входит общее руководство сектором, контроль при исполнении сотрудниками своих обязанностей, в том числе при проведении проверки благонадежности клиента. Проверка клиентов банка осуществляется путем изучения сотрудниками сектора безопасности предоставленных клиентом документов и его основных регистрационных данных и их проверки через открытые источники информации. К ним из клиентского подразделения вместе со служебной запиской также поступали соответствующие документы ООО «Крастэкс» по ходатайствам в апреле и в июле 2009г. о предоставлении двух кредитов. Осуществление проверки данного клиента им было поручено главному специалисту сектора безопасности ФИО32 В результате проведения проверки данного клиента, факторов, препятствующих выдачи кредита выявлено не было. ФИО32 были подготовлены экспертные заключения, которые им были подписаны и направлены в отдел регионального бизнеса банка, откуда с заключениями других подразделений вместе с проектом решения были направлены на рассмотрение кредитного комитета банка. В их отдел из клиентского подразделения поступает служебная записка с просьбой проверить клиента, который заявил ходатайство о получении кредита на определенную сумму. Их отдел не может выдать положительное заключение до момента поступления заявки на получение кредита, и им запрещено в день получения заявки из клиентского отдела выдавать заключение. В данном случае, заключение им было датировано ДД.ММ.ГГГГг., при поступлении ходатайства о получении кредита ДД.ММ.ГГГГг., что является технической ошибкой, либо неверно составленной служебной запиской клиентского отдела.

Свидетель ФИО32 . в судебном заседании дал аналогичные показания. Кроме того, показал, что заключение их отдела было датировано ДД.ММ.ГГГГг., возможно, по причине того, что служебная записка поступила к ним раньше, либо это является технической ошибкой. Указание в заключении о выдаче сразу двух кредитов в 1600000 долларов США и 2300000 долларов США, возможно, сделано на основании все той же служебной записки клиентского отдела, на основании которой они проводят проверку, ходатайство от клиента, может быть получено банком, после того как проведена предварительная работа.

Свидетль ФИО33 , чьи показания были оглашены в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, показала, что работает начальником отдела расчетов и оформления операций филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес>. В ее обязанности входит общее руководство отделом, контроль за правильностью оформления операций. ДД.ММ.ГГГГ в отдел из отдела кредитования и анализа рисков поступило распоряжение о порядке осуществления расчетов по кредитному соглашению от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенному между ОАО Банк ВТБ и ООО «Крастэкс», вместе с которым, поступило распоряжение о зачислении в соответствии с вышеуказанным кредитным соглашением кредитных средств в сумме 1600000 долларов США на долларовый расчетный счет ООО «Крастэкс». Данные распоряжения были приняты к исполнению и переданы специалисту отдела для осуществления указанных операций, открытого банком для учета задолженности по данной кредитной сделке, мемориальным ордером, кредитные денежные средства. были зачислены на долларовый расчетный счет ООО «Крастэкс». После чего, их отделом в отдел кредитования и анализа рисков банка были переданы все документы, отражающие выполнение распоряжений. ДД.ММ.ГГГГ в их отдел поступило распоряжение о порядке осуществления расчетов по кредитному соглашению от ДД.ММ.ГГГГ г., между ОАО Банк ВТБ и ООО «Крастэкс», а также распоряжение о зачислении кредитных средств в сумме 2300000 долларов США на долларовый расчетный счет ООО «Крастэкс». Распоряжения были приняты к исполнению и переданы специалисту отдела для осуществления указанных операций, после чего, кредитные денежные средства были зачислены на долларовый расчетный счет ООО «Крастэкс», а ими в отдел кредитования и анализа рисков банка так же были переданы все документы, отражающие выполнение распоряжений. Учитывая, что ООО «Крастэкс» в установленные сроки задолженность по кредитам погашена не была, ею были подготовлены соответствующие служебные записки, которые были направлены в отдел кредитования и анализа рисков, на основании распоряжений которого, ссудная задолженность по кредитным соглашениям была перенесена на счета по учету просроченной ссудной задолженности. Т. 6 л.д. 235-237.

Свидетель ФИО34 ., чьи показания были оглашены в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, показала, что работает начальником операционного отдела филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес>. В ее обязанности входит общее руководство операционным отделом, контроль за исполнением сотрудниками отдела поручений клиентов банка, связанных с открытием и закрытием счетов, расчетными операциями по счетам. ДД.ММ.ГГГГ операционным отделом филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> на основании заявления директора ООО «Крастэкс» Сухина И.С., был открыт рублевый и долларовый расчетные счета, а также была оформлена карточка с образцами подписей и оттиском печати ООО «Крастэкс», указывающая право первой и второй подписи документов от имени ООО «Крастэкс». Право первой подписи принадлежало Сухину И.С., а право второй подписи с ДД.ММ.ГГГГг. – главному бухгалтеру Шумской Е.Ю. ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с кредитным соглашением на счет ООО «Крастэкс» были зачислены кредитные денежные средства в сумме 1600000 долларов США, после чего, в соответствии с поручением ООО «Крастэкс», была осуществлена расчетная операция, связанная с продажей полученной ООО «Крастэкс» в кредит иностранной валюты, находящейся на валютном счете ООО «Крастэкс». Кредитная сумма после ее конвертации в рубли была списана с валютного счета, и зачислена на рублевый расчетный счет ООО «Крастэкс». После этого, в тот же день по системе дистанционного банковского обслуживания «Электронный банк», поступили платежные поручения на суммы 30000 000 рублей и 21468320 рублей соответственно, в соответствии с которыми указанные денежные средства необходимо было перечислить на расчетный счет ООО «Курская кожа», открытый в Филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>, по назначениям платежа – оплата по договору поставки, что и было произведено. ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с кредитным соглашением между руководством ОАО Банк ВТБ и ООО «Крастэкс», на валютный расчетный счет ООО «Крастэкс», банком на основании заявления руководства ООО «Крастэкс» на получение кредита от ДД.ММ.ГГГГ, были зачислены кредитные денежные средства в сумме 2300 000 долларов США, после чего, была осуществлена расчетная операция, связанная с продажей иностранной валюты, находящейся на валютном счете, сумма была списана с валютного счета и зачислена на рублевый расчетный счет. Затем, в операционный отдел поступило платежное поручение на сумму 71 480550 рублей, в соответствии с которым указанные денежные средства необходимо было перечислить на расчетный счет ООО «Курская кожа», на назначению платежа – предоплата по договору поставки, что банком и было произведено. Т.6 л.д. 231-234.

Свидетель ФИО35 , чьи показания были оглашены в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, показала, что работает в Курском отделении № ОАО Сбербанк России в должности начальника сектора по организации кредитной работы с филиалами. Одним из клиентов банка являлось ООО «Курская кожа», которое занималось производством кожевенной продукции, имело положительную кредитную историю, стабильное финансовое состояние. В 2008 году собственником ООО «Курская кожа» стало ООО «Агрокожсервис», единственным учредителем которого являлся ФИО36 У предприятия оставались обязательства перед банком по кредитным договорам, которые были заключены еще до момента смены собственником, в обеспечение которых оно предоставило в залог имущество в виде оборудования и недвижимости, товары в обороте, было заключено несколько договоров залога. Было установлено снижение статьи баланса «основные средства» на сумму 41, 6 млн. рублей, и в результате изучения предоставленных документов, было установлено, что ООО «Курская кожа» реализовало часть своего имущества в виде оборудования ООО «Крастэкс». Ею было подготовлено письмо о выявленных фактах реализации заложенного оборудования третьему лицу, которое было направлено в адрес ООО «Курская кожа», которое также содержало требование о расторжении договоров купли-продажи, заключенных между ООО «Курская кожа» и ООО «Крастэкс», по которым была произведена реализация заложенного имущества. Данное требование ООО «Курская кожа» выполнило в полном объеме, в результате чего имущество было вновь поставлено на баланс предприятия. ОАО Сбербанк России потребовало от ООО «Курская кожа» досрочного возвращения заемных средств. ООО «Курская кожа» не имело возможности рассчитаться по своим обязательством, в связи с чем, банком был подан иск в Арбитражный суд <адрес> о признании ООО «Курская кожа» банкротом и включения банка в реестр кредиторов. Аналогичный иск был подан и в отношении ООО «Крастэкс», ООО «Найс-Трэйдинг», ООО «ТК «Кожа», так как они являлись поручителями по кредитным обязательствам ООО «Курская кожа». Т. 6 л.д. 84-112.

Свидетель ФИО36 , чьи показания были оглашены в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, показал в июле 2008 года он приобрел ООО «Курская кожа» у итальянского предприятия «Диай». После ухода в начале 2009г. ФИО37, директором им был назначен ФИО16, который являлся главным механиком завода. С Сухиным И.С.. он познакомился в 2005 году, когда тот работал на ООО «Курская кожа» директором по заготовке сырья. Сухин И.С. являлся директором ООО «Крастэкс», которое являлось коммерческим партнером ООО «Курская кожа». ООО «Крастэкс» поставляло ООО «Курская кожа» химическую продукцию, необходимую для производства кожевенных полуфабрикатов и закупало у ООО «Курская кожа» готовую продукцию. ООО «Крастэкс» являлось одним из поручителей за ООО «Курская кожа» по кредитным обязательствам их предприятия перед ОАО Сбербанк России. Он разрешал директору ООО «Курская кожа», в том числе и ФИО16, производить все действия, направленные на работоспособность предприятия. К таким действиям также относились и реализация оборудования, не задействованного в производственном процессе. Т. 6 л.д. 183-188, 238-240.

Свидетель ФИО37 , чьи показания были оглашены в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, дал аналогичные показания. Т. 6 л.д. 165-170.

Свидетель ФИО38 ., чьи показания были оглашены в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, показал, что в июне 2006 года он стал учредителем и директором ООО «Найс Трейдинг», деятельностью которого, являлось закупка и дальнейшая реализация кожевенного сырья. Предприятие располагалось по адресу: <адрес>, там же, где и ООО «Курская кожа» и все помещения принадлежали данному предприятию, а ООО «Найс-Трейдинг» арендовало у ООО «Курская кожа» офисное и складское помещение. Кредитовалось предприятие в ОАО Банк ВТБ и в ОАО Сбербанк России. В качестве обеспечения кредитных обязательств, в качестве залога предоставлялся товар в обороте, а также оборудование. В ходе коммерческой деятельности ООО «Найс-Трейдинг» в 2007 году он познакомился с директором ООО «Крастэкс» Сухиным И.С., от которого ему поступило предложение о приобретении у него кожевенного сырья, которое он принял. Т.6 л.д. 241-244.

Свидетель ФИО16 в судебном заседании показал, что с февраля 2009 года по 2011 год он работал в должности директора «Курская кожа», и в его должностные обязанности входило общее руководство предприятием, контроль за производственным и технологическим процессом, организация взаимодействия между структурными подразделениями предприятия, взаимодействие со сторонними организациями и партнерами предприятия. Финансовым директором предприятия являлся ФИО39, а главным бухгалтером являлась ФИО40 Одним из партнеров предприятия являлось ООО «Крастэкс», которое поставляло ООО «Курская кожа» химические реагенты, предназначенные, и покупало кожевенную продукцию. В апреле 2009 года, к нему обратился Сухин И.С. с просьбой продать его предприятию часть оборудования, принадлежащего ООО «Курская кожа», на что он согласился, и ДД.ММ.ГГГГ был заключен договор купли – продажи оборудования, и ООО «Крастэкс» было передано их предприятием оборудование в соответствии с приложением к договору, а другой стороной, произведена его оплата. В июле 2009 года Сухин И.С. снова обратился к нему с просьбой о приобретении оборудования. С учетом того, что интересующее его оборудование, также как и предыдущее не использовалось их предприятием, он согласился с предложением Сухина И.С. и ДД.ММ.ГГГГ был заключен договор купли – продажи оборудования, которое было передано их предприятием, а другой стороной, была произведена его оплата. В начале декабря 2009 года в его адрес, из Курского отделения Сбербанка России поступило письмо с требованием расторгнуть договоры купли продажи оборудования, заключенные между ООО «Курская кожа» и ООО «Крастэкс», так как реализованное их предприятием оборудование ООО «Крастэкс», ранее было заложено в ОАО Сбербанк России ООО «Курская кожа» в качестве обеспечения залоговых обязательств по кредитным договорам, о чем ему ранее известно не было, так договоры залогов были заключены еще до его назначения. ДД.ММ.ГГГГ, им и Сухиным И.С., было подписано два соглашения о расторжении в части договора купли продажи оборудования, в соответствии с которыми ООО «Курская кожа» было возвращено ранее реализованное по данным договорам оборудование. ООО «Крастэкс» выставило ООО «Курская кожа» требование о возврате денежных средств за возвращенное оборудование, однако ООО «Курская кожа» не смогло удовлетворить данные требования, поскольку, в этот же период ОАО Сбербанк России выставил требование о немедленном погашении задолженности по кредитным договорам. С сентября 2010 года было введена процедура внешнего наблюдения, конкурсное производство, и ООО «Курская кожа» было признано банкротом.

Свидетели ФИО40 и ФИО41 в судебном заседании, а также свидетель ФИО42 , чьи показания были оглашены в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон (т.6 л.д.80-83), дали аналогичные показания.

Свидетель ФИО43 в судебном заседании показала, что ранее работала в должности юрисконсульта на ООО «Курская кожа». В январе 2011 года к ней обратился директор ООО «Крастэкс» Сухин И.С. с просьбой об оказании его предприятию юридической помощи. Ликвидация ООО «Крастэкс» была связана с тем, что предприятие являлось банкротом и уже не могло выполнять свои обязательства. Она согласилась на просьбу Сухина И.С., и собранием ООО «Крастэкс» было принято решение о назначении ее ликвидатором. После назначения ФИО44 конкурсным управляющим она как ликвидатор передала ему всю имеющуюся организационно-правовую и финансовую документацию ООО «Крастэкс».

Свидетель ФИО45 , чьи показания были оглашены в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, показала, что с октября 2009 года по ДД.ММ.ГГГГ она работала в должности юрисконсульта на ООО «Курская кожа». В мае 2011 года к ней обратился директор ООО «Крастэкс» Сухин И.С. с просьбой об оказании ему юридической помощи в ликвидации предприятия ООО Фирма «Швейк», на что она согласилась. После этого, Сухин И.С. передал имеющуюся у него документацию ООО Фирма «Швейк», из которой, она увидела, что ООО Фирма «Швейк» выступила поручителем по кредитным обязательствам ООО «Крастэкс» перед ОАО Банк ВТБ. Т.6 л.д. 113-116.

Свидетель ФИО44 , чьи показания были оглашены в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, показал, что ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с определением Арбитражного суда <адрес> судом было принято к производству заявление ОАО «Сбербанк России» о признании ООО «Крастэкс» несостоятельным (банкротом). ДД.ММ.ГГГГ Арбитражным судом <адрес>, было вынесено решение о признании ООО «Крастэкс» несостоятельным (банкротом) и открытии конкурсного производства, в соответствии с которым, он был назначен конкурсным управляющим ООО «Крастэкс». Он принял у ликвидатора – ФИО43 печать, бухгалтерскую и организационно-правовую документацию ООО «Крастэкс» по актам приема-передачи. Т.5 л.д. 183-192, Т.6 л.д. 245-247.

Свидетель ФИО46 , чьи показания были оглашены в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, показал, что ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с определение Арбитражного суда <адрес> по делу ООО «Курская кожа» было признано несостоятельным (банкротом), и он был утвержден конкурсным управляющим данной организации. Он принял у директора ООО «Курская кожа» ФИО16 печать, бухгалтерскую и организационно-правовую документацию ООО «Курская кожа» по актам приема-передачи. Т. 6 л.д. 117-119.

Свидетель ФИО47 в судебном заседании показала, что с начала февраля 2008 г. по ДД.ММ.ГГГГ она работала главным бухгалтером в ООО «Крастэкс». Анализируя коммерческую деятельность предприятия, она поняла, что она стала снижаться, перспективы для ее развития отсутствовали, в связи с чем она решила уволиться с предприятия, и на должность главного бухгалтера Сухин И.С. назначил Шумскую Е.Ю., которой она передала всю бухгалтерию, составив акт приема-передачи документов. За период ее работы и на момент увольнения ООО «Крастэкс» было достаточно финансово устойчивым и стабильным предприятием. Бухгалтерский баланс ООО «Крастэкс» на ДД.ММ.ГГГГ, изъятый у конкурсного управляющего ООО «Крастэкс» готовила она, и он, был сдан в ИФНС России по <адрес>. Копия баланса, которая была изъята в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес> имеет подписи ее и Сухина. Указанную копию она не заверяла и в банк не предоставляла. Показатели финансовой отчетности, в данных балансах отличаются, при этом, показатели, изложенные в копии баланса, улучшают финансовое положение предприятия, по отношению к балансу, подготовленному ей. Аналогичные обстоятельства имеются и по бухгалтерскому балансу ООО «Крастэкс» на ДД.ММ.ГГГГ, изъятому у конкурсного управляющего, и копией баланса ООО «Крастэкс» за этот же период, изъятого в филиале ОАО Банк ВТБ.

Свидетель ФИО48 , чьи показания были оглашены в судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, показал, что по сентябрь 2011 года он работал в ООО «Регион-Оценка», которое занимается оценочной деятельностью. ООО «Крастэкс» неоднократно заказывало в ООО «Регион-Оценка» проведение оценочных работ технологического оборудования. Данные работы ООО «Крастэкс» заказывало с целью последующего предоставления данного оборудования в качестве объектов залога в ОАО Банк ВТБ. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Регион-Оценка» и ООО «Крастэкс» был заключен договор об определении рыночной стоимости имущества, согласно которому, была произведена оценка технологического оборудования в составе 18 единиц. В соответствии с предоставленной ООО «Крастэкс» документацией, было установлено, что данное оборудование ООО «Крастэкс» приобрело у ООО «Курская кожа» по договору купли-продажи оборудования за 18195600 рублей. Им была осуществлена оценка данного имущества, которая была определена в размере 118501468 рублей без учета НДС. В июле 2009 года ООО «Крастэкс» вновь обратилось с заявкой для определения рыночной стоимости оборудования. Согласно акту приема-передачи оборудования к вышеуказанному договору ООО «Крастэкс» приобрело 103 единицы оборудования за 20101854,6 рублей. Им была осуществлена оценка данного имущества, которая была определена в размере 174650 389 рублей без учета НДС. Т. 6 л.д. 215-219.

Кроме того, о виновности подсудимых свидетельствуют:

Заявление управляющего филиалом ОАО банк ВТБ в <адрес> ФИО49 от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому, он просит провести проверку и привлечь к уголовной ответственности виновных лиц по обстоятельствам того, что руководством ООО «Крастэкс» были предоставлены в банк заведомо ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации при получении кредита в ОАО Банк ВТБ в сумме 1 600 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 51 468 320 руб.) в соответствии с кредитным соглашением № от 15.05.2009г. В результате невозврата основного долга по кредиту в сумме 1 600 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 51 468 320 руб.) ОАО Банк ВТБ был нанесен крупный ущерб. Т. 2 л.д. 175;

Заявление управляющего филиалом ОАО банк ВТБ в <адрес> ФИО49 от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому он просит провести проверку и привлечь к уголовной ответственности виновных лиц по обстоятельствам того, что руководством ООО «Крастэкс» были предоставлены в банк заведомо ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации при получении кредита в ОАО Банк ВТБ в сумме 2 300 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 71 480 550 руб.) в соответствии с кредитным соглашением № от 23.07.2009г. В результате невозврата основного долга по кредиту в сумме 2 300 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 71 480 550 руб.) ОАО Банк ВТБ был нанесен крупный ущерб. Т.1 л.д.90;

Рапорт старшего оперуполномоченного УФСБ России по <адрес> майора ФИО52 от ДД.ММ.ГГГГ об обнаружении признаков преступления, свидетельствующий о том, что в ходе проведенных оперативно-розыскных мероприятий было установлено, что директором ООО «Крастэкс» Сухиным И.С. при получении кредита в ОАО Банк ВТБ в сумме 1 600 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 51 468 320 руб.) в соответствии с кредитным соглашением № от 15.05.2009г., были предоставлены в филиал ОАО Банк ВТБ заведомо ложные сведения о финансовом состоянии и хозяйственном положении организации. Полученный ООО «Крастэкс» кредит в соответствии с кредитным соглашением № от 15.05.2009г. в сумме 1 600 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 51 468 320 руб.) погашен не был, в результате чего банку был причинен крупный ущерб. Т. 2 л.д. 180-182;

Рапорт старшего оперуполномоченного УФСБ России по <адрес> майора ФИО52 от ДД.ММ.ГГГГ об обнаружении признаков преступления, свидетельствующий о том, что в ходе проведенных оперативно-розыскных мероприятий было установлено, что директором ООО «Крастэкс» Сухиным И.С. при получении кредита в ОАО Банк ВТБ в сумме 2 300 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 71 480 550 руб.) в соответствии с кредитным соглашением № от 23.07.2009г., были предоставлены в филиал ОАО Банк ВТБ заведомо ложные сведения о финансовом состоянии и хозяйственном положении организации. Полученный ООО «Крастэкс» кредит в соответствии с кредитным соглашением № от 23.07.2009г. в сумме 2 300 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 71 480 550 руб.) погашен не был, в результате чего банку был причинен крупный ущерб. Т.1 л.д.96.98;

Протокол опроса Шумской <данные изъяты>, который признается судом, как явка с повинной, согласно которому, последняя, после разъяснения положений ст. 51 Конституции РФ, изложила сведения, свидетельствующие о представлении директором ООО «Крастэкс» Сухиным И.С. недостоверных сведений о финансовом состоянии и хозяйственном положении ООО «Крастэкс», а именно документов финансовой отчетности – бухгалтерских балансов с завышенными финансовыми показателями, которые она подготовила по указанию директора ООО «Крастэкс» Сухина И.С. в ОАО Банк ВТБ для получения кредита в сумме 1 600 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 51 468 320 руб.) в соответствии с кредитным соглашением № от 15.05.2009г. Т.2 л.д. 187-191;

Протокол опроса Сухина <данные изъяты>, который признается судом, как явка с повинной, согласно которому, последний, после разъяснения положений ст. 51 Конституции РФ, изложил сведения, свидетельствующие о представлении недостоверных сведений о финансовом состоянии и хозяйственном положении ООО «Крастэкс», а именно документов финансовой отчетности – бухгалтерских балансов с завышенными финансовыми показателями, которые подготовила по его указанию главный бухгалтер ООО «Крастэкс» Шумская Е.Ю., в ОАО Банк ВТБ для получения кредита в сумме 1 600 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 51 468 320 руб.) в соответствии с кредитным соглашением № от 15.05.2009г. и использовании полученных денежных средств на коммерческие нужды предприятия. Т.2 л.д. 196-200;

Протокол опроса Шумской <данные изъяты>, который признается судом, как явка с повинной, согласно которому, последняя, после разъяснения положений ст. 51 Конституции РФ, изложила сведения, свидетельствующие о представлении директором ООО «Крастэкс» Сухиным И.С. недостоверных сведений о финансовом состоянии и хозяйственном положении ООО «Крастэкс», а именно документов финансовой отчетности – бухгалтерских балансов с завышенными финансовыми показателями, которые она подготовила по указанию директора ООО «Крастэкс» Сухина И.С. в ОАО Банк ВТБ для получения кредита в сумме 2 300 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 71 480 550 руб.) в соответствии с кредитным соглашением № от 23.07.2009г., и использовании полученных денежных средств на коммерческие нужды предприятия. Т.1 л.д. 104-108;

Протокол опроса Сухина <данные изъяты>, который признается судом, как явка с повинной, согласно которому, последний, после разъяснения положений ст. 51 Конституции РФ, изложил сведения, свидетельствующие о представлении недостоверных сведений о финансовом состоянии и хозяйственном положении ООО «Крастэкс», а именно документов финансовой отчетности – бухгалтерских балансов с завышенными финансовыми показателями, которые подготовила по его указанию главный бухгалтер ООО «Крастэкс» Шумская Е.Ю., в ОАО Банк ВТБ для получения кредита в сумме 2 300 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 71 480 550 руб.) в соответствии с кредитным соглашением № от 23.07.2009г. и использовании полученных денежных средств на коммерческие нужды предприятия. Т.1 л.д. 109-118;

Ответ ИФНС России по <адрес> № в отношении ООО Фирма «Швейк» с приложением, согласно которому, Сухин И.С. является единственным учредителем ООО Фирма «Швейк». Т.10 л.д. 195-264;

Ответ управляющего филиалом ОАО Банк ВТБ в <адрес> ФИО49 № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, согласно которому, были представлены правила кредитования ОАО Внешторгбанк корпоративных клиентов. Т.11 л.д. 2-82;

Ответ филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, согласно которому, денежные средства по кредитным соглашениям № от 15.05.2009г. в сумме 1 600 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 51 468 320 руб.), № от 23.07.2009г. в сумме 2 300 000 долларов США ( в рублевом эквиваленте 71 480 550 руб.) после их конвертации зачислены на счет № (рублевый), а затем перечислены на счет ООО «Курская кожа» №, открытый в Филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>, в соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 000 рублей по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ г., платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 468 320 рублей по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ г., платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 71 480 550 рублей по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ Т.7 л.д. 44-160;

Ответ филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, согласно которому, у ООО «Курская кожа» в данном банке был открыт счет №, на который от ООО «Крастэкс» поступили в соответствии с платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ денежные средства на сумму 30 000 000 рублей по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ г., платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ денежные средства на сумму 21 468 320 рублей по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ г., платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ денежные средства на сумму 71 480 550 рублей по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ Т. 11 л.д. 84-86;

Копии решений Арбитражного суда <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которых ООО «Крастэкс» было признано несостоятельным (банкротом). Т.11 л.д. 88-127;

Ответ филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, согласно которому, за сотрудниками банка ФИО14 и ФИО15 были закреплены персональные ЭВМ и выделены персональные электронные адреса. Т. 11 л.д. 129-142;

Ответ филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому, банк не может предоставить переписку с электронных адресов работников банка ФИО14 и ФИО15 в связи с удалением данной информации из почтовых ящиков ФИО14 и ФИО15 Т. 11 л.д. 144;

Ответ филиала ОАО Банк ВТБ в <адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому, сумма основного долга ООО «Крастэкс» по кредитному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ составила 1 600 000 долларов США (51 468 320 руб.), по кредитному соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ 2 300 000 долларов США (71 480 550 руб). Т. 11 л.д. 146;

Акт исследования документов в отношении ООО «Крастэкс» № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, установлено, что ООО «Крастэкс» при получении кредита по кредитному соглашению № от 15.05.2009г. в сумме 1 600 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 51 468 320 руб.), в ИФНС России по <адрес> и в филиал ОАО Банка ВТБ в <адрес> были предоставлены бухгалтерские балансы, в которых приведены разные значения показателей, в том числе и по основным средствам. В частности ООО «Крастэкс» были предоставлены в филиал ОАО Банка ВТБ в <адрес> бухгалтерские балансы со значительным завышением отдельных статей актива балансов («незавершенное строительство», «дебиторская задолженность» и т.д.), завышениями валюты баланса, доходов и прибыли предприятия и заниженными показателями убытков. Т. 2 л.д. 210-218;

Акт исследования документов в отношении ООО «Крастэкс» № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, установлено, что ООО «Крастэкс» при получении кредита по кредитному соглашению № от 23.07.2009г. в сумме 2 300 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 71 480 550 руб.) в ИФНС России по <адрес> и в филиал ОАО Банка ВТБ в <адрес> были предоставлены бухгалтерские балансы, в которых приведены разные значения показателей, в том числе и по основным средствам. В частности ООО «Крастэкс» были предоставлены в филиал ОАО Банка ВТБ в <адрес> бухгалтерские балансы со значительным завышением отдельных статей актива балансов («незавершенное строительство», «дебиторская задолженность» и т.д.), завышениями валюты баланса, доходов и прибыли предприятия и заниженными показателями убытков.

Заключение экспертов № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому в ходе сравнительного анализа сведений, отраженных в бухгалтерских балансах ООО «Крастэкс» за отчетные периоды 2008 года и ДД.ММ.ГГГГ, имеющихся в бухгалтерских документах ООО «Крастэкс» и сведений из бухгалтерских балансов ООО «Крастэкс», полученных из ИФНС России по <адрес>, расхождений не установлено.

При сравнении сведений из балансов ООО «Крастэкс», представленных для получения кредита по кредитному соглашению № от 15.05.2009г. в сумме 1600000 долларов США (в рублевом эквиваленте 51468320 руб.) в Филиал ОАО «Банк ВТБ» в <адрес>, и бухгалтерских балансов ООО «Крастэкс» из ИФНС России по <адрес> за соответствующие периоды времени имеются расхождения по ряду показателей. Сравнительный анализ расхождений строк балансов ООО «Крастэкс», представленных для получения кредитов в Филиал ОАО «Банк ВТБ» в <адрес> и представленных из ИФНС России по <адрес>, приведен экспертами в таблице № 3.

Анализ коэффициентов платежеспособности ООО «Крастэкс» показал, что изменения, внесенные в бухгалтерскую отчетность за 12 месяцев 2008 года и ДД.ММ.ГГГГ, предоставленную в банк для получения кредитов по кредитным соглашениям № от 15.05.2009г. в сумме 1600000 долларов США (в рублевом эквиваленте 51468320 руб.), № от 23.07.2009г. в сумме 2300000 долларов США (в рублевом эквиваленте 71480550 руб.) привели к улучшению показателей платежеспособности ООО «Крастэкс», а именно были улучшены показатели ликвидности активов и величина чистых активов ООО «Крастэкс». Согласно бухгалтерским балансам ООО «Крастэкс» за 12 месяцев 2008 года величина чистых активов была увеличена на 87259 тыс. руб., а за ДД.ММ.ГГГГ – на 106556 тыс. руб. Кроме того, существенное улучшение произошло по коэффициенту автономии, отражающему степень обеспеченности предприятия собственными средствами и независимости от сторонних кредитов, что для инвесторов и кредиторов уменьшает риск потери инвестиций вложенных в предприятие и предоставленных ему кредитов.

Денежные средства, полученные ООО «Крастэкс» по кредитному соглашению № от 15.05.2009г. в сумме 1600000 долларов США, в рублевом эквиваленте в сумме 51468320 руб. были зачислены на расчетный счет ООО «Крастэкс» № в Филиале ОАО «Банк ВТБ» в <адрес>. Денежные средства, имеющиеся на счете за операционный день 15.05.2009г., в обезличенной массе на общую сумму 51927783 руб. 69 коп., были израсходованы со счета в общей сумме расхода денежных средств, составившей 51920160 руб., в том числе:

- УФК по <адрес> (ИФНС РФ по <адрес>) государственная пошлина в Арбитражный суд <адрес> – 4000 руб.;

- Филиалу ОАО «Банк ВТБ» в <адрес> расчетное вознаграждение – 447840 руб.;

- ООО «Курская кожа» расчеты по оплате по договорам поставки за кож.товар – всего в сумме 51468320 руб.

Остаток денежных средств на счете ООО «Крастэкс» № по состоянию на конец операционного дня 15.05.2009г. составил 7623 руб. 69 коп.

Следует отметить, что сумма денежных средств, зачисленных 15.05.2009г. на расчетный счет ООО «Крастэкс» № в Филиале ОАО «Банк ВТБ» в <адрес> в соответствии с операциями по кредитному соглашению № от 15.05.2009г. в сумме 51468320 руб., соответствует сумме денежных средств перечисленных 15.05.2009г. по платежным поручениям ООО «Крастэкс» № и № на счет ООО «Курская кожа» по договорам поставки за кожтовар всего в сумме 51468320 руб., в том числе:

- по платежному поручению № – оплата по договору поставки № от 24.09.2008г. – 30000000 руб.;

- по платежному поручению № – оплата по договору поставки № от 05.02.2009г. – 21468 320 руб.

Денежные средства, полученные ООО «Крастэкс» по кредитному соглашению № от 23.07.2009г. в сумме 2 300000 долларов США, в рублевом эквиваленте в сумме 71480550 руб. были зачислены на расчетный счет ООО «Крастэкс» № в Филиале ОАО «Банк ВТБ» в <адрес>. Денежные средства, имеющиеся на счете за операционный день 23.07.2009г., в обезличенной массе на общую сумму 72587 405 руб. 83 коп., были израсходованы со счета в общей сумме расхода денежных средств, составившей 72074955 руб., в том числе:

- УФК по <адрес> (ИФНС РФ по <адрес>) налог на доходы физических лиц за июль 2009г. всего в сумме – 6847 руб.;

- ООО «Регион-Оценка» оплачено по счету за оценку оборудования – 154500 руб.;

- Филиалу ОАО «Банк ВТБ» в <адрес> расчетное вознаграждение и комиссия – всего 243 125 руб.;

- ООО СК «ВТБ Страхование» оплата по счету № от 23.07.2009г. – 189933 руб;

- ООО «Курская кожа» - оплата по договору поставки № от 22.06.2008г. за полуфабрикаты – 71480550 руб.

Остаток денежных средств на счете ООО «Крастэкс» № по состоянию на конец операционного дня 23.07.2009г. составил 512450 руб. 83 коп.

Следует отметить, что сумма денежных средств, зачисленных 23.07.2009г. на расчетный счет ООО «Крастэкс» № в Филиале ОАО «Банк ВТБ» в <адрес> в соответствии с операциями по кредитному соглашению № от 23.07.2009г. в сумме 71480550 руб., соответствует сумме денежных средств перечисленных 23.07.2009г. по платежным поручениям ООО «Крастэкс» № на счет ООО «Курская кожа» по договору поставки № от 22.06.2009г. за полуфабрикат всего в сумме 71480 550 руб. Т. 7 л.д. 162-211;

Допрошенная в качестве эксперта в судебном заседании ФИО50 ., подтвердила данное ей совместно с экспертом ФИО51 заключение экспертов.

Эксперт ФИО51 дала аналогичные показания, которые были оглашены в судебном заседании с согласия сторон.

Заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому, подписи от имени Сухина И.С. в:

- кредитном соглашении № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

- договоре о залоге оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

- приложении № к договору о залоге № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

- договоре поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

- кредитном соглашении № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

- договоре о залоге оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

- приложении № к договору о залоге № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

- договоре поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

- ходатайстве на получение кредита от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 600 000 долларов США;

- ходатайстве на получение кредита от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2 300 000 долларов США;

- протоколе общего собрания участников ООО «Крастэкс» от ДД.ММ.ГГГГ г.;

- заявлении № от ДД.ММ.ГГГГ на получение кредита в размере 1 600 000 долларов США;

- заявлении № от ДД.ММ.ГГГГ на получение кредита в размере 2 300 000 долларов США;

- бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом в ИФНС России по <адрес>;

- отчете о прибылях и убытках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом в ИФНС России по <адрес>;

- бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом в ИФНС России по <адрес>;

- в строке «Верно: директор ООО «Крастэкс» Сухин И.С.» копии бухгалтерского баланса на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятой в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>;

- в строке «Верно: директор ООО «Крастэкс» Сухин И.С.» копии отчета о прибылях и убытках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятой в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>;

- в строке оттиска штампа «Копия верна директор Сухин И.С.» копии бухгалтерского баланса на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятой в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>;

- в строке оттиска штампа «Копия верна директор Сухин И.С.» копии отчета о прибылях и убытках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятой в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>;

- бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>;

- отчете о прибылях и убытках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>;

- бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом у конкурсного управляющего ООО «Крастэкс» ФИО44;

- отчете о прибылях и убытках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом у конкурсного управляющего ООО «Крастэкс» ФИО44;

- отчете о прибылях и убытках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом у конкурсного управляющего ООО «Крастэкс» ФИО44

Выполнены самим Сухиным <данные изъяты>.

Подписи от имени Шумской Е.Ю. в:

- кредитном соглашении № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

- договоре о залоге оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

- приложении № к договору о залоге № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

- кредитном соглашении № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

- договоре о залоге оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

- в приложении № к договору о залоге № от ДД.ММ.ГГГГ г.;

- ходатайстве на получение кредита от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 600 000 долларов США;

- ходатайстве на получение кредита от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2 300 000 долларов США;

- заявлении № от ДД.ММ.ГГГГ на получение кредита в размере 1 600 000 долларов США;

- заявлении № от ДД.ММ.ГГГГ на получение кредита в размере 2 300 000 долларов США;

- в бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом в ИФНС России по <адрес>;

- в отчете о прибылях и убытках за период с 1 января по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом в ИФНС России по <адрес>;

- в бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом в ИФНС России по <адрес>;

- в отчете о прибылях и убытках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом в ИФНС России по <адрес>;

- в строке оттиска штампа «Копия верна Гл. бух. Шумская Е.Ю.» копии бухгалтерского баланса на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятой в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>;

- в строке оттиска штампа «Копия верна Гл. бух. Шумская Е.Ю.» копии отчета о прибылях и убытках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятой в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>;

- в бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>;

- в отчете о прибылях и убытках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>;

- в бухгалтерском балансе на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом у конкурсного управляющего ООО «Крастэкс» ФИО44;

- в отчете о прибылях и убытках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом у конкурсного управляющего ООО «Крастэкс» ФИО44;

- в отчете о прибылях и убытках за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Крастэкс», изъятом у конкурсного управляющего ООО «Крастэкс» ФИО44

выполнены самой Шумской <данные изъяты>. Т.7 л.д. 227-234;

Протокол очной ставки, проведенной между подозреваемым Сухиным И.С. и свидетелем ФИО14, согласно которому, подозреваемый Сухин И.С. и свидетель ФИО14 подтвердили свои показания. Свидетель ФИО14 отрицала, что ей было известно реальное финансовое состояние ООО «Крастэкс», а также то, что ею принимались два пакета документов с реальными финансовыми показателями ООО «Крастэкс» и финансовой отчетности с недостоверными данными, то есть с завышенными показателями. Так же ФИО14 отрицала, что ею были переданы Шумской Е.Ю. цифровые показатели, которые необходимо было внести в финансовую отчетность ООО «Крастэкс» для принятия положительного решения по заявленным ходатайствам о получении кредитов. Т. 6 л.д. 171-182;

Протокол очной ставки, проведенной между подозреваемым Сухиным И.С. и свидетелем ФИО15, согласно которому, подозреваемый Сухин И.С. и свидетель ФИО15 подтвердили свои показания. Свидетель ФИО15 отрицал, что ему было известно реальное финансовое состояние ООО «Крастэкс», а также то, что им принимались два пакета документов с реальными финансовыми показателями ООО «Крастэкс» и финансовой отчетности с недостоверными данными, то есть с завышенными показателями. Так же ФИО15 отрицал, что им были переданы Шумской Е.Ю. цифровые показатели, которые необходимо было внести в финансовую отчетность ООО «Крастэкс» для принятия положительного решения по заявленным ходатайствам о получении кредитов. Т. 6 л.д. 130-141;

Протокол очной ставки, проведенной между подозреваемой Шумской Е.Ю. и свидетелем ФИО14, согласно которому подозреваемая Шумская Е.Ю. и свидетель ФИО14 подтвердили свои показания. Т. 6 л.д. 189-199;

Протокол очной ставки, проведенной между подозреваемой Шумской Е.Ю. и свидетелем ФИО15, согласно которому, подозреваемая Шумская Е.Ю. и свидетель ФИО15 подтвердили свои показания. Т. 6 л.д. 142-154;

Протокол выемки документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, в ИФНС России по <адрес>,изъяты регистрационные (учредительные) документы ООО «Крастэкс» и документы финансовой отчетности ООО «Крастэкс» (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, налоговых деклараций и т.д.), в том числе передаваемых по телекоммуникационным каналам связи, подтверждающие, что Сухин И.С. являлся не только директором, но и фактически полным собственником ООО «Крастэкс». Т. 8 л.д. 131-137;

Протокол осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому, были осмотрены изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в ИФНС России по <адрес>, в ходе которого было установлено, что изъяты регистрационные (учредительные) документы ООО «Крастэкс» и документы финансовой отчетности ООО «Крастэкс» (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, налоговые деклараций и т.д.), в том числе передаваемые по телекоммуникационным каналам связи, подтверждающие, что Сухин И.С. являлся не только директором, но и фактически полным собственником ООО «Крастэкс», имеют значение для уголовного дела. Документы признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств. Т. 8 л.д. 138- 144;

Протокол выемки документов от ДД.ММ.ГГГГ года, согласно которому, у конкурсного управляющего ООО «Крастэкс» ФИО44, изъяты документы ООО «Крастэкс», отражающе финансово-хозяйственную и административную деятельность ООО «Крастэкс» (регистрационные (учредительные) документы, бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, договора, кредитные соглашения, приказы, распоряжения, накладные, счета-фактуры, платежные поручения, мемориальные ордера и т.д.). Т. 8 л.д. 158-163;

Протокол осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому, период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осмотрены документы, изъятые у конкурсного управляющего ООО «Крастэкс» ФИО44 в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ г., в ходе которого было установлено, что часть изъятых документов ООО «Крастэкс» (регистрационные (учредительные) документы, бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, договора, кредитные соглашения, приказы, распоряжения, накладные, счета-фактуры, платежные поручения, мемориальные ордера и т.д.), отражающие финансово-хозяйственную и административную деятельность ООО «Крастэкс», в том числе, документы, подтверждающие получение кредитов в соответствии с кредитными соглашениями № от ДД.ММ.ГГГГ., № от ДД.ММ.ГГГГ. и распоряжение полученными денежными средствами, финансовая отчетность ООО «Крастэкс» за 2008-2011 г. и др., имеют значение для уголовного дела. Документы признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств. Т. 8 л.д.164-206;

Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому, у конкурсного управляющего ООО «Крастэкс» ФИО44, были изъяты трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенный между ООО «Крастэкс» и Сухиным И.С., приказа от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу Сухина И.С. в качестве директора ООО «Крастэкс», трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенный между ООО «Крастэкс» и Шумской Е.Ю. Т.8 л.д. 248-252;

Протокол осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому, были осмотрены документы, изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ у конкурсного управляющего ООО «Крастэкс» ФИО44, в ходе которого было установлено, что изъяты документы ООО «Крастэкс» трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенный между ООО «Крастэкс» и Сухиным И.С., приказ от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу Сухина И.С. в качестве директора ООО «Крастэкс», трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ г., заключенный между ООО «Крастэкс» и Шумской Е.Ю., отражают трудовые отношения Сухина И.С., Шумской Е.Ю. с ООО «Крастэкс». Доументы признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств. Т. 9 л.д. 1-3, 4-8;

Протокол выемки документов от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому, в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес> были изъяты - кредитное досье из юридического дела ООО «Крастэкс», выписки по счетам ООО «Крастэкс», имеющиеся в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>, в том числе документы, послужившие основанием для получения кредитов по кредитным соглашениям № от 15.05.2009г. в сумме 1 600 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 51 468 320 руб.), № от 23.07.2009г. в сумме 2 300 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 71 480 550 руб.), подложные бухгалтерские балансы за 2008г. и за 1 квартал 2009г. Также были получены иные документы хозяйственной деятельности предприятия, подтверждающих получение кредитов и их последующее использование. Т. 8 л.д. 3-44;

Протокол осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г., были осмотрены изъятые в ходе выемки, проведенной в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес> ДД.ММ.ГГГГ документы, в ходе которого было установлено, что изъятые кредитное досье и юридическое дело ООО «Крастэкс», выписки по счетам ООО «Крастэкс», имеющимся в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>, в том числе документы, послужившие основанием для получения кредитов по кредитным соглашениям № от ДД.ММ.ГГГГ. в сумме 1 600 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 51 468 320 руб.), № от ДД.ММ.ГГГГ. в сумме 2 300 000 долларов США (в рублевом эквиваленте 71 480 550 руб.), подложные бухгалтерские балансы за 2008г. и за 1 квартал 2009г., подтверждающие незаконное получение кредитов и их последующее использование, а также иные документы хозяйственной деятельности ООО «Крастэкс» имеют значение для уголовного дела. Документы признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств. Т.8 л.д. 45-87;

Протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которому, осмотрена ПЭВМ конкурсного управляющего ООО «Крастэкс», в ходе которого было установлено, что в системных файлах ПЭВМ конкурсного управляющего ООО «Крастэкс» ФИО44 находятся файлы программы 1 С Бухгалтерии, в которых содержатся документы в электронном виде по бухгалтерскому учету ООО “Крастэкс”, которые имеют значение для уголовного дела, в связи с чем, они были скопированы на оптический носитель (DVD-RW), а также часть файлов распечаты на бумажный носитель. Документы признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств. Т. 9 л.д. 11-13, 14, 15-99.

Оценивая в совокупности представленные доказательства, суд находит виновность подсудимых Сухина И.С. и Шумской Е.Ю. в совершении инкриминируемых им деяний доказанной.

Действия Сухина И.С., как по эпизоду незаконного получения кредита ДД.ММ.ГГГГг., так и по эпизоду незаконного получения кредита ДД.ММ.ГГГГг., в каждом случае, суд квалифицирует как два самостоятельных преступления по ст. 176 ч. 1 УК РФ (в соответствие со ст. 10 УК РФ в ред. ФЗ №420 от 7.12.2011г.) – как незаконное получение кредита, то есть получение кредита руководителем организации, путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, причинившее крупный ущерб.

Действия Шумской Е.Ю., как по эпизоду незаконного получения кредита ДД.ММ.ГГГГг., так и по эпизоду незаконного получения кредита ДД.ММ.ГГГГг., в каждом случае, суд квалифицирует как два самостоятельных преступления по ст.ст. 33 ч. 5, 176 ч. 1 УК РФ (в соответствие со ст. 10 УК РФ в ред. ФЗ №420 от 7.12.2011г.) - как пособничество в незаконном получении кредита, то есть пособничество в получении кредита руководителю организации, путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, причинившее крупный ущерб.

Квалифицируя, таким образом, действия подсудимых, суд исходит из того, что в судебном заседании установлено, что Сухин И.С., осуществляя полномочия руководителя ООО «Крастэкс», в апреле 2009г., заведомо зная, что получение кредита возможно только при гарантии его возврата, то есть имущественного и денежного обеспечения, достоверно зная, что в результате осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «Крастэкс» снизилась величина чистых активов организации, а также показатели ликвидности активов, в связи с чем, не имелось достаточных средств для выполнения кредитных обязательств, что не позволило бы банку принять положительное решение о выдаче кредита, действуя с целью незаконного получения кредита в ОАО Банк ВТБ, путем предоставления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, с целью создания видимости финансового благополучия и кредитоспособности заемщика, решил предоставить в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес> в рамках мониторинга финансового состояния ООО «Крастэкс» поддельные копии несуществующего бухгалтерского баланса ООО «Крастэкс» за 2008 год, и несуществующего бухгалтерского баланса ООО «Крастэкс» за ДД.ММ.ГГГГ, содержащие ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации. К подготовке указанных подложных документов - копий бухгалтерских балансов, Сухин И.С. привлек главного бухгалтера ООО «Крастэкс» Шумскую Е.Ю., которой поручил подготовить для представления в банк копии бухгалтерских балансов, внеся в них изменения, улучшающие показатели платежеспособности организации, а именно завышенные и не соответствующие действительности цифры, то есть копии несуществующих балансов. Шумская Е.Ю., достоверно зная, в силу своих должностных обязанностей, действительное финансовое состояние и хозяйственное положение организации, а также, зная о решении Сухина И.С. о незаконном получении кредита, и, желая, оказать ему пособничество в совершении преступления, то есть осуществить действия, способствующие в выполнении объективной стороны преступления, путем предоставления информации, а также средств совершения преступления, согласилась на предложение Сухина И.С., и изготовила поддельные копии несуществующего подлинника бухгалтерского баланса по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ и несуществующего подлинника бухгалтерского баланса на ДД.ММ.ГГГГ, содержащие ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Крастэкс» и поддельные оттиски штампа о получении документов ИФНС России по <адрес>, в которых, с целью улучшения показателей платежеспособности ООО «Крастэкс» увеличила величину чистых активов, существенно улучшила коэффициент автономии, отражающий степень обеспеченности предприятия собственными средствами и независимости от сторонних кредитов, что для инвесторов и кредиторов уменьшает риск потери инвестиций вложенных в предприятие и предоставленных ему кредитов. Подготовленные поддельные копии несуществующих подлинников бухгалтерских балансов Сухин И.С. и Шумская Е.Ю. собственноручно заверили как директор и главный бухгалтер организации, при этом, они достоверно знали, что не существует подлинников этих балансов с соответствующими данными, подтверждающими их передачу в налоговый орган. Шумская Е.Ю., продолжая реализовывать свой преступный умысел, представила данные документы в отдел регионального бизнеса филиала ОАО банк ВТБ в <адрес> для мониторинга финансового состояния ООО «Крастэкс», где документы были направлены в отдел кредитования и анализа рисков и приобщены к сформированному в банке кредитному досье ООО «Крастэкс». Сухин И.С., продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита в сумме 1600000 долларов США, представил в банк ходатайство о получении кредита, в результате чего, банком было принято решение о предоставлении ООО «Крастэкс» кредита в указанной сумме, о чем ДД.ММ.ГГГГг. было заключено кредитное соглашение, договор залога оборудования и договоры поручительства, а денежные средства были зачислены на валютный счет ООО «Крастекс», конвертированы в российские рубли и израсходованы на финансово-хозяйственные нужды ООО «Крастэкс», и вследствие банкротства организации, сумма кредита банку возвращена не была. В результате преступных действий Сухина И.С. и Шумской Е.Ю., ОАО Банк ВТБ, был причинен материальный ущерб в сумме 1 600 000 долларов США (51 468 320 рублей), который превышает 1 500 000 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ является крупным ущербом. При этом, между преступными действиями Сухина И.С. и Шумской Е.Ю. и причинением банку крупного ущерба имеется прямая причинная связь.

После чего, Сухин И.С. в мае - июле 2009 года, осуществляя полномочия руководителя ООО «Крастэкс», заведомо зная, что получение кредита возможно только при гарантии его возврата, то есть имущественного и денежного обеспечения, достоверно зная, что в результате осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «Крастэкс» снизилась величина чистых активов организации, а также показатели ликвидности активов, в связи с чем, не имелось достаточных средств для выполнения кредитных обязательств, что не позволит банку принять положительное решение о выдаче кредита, решил незаконно получить новый кредит в ОАО Банк ВТБ, путем предоставления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации. При этом Сухин И.С., решил привлечь главного бухгалтера ООО «Крастэкс» Шумскую Е.Ю., к подготовке необходимых документов для их предоставления в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес>, которая, достоверно зная, в силу своих должностных обязанностей, действительное финансовое состояние и хозяйственное положение организации, а также, зная о решении Сухина И.С. о незаконном получении кредита в ОАО Банк ВТБ, и, желая оказать ему содействие в незаконном получении кредита, согласилась на предложение Сухина И.С., оказать ему пособничество в незаконном получении кредита, и, желая, оказать ему пособничество в совершении преступления, то есть осуществить действия, способствующие в выполнении объективной стороны преступления, путем предоставления информации, а также средств совершения преступления, после чего, действуя согласно указанию Сухина И.С., подготовила необходимый пакет документов, Сухин И.С., представил ходатайство на получение кредита в филиал ОАО Банк ВТБ в <адрес>, приложив пакет документов. При этом Сухин И.С. и Шумская Е.Ю. достоверно зная, что в филиале ОАО Банк ВТБ в <адрес>, уже находится заверенная ими собственноручно финансовая отчетность ООО «Крастэкс»: поддельные копии несуществующих подлинников бухгалтерского баланса ООО «Крастэкс» за 2008 год, за ДД.ММ.ГГГГ с поддельными оттисками штампа о получении документов ИФНС России по <адрес>, содержащая заведомо-ложные сведения о финансовом состоянии и хозяйственном положении организации, и использованная ими при незаконном получении кредита ДД.ММ.ГГГГг., действуя с целью создания видимости о финансовом благополучии и кредитоспособности организации, решили вновь использовать данную бухгалтерскую отчетность для получения кредита и не представили в банк финансовую отчетность, отражающую реальное финансовое состояние и хозяйственное положение организации. Сухин И.С., продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита в сумме 2 300 000 долларов США, представил в банк ходатайство о получении кредита, в результате чего, банком было принято решение о предоставлении ООО «Крастэкс» кредита в указанной сумме, о чем ДД.ММ.ГГГГг. было заключено кредитное соглашение, договор залога оборудования и договоры поручительства, а денежные средства были зачислены на валютный счет ООО «Крастекс», конвертированы в российские рубли и израсходованы на финансово-хозяйственные нужды ООО «Крастэкс», и вследствие банкротства организации, сумма кредита, банку возвращена не была. В результате преступных действий Сухина И.С. и Шумской Е.Ю., ОАО Банк ВТБ, был причинен материальный ущерб в сумме 2 300 000 долларов США (71 480 550 рублей), который превышает 1 500 000 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ является крупным ущербом. При этом, между преступными действиями Сухина И.С. и Шумской Е.Ю. и причинением банку крупного ущерба имеется прямая причинная связь.

Доводы стороны защиты относительно квалификации действий подсудимых Сухина И.С. и Шумской Е.Ю. как единого продолжаемого преступления, охватываемого единым умыслом, суд считает несостоятельными, поскольку они опровергаются показаниями самих подсудимых, данных ими неоднократно в ходе предварительного следствия в различных процессуальных статусах – подозреваемых, обвиняемых, где последние, в присутствии профессионального защитника-адвоката, после разъяснения им процессуальных прав, положений ст. 51 Конституции РФ, давали последовательные, подробные, логичные показания относительно получения ООО «Крастекс» именно двух кредитов ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГг. под ранее представленные подложные бухгалтерские балансы за 2008г. и первый квартал 2009г., а не одного кредита на пополнение оборотных средств предприятия по инициативе сотрудников банка двумя кредитными траншами, как они утверждают в суде; показаниями представителя потерпевшего Федотова М.С. и всех сотрудников Курского филиала ОАО Банк ВТБ, как непосредственно допрошенных в судебном заседании в качестве свидетелей со стороны обвинения, так и показания которых были оглашены в порядке ст. 281 УПК РФ с согласия сторон, которые, отрицая показания подсудимых в изложенной части, убедительно поясняли, что Сухиным И.С. в банк подавались два ходатайства на получение кредитов, на основании которых и были заключены два кредитных соглашения, исходя из подложных бухгалтерских балансов, единожды представленных банку. При этом показания свидетелей, объективно подтверждаются фактическими обстоятельствами, установленными в судебном заседании, а именно: кредиты выдавались в различное время – ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГг., при этом, они имели различные сроки окончания их погашения. Более того, оба кредита выдавались под различные условия получения на пополнение оборотных средств предприятия под различные договоры поставки товара, а в залог предоставлялось разное оборудование. При обращении за новым кредитом ДД.ММ.ГГГГг., необходимости повторно представлять финансовую отчетность за 2008г. и первый квартал 2009г. не было, так как она уже имелась в банке и находилась в кредитном досье.

Все указанные обстоятельства, объективно свидетельствуют о том, что в каждом конкретном случае, у руководителя организации ООО «Крастэкс» Сухина И.С., каждый раз, возникал самостоятельный преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита, путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, причинившее крупный ущерб, а у Шумской Е.Ю. самостоятельный преступный умысел, направленный на пособничество Сухину И.С. в этом, а потому, суд квалифицирует действия Сухина И.С. как два самостоятельных преступления, по каждому преступлению – по эпизоду незаконного получения кредита от ДД.ММ.ГГГГг. по ст. 176 ч. 1 УК РФ, а также по эпизоду незаконного получения кредита от ДД.ММ.ГГГГг. по ст. 176 ч. 1 УК РФ, а действия Шумской Е.Ю. по указанным эпизодам - дважды по ст.ст. 33 ч. 5, 176 ч.1 УК РФ.

Допрошенные в судебном заседании в качестве свидетелей оперуполномоченный УФСБ России по <адрес> ФИО52, а также старший следователь ФИО53, пояснили, что как при производстве опросов, так и при неоднократном проведении допросов Сухина И.С. и Шумской Е.Ю., последние давали показания добровольно, самостоятельно, без применения какого-либо воздействия, подробно, после разъяснения положений ст. 51 Конституции РФ, излагали факты совершения ими преступлений.

Показания подсудимых Сухина И.С. и Шумской Е.Ю. относительно того, что наряду с подложными бухгалтерскими балансами ими в банк были представлены также бухгалтерские балансы, отражающие реальную финансовую деятельность ООО «Крастекс» за 2008г. и первый квартал 2009г., которые имелись в ИФНС России по <адрес>, а завышенные цифровые показатели, указанные в подложных балансах им были представлены сотрудниками банка ФИО14 и ФИО15 и по инициативе последних, высылались по электронной почте, суд также считает несостоятельными, поскольку ФИО14, ФИО15, допрошенные в суде в качестве свидетелей, данные обстоятельства, категорически отрицали, при этом, прошитое и пронумерованное кредитное досье ООО «Крастекс», которое было скреплено печатью банка и подписью главного бухгалтера, изъятое в ходе выемки из Курского филиала банка ОАО ВТБ, содержало лишь подложные бухгалтерские балансы, которые и были представлены подсудимыми в целях получения кредитов. Каких-либо иных бухгалтерских балансов, в банке изъято не было. Напротив же, из ИФНС России по <адрес> были изъяты действительные бухгалтерские балансы, содержащие сведения о реальном финансовом состоянии ООО «Крастэкс», расхождений в которых, согласно заключению экспертизы, с имеющимися на предприятии, установлено не было. Таким образом, указанные утверждения подсудимых, объективного подтверждения в судебном заседании не нашли, в связи с чем, они являются голословными, вследствие чего, суд относится к ним критически.

При этом судом признается голословной и позиция стороны защиты о том, что банком ВТБ органам предварительного следствия был представлен не полный объем кредитного досье.

Является несостоятельной и позиция стороны защиты о том, что начальником сектора по обеспечению безопасности ФИО54 было подготовлено заключение ДД.ММ.ГГГГг., то есть до обращения Сухина И.С. с ходатайством о предоставлении кредита - ДД.ММ.ГГГГг., и что данное заключение содержит в себе сведения о предоставлении ООО «Крастэкс» сразу двух кредитов, поскольку они опровергаются показаниями представителя потерпевшего Федотова М.С., свидетелей ФИО54, ФИО32, пояснивших в судебном заседании, что данное обстоятельство, скорее всего, является технической ошибкой, либо неверно составленной служебной запиской клиентского отдела, которая в материалах уголовного дела отсутствует, что не свидетельствует о том, что ее не было в наличии, возможно она была утрачена, а проверка сектора безопасности банка о возможности выдачи кредита, теоретически, может проводится и до поступления письменного ходатайства от клиента. При этом относительно предоставления ООО «Крастекс» кредита в сумме 2300000 долларов США в материалах кредитного досье, имеется служебная записка начальника ОРБ ФИО23 от ДД.ММ.ГГГГг., а также заключение начальника сектора по обеспечению безопасности ФИО54 от ДД.ММ.ГГГГг. о возможности предоставления указанного кредита.

Суд относится критически и к утверждению стороны защиты о предоставлении банку ОАО ВТБ директором ООО «Крастекс» Сухиным И.С. в декабре 2009г. ходатайств о замене залогового имущества, поскольку они опровергаются показаниями представителя потерпевшего Федотова М.С., пояснявшего в судебном заседании, что никаких писем о замене залога от Сухина И.С., официально в банк не поступало, и их никто не рассматривал, а приобщенные к материалам дела обращения последнего, были представлены стороной защиты, а не банком. При этом все имущество, имеющееся у ООО «Курская кожа», находилось в залоге у Сбербанка России, свободного от обременения имущества, ни у ООО «Крастекс», ни у ООО «Курская кожа» не было, показаниями свидетеля ФИО14, пояснившей в суде, что она не может точно пояснить, поступало ли от Сухина И.С. письмо о замене залога, однако устный разговор о замене залога с ним велся, но им было предложено здание рыночная стоимость, которого была не значитальна, и данное предложение, возможно, не стали рассматривать, так как сумма была незначительной.

Показания свидетеля ФИО55, допрошенного со стороны защиты в судебном заседании, ранее работавшего системным администратором ООО «Курская кожа», и пояснявшего о возможности пользования каналами связи по сети интернет, отправки сообщений посредством электронной почты, объективно не подтверждают позицию подсудимых Сухина И.С. и Шумской Е.Ю. относительно их негласной переписки с сотрудниками Курского филиала ОАО Банка ВТБ, в том числе и по представленному в суд письму от ДД.ММ.ГГГГг., а, напротив указывают на возможность, в случае изменения программного обеспечения, и при наличии административного доступа, изменения и редактирования входящих писем, поступивших на электронный почтовый ящик, при этом, только он и Еськов имели соответствующий доступ и могли изменить программное обеспечение, то есть могли изменить содержание письма.

Иные доводы стороны защиты, изложенные в судебном заседании, правового значения для уголовного дела не имеют.

Показания представителя потерпевшего, а также всех свидетелей со стороны обвинения, последовательны, не противоречивы, логичны, согласуются между собой, в определенной части и с показаниями самих подсудимых Сухина И.С. и Шумской Е.Ю., данными ими в ходе предварительного следствия, а также с материалами уголовного дела, при этом, они добыты в соответствии с требованиями УПК РФ, подтверждаются совокупностью исследованных судом доказательств, в связи с чем, не доверять им, у суда оснований не имеется. Выводы судебных экспертиз мотивированы, обоснованы в описательных частях, экспертизы проведены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства РФ, экспертами, имеющими необходимое образование и стаж работы, в связи с чем, суд признает все указанные доказательства допустимыми, а потому, оценивая их в совокупности с другими доказательствами, представленными суду стороной обвинения, как достоверные, и кладет их в основу обвинительного приговора.

Оснований для оговора подсудимых со стороны представителя потерпевшего и свидетелей, судом не установлено.

При назначении подсудимым Сухину И.С. и Шумской Е.Ю. уголовного наказания, суд в соответствие со ст.ст.6, 43, 60, 61, 62 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, данные о личности виновных, смягчающие наказание обстоятельства, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденных и на условия жизни их семей.

Сухин И.С. ранее не судим, к уголовной ответственности привлекается впервые, в 2002 году ему приказом Минпромнауки РФ, было присвоено звание «Почетный работник текстильной промышленности». Шумская Е.Ю. судимости не имеет, была награждена рядом почетных грамот и благодарностей. Оба подсудимых, фактически, признали свою вину и раскаялись в содеянном, характеризуются только с положительной стороны.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимых Сухина И.С. и Шумской Е.Ю., в силу п. «и» ч.1 ст. 61 УК РФ, судом признаются и учитываются при назначении наказания их явки с повинной, каковыми судом признаются их протоколы опросов, где они добровольно рассказали об обстоятельствах совершенных ими преступлений, а также активное способствование раскрытию и расследованию преступлений.

Вместе с тем, учитывая характер, степень общественной опасности и конкретные фактические обстоятельства совершенных преступлений, в целях исправления и перевоспитания подсудимых, суд не находит оснований для применения к Сухину И.С. и Шумской Е.Ю. положений ст.ст. 64, 73 УК РФ, а считает необходимым назначить им наказание за каждое совершенное преступление в виде реального лишения свободы, полагая, что иной, менее строгий вид наказания, предусмотренный санкцией ч. 1 ст. 176 УК РФ, в данном случае, не будет отвечать целям и задачам уголовного наказания.

При этом суд полагает, что именно такое наказание, за совершенные Сухиным И.С. и Шумской Е.Ю. преступления, в наибольшей мере будет отвечать целям и задачам уголовного наказания - восстановления социальной справедливости, исправления осужденных и предупреждения совершения ими новых преступлений.

Поскольку, при отсутствии обстоятельств, отягчающих наказание, в качестве обстоятельства, смягчающего наказание подсудимых Сухина И.С. и Шумской Е.Ю., судом признан п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ, назначение им наказания необходимо произвести по правилам ст. 62 УК РФ.

В соответствии с п. «а» ч. 1 ст. 58 УК РФ, местом отбытия наказания Сухину И.С. и Шумской Е.Ю. надлежит определить колонию-поселение.

Учитывая фактические обстоятельства и степень общественной опасности, преступлений, совершенных Сухиным И.С. и Шумской Е.Ю., суд не находит оснований для изменения категории преступлений на менее тяжкую, в соответствии со ст. 15 ч. 6 УК РФ.

Вещественные доказательства: документы, изъятые в филиале ОАО Банк «ВТБ» в <адрес>; документы изъятые у конкурсного управляющего ООО «Крастекс» ФИО44, а также при осмотре ПЭВМ; документы, изъятые из ИФНС России по <адрес> – надлежит хранить при уголовном деле.

Руководствуясь ст.ст. 304, 307, 308 и 309 УПК РФ,

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать СУХИНА <данные изъяты> виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст.176 ч. 1 УК РФ (в ред. ФЗ №420 от 7.12.2011г.), 176 ч. 1 УК РФ (в ред. ФЗ №420 от 7.12.2011г.), и назначить ему наказание:

-по ст.176 ч. 1 УК РФ (в ред. ФЗ №420 от 7.12.2011г.) (по эпизоду незаконного получения кредита от ДД.ММ.ГГГГг.) в виде лишения свободы сроком на – 1 (один) год и 8 (восемь) месяцев;

-по ст.176 ч. 1 УК РФ (в ред. ФЗ №420 от 7.12.2011г.) (по эпизоду незаконного получения кредита от ДД.ММ.ГГГГг.) в виде лишения свободы сроком на – 2 (два) года.

На основании ст. 69 ч. 2 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно Сухину <данные изъяты> назначить наказание в виде лишения свободы сроком – на 2 (два) года и 6 (шесть) месяцев, с отбыванием наказания в колонии-поселении.

Признать ШУМСКУЮ <данные изъяты> виновной в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст.33 ч. 5, 176 ч. 1 УК РФ (в ред. ФЗ №420 от 7.12.2011г.), 33 ч. 5, 176 ч. 1 УК РФ (в ред. ФЗ № от 7.12.2011г.), и назначить ей наказание:

-по ст.ст. 33 ч. 5, 176 ч. 1 УК РФ (в ред. ФЗ №420 от 7.12.2011г.) (по эпизоду незаконного получения кредита от ДД.ММ.ГГГГг.) в виде лишения свободы сроком на – 1 (один) год;

-по ст.ст. 33 ч. 5, 176 ч. 1 УК РФ (в ред. ФЗ №420 от 7.12.2011г.) (по эпизоду незаконного получения кредита от ДД.ММ.ГГГГг.) в виде лишения свободы сроком на – 1 (один) год и 2 (два) месяца.

На основании ст. 69 ч. 2 УК РФ , по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно Шумской <данные изъяты> назначить наказание в виде лишения свободы сроком – на 1 (один) год и 6 (шесть) месяцев, с отбыванием наказания в колонии-поселении.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу Сухину И.С. и Шумской Е.Ю. оставить без изменения – в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Возложить на территориальный орган УФСИН по <адрес> обязанность по направлению Сухина И.С. и Шумской Е.Ю. к месту отбывания наказания в соответствии с Инструкцией «По направлению в колонию – поселение осужденных к лишению свободы, в отношении которых судом принято решение, предусматривающее самостоятельное следование осужденного к месту отбывания наказания», утвержденной приказом Минюста РФ от 06.04.2009 г. №102.

Разъяснить осужденным Сухину И.С. и Шумской Е.Ю. о том, что по вступлении приговора законную силу они обязаны явиться по вызову в территориальный орган уголовно-исполнительной инспекции для получения предписания территориального органа уголовно-исполнительной инспекции о направлении к месту отбывания наказания и по получении предписания самостоятельно, за счет государства прибыть в колонию-поселение для отбытия наказания, а в случае уклонения от получения предписания или неприбытия к месту отбывания наказания в установленный в предписании срок, подлежат объявлению в розыск и задержанию с последующим заключением под стражу и направлении в колонию-поселение под конвоем.

Срок отбытия наказания исчислять со дня прибытия осужденными Сухиным И.С. и Шумской Е.Ю. к месту отбытия наказания.

Вещественные доказательства: документы, изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГг. в филиале ОАО Банк «ВТБ» в <адрес> (т.8л.д.3-44), постановление о признании вещественными доказательствами от ДД.ММ.ГГГГг. т.8. л.д.88-124); документы, изъятые в ходе выемки в ИФНС России по <адрес> ДД.ММ.ГГГГг. (т.8л.д.131-137), постановление о признании вещественными доказательствами (т.8.л.д.145-155); документы изъятые у конкурсного управляющего ООО «Крастекс» ФИО44 (т.8 л.д.158-163), постановление о признании вещественными доказательствами (т.8. л.д.207-243); документы изъятые у конкурсного управляющего ООО «Крастекс» ФИО44, лазерный диск (т.8 л.д.248-252), постановление о признании вещественными доказательствами (т.9. л.д.9-10, 100-101) – хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Курский областной суд через Ленинский районный суд <адрес> в течение 10 суток со дня его провозглашения.

Председательствующий:

Справка: приговор был обжалован, апелляционным определением судебной коллегии по уголовным делам Курского областного суда от 04.07.2013 года оставлен без изменения, приговор вступил в законную силу 04.07.2013г.