Гражданский кодекс часть 1

Чунский районный суд Иркутской области в составе судьи Матвиенко Ю.Н., при секретаре судебного заседания Кутукове А.Д., с участием государственных обвинителей - заместителя Тайшетского транспортного прокурора Цедрик С.В., старшего помощника Тайшетского транспортного прокурора Матвеевой Е.Е., подсудимой Щегловой Н.С., защитника-адвоката Мухина Н.В., представившего удостоверение № и ордер №, представителя подсудимой Бавыкина В.И., рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

Щегловой Н.С., <данные изъяты>, не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.226.1 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л :

Щеглова Н.С., совершила контрабанду стратегически важных товаров и ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных товаров и ресурсов в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ДД.ММ.ГГГГ Щеглова Н.С., образовала в качестве единственного учредителя общество с ограниченной ответственностью «Северная Стрела» (ООО «Северная Стрела»), зарегистрированное в Едином государственном реестре юридических лиц с основным государственным регистрационным номером (ОГРН) 1133850015210. В п.Чунском Иркутской области ДД.ММ.ГГГГ был заключен контракт № между ООО «Северная Стрела» в лице генерального директора П.А.А. выступавшим в качестве «продавца» и частным предпринимателем А.Н.Г.<данные изъяты>, выступавшим в качестве «покупателя» о поставке с момента подписания контракта и до 31.12.2014 года пиломатериала обрезного и необрезного хвойных пород 1-4 сорта влажности по ГОСТу 8486-86 общим объемом ориентировочно 10000 куб. метров на общую сумму 40 000 000 рублей. Поставка товара определена железнодорожным транспортом на условиях DAP <данные изъяты> (в соответствии с ИНКОТЕРМС 2010) в республику Таджикистан и республику Узбекистан. В качестве грузополучателей могли выступать третьи лица. Согласно приложению № от ДД.ММ.ГГГГ, в связи с изменением генерального директора ООО «Северная Стрела», внесены изменения в контракт в части генерального директора ООО «Северная Стрела» - Щегловой Н.С.

Согласно приложению № от ДД.ММ.ГГГГ, сумма контракта составила 150 000 000 рублей. Согласно дополнению № от ДД.ММ.ГГГГ, общая сумма контракта составила 80 000 000 рублей, срок действия контракта продлен до 31.12.2015 года.

Согласно дополнению № от ДД.ММ.ГГГГ, срок действия контракта продлен до ДД.ММ.ГГГГ. Согласно дополнения № от ДД.ММ.ГГГГ, оплата за поставленную продукцию осуществляется в рублях за счет собственных средств прямым банковским переводом на расчетный счет поставщика.

Для совершения финансовых операций, связанных с поставкой пиломатериала, в филиале «Чунский» ВЛБАНК (ОАО) ООО «Северная Стрела» был открыт паспорт сделки № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями и дополнениями, а также счета в национальной валюте № и №.

Щеглова Н.С., приобретя пиломатериал хвойных пород, действуя в рамках заранее обдуманного прямого преступного умысла, направленного на незаконное перемещение через Таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных товаров и ресурсов в крупном размере, преследуя корыстную цель, осознавая, что в соответствии со ст. 189 Таможенного кодекса Таможенного союза декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств – членов Таможенного союза за заявление недостоверных сведений, указанных в таможенной декларации, в период с 01июня 2014 года до 13 ноября 2014 года, посредством использования компьютерной программы «Альта-ГТД Рабочий инструмент декларанта. Заполнение, печать и выгрузка ДТ, ДТС, КДТ и других таможенных документов», производителя «Альта-Софт», версии «Альта 2.0.202.40», установленной на компьютере «<данные изъяты>», находившемся в офисе ООО «Байкальский таможенный представитель» по адресу: <адрес> электронных цифровых подписей на имя Щегловой Н.С. и на имя Х.Н.Я., подготовила и направила в электронном виде в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № 3 Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, расположенного по адресу: Иркутская область Чунский район п. Чунский ул. Фрунзе д. 13, 42 декларации на товары, во исполнение контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, в качестве товаров в которых были указаны «лесоматериалы хвойных пород из сосны обыкновенной (Pinus Sylvestris L.), распиленные вдоль, нестроганые, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, обрезные», код ЕТН ВЭД 4407109300, общим объемом 3706,84 куб. метров на общую сумму 14 210 172 рубля; «лесоматериалы хвойных пород из лиственницы сибирской (Larix Sibirica), распиленные вдоль, нестроганые, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, обрезные», код ЕТН ВЭД 4407109800, общим объемом 131,59 куб. метров на общую сумму 504 858 рублей; «лесоматериалы хвойных пород из ели сибирской (Picea Obovata), распиленные вдоль, нестроганые, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, обрезные», код ЕТН ВЭД 4407109800, общим объемом 9,54 куб. метров на общую сумму 36952 рубля; « лесоматериалы хвойных пород из пихты сибирской (Abies Sibirica), распиленные вдоль, нестроганые, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, обрезные», код ЕТН ВЭД 4407109800, общим объемом 0, 50 куб. метров на общую сумму 1900 рублей, включенные в перечень стратегически важных товаров и ресурсов постановлением Правительства РФ от 13.09.2012 года № 923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации».

В рамках деятельности по реализации своего преступного умысла, в представленных в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № 3 Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни 42 декларациях на товары незаконно и недостоверно указала в качестве мастера погрузки Х.Н.Я., действующего от имени ООО «Северная Стрела», на основании доверенности № от 04.03.2014 года, фактически являющийся директором ООО «БАМ» и функций мастера погрузки в ООО «Северная Стрела» не выполнявшего, незаконно и недостоверно использовав при таможенном оформлении электронную цифровую подпись Х.Н.Я., полученную обманным путем.

Указанные декларации на товары были приняты должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля № 3 Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, им были присвоены соответствующие номера: №

После присвоения номеров по декларациям на товары, представленных генеральным директором ООО «Северная Стрела» Щегловой Н.С., произведено таможенное оформление товаров в таможенном режиме «экспорт» и товары «лесоматериалы хвойных пород из сосны обыкновенной ( Pinus Sylvestris L.), распиленные вдоль, нестроганые, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, обрезные», код ЕТН ВЭД 4407109300, общим объемом 3706, 84 куб. метров на общую сумму 14 210 172 рубля; «лесоматериалы хвойных пород из лиственницы сибирской (Larix Sibirica), распиленные вдоль, нестроганые, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, обрезные», код ЕТН ВЭД 4407109800, общим объемом 131, 59 куб. метров на общую сумму 504 858 рублей; «лесоматериалы хвойных пород из ели сибирской (Picea Obovata), распиленные вдоль, нестроганые, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, обрезные», код ЕТН ВЭД 4407109800, общим объемом 9, 54 куб. метров на общую сумму 36 952 рубля; « лесоматериалы хвойных пород из пихты сибирской (Abies SiPicea Obovata), распиленные вдоль, нестроганые, нелущенные, необтесанные, нешлифованные, не имеющие соединения в шип, обрезные», код ЕТН ВЭД 4407109800, общим объемом 0, 50 куб. метров на сумму 1 900 рублей. Общим объемом 3848, 47 куб метров на общую сумму 14 753 882 рублей, разрешены к выпуску на экспорт в республику Таджикистан и республику Узбекистан и в период с 16.07.2014 года по 24.11.2014 года железнодорожным транспортом вывезены за пределы таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС через таможенный пост станции Сарыагаш Департамента таможенного контроля по Южно-Казахстанской области Комитета Таможенного контроля Министерства финансов Республики Казахстан, расположенный по адресу: республика Казахстан Южно-Казахстанская область, Сарыагашский район г. Сарыагаш ул. Мостовая, б/н, трасса Шымкент-Абай, уч. 130.

В судебном заседании подсудимая Щеглова Н.С., вину в инкриминируемом ей преступлении не признала, пояснила, что в 2013-2014 годах являлась учредителем и генеральным директором ООО «Северная Стрела», которое занималось поставками пиломатериала обрезного и не обрезного хвойных пород в республики Таджикистан и Узбекистан, железнодорожным транспортом. Кроме нее, в ООО «Северная Стрела», был трудоустроен мастер погрузки Ю.М., который в конце 2014 года уехал на постоянное место жительства в Таджикистан. Также был трудоустроен мастером погрузки Х.Н.Я., который был директором ООО «БАМ». Х.Н.Я. был устроен, так как был необходим официально трудоустроенный мастер погрузки, хотя фактически обязанность мастера погрузки Х.Н.Я., не исполнял. Так же у нее работала В.И.И., которая занималась фитосанитарными сертификатами. Ее знакомая К.Т.В., которая работала в ООО «БТП», специалистом по таможенным операциям предложила ей сделать электронную подпись. После изготовления электронной подписи, ее и Х.Н.Я., с разрешения последнего, о чем он наверное забыл, она передала их на флэшкарте К.Т.В., которая занималась заполнением таможенных деклараций. Последней представляла документы, которые она запрашивала по телефону, по электронной почте и в оригинале, так же информацию К.Т.В. предоставляли мастера погрузки. Между ней и ФИО43 был заключен устный договор, о том, что за каждую изготовленную последней таможенную декларацию, она выплачивала К.Т.В., по 3 тысячи рублей. В работу К.Т.В., она не вмешивалась, так как полностью доверяла ей. Когда заполняли первую декларацию то указали в ней ООО «БАМ» и ИП Ефименко, и, наверное, автоматически во всех последующих декларациях так же были указаны ООО «БАМ» и ИП Ефименко. Она может подтвердить документально, что законно приобретала лес, просила приобщить к материалам дела копии договоров купли продажи лесопродукции, недостоверно указывать на производителя леса не было никакого смысла. Когда ее не было в п.Чунский и она выезжала за пределы Чунского района, об этом сообщала К.Т.В., и последняя продолжала заполнять таможенные декларации. Сама, она, лично на компьютере находившемся в офисе ООО «БТП» по адресу: <адрес> таможню, деклараций на товары, во исполнение контракта № от ДД.ММ.ГГГГ- не направляла. Вопросов по недостоверным фитосанитарным сертификатам, у таможенных органов не возникало, сама лично она их в таможенный орган не представляла. Подтвердила, что ею в таможенный орган были представлены лесная декларация выданная ИП Ефименко, договор купли продажи пиломатериалов, между ООО «БАМ» и ИП Е.А.М., и договор поставки между ООО «БАМ» и ООО «Северная Стрела».

Несмотря на не признание вина подсудимой Щегловой Н.С., в совершении преступления при обстоятельствах, изложенных в описательной части приговора, подтверждается показаниями, свидетелей, а также объективными доказательствами.

Так свидетель П.Н.А., в судебном заседании показал, что является директором ООО «Сибальянс», которое занимается оказанием услуг по погрузке вагонов пиломатериалом. С какими организациями ООО «Сибальянс» заключало договоры, он не помнит.

По ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в порядке ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля П.Н.А., на предварительном следствии, согласно которым он работает в должности генерального директора ООО «Сибальянс», учредитель ООО «Сибальянс» Н.Р., который с осени 2014 года уехал на постоянное место жительства в Узбекистан. В настоящее время вопросами фирмы занимается его сын Н.А.В.

После своего трудоустройства, он фактически не работал до ноября 2014 года, находился на лечении. Все договоры заключает Н.А.В., он подписывает документы от имени ООО «Сибальянс», больше никто права подписи не имеет. На работу он заходит на территорию ООО «Сибальянс» нерегулярно, когда требуется что-то подписать, проследить за ходом выполнения работ, печати ООО «Сибальянс» у него не было, она находилась у мастера погрузки и бухгалтера. Таможенным декларированием занимались фирмы – собственники отправляемого пиломатериала. В 2014 году имелся договор об оказании услуг по погрузке и отправке вагонов, заключенный между ООО «Северная Стрела» и ООО «Сибальянс». ООО «Сибальянс» само из круглого леса пиломатериал не пилило, занималось отправкой только готового пиломатериала. Пиломатериал складировался на территории ООО «Сибальянс». Учет поступившего пиломатериала велся в книге учета приемосдаточных актов, который вела М.С. Пиломатериал приходил на территорию ООО «Сибальянс» только автомобильным транспортом. Кто являлся директором ООО «Северная Стрела», он не знает. Договоры между ООО «Сибальянс» и ООО «Северная Стрела» ему приносили, он их подписывал, после чего, их уносили. ( т.4 л.д.6-8).

Показания, данные на предварительном следствии П.Н.А., подтвердил, пояснил, что они соответствуют действительности.

Свидетель Н.А.Р., в судебном заседании показал, что работает грузчиком в ООО «СибАльянс» учредителем которого является его отец Н.Р.Х., который находится в Узбекистане. Директором работает П.Н.А., он подписывает документы. О деятельности ООО «Северная стрела» ему ничего неизвестно. С подсудимой знаком, она занималась документами, так как работала в ООО «СибАльянс» бухгалтером. ООО «Бам» ему не известно.

По ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в порядке ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля Н.А.Р., на предварительном следствии, согласно которым его отец Н.Р.Х., является единственным учредителем ООО «Сибальянс» он уехал в Узбекистан. В ООО «Сибальянс» официально трудоустроен директор П.Н.А., который и подписывает все документы, связанные с деятельностью предприятия. В 2014 году в ООО «Сибальянс» мастером погрузки работали Т.В.А., С.В.А., учетчиком была М.С.А. Бухгалтером была Щеглова Н.С., в январе 2015 года ее сменила Г.И.И.

В 2014 году никаких договоров по оказанию услуг в части распиловки круглого леса в пиломатериал между ООО «Сибальянс» и ООО «Северная Стрела» не заключалось. В октябре-ноябре 2014 года Щеглова Н.С., перестала выполнять функции бухгалтера в ООО «Сибальянс». Помимо работы в ООО «Сибальянс» Щеглова Н.С., в 2014 году являлась генеральным директором ООО «Северная Стрела». В 2014 году между ООО «Северная Стрела» и ООО «Сибальянс» имелся заключенный в 2014 году в лице директора Н.Р.Х., и Щегловой Н.С., договор оказания услуг по погрузке вагонов пиломатериалом. В 2014 году никаких услуг ООО «БАМ» по отгрузке вагонов ООО «Сибальянс» не оказывало. Никаких договоров с данной фирмой по каким-либо ни было вопросам, не заключалось. В 2014 году на территории ООО «Сибальянс» какой-либо учет приезжавших автомашин с пиломатериалом не велся. В конце 2014 года их совместная деятельность по погрузке и отправке вагонов для ООО «Северная Стрела» прекратилась.(т.11 л.д.132-134).

Показания, данные на предварительном следствии Н.А.Р., подтвердил, пояснил, что они соответствуют действительности.

Свидетель Г.И.И., в судебном заседании показала, что она работает в должности главного бухгалтера ООО «Сибальянс» с января 2015 года. До нее в указанной должности в 2014 году работала Щеглова Н.С., от которой она никакой документации не принимала. Директор ООО «Сибальянс» П.Н.А., ей также никакой документации не передавал. О договорных отношениях между ООО «Сибальянс» и ООО «Северная Стрела», ей ничего неизвестно.

Свидетель С.В.А., в судебном заседании показал, что в 2014 году он работал в ООО «Сибальянс» мастером погрузки. Директором ООО «Сибальянс» был Пульхеровский, учредителем Н.Р.Х. Через фирму Щегловой Н.С., поставляли вагоны, в которых отправляли лес в Среднюю Азию.

По ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в порядке ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля С.В.А., на предварительном следствии, согласно которым в должности мастера погрузки ООО «Сибальянс» он работал в 2014 году, без оформления трудовых отношений. В августе 2014 года в качестве директора ООО «Сибальянс» был принят П.Н.А., который фактически фирмой не руководил, на работе практически не появлялся, в делах фирмы участия не принимал. Бухгалтером в ООО «Сибальянс» работала Щеглова Н.С., также он знал ее как руководителя ООО «Северная Стрела». В его обязанности входила организация погрузки железнодорожных вагонов отправляемым пиломатериалом и оформление железнодорожных провозных документов. В 2014 году заявку на подачу вагонов с его слов оформляла Щеглова Н.С., после чего распечатывала, он ставил свою подпись и оттиск печати ООО «Сибальянс», которая постоянно была у него, как у мастера погрузки. После этого, данный документ он уносил на станцию Чуна, в ЛАФТО. Больше никаких документов на станцию он не подавал. Фирма ООО «БАМ» ему не знакома, от данной фирмы пиломатериал ООО «Сибальянс» не отправляло. (т.4 л.д. 3-5).

Показания, данные на предварительном следствии С.В.А., подтвердил, пояснил, что они соответствуют действительности.

Свидетель М.С.А., в судебном заседании показала, что в ООО «Сибальянс», она работала в качестве учетчика древесины с 2012 по 2014 год, вела учет объема пиломатериала, погруженного в вагон. Сведения передавала мастеру погрузки.

По ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в порядке ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля М.С.А., на предварительном следствии, согласно которым в работает в должности учетчика ООО «Сибальянс». Ранее, в течении 2014 года, она занимала фактически ту же должность. Фактически руководит ООО «Сибальянс» Н.А.В. 2014 году на работу официально директором был устроен только П.Н.А., остальные работники работали неофициально, бухгалтера в ООО «Сибальянс» не было, бухгалтерская документация не велась. Официально учетчиком была ее сестра К.А.А., однако, она не работала, фактически она работала от ее имени. Щеглова Н.С., являлась директором предприятия ООО «Северная Стрела», которое занималось экспортом лесопродукции. В ее должностные обязанности входит учет объема пиломатериала, погруженного в вагон. По окончании погрузки вагона она от руки выписывает «спецификацию» в 2 экземплярах, один из которых отдает Н.А.В., второй – мастеру погрузки. В спецификации указывается номер вагона, кубатура и вид пиломатериала. После этого, мастер погрузки увозит эту «спецификацию» брокерам (декларантам), которые вносят ее в электронный документ, который подписывает уже мастер погрузки. Круглый лес ООО «Сибальянс» никогда не отправляло. ООО «БАМ» ей не знакомо. (т.4 л.д. 9-11).

Показания, данные на предварительном следствии М.С.А., подтвердила, пояснила, что они соответствуют действительности.

Свидетель Т.В.А., в судебном заседании показал, что в 2014 году он работал мастером погрузки в ООО «Сибальянс», занимался организацией погрузки железнодорожных вагонов отправляемым пиломатериалом и оформлением железнодорожных документов. При погрузке вагонов производилось определение объема и количества пиломатериала. На этапе погрузки, при проведении контроля за отгрузкой пиломатериала учитывается количество загруженного пиломатериала, объем. Далее информация передается специалисту по таможенному оформлению. С подсудимой Щегловой Н.С., он знаком, она ранее работала у них на предприятии бухгалтером.

По ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в порядке ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля Т.В.А., на предварительном следствии, согласно которым с марта по 24 августа 2014 года он работал в должности мастера погрузки ООО «Сибальянс». На тот момент директором ООО «Сибальянс» являлся Н.Р.Х. Учетчиком неофициально работала М.С., бухгалтером была Щеглова Н.С. Никаких документов по отправке лесопродукции он не вел. В 2014 году заявку на подачу вагонов с его слов оформляла Щеглова Н.С., после чего распечатывала, он ставил свою подпись и оттиск печати ООО «Сибальянс», которая постоянно была у него, как у мастера погрузки. В период его работы ООО «Сибальянс» оказывало услуги по погрузке и отправке вагонов только для ООО «Северная Стрела». При нем пиломатериал ООО «Сибальянс» для ООО «Северная Стрела» не пилило. (т.11 л.д. 138-140).

Показания, данные на предварительном следствии Т.В.А., подтвердил, пояснил, что они соответствуют действительности.

По ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон в порядке ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля Д.А.А., данные на предварительном следствии, согласно которым ранее ее фамилия была К. В ООО «Сибальянс» п. Чунского она никогда не работала. Летом 2014 года ее сестра М.С.А., предложила ей трудоустроиться в ООО «Сибальянс», взяла ее паспорт и уехала, через некоторое время вернула паспорт и пояснила, что трудоустроила ее в ООО «Сибальянс» на должность ответственного лица по приему и отгрузке древесины. После этого, в ООО «Сибальянс» она не появлялась, фактически в данной организации не работала, никаких функций не выполняла, нигде своих подписей не ставила. Кто мог расписываться за нее, ей неизвестно. (т.5 л.д. 142-144).

По ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон в порядке ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля Х.Н.Я., данные на предварительном следствии, согласно которым до августа 2015 года он являлся директором ООО «БАМ». Основным видом деятельности ООО «БАМ» является оказание услуг сторонним организациям в распиловке, погрузке и отправке пиломатериала железнодорожными вагонами. Контрактодержателем ООО «БАМ» не является. В 2013 и 2014 г.г. основным заказчиком было ООО «Северная Стрела». Он знаком с его генеральным директором Щегловой Н.С., она оказывала услуги по бухгалтерскому учету ООО «БАМ» на основании устного соглашения, на возмездной основе. ООО «Северная Стрела» являлось контрактодержателем, собственником грузимого и отправляемого ООО «БАМ» пиломатериала. Между ООО «БАМ» и ООО «Северная Стрела» в 2013 году был заключен договор на оказание услуг по распиловке круглого леса, погрузке и отправке пиломатериала железнодорожными вагонами, он действовал и в 2014 году.

Кроме оказания данных услуг, ООО «БАМ» заключало договоры со сторонними организациями о покупке пиловочника хвойных пород. Приобретенный лес работниками ООО «БАМ» распиливался в пиломатериал и реализовывался ООО «Северная Стрела», после чего, также грузился и отправлялся вагонами. В ООО «Северная Стрела» он никогда никаких функций не выполнял, в трудовых отношениях не состоял, никаких документов от имени ООО «БАМ» не подписывал. Договора с ним о том, что он является мастером погрузки ООО «Северная Стрела», не заключалось. Кроме того, у ООО «Северная Стрела» отсутствуют собственные подъездные пути, поэтому у него не может быть своего мастера погрузки. У Щегловой Н.С. была копия его паспорта, поэтому, он не исключает возможности, что без его ведома она могла заключить такой договор и составить иные документы от его имени. У него никогда не было никакой электронной цифровой подписи, она не требовалась, так как ООО «БАМ» таможенным оформлением лесопродукции, экспортом лесопродукции не занималось. Он никаких документов для получения электронной цифровой подписи никогда и никуда не отправлял. Ни в каких документах о получении электронной цифровой подписи он не расписывался. О том, что генеральным директором ООО «Северная Стрела» Щегловой Н.С., была оформлена и получена на него, как на мастера погрузки ООО «Северная Стрела», электронная цифровая подпись, он узнал только при допросе. Щеглова Н.С., об этом ему ничего не говорила. (т. 13 л.д.12-14).

Свидетель А.О.П., в судебном заседании показала, ранее работала в ООО «БАМ» мастером погрузки древесины. Директором ООО «БАМ» являлся Х.Н.Я.. ООО «БАМ», приобретался пиломатериал и пиловочник, поступавшая на подъездной путь древесина поступала автомобильным транспортом с сопроводительными документами: товарно-транспортными накладными и счетами-фактурами. При поступлении лесопродукции она составляла приемо-сдаточный акт, который вносит в книгу учета приемосдаточных актов.

По ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в порядке ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля А.О.П., на предварительном следствии, согласно которым она работает в должности мастера погрузки ООО «БАМ» с 2013 года. В ее обязанности входит приемка древесины, учет, контроль погрузки вагонов и передача на станцию всех необходимых документов для отправки вагонов. ООО «БАМ» арендует подъездной путь № по адресу: <адрес>. Директором ООО «БАМ» является Х.Н.Я. ООО «БАМ» занимается распиловкой пиловочника и погрузкой пиломатериала в вагоны на подъездном пути. При поступлении лесопродукции она составляет приемо-сдаточный акт, который вносит в книгу учета приемосдаточных актов ООО «БАМ». В период 2013 и 2014 годов ООО «БАМ» оказывало услуги по погрузке вагонов только для ООО «Северная Стрела». Весь приобретенный и изготовленный пиломатериал грузили для ООО «Северная Стрела» на подъездном пути ООО «БАМ», пиломатериал с территории подъездного пути не вывозился. Ведением бухгалтерской документации в ООО «БАМ» занималась Щеглова Н.С., – директор ООО «Северная Стрела». В ООО «БАМ» Щеглова Н.С., трудоустроена не была. При погрузке и отправке вагонов все необходимые документы готовила Щеглова Н.С. и передавала ей, а она передавала на станцию. (т.3 л.д. 188-18, т.13 л.д.54-56).

Показания, данные на предварительном следствии А.О.П., подтвердила, пояснила, что они соответствуют действительности.

Свидетель М.Н.А., в судебном заседании показал, что является предпринимателем. Знаком с Щегловой Н.С., которая занималась сбытом лесопродукции, обслуживались они в одном банке. Х.Н.Я., директор ООО «БАМ» ему также знаком, является его дальним родственником. ООО «БАМ» занимается распиловкой и погрузкой пиломатериалов. Какие договора заключало ООО «БАМ» ему неизвестно.

По ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в порядке ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля М.Н.А., на предварительном следствии, согласно которым как индивидуальный предприниматель он зарегистрирован в п. Чунском, занимается куплей-продажей лесопродукции. Ему известна Щеглова Н., которая занимается куплей-продажей лесопродукции, У него есть дальний родственник – Х.Н.Я. директор ООО «БАМ», которое занимается куплей-продажей лесопродукции, распиловкой круглого леса, погрузкой вагонов другим юридическим лицам и частным предпринимателям. Х.Н.Я. в ООО «Северная Стрела» никогда не работал, в штате данной организации не состоял, заработную плату там не получал. Была ли у Х.Н.Я., электронная цифровая подпись, ему неизвестно.(т.12 л.д. 225-226).

Показания, данные на предварительном следствии М.Н.А., подтвердил, пояснил, что они соответствуют действительности.

По ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон в порядке ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля Р.С.В., данные на предварительном следствии, согласно которым она иногда оказывает, в том числе бесплатно, юридические услуги жителям Чунского района. В ноябре 2014 года к ней обратилась Щеглова Н.С., с просьбой о помощи в ликвидации ООО «Северная Стрела», передала ей устав, свидетельство ОГРН, свидетельство ИНН, уведомление статистики, уведомление о постановке на учет в налоговом органе, уведомление на учет в пенсионном фонде ООО «Северная Стрела», все документы были в оригиналах. В декабре 2014 года она осуществила за подписью Щегловой Н.С., публикацию о ликвидации ООО «Северная Стрела» в Вестнике государственной регистрации. В феврале 2015 года, Щеглова Н.С., лично передавала ей бухгалтерский баланс на 6 страницах, согласно которого, основные средства в ООО «Северная Стрела», кредиторская и дебиторская задолженность отсутствовали. Через некоторое время на сайте налоговой инспекции она узнала, что 24 марта 2015 года деятельность ООО «Северная Стрела» прекращена, ООО ликвидировано. В конце марта или в начале апреля 2015 года, она сожгла в печи переданные ей Щегловой Н.С. и оставшиеся у нее после этого документы, связанные с деятельностью ООО «Северная Стрела», указанные ею ранее. (т. 5 л.д. 145-147, т.13 л.д. 57-59).

Свидетель А.Р.О., в судебном заседании показал, что он работает в должности государственного таможенного инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля № 3 Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни. Декларант несет полную ответственность в соответствии с Таможенным кодексом за достоверность предоставляемых документов и указанных в соответствии с ними сведений в декларациях на товары. В графе 31 указывается маркировка и количество товаров, наименование, описание количества, веса, производитель декларируемого товара, сведения о товарных знаках. Вместо производителя в данной графе может быть указан изготовитель в случае переработки изначального состояния товара. Ввиду невозможности указания маркировки в данной графе полное описание обычно отражается в дополнении к декларации. В графе 54 декларации на товары указаны сведения о владельце электронно-цифровой подписи, иное лицо не может отправить декларацию. В тексте декларации на товары сведения об электронной цифровой подписи и сведения о компьютере, с которого отправлена декларация, не отражаются.

Свидетель К.Т.В., в судебном заседании показала, что в ООО «БТП» работала специалистом по таможенным операциям, консультировала участников внешнеэкономической деятельности, в том числе и по оформлению таможенных деклараций. С подсудимой Щегловой Н.С., она знакома, консультировала последнюю по вопросам заполнения таможенных деклараций, которые лично заполняла Щеглова Н.С., на ее рабочем компьютере. Цифровые подписи Щеглова ей не передавала, использовала их лично сама. Помощь она оказывала на безвозмездной основе. С В.И.И., она знакома, возможно, последняя и приносила ей фитосертификаты, оставляла их в кабинете.

По ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в порядке ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля К.Т.В., на предварительном следствии, согласно которым она работала в должности специалиста по таможенным операциям в ООО «БТП».

В ее обязанности входит консультация участников внешнеэкономической деятельности по вопросам внешнеэкономической деятельности, таможенное оформление деклараций на товары, предоставление их в таможенные органы. Щеглова Н.С. обращалась к ней по поводу оказания услуг по таможенному оформлению экспортируемой лесопродукции. Она оказывала услуги Щегловой Н.С. на безвозмездной основе в части консультаций по таможенному оформлению, сколько раз и в какой период не помнит. Между ООО «БТП» и Щегловой Н.С. никакого документа по оказанию услуг по таможенному оформлению не имеется. Щеглову Н.С. она консультировала в офисе ООО «БТП» по адресу: <адрес>. Для таможенного оформления Щеглова Н.С. предоставляла уставные документы ООО «Северная Стрела», копии внешнеэкономических контрактов, договоры купли-продажи лесопродукции, иные документы. Таможенное оформление производилось посредством программы «Альта-Софт» в электронном виде, после чего, с помощью этой же программы и отправлялось в таможенные органы. Без электронной цифровой подписи программа «Альта-Софт» не позволит отправить декларацию. При таможенном оформлении использовались электронные цифровые подписи Щегловой Н.С. и Х.Н.Я., в виде USB-носителей, они находились у Щегловой Н.С. при себе, в офисе она их не оставляла. Использовала данные подписи только Щеглова Н.С. лично. После использования электронных цифровых подписей Щеглова Н.С. забирала их с собой. Без электронной цифровой подписи, с помощью которой была отправлена декларация на товары, внесение каких-либо изменений посредством программы «Альта-Софт» в данную декларацию невозможно. Она устно консультировала Щеглову Н.С., в том числе о сведениях, которые необходимо вносить в графы деклараций на товары, однако, сами декларации на товары печатала лично Щеглова Н.С. на ее рабочем компьютере, лично вносила все сведения в графы деклараций на товары, после подготовки деклараций на товары лично отправляла их посредством программы «Альта-Софт» в таможенные органы. Она декларации на товары после заполнения и отправки не проверяла. Она оказывала консультации Щегловой Н.С. в таможенном оформлении деклараций на товары от имени ООО «Северная Стрела». После консультаций Щеглова Н.С. у нее каких-либо документов не оставляла. Щеглова Н.С. обращалась к ней за консультациями и осуществляла таможенное оформление на ее рабочем компьютере, потому, что «Альта-Софт» является специальной программой, устанавливаемой квалифицированными специалистами, в свободной продаже не имеющейся, а у нее данная программа была установлена на рабочем компьютере. (т.5 л.д. 149-152, т.13 л.д. 60-62).

Показания, данные на предварительном следствии К.Т.В., подтвердила, пояснила, что они соответствуют действительности.

Свидетель К.А.В., показал в судебном заседании, что, работает в ООО «БТП» специалистом по таможенным операциям. Щеглова Н.С., обращалась к нему с просьбой о получении электронной цифровой подписи, которую он, после формирования пакета необходимых документов, заказал в г.Москве. После того как цифровые подписи были изготовлены, они почтой были доставлены в г.Братск, позже он передал цифровые подписи лично Щегловой Н.С.

По ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в порядке ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля К.А.В., на предварительном следствии, согласно которым в должности специалиста по таможенным операциям он работает с 2013 года.

В его обязанности входит составление и оформление деклараций на товар и сопутствующих документов, а также консультирование по таможенным операциям и другим сопутствующим вопросам участников внешнеэкономической деятельности, в соответствии с Таможенным кодексом Таможенного союза. К.Т.В., является его коллегой. Щеглова Н.С., обращалась к нему с просьбой о получении электронной цифровой подписи. Электронная цифровая подпись на возмездной основе выпускается в УЦ ЦИТТУ ФТС в г. Москве, откуда направляется посредством пакета, экспресс-почтой DHL. Ближайший офис DHL находится в г. Братске. Так как он регулярно бывает в г. Братске, Щеглова Н.С. обратилась к нему, чтобы он привез пакет из Братска в п. Чунский. Для выпуска электронной цифровой подписи предоставляется пакет документов, перечень которых находится на сайте ФТС или на сайте ООО «Альта-Софт». Насколько он помнит, электронная цифровая подпись была на имя Щегловой Н.С. Он осуществлял только доставку пакета с электронной цифровой подписью, который предварительно получила его мать К.С.Б., в г. Братске от курьера DHL. Данный пакет он передал закрытым Щегловой Н.С., Ему известно, что Щеглова Н.С. обращалась в УЦ ЦИТТУ ФТС с просьбой о выпуске электронной цифровой подписи на Х.Н.Я. (т.4 л.д.18-20).

Показания, данные на предварительном следствии К.А.В., подтвердил, пояснил, что они соответствуют действительности.

Согласно оглашенных по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон в порядке ст.281 УПК РФ, показаний свидетеля К.С.Б., на предварительном следствии, она проживает по адресу: г. Братск. Летом ей позвонил ее сын К.А.В., и пояснил, что на ее адрес придет письмо, которое нужно получить. Через некоторое время пришел представитель «DHL-express» и вручил ей конверт, за получение которого она расписалась. Полученный конверт она передала своему сыну не вскрывая. ( т. 5 л.д. 105-106).

Свидетель В.И.И., в судебном заседании показала, что работала в должности представителя в ООО «Северная Стрела», занималась представлением организации, в части предоставления документов и получения фитосанитарных сертификатов на экспортируемый пиломатериал. С кем Щеглова заключала договор ей неизвестно. Она отвозила ИНН, ОГРН, лесную декларацию, счет-фактуру в службу по ветеринарному и фитосанитарному надзору, получала у них фитосанитарные сертификаты, которые увозила брокерам ООО «БТП», у них в кабинете стоял общий стол, на котором она оставляла сертификаты.

По ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в порядке ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля В.И.И., на предварительном следствии, согласно которым в течение 2 лет она работала в должности представителя в ООО «Северная Стрела», где генеральным директором была Щеглова Н.С., занималась представлением организации в Управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по Иркутской области и республике Бурятия в п. Чунском, в части предоставления документов и получения фитосанитарных сертификатов на экспортируемый пиломатериал. Основной род деятельности и ООО «Северная Стрела» - экспорт пиломатериалов в Узбекистан, Таджикистан на основании заключенных внешнеэкономических контрактов. Никакого участия в заключении внешнеэкономических контрактов, документов по приобретению древесины, ее переработки, заключении договоров аренды и тому подобное она не принимала.

Правом подписи обладала только Щеглова Н.С. Последняя передавала ей копии всех необходимых документов, с которых она уже впоследствии снимала копии в необходимом количестве (учредительные документов), а также уже снятые Щегловой Н.С. копии документов о происхождении пиломатериала. Самих оригиналов документов она никогда не видела. При этом сама Щеглова Н.С. следила за тем, какие документы о происхождении леса необходимо было прикладывать для получения фитосанитарных сертификатов. После этого, она заверяла данные документы своей подписью и подписью от имени Щегловой Н.С., писала «Копия верна Ген.директор Щеглова Н.С.». После этого, она лично приносила данные документы в Управление Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по Иркутской области и республике Бурятия в п. Чунском, передавала их лично инспекторам. После этого, передавала во ВНИИКР п. Чунского заявку на получение заключения о карантийном фитосанитарном состоянии подкарантийной продукции. В заявке указывалось место нахождение отправляемого пиломатериала. После этого, в течении трех дней она забирала заключение о карантийном фитосанитарном состоянии подкарантийной продукции, которое в свою очередь передавала в Управление Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по Иркутской области и республике Бурятия в п. Чунском, и получала фитосанитарный сертификат, который сама увозила брокерам, которые оформляли таможенные декларации по адресу: п. Чунский ул. Фрунзе д. 13, офис «БТП». При этом какому-либо конкретному лицу она их не передавала, просто клала на стол и уходила, кто занимался таможенным оформлением, ей не известно. Сама она в таможенном оформлении экспортированного пиломатериала не участвовала. Сведения об экспортере, грузоотправителе, грузополучателе, адресе места погрузки и номере вагона с пиломатериалом в заявку на получение фитосанитарных сертификатов она вносила со слов Щегловой Н.С., она диктовала эти сведения по телефону или отправляла смс - сообщениями. (т.11 л.д. 126-129).

Показания, данные на предварительном следствии В.И.И., подтвердила, пояснила, что они соответствуют действительности.

Свидетель М.М.Г., в судебном заседании показала, что она работает в должности агента линейного фирменного обслуживания ст. Чуна. В ее обязанности входит организация работы товарных касс, работа с клиентами, отчетность, ведение графиков, хранение архивных документов. При оформлении грузового вагона клиент подает заявку на отправление вагона со станции Чуна до станции назначения. После этого, вагон подается на подъездной путь клиента. Далее, клиент грузит вагон и сдает приемосдатчику. Вагон взвешивают, составляет акт общей формы, который хранится у приемосдатчика. Если все технические условия соблюдены, приемосдатчик выписывает вагонный лист, который прикладывается к остальным документам. После отправки вагона со счета грузоотправителя списывается определенная сумма за оформление документов и отправку вагона. Если имеет место перегруз вагона, он возвращается на подъездной путь для устранения нарушений. Оригинал квитанции приема груза передается отправителю или его доверенному лицу, корешок дорожной ведомости направляется в Восточно-Сибирский центр фирменного транспортного обслуживания. Остальные документы: накладная, вагонный лист, дорожная ведомость, дополнительный экземпляр дорожной ведомости, счета-фактуры, фитосанитарные сертификаты, таможенные декларации, копии лицензий направляются на станцию назначения.

На станции остаются только электронные варианты накладной и дорожной ведомости. На момент отправки вагона на таможенной декларации уже стоит штамп «Выпуск разрешен», что свидетельствует о проверке груза таможней.

Согласно оглашенных по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон в порядке ст.281 УПК РФ, показаний свидетеля П.А.А., на предварительном следствии ООО «Северная Стрела» он никогда не открывал, договоры, контракты и т.п., связанные с лесом, никогда не заключал. В незнакомых документах не расписывался, свою подпись никому не показывал, в официальных документах расписывался только в банке и в полиции. Фамилии Щеглова Н.С., и А.Н.Г., ему незнакомы. В п. Чунском Иркутской области он никогда не бывал.(т.12 л.д.223-224).

Свидетель Е.А.М., в судебном заседании показал, что он является индивидуальным предпринимателем. Никаких договорных отношений между ИП Е.А.М. и ООО «Северная Стрела», в том числе с его генеральным директором Щегловой Н.С. не существовало. С ООО «БАМ» у ИП Е.А.М. имелся договор купли-продажи лесопродукции от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный в лице директора ООО «БАМ» Х.Н.Я. на приобретение 347 куб. метров пиловочника хвойных пород, сроком с 25.09.2013 года по 31.12.2013 года, с возможностью продления договора на 2014 год. Также был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ о поставке ИП Е.А.М. в адрес ООО «БАМ» 300 куб. метров пиловочника. Договор купли-продажи без номера от ДД.ММ.ГГГГ между ИП Е.А.М. и ООО «БАМ» о продаже в адрес ООО «БАМ» 45000 и 100000 кубических метров пиловочника хвойных пород не заключался.

Свидетель Б.Л.Н., показала суду, что работает в линейном отделе МВД на транспорте ст.Чуна, данные о приобретении билетов, лиц следующих железнодорожным транспортом, не являются официальным документом и используется в оперативных целях.

Свидетель защиты К.С.В. показала, что она знакома с подсудимой Щегловой Н.С., и К.Т.В., у них деловые отношения. Однажды она вместе с Щегловой Н.С., ехала в Верхнеленский банк и последняя сказала, что необходимо отдать деньги К.Т.В., за заполнение деклараций. За одну декларацию около 3000 рублей. Деньги она отдавала К.Т.В., каждый месяц. Декларации Щеглова Н.С., не заполняла. Один раз при ней, Щегловой Н.С., звонила К.Т.В., и уточняла, вопросы по заполнению деклараций, Щеглова ей отвечала, консультировала ее.

Свидетель защиты А.А.Ф., показала, что в 2014 году она работала директором ВЛ-банка офис которого находился по адресу: р.<адрес>. Часть здания сдавалась брокерам ООО «БТП» и таможенной службе. В помещении и на улице были установлены камеры, они располагались на фасаде здания, и она каждый день по роду своей деятельности просматривала видеозаписи, на которых были видны лица, посещавшие вышеуказанный адрес. Щеглова Н.С., по указанному адресу приходила редко.

Помимо показаний подсудимой в части не противоречащих, обстоятельствам, изложенным в описательно-мотивированной части приговора, свидетелей, вина Щегловой Н.С., в совершении преступления объективно подтверждается и другими доказательствами, исследованными в судебном заседании:

- Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, в офисе ООО «БТП» по адресу: <адрес>, в ходе которого был обнаружен и изъят компьютер - моноблок «<данные изъяты>». (т.3 л.д.218-219).

- Протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в офисе ООО «БАМ» изъяты договор купли продажи между И.П.Ефименко и ООО «БАМ», «Баерский лесхоз и ИП Ефименко, приемосдаточный акт №,товарно-транспортная накладные №, акты №. (т.1 л.д.36-38).

- Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого в офисе ООО «БАМ» по адресу: <адрес> ходе которого изъят, договор купли-продажи лесопродукции от ДД.ММ.ГГГГ.(т.3 л.д.206-207)

- Протоколом осмотра документов ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены предметы и документы, изъятые в ходе осмотра места происшествия в офисе ООО «БАМ» ДД.ММ.ГГГГ, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в офисе ООО «БТП» и изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в офисе ООО «БАМ», оригинал договора купли-продажи лесопродукции от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «БАМ» и ИП Е.А.М. о продаже в адрес ООО «БАМ» 347 куб. метров пиловочника хвойных пород и незаверенная копия накладной без номера о поставке ИП Е.А.М. в адрес ООО «БАМ» 300 куб. метров пиловочника. Данные документы отвечают обстоятельствам объективной действительности, факт их заключения подтвержден показаниями свидетелей. В офисе ООО «БТП» в ходе обыска изъят компьютер - моноблок «<данные изъяты>», на котором установлена программа «Альта – ГТД Рабочий инструмент декларанта. Заполнение, печать и выгрузка ДТ, ДТС, КТД и других таможенных документов», производителя «Альта-Софт», в папке «Корзина» которой обнаружены электронные версии деклараций на товары № сорок пять выписок из протоколов информационного обмена ИС ЭПС «Альта-Софт» на 226 листах о процессах электронного таможенного оформления вышеуказанных деклараций на товары и программа «Team Viewer», предназначенная для удаленного управления компьютером посредством сети Интернет, незаверенная копия договора купли-продажи лесопродукции, заключенного ДД.ММ.ГГГГ между ООО «БАМ» в лице Х.Н.Я. и ООО «Северная Стрела» Щегловой Н.С. о продаже пиловочника и пиломатериала хвойных пород без указания объема, контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями и дополнениями, заключенный между ООО «Северная Стрела» в лице генерального директора П.А.А., Российская Федерация и ЧП А.Н.Г., <данные изъяты>.

- Контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями и дополнениями, заключенный между ООО «Северная Стрела» в лице генерального директора П.А.А., Российская Федерация и ЧП А.Н.Г., <данные изъяты>; оригинал договора купли-продажи лесопродукции от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «БАМ» и ИП Е.А.М. о продаже в адрес ООО «БАМ» 347 куб. метров пиловочника хвойных пород; незаверенная копия накладной без номера о поставке ИП Е.А.М. в адрес ООО «БАМ» 300 куб. метров пиловочника; компьютер - моноблок «<данные изъяты>»; незаверенная копия договора купли-продажи лесопродукции, заключенного ДД.ММ.ГГГГ между ООО «БАМ» в лице Х.Н.Я. и ООО «Северная Стрела» Щегловой Н.С. о продаже пиловочника и пиломатериала хвойных пород без указания объема; сорок пять выписок из протоколов информационного обмена ИС ЭПС «Альта-Софт» о процессах электронного таможенного оформления деклараций на товары.( т. 2 л.д 55-253, т.3 л.д. 1-27, т.3 л.д. 30- 63, т. 11 л.д. 115-116).

- Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого, в ВЛ Банке (АО) п. Чунского изъята папка со смешанным досье ПС № экспортера ООО «Северная Стрела» по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ.(т.3 л.д. 248-250).

- Досье ПС № экспортера ООО «Северная Стрела» по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; 44 декларации на товары № и 38 заявок на выдачу фитосанитарных сертификатов с прилагающимися документами. (т.5 л.д.233- 255, т.6 л.д.1- 253, т.7 л.д.1- 248, т.8 л.д.1- 250, т.9 л.д.1- 246, т.10 л.д.1- 254 и т.11 л.д.1-66).

- Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого, подписи от имени генерального директора ООО «Северная Стрела» Щегловой Н.С. и рукописные записи «Копия верна Ген. директор Щеглова Н.С.», «Копия верна генеральный директор П.А.А.», «Получил П.А.А.», «Получено П.А.А.», «Получил Щеглова Н.С.», «Получено Щеглова Н.С.» в смешанном досье ПС № экспортера ООО «Северная стрела» выполнены самой Щегловой Н.С.. Подписи в приложенных к заявкам на выдачу фитосанитарных сертификатов документах и копиях документов от имени Щегловой Н.С., вероятно выполнены В.И.И. с подражанием подписи Щегловой Н.С. Рукописные записи «Ген. дир Щеглова Н.С.», «Копия верна Ген. дир Щеглова Н.С.» в приложенных к заявкам на выдачу фитосанитарных сертификатов копиях документов выполнены В.И.И.» ( т.11 л.д.149-163).

- Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого, стоимость товара, экспортированного по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, где декларантом заявлено ООО «Северная Стрела» составляет 14753882 рубля 00 копеек.(т.12 л.д.232-237).

- Протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого, осмотрены предметы и документы, полученные на основании сопроводительного письма представителя конкурсного управляющего ВЛБАНК (АО) исх. № исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе выписки по счетам ООО «Северная Стрела» и ООО «БАМ» на бумажных и магнитном носителях за 2013 и 2014 г.г.(т.12 л.д.239-242).

- Выпиской по счетам ООО «Северная Стрела» и ООО «БАМ» за 2013 и 2014 г.г. на бумажных и магнитном носителях. (т. 3 л.д.127- 141, т. 12 л.д. 243).

- Протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого были осмотрены предметы и документы – материалы оперативно-розыскного мероприятия «прослушивание телефонных переговоров» от ДД.ММ.ГГГГ.(т.13 л.д. 38-51).

- Материалами оперативно-розыскного мероприятия «прослушивание телефонных переговоров», проведенных по абонентскому номеру №, используемому Щегловой Н.С. на бумажных и магнитном носителях. (т. 13 л.д.34-37, 53).

- Справкой начальника Нижнеудинского таможенного поста, согласно которой вагоны с грузом на основании деклараций на товары № миновали таможенную территорию таможенного союза в период с 16.07.2014 года по 24.11.2014 года.(т.1 л.д.229).

- Справкой Иркутской таможни, согласно которой, экспорт лесоматериалов и пиломатериалов в Республики Узбекистан и Таджикистан на границе Таможенного союза осуществляется через таможенный пост станции Сарыагаш Департамента таможенного контроля по Южно-Казахстанской области Комитета таможенного контроля Министерства финансов Республики Казахстан.(т.11 л.д.169).

- Справкой ООО «Альта-Софт», согласно которой, между ООО «Альта-Софт» и ООО «Северная Стрела» (ИНН 3811166281) ДД.ММ.ГГГГ заключен договор на оказание информационных услуг № по обеспечению передачи данных для целей электронного декларирования, предварительного информирования и форм отчетности СВХ в таможенный орган. В рамках указанного договора выпущена электронная подпись на имя Х.Н.Я.. Готовая подпись направлена владельцу курьерской службой «DHL-express».(т.1 л.д.244).

- Копией доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «Северная Стрела» в лице генерального директора Щегловой Н.С. и владелец сертификата ключа проверки электронной подписи – мастера погрузки Х.Н.Я. уполномачивают службу доставки «ДХЛ» получить в ООО «Альта-Софт» по договору от ДД.ММ.ГГГГ № ЭПС 294000 комплект электронной подписи. (т.1 л.д.245).

- Копией акта приема – передачи комплектов ЭП от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого генеральный директор ООО «Альта-Софт» О.С.А. и генеральный директор ООО «Северная Стрела» Щеглова Н.С. составили настоящий акт о передаче комплекта ЭП на имя Х.Н.Я. на ключевом носителе с паролем ключевого носителя, в опечатанном конверте.(т.1 л.д.246).

- Справкой ООО «БТП», согласно которой, договор оказания услуг между ООО «БТП» и ООО «Северная Стрела» не заключался. К.Т.В. работает в ООО «БТП» в должности специалиста по таможенным операциям в период с ДД.ММ.ГГГГ.(т.3 л.д.65).

- Справкой начальника Нижнеудинского таможенного поста, согласно которой общая стоимость пиломатериала, направленного ООО «Северная Стрела» по контракту № по декларациям на товары: № составила 15029522 рубля 00 копеек.(т.3 л.д.119-120).

- Справкой индивидуального предпринимателя Е.А.М., согласно которой, договора купли-продажи (поставки) лесопродукции (пиловочника и пиломатериала) между ООО «Северная Стрела» и ИП Е.А.М., а также договоры по оказанию услуг в части распиловки круглого леса в пиломатериал за период 2013-2014 г.г. не заключались.(т.4 л.д.14).

- Справкой отделения Пенсионного фонда РФ по Иркутской области, согласно которой от ООО «Северная Стрела» сведений о страховых взносах на обязательное пенсионное страхование на имя П.А.А. в 2013-2014 г.г. не поступало.(т. 13 л.д.16).

Показания Щегловой Н.С., на предварительном следствии и в суде, не противоречащие описательной части настоящего приговора, показания свидетелей суд принимает в подтверждение виновности подсудимой в совершении преступления при обстоятельствах, изложенных в описательной части приговора, не доверять им у суда нет никаких оснований, поскольку в судебном заседании стороной защиты и подсудимой не приведено каких-либо доказательств оговора подсудимой Щегловой Н.С., со стороны свидетелей. Кроме того, приведенные выше показания стабильны, последовательны, согласуются между собой, подтверждаются исследованными в судебном заседании объективными доказательствами, соответствуют установленным в судебном заседании фактическим обстоятельствам дела.

Оперативно-розыскное мероприятие «Прослушивание телефонных переговоров» в отношении Щегловой Н.С., проведено в строгом соответствии с требованиями Федерального Закона "Об оперативно-розыскной деятельности". Оснований для признания недопустимыми доказательствами документов составленных при проведении ОРМ в отношении Щегловой Н.С., оперативными сотрудниками полиции, суд не усматривает. Документы представленные в суд в судебном заседании проверены. Судом установлено, что данные оперативно розыскные мероприятия - прослушивание телефонных переговоров в отношении подсудимой проведено негласно, достоверность содержания переговоров подсудимой и защитой не оспаривается, с учетом особенности процессуального режима его получения его результат (содержание) исключает возможность других выводов суда.

В связи, с чем документы, представленные органами предварительного следствия в суд с документарным отражением оперативно-розыскных мероприятий в отношении Щегловой Н.С., суд признает доказательствами, изобличающими Щеглову Н.С., в совершении инкриминируемого ей преступления.

Совокупность объективных доказательств суд так же принимает в подтверждение виновности Щегловой Н.С., в совершении преступления при обстоятельствах, изложенных в описательной части приговора, так как они собраны в строгом соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, согласуются между собой и с показаниями подсудимой, свидетелей, соответствуют установленным в судебном заседании фактическим обстоятельствам дела, экспертизы проведены компетентными специалистами, обладающими специальными познаниями.

Все вышеперечисленные доказательства получены в соответствии с требованиями действующего уголовно-процессуального закона, с соблюдением конституционных прав участников судопроизводства, в связи, с чем суд признает их относимыми, допустимыми, достоверными, и они могут быть положены в основу приговора, суд находит их достаточными для признания Щегловой Н.С., виновной в совершении преступления при обстоятельствах, изложенных в описательной части приговора.

В соответствии с диспозицией ч. 1 ст. 226.1 УК РФ преступлением признается контрабанда, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, совершенное в крупном размере.

Согласно примечанию к ст. 226.1 УК РФ перечень стратегически важных товаров и ресурсов утвержден Постановлением Правительства РФ от 13.09.2012 N 923 "Об утверждении перечня стратегических важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ", в разделе№9 которого указаны лесоматериалы по коду 4407109300 в породы сосны обыкновенной вида "Pinus sylvestris L."

При этом крупным размером указанных ресурсов признается их стоимость, превышающая один миллион рублей.

Бланкетность ст. 226.1 УК РФ требует обращения к нормам иных отраслей законодательства, в которых содержится понятие незаконного перемещения предметов контрабанды через таможенную границу Таможенного союза, а именно к Таможенному кодексу Таможенного союза.

Незаконность перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов ТК ТС связывает со способом перемещения предмета преступления через таможенную границу, а именно: подпункт 19 п. 1 ст. 4 ТК ТС определяет незаконное перемещение товаров через таможенную границу как перемещение товаров через таможенную границу: 1) вне установленных мест или в неустановленное время работы таможенных органов в этих местах; 2) с сокрытием от таможенного контроля; 3) с недостоверным декларированием или недекларированием товаров; 4) с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах; 5) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации; 6) покушение на такое перемещение.

Недостоверное декларирование представляет собой заявление в таможенной декларации или в другой установленной форме декларирования заведомо ложных сведений о товарах и транспортных средствах, их таможенном режиме и других сведений, необходимых для таможенных целей.

В соответствии с п. п. 5, 8, 9 ч. 2 ст. 181 ТК ТС в декларации на товары среди прочих основных сведений, указываются сведения о товарах: наименование, описание, классификационный код товаров по ТН ВЭД; наименование страны происхождения; наименование страны отправления (назначения); описание упаковок (количество, вид, маркировка и порядковые номера); количество в килограммах (вес брутто и вес нетто) и в других единицах измерения; таможенная стоимость; статистическая стоимость; сведения о соблюдении ограничений; сведения о производителе товаров.

На основании подп. 29 п. 15 Инструкции о порядке заполнения декларации на товары, утвержденной Решением Комиссии таможенного союза от 20.05.2010 N 257, в графе 31 декларации на товары "Грузовые места и описание товаров" указываются, в том числе, наименование товара и сведения о производителе товара (при наличии сведений о нем), о товарных знаках, марках, моделях, артикулах, сортах, стандартах и иных технических и коммерческих характеристиках, а также сведения о количественном и качественном составе декларируемого товара. Согласно обвинительного заключения Щеглова Н.С. в целях придания законности происхождению приобретенного пиломатериала, в качестве производителя товаров в графе № 31 в 42 декларациях на товары генеральный директор ООО «Северная Стрела» Щеглова Н.С. незаконно указала ООО «БАМ», которое фактически указанные товары не поставляло. Суд не может согласиться с указанной позицией органов предварительного следствия, так как согласно Инструкции о порядке заполнения грузовой таможенной декларации в ней указываются в том числе сведения о производителе (при наличии сведений о нем), таким образом, информация о производителе товара является дополнительной, и наличие такой информации в таможенной декларации не может повлечь негативных последствий для экспортера Щегловой Н.С., в принципе, последняя не могла преследовать какие-либо противоправные цели, указывая в таможенной декларации недостоверные сведения о производителе товара. Такие сведения не являются юридически значимыми ни для таможни, ни для налоговых органов, поскольку никоим образом не влияют на права или обязанности экспортера, возникающие при таможенном оформлении и налогообложении. Кроме того экспортер Щеглова Н.С., могла и не знать сведений о производителе (комиссионере) лесопродукции, поскольку договорные отношения при приобретении лесопродукции, ограничивались исключительно договорами купли продажи (поставки) лесопродукции. Из приведенных норм права следует, что способом совершения контрабанды является недостоверное декларирование товаров или использование документов, содержащих недостоверные сведения только о товарах. К таким сведениям могут быть отнесены, в частности, несоответствующие действительности сведения об объеме, количестве или качестве вывозимого товара и т.д. Предоставление недостоверных сведений относительно иных обстоятельств, связанных с таможенным оформлением товара, в том числе о производителе товара, не является способом совершения контрабанды, а значит, предоставление таких сведений не может быть основанием для уголовной ответственности по ст. 226.1 УК РФ.

На основании вышеизложенного суд исключает из обвинения в отношении Щегловой Н.С., вышеуказанный способ перемещения товаров через таможенную границу.

Кроме того, согласно обвинительного заключения, Щегловой Н.С. незаконно представлены неформализованные документы, подтверждающие происхождение древесины, в том числе контракт № от 20.06. 2013 года, между ООО «Северная Стрела» и частным предпринимателем А.Н.Г., <данные изъяты>, в то время, как фактически П.А.А. данный контракт не заключал, генеральным директором ООО «Северная Стрела» фактически не являлся.

Помимо этого, генеральным директором ООО «Северная Стрела» Щегловой Н.С. в качестве неформализованных документов, подтверждающих происхождение древесины, к 42 декларациям на товары в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № 3 Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни незаконно представлены лесная декларация № от ДД.ММ.ГГГГ, выданная ИП Е.А.М., договор купли-продажи без номера от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП Е.А.М., и ООО «БАМ» в лице директора Х.Н.Я., о приобретении пиловочника хвойных пород в объеме 45000 куб. метров и 100000 куб. метров, а также договор поставки пиломатериала без номера, заключенный в п. Чунский Чунского района Иркутской области ДД.ММ.ГГГГ между ООО «БАМ» в лице директора Х.Н.Я., и ООО «Северная Стрела» в лице генерального директора Щегловой Н.С., о поставке пиломатериала хвойных пород по ГОСТУ 8486-86 без указания на объем приобретаемого пиломатериала, которые фактически не соответствуют обстоятельствам объективной действительности, так как ИП Е.А.М., указанного объема пиломатериала в адрес ООО «БАМ» не продавал. Кроме того, в адрес отдела таможенного оформления и таможенного контроля № 3 Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни генеральным директором ООО «Северная Стрела» Щегловой Н.С., в качестве неформализованных документов, подтверждающих происхождение древесины, к 42 декларациям на товары незаконно представлены лесная декларация № от ДД.ММ.ГГГГ, выданная ИП Е.А.М., договор купли-продажи без номера от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП Е.А.М., и ООО «БАМ» в лице директора Х.Н.Я., о приобретении пиловочника хвойных пород в объеме 45000 куб. метров и 100000 куб. метров, а также договор поставки пиломатериала без номера, заключенный в п. Чунский Чунского района Иркутской области ДД.ММ.ГГГГ между ООО «БАМ» в лице директора Х.Н.Я., и ООО «Северная Стрела» в лице генерального директора Щегловой Н.С., о поставке пиломатериала хвойных пород по ГОСТУ 8486-86 без указания на объем приобретаемого пиломатериала, а в управление Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по Иркутской области генеральным директором ООО «Северная Стрела» Щегловой Н.С. поданы для получения фитосанитарных сертификатов пакеты документов, подтверждающие приобретение древесины у иных собственников, кардинально разнящиеся с документами, представленными в таможенные органы.

В то же время согласно обвинительного заключения Щеглова Н.С., обвиняется в том, что совершила недостоверное декларирование товаров, в части экспорта лесопродукции, включенной в перечень стратегически важных товаров и ресурсов, общим объемом 3848, 47 куб метров на общую сумму 14 753 882 рублей, являющуюся, в соответствии с Примечанием 2 к ст. 226.1 УК РФ, крупным размером, что в соответствии со ст. 4 ч. 1 п. 19 Таможенного кодекса Таможенного союза признается незаконным перемещением товара через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, а не в способе перемещения предмета преступления через таможенную границу с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, либо с использованием поддельных, либо относящихся к другим товарам средств идентификации.

В соответствии с п.1 ст.183 ТК ТС "Представление документов при таможенном декларировании товаров" ТК ТС подача таможенной декларации должна сопровождаться представлением таможенному органу документов, на основании которых заполнена таможенная декларация. К таким документам, в частности, относятся документы, подтверждающие соблюдение запретов и ограничений (подпункт 5 пункта 1 статьи 183 ТК ТС). Если в документах, указанных в пункте 1 статьи 183 ТК ТС не содержатся сведения, заявленные в таможенной декларации, представляются иные документы, на основании которых заполнена таможенная декларация (последний абзац пункта 1 статьи 183 ТК ТС). Вышеуказанные документы в декларации не указываются, а предоставляются отдельно от нее, являются приложением к декларации.

На основании вышеизложенного суд исключает из обвинения Щегловой Н.С. вышеуказанный способ перемещения товара через таможенную границу.

Доводы подсудимой о том, что умысла на контрабанду при указании в представленных в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № 3 Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни 42 декларациях, в качестве мастера погрузки Х.Н.Я., она не имела, лишены оснований.

Из показаний подсудимой следует, что в инкриминируемый ей период времени подачи вышеперечисленных документов в отдел таможенного оформления и таможенного контроля №3 Нижнеудинского таможенного поста она знала, что вышеуказанные лесоматериалы включены в перечень стратегически важных товаров и ресурсов. То есть существо ограничений и запретов, касающихся установленного порядка осуществления внешнеэкономической деятельности, касающейся экспорта таких лесоматериалов осознавала, следовательно, предвидела правовые последствия своего поведения.

Доводы подсудимой о том, что лично она таможенные декларации не заполняла, а заполнением деклараций занималась К.Т.В., по устной договоренности, суд так же не принимает во внимание, так как согласно ст.189 ТК ТС декларант либо таможенный представитель, действующий от имени и по поручению декларанта, несет ответственность за указание в декларации таможенной стоимости недостоверных сведений и неисполнение обязанностей, предусмотренных 188 ТК ТС, в соответствии с законодательством государств - членов Таможенного союза. Согласно вышеперечисленных таможенных деклараций, декларантом выступала подсудимая Щеглова Н.С., о чем свидетельствует наличие в указанных декларациях ее электронной цифровой подписи, а так же электронной цифровой подписи мастера погрузки Х.Н.Я., данный факт не был опровергнут подсудимой и стороной защиты. Каких либо доказательств о том, что К.Т.В., действовала от имени и по поручению Щегловой Н.С., суду не представлено.

Из материалов дела следует, что Щеглова Н.С., с 01июля 2014 года до 13 ноября 2014 года, в нарушение п.8 ч. 2 ст. 181 ТК ТС подала в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № 3 Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни 42 декларации, в которых в качестве мастера погрузки указала Х.Н.Я., фактически являющегося директором ООО «БАМ» и функций мастера погрузки в ООО «Северная Стрела» не выполнявшего, то есть недостоверно задекларировала товар, указав сведения о количественном и качественном составе декларируемого товара, тогда как фактически при погрузке вагонов определение объема, качества и количества пиломатериала, мастером погрузки Х.Н.Я., в чьи обязанности бы и входило определение количественного и качественного состава декларируемого товара, не производилось. Согласно п.7 ст. 190 ТК ТС с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение.

Таким образом, Щеглова Н.С., создала возможность незаконно переместить и переместила через таможенную границу таможенного союза в рамках ЕврАзЭС лесоматериал общей стоимостью 14 753 882 рублей.

Согласно информации, представленной Нижнеудинским таможенным постом, товар, продекларированный по указанным выше декларациям, вывезен Щегловой Н.С., за пределы Российской Федерации в полном объеме.

Лес указан в качестве стратегически важного товара и ресурса в списке стратегически важных товаров и ресурсов, утвержденном Постановлением в редакции списка на момент инкриминируемого Щегловой Н.С., деяния.

Щегловой Н.С., выполнены все признаки объективной стороны состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ с момента предоставления в таможенный орган недостоверных таможенных декларациях на товары. Эти совершенные Щегловой Н.С., противоправные действия являются достаточными для образования состава уголовно наказуемого преступления контрабанды.

Суд квалифицирует незаконные действия Щегловой Н.С., по по ст. 226.1 ч. 1 УК РФ - контрабанда стратегически важных товаров и ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных товаров и ресурсов в крупном размере.

Подсудимая Щеглова Н.С., на учете у врача нарколога и врача психиатра не состоит, имеет высшее образование и место работы, исследовав, поведение Щегловой Н.С., в судебном заседании, материалы дела, касающиеся ее личности, обстоятельства совершенного преступления, и тактики избранной подсудимой защиты в судебном заседании, суд признает Щеглову Н.С., вменяемой, и она как субъект установленного преступления подлежит уголовной ответственности в соответствии со ст. 19 УК РФ.

Обсуждая вопрос о виде и мере наказания, суд в соответствии с требованиями ст. 60 ч. 3 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности преступления, личность виновной, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденной и на условия жизни ее семьи.

Преступление, совершенное Щегловой Н.С., согласно ч.4 ст.15 УК РФ относится к категории тяжких преступлений.

С учетом фактических обстоятельств совершенного преступления и степени его общественной опасности суд не находит оснований для применения ч.6 ст. 15 УК РФ, предусматривающей изменение категории преступления.

При назначении наказания суд учитывает личность подсудимой, которая по месту жительства участковым уполномоченным полиции, по месту работы, жителями п.Чунский характеризуется положительно, имеет благодарственные письма от главы Таргизского М.О., общественного совета помощи строительству храма в р.п.Чунский.

Обстоятельств, отягчающих наказание, предусмотренных ст.63 УК РФ, судом не установлено.

На основании ст.61 УК РФ в качестве обстоятельств, смягчающих наказание, суд учитывает наличие на иждивении малолетнего ребенка, состояние здоровья подсудимой и ее родственников, возраст.

Оснований для применения требований ст.ст.62,64 УК РФ не установлено, поскольку обстоятельств предусмотренных п. И,К ст.61 УК РФ не имеется, так же не установлено наличие исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновной, ее поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления.

Принимая во внимание конкретные обстоятельства уголовного дела, при которых совершено преступление, учитывая, что санкция ч.1 ст.226.1 УК РФ предусматривает наказание только в виде лишения свободы, суд считает законным и справедливым назначить ей наказание в виде лишения свободы на определенный срок, с учетом характера и степени общественной опасности совершенного преступления, личности виновной, с применением положений ст.73 УК РФ, об условном осуждении, поскольку приходит к выводу о возможности исправления осужденной без реального отбывания наказания в виде лишения свободы, без назначения дополнительного наказания в виде штрафа и ограничения свободы, с учетом совокупности смягчающих обстоятельств, поскольку по мнению суда основное наказания будет достаточным для исправления осужденной, с установлением испытательного срока, в течение которого условно осужденная должна своим поведением доказать свое исправление, и с возложением на условно осужденную с учетом ее возраста, семейного положения, трудоспособности и состояния здоровья исполнения определенных обязанностей, предусмотренных ч.5 ст.73 УК РФ, что обеспечит достижение целей наказания, предусмотренных ст.43 УК РФ, окажет положительное влияние на исправление осужденной и на условия жизни ее семьи, при которых она имеет все условия для нормальной жизни и своего исправления без реального отбывания наказания, а также будет соответствовать характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновной.

Гражданский иск по уголовному делу не заявлен.

Вопрос о вещественных доказательствах решить в соответствии со ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 307-309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л :

Признать Щеглову Н.С. виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.226.1 УК РФ и назначить ей наказание, в виде 4 лет лишения свободы.

На основании ст.73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком в 3 года.

Возложить на условно осужденную Щеглову Н.С., обязанности: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденных и контроль за их поведением, не менее одного раза в месяц проходить регистрацию в указанном органе согласно графику, утвержденному специализированным органом.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, отменить - по вступлению приговора в законную силу

Вещественные доказательства: контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями и дополнениями, заключенный между ООО «Северная Стрела» в лице генерального директора П.А.А., Российская Федерация и ЧП А.Н.Г., <данные изъяты>; папку со смешанным досье ПС № экспортера ООО «Северная Стрела» по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ; 44 декларации на товары №; 38 заявок на выдачу фитосанитарных сертификатов с прилагающимися документами №; сорок пять выписок из протоколов информационного обмена ИС ЭПС «Альта-Софт» о процессах электронного таможенного оформления деклараций на товары; учетные карточки на перевозку грузов и ведомости подачи и уборки вагонов с прилагающимися документами отправителя ООО «Сибальянс» за 2014 год; выписки по счетам ООО «Северная Стрела» и ООО «БАМ» за 2013 и 2014 г.г. на бумажных и магнитном носителях; материалы оперативно-розыскного мероприятия «прослушивание телефонных переговоров», на бумажных и магнитном носителях – хранить при уголовном деле, оригинал договора купли-продажи лесопродукции от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «БАМ» и ИП Е.А.М. о продаже в адрес ООО «БАМ» 347 куб. метров пиловочника хвойных пород; незаверенную копию накладной без номера о поставке ИП Е.А.М., в адрес ООО «БАМ» 300 куб. метров пиловочника – передать Е.А.М.; компьютер - моноблок «<данные изъяты>» - передать К.Т.В.,

незаверенную копию договора купли-продажи лесопродукции, заключенного ДД.ММ.ГГГГ между ООО «БАМ» и ООО «Северная Стрела», о продаже пиловочника и пиломатериала хвойных пород без указания объема – передать Щегловой Н.С.,- по вступлению приговора в законную силу.

Приговор может быть обжалован в Иркутский областной суд в апелляционном порядке в течение 10 суток со дня его постановления и провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, о чём должно быть указано в апелляционной жалобе.

Судья