Приговор № 1-18/20 от 27.05.2022 Кировского районного суда г. Томска (Томская область)

УИД 70RS0/________/-84

/________/

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Томск «27» мая 2022 года

Кировский районный суд г. Томска

в составе председательствующего судьи Фесенко И.А.,

с участием государственных обвинителей Мельниченко О.А., Козловой О.С., Усольцева С.И., Жданова В.А.,

подсудимых Смородова А.В., Паули И.А. И.А., Смородова С.А.,

защитников - адвокатов Скороходовой Т.С., Наумовой И.Г., Тимофеева А.В., Скрябина Д.В., Хагель Д.И., Рубцова Г.В.,

при секретарях судебного заседания Синяковой С.Ю., Дирчин А.А., Галяутдиновой Л.Н., Зворыгина К.К., Оюн Э.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Томске уголовное дело в отношении

Смородова А.В., /________/

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных п. п. «а, б» ч.2 ст.172, п. «б» ч. 2 ст. 173.1, п. «б» ч. 2 ст. 173.1, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ,

Паули И.А., /________/,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных п. п. «а, б» ч.2 ст.172, п. «б» ч. 2 ст. 173.1, п. «б» ч. 2 ст. 173.1, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ,

Смородова С.А., /________/,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных п. п. «а, б» ч.2 ст.172, п. «б» ч. 2 ст. 173.1УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Подсудимая Смородова А.В. совершила незаконную банковскую деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере, а также три эпизода образования юридического лица через подставных лиц группой лиц по предварительному сговору.

Подсудимая Паули И.А. И.А. совершила незаконную банковскую деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере, а также три эпизода образования юридического лица через подставных лиц группой лиц по предварительному сговору.

Подсудимая Смородова С.А. совершила незаконную банковскую деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере, а также один эпизод образования юридического лица через подставных лиц группой лиц по предварительному сговору.

Преступления совершены в г. Томске при следующих обстоятельствах:

Смородова А.В. совместно с Паули И.А. И.А. и Смородова С.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, в период с /________/ по /________/, заведомо зная о характере правоотношений, связанных с банковским обслуживанием индивидуальных предпринимателей и организаций, в ФИО124 числе складывающихся в сфере налогообложения, желая получить доход в крупном размере от систематического предоставления незаконных услуг в сфере предпринимательской деятельности для заинтересованных физических и юридических лиц (далее Клиентов), путем осуществления незаконной, вопреки требованиям Федерального закона РФ /________/ от /________/ «О ФИО56 и банковской деятельности», Федерального закона от /________/ № 99-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности", Положения ФИО56 России от /________//________/-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты ФИО56 России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», Инструкции ФИО56 России от /________//________/-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов», Положения ФИО56 России от /________//________/-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», Указания Центрального ФИО56 РФ от /________//________/-У «Об осуществлении наличных расчётов», банковской деятельности (банковских операций) на протяжении длительного периода времени, разработали и реализовали преступный план, включающий в себя следующие направления деятельности: осуществление незаконной предпринимательской деятельности в сфере оказания услуг по перечислению денежных средств, с целью их последующего «обналичивания»; предоставление услуг по осуществлению рублевых безналичных и наличных ФИО26, в целях незаконной оптимизации налогообложения.

Подсудимые Смородова А.В., Паули И.А. И.А. и Смородова С.А., действуя совместно группой лиц по предварительному сговору в указанный период умышленно, руководствуясь корыстными мотивами и стремлением к наживе, договорились о совершении незаконной банковской деятельности, путем систематического осуществления незаконных банковских операций на протяжении длительного периода времени с извлечением преступного дохода от данной незаконной деятельности в крупном размере.

Во исполнение преступного умысла с помощью подконтрольных организаций, действуя совместно группой лиц по предварительному сговору со Смородова С.А. и Паули И.А. И.А., не имея специального разрешения (лицензии), предусмотренного ст.ст. 12, 13 Федерального закона от /________//________/ «О ФИО56 и банковской деятельности» и в нарушение Инструкции Центрального ФИО56 Российской Федерации от /________//________/-И «О порядке принятия ФИО56 России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» систематически совершили незаконные банковские операции по осуществлению расчетов по поручению различных юридических лиц и физических лиц (индивидуальных предпринимателей), заинтересованных в «обналичивании» денежных средств, то есть незаконно осуществлять банковские операции, предусмотренные ст. 5 Федерального закона РФ от /________//________/ «О ФИО56 и банковской деятельности», а именно: открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц; осуществлять переводы денежных средств по банковским счетам; осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц; в результате чего, исключить направленные на «обналичивание» банковские операции и проводимые по ним денежные средства из-под государственного контроля.

В период с /________/ по /________/, действуя группой лиц по предварительному сговору, подсудимые Смородова А.В., Паули И.А. И.А., ФИО84, находясь на территории г. Томска в помещении офисов по адресам: г. /________/, умышленно из корыстных побуждений ввели в заблуждение лиц, не осведомлённых о их преступном умысле, используя материальную заинтересованность, склонили ФИО9, ФИО17, а также действуя самостоятельно, Смородова А.В. склонила ФИО15, Паули И.А. И.А., самостоятельно склонила ФИО21, ФИО22 и ФИО7, а Смородова С.А. самостоятельно склонила ФИО17 к фиктивной регистрации в качестве подставных лиц, то есть учредителей (участников) юридического лица и органов управления юридического лица, заведомо без цели осуществления предпринимательской деятельности последними.

Указанные подставные лица, введенные в заблуждение подсудимыми, и не осведомленные об их преступном умысле, предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, а именно в подразделения УФНС России по /________/, заявления о государственной регистрации юридических лиц при создании, уставные, учредительные и иные необходимые документы, по результатам рассмотрения которых УФНС России по /________/ приняты решения о государственной регистрации следующих юридических лиц при создании, а именно:

- ООО «/________/» (ФИО39/________/) зарегистрировано /________/ Инспекцией Федеральной налоговой службы Российской Федерации по г. Томску на основании предоставленных /________/ФИО21 для государственной регистрации документов, по юридическому адресу: /________/, /________/;

- ООО «/________/» (ФИО39/________/) зарегистрировано /________/ Инспекцией Федеральной налоговой службы по г. Томску на основании предоставленных /________/ФИО9 для государственной регистрации документов, по юридическому адресу: /________/, /________/, /________/;

- ООО «/________/ (ФИО39/________/) зарегистрировано /________/ Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы /________/ по /________/ на основании предоставленных /________/ФИО15 для государственной регистрации документов, по юридическому адресу: /________/, /________/, /________/;

- ООО «/________/» (ФИО39/________/) зарегистрировано /________/ Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы /________/ по /________/ на основании предоставленных /________/ФИО15 для государственной регистрации документов, по юридическому адресу: /________/, /________/, /________/;

- ООО «/________/» (ФИО39/________/) зарегистрировано /________/ Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы /________/ по /________/ на основании предоставленных /________/ФИО7 для государственной регистрации документов, по юридическому адресу: /________/, г. /________/, /________/;

- ООО «/________/» (ФИО39/________/) зарегистрировано /________/ Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы /________/ по /________/ на основании предоставленных /________/ФИО17 для государственной регистрации документов, по юридическому адресу: /________/, г. /________/, /________/, /________/;

- ООО «/________/» (ФИО39/________/) зарегистрировано /________/ Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы /________/ по /________/ на основании предоставленных /________/ФИО17 для государственной регистрации документов, по юридическому адресу: /________/, г. /________/, /________/, /________/;

а также о внесении изменений в сведения о юридических лицах, содержащихся в Едином государственном ФИО26 юридических лиц, а именно:

-/________/ ИФНС России по г. Томску внесена запись о назначении на должность директора ООО «/________/» (ФИО39/________/) ФИО22 по его заявлению от /________/.

Назначение подставных лиц на должность директоров созданных юридических лиц позволяло подсудимым распоряжаться расчетными счетами организаций под видом осуществления фиктивной финансово-хозяйственной деятельности.

После чего, вышеуказанные лица, продолжая действовать по указанию подсудимых открыли счета в кредитных организациях (ФИО56), а именно:

- /________/;

-/________/;

- /________/;

-ООО /________/;

- /________/»;

-/________/1;

-/________/.

В данных кредитных организациях (ФИО56) действующие по указанию подсудимых, не осведомленные о преступном умысле последних ФИО21, ФИО9, ФИО17, ФИО7, ФИО15, ФИО22 получили пластиковые банковские карты, электронные ключи доступа к управлению счетами указанных организаций в системе «Клиент-ФИО56», которые передали Паули И.А. И.А., Смородова А.В. и Смородова С.А., будучи не осведомленными о преступных намерениях подсудимых использовать указанные предметы и документы для получения доступа к банковским счетам с целью осуществления незаконной банковской деятельности.

После открытия указанных счетов подсудимые, заведомо осознавая, что открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц согласно п. 3 ст. 5, ст.ст. 12, 13 Федерального закона РФ /________/ от /________/ «О ФИО56 и банковской деятельности», Инструкции Центрального ФИО56 Российской Федерации от /________//________/-И «О порядке принятия ФИО56 России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», должно осуществляться исключительно кредитной организацией на основании лицензии, выданной Центральным ФИО56 России, совместно обеспечили ведение банковских счетов подконтрольных фиктивных организаций, не осуществляющих фактической финансово-хозяйственной деятельности, ООО «/________/» (ФИО39/________/) и ООО «/________/» (ФИО39 7017428069), а самостоятельно Смородова А.В. обеспечила ведение банковских счетов подконтрольных ей фиктивных организаций ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/), Паули И.А. И.А. самостоятельно обеспечила ведение банковских счетов подконтрольных ей фиктивных организаций ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/), а Смородова С.А. самостоятельно обеспечила ведение банковских счетов подконтрольной ей фиктивной организации ООО «/________/» (ФИО39/________/).

Реализуя преступный план, подсудимые умышленно, действуя группой лиц по предварительному сговору, в период с /________/ по /________/, привлекли организации и индивидуальных предпринимателей – Клиентов незаконной банковской деятельности, а также иных лиц, желающих за денежное вознаграждение подсудимым, в виде процентов от «обналиченных» денежных сумм, воспользоваться услугами по переводу денежных средств из безналичного в наличное обращение, то есть подсудимые осуществили незаконную банковскую деятельность, во исполнение общего преступного умысла, приняли решение о предоставлении услуг по осуществлению незаконных банковских операций каждому конкретному Клиенту, обозначив сумму вознаграждения в размере не менее 3% в период с /________/ по /________/ и в размере не менее 8% в период с /________/ по /________/, предоставив Клиентам незаконной банковской деятельности реквизиты подконтрольных фиктивных организаций, а именно: ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/),, ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/) для перечисления денежных средств по безналичному расчету по мнимой сделке, то есть сделке, совершенной без намерения создать соответствующие ей правовые основания, в целях последующего «обналичивания».

Далее в указанный период подсудимые получали от лиц, не осведомленных о преступном умысле подсудимых, сведения о поступлении на банковские счета подконтрольных фиктивных организаций денежных средств, перечисленных Клиентами незаконной банковской деятельности. После получения указанных сведений, имея возможность распоряжаться и управлять указанными счетами, Смородова А.В. действуя группой лиц по предварительному сговору со Смородова С.А., Паули И.А. И.А., заведомо осознавая, что переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц согласно п. 4, а также кассовое обслуживание физических и юридических лиц согласно п. 5 ст. 5, ст.ст. 12, 13 Федерального закона РФ /________/ от /________/ «О ФИО56 и банковской деятельности», Инструкции Центрального ФИО56 Российской Федерации от /________//________/-И «О порядке принятия ФИО56 России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», должны проводиться исключительно кредитной организацией на основании лицензии, выданной Центральным ФИО56 России, находясь с /________/ по /________/ в помещении офисов по адресам: г. /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, оф. 3, осуществили, посредством доступа к электронным ключам системы ФИО26 «/________/-ФИО56», движение (переводы) денежных средств с фиктивными основаниями ФИО26 «возврат излишне израсходованных средств», «оплата задолженности по договору», «оплата по трудовому договору», «возвращение займа», «зачисление в подотчёт» и иным основаниям со счетов подконтрольных организаций: ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «СК «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/) на банковские счета, открытые на подконтрольных физических лиц, не осведомлённых о преступных намерениях участников организованной группы, и участников организованной группы:

в АО «Альфа-ФИО56»:

- /________/, на имя ФИО6;

- /________/ на имя ФИО7;

- /________/ФИО17;

- /________/ на имя ФИО8;

-/________/, /________/ на имя ФИО28;

- /________/ на имя ФИО22;

в ПАО «/________/»:

- /________/ на имя ФИО9;

- /________/ на имя ФИО6;

в ПАО «/________/»:

-/________/, /________/ на имя ФИО28;

- /________/, /________/ на имя ФИО9;

- /________/ на имя ФИО10;

-/________/ на имя ФИО11

в /________/ФИО56»:

-/________/, /________/ на имя ФИО12;

- /________/ на имя ФИО9;

- /________/ на имя ФИО22;

в /________/»:

-/________/, /________/ на имя ФИО22;

-/________/ на имя ФИО28;

- /________/ на имя ФИО13;

- /________/ на имя ФИО7;

- /________/ на имя ФИО17,

- /________/ на имя ФИО14;

- /________/ на имя ФИО12;

- /________/ на имя ФИО6;

в /________/»:

- /________/ на имя ФИО7;

- /________/ на имя ФИО17,

в «/________/):

а также на банковские счета:

-/________/, /________/, открытые в ПАО «/________/»; /________/, открытый в АО «/________/»; /________/, /________/, открытые в ПАО «/________/»; /________/, открытый в ПАО «/________/»;/________/, открытый в ПАО ФИО56 «/________/», на имя Смородова С.А. (ФИО135 до замужества);

- /________/, /________/, /________/, /________/, открытые в ПАО «/________/»; /________/, /________/, открытые в ПАО «/________/»; /________/, открытый в ПАО «/________/»; /________/, /________/, открытые в АО «/________/»; /________/, /________/, открытые в ПАО «/________/»; /________/, открытый в АО «/________/», открытые на имя Паули И.А. И.А.;

- /________/, /________/, открытые в АО «/________/»; /________/, /________/, открытые в ПАО «/________/»; /________/, открытый в АО «/________/»; /________/, /________/, открытые в АО «/________/»; /________/, открытый в «/________/» (ПАО), открытые на имя Смородова А.В.

Далее Смородова А.В., Смородова С.А. и Паули И.А. И.А. осуществили снятие денежных средств, в ФИО124 числе с помощью подконтрольных лиц, не осведомленных о их преступном умысле, с банковских счетов, открытых на их имена, а также с банковских счетов подконтрольных фиктивных организаций, посредством обращения непосредственно в кассу кредитных организаций (ФИО56), а также с использованием пластиковых банковских карт через банкоматы, расположенные в г. Томске. При этом по указанию подсудимых, подконтрольные физические лица после снятия денежных средств с расчетных счетов, используемых Смородова А.В., Смородова С.А. и Паули И.А. И.А., при осуществлении незаконных банковских операций, снятые денежные средства с последующей передачей их подсудимым, которые получали от Клиентов незаконной банковской деятельности, доход за снятие («обналичивание») денежных средств, путем удержания денежных средств в размере не менее 3% в период с /________/ по /________/ и в размере не менее 8% в период с /________/ по /________/ от общей суммы перечисленных безналичных денежных средств.

Тем самым подсудимые Смородова А.В., Паули И.А. И.А. и Смородова С.А., действуя совместно в составе группы лиц по предварительному сговору и самостоятельно организовали кассовое обслуживание Клиентов незаконной банковской деятельности, а именно, пересчет и выдачу наличных денежных средств, то есть «обналичивание» денежных средств, поступивших на счета подконтрольных фиктивных организаций. До и после совершения незаконных банковских операций, с целью сокрытия следов незаконной банковской деятельности по договоренности с Клиентами организовали составление и доставку последним фиктивных документов, свидетельствующих о якобы существующих договорных отношениях и реальной финансово-хозяйственной деятельности с подконтрольными организациями.

В результате осуществления незаконной банковской деятельности Смородова А.В., Паули И.А. И.А., Смородова С.А., действующими умышленно группой лиц по предварительному сговору, в период с /________/ по /________/ для Клиентов незаконной банковской деятельности под фиктивные основания ФИО26 (мнимые сделки) со счетов подконтрольных организаций /________/, сняты наличные денежные средства в общей сумме /________/ рублей, а именно

-/________//________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/)

- /________/ (операции совершены в период с /________/. по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

- /________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

- /________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

- /________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

- /________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

со счетов подконтрольных организаций /________/ на счета подконтрольных физических лиц, перечислены денежные средства в сумме /________/ копеек и в последующем сняты, а именно:

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________//________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/),

-/________/ (операции совершены в период с /________/ по /________/).

Указанные денежные средства, поступившие от Клиентов незаконной банковской деятельности подсудимыми как в группе лиц по предварительному сговору, так и самостоятельно незаконно умышленно из корыстных побуждений в период с /________/ по /________/ в помещениях офисов по адресам: /________//________/, /________/, /________/, /________/, после снятия («обналичивания»), выданы Клиентам незаконной банковской деятельности и лицам, действующим от их имени, путем осуществления незаконных банковских операций, а именно: открытия и ведения банковских счетов физических и юридических лиц, кассового обслуживания физических и юридических лиц.

За период с /________/ по /________/ осуществления незаконной банковской деятельности подсудимыми Смородова А.В., Паули И.А. И.А., Смородова С.А. был извлечен доход в крупном размере, полученный в период с /________/ по /________/ путем удержания денежных средств в размере не менее 3% от общей суммы денежных средств, снятых («обналиченных») для Клиентов незаконной банковской деятельности, и в период с /________/ по /________/ путем удержания не менее 8%, а именно Смородова А.В. в размере /________/ копеек, Паули И.А. И.А. в размере /________/ копеек, Смородова С.А. в размере /________/ 80 копеек.

Кроме того подсудимые Смородова А.В., Паули И.А. И.А. и Смородова С.А. в период с /________/ по /________/, действуя группой лиц по предварительному сговору, умышленно с целью последующего использования юридического лица, оформленного на подставное лицо для осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций), произвели ряд действий, установленных законодательством Российской Федерации, влекущих регистрацию юридического лица, осознавая, что единственным учредителем и исполнительным органом будет являться подставное лицо, то есть лицо, являющееся учредителем (участником) юридического лица или органом управления юридического лица, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, введя в заблуждение которого образовано (создано) юридическое лицо.

Реализуя свой совместный преступный умысел, в период с /________/ по /________/, Паули И.А. И.А., действуя группой лиц по предварительному сговору со Смородова А.В. и Смородова С.А., имея преступный умысел на создание юридического лица через подставное лицо, с целью дальнейшего использования зарегистрированной таким образом организации для осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций), находясь в неустановленном месте на территории г. /________/, предложила ФИО17 зарегистрировать на его имя ООО «/________/», при этом ввела ФИО17 в заблуждение относительно реальной цели использования вновь созданной организации. ФИО17, будучи введенным в заблуждение Паули И.А. И.А., действующей группой лиц по предварительному сговору со Смородова А.В. и Смородова С.А., не подозревая о действительных намерениях последних использовать ООО «/________/» для осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций), выразил своё согласие. В последующем, реализуя совместный преступный умысел, Паули И.А. И.А., действуя группой лиц по предварительному сговору со Смородова А.В. и Смородова С.А., в период с /________/ по /________/, находясь по адресу: г. /________/, /________/, /________/, получила совместно со Смородова А.В. и Смородова С.А. от ФИО17 копию его паспорта гражданина Российской Федерации, с использованием которой, совместно со Смородова А.В. и Смородова С.А., изготовила пакет документов, представляющих право государственной регистрации в качестве вновь создаваемого юридического лица ООО «/________/», а именно: Устав ООО «/________/» от /________/, решение учредителя о создании ООО «/________/» от /________/, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме № /________/, где в качестве учредителя и единоличного исполнительного органа общества – директора, указан ФИО17, а также гарантийное письмо ФИО85 о предоставлении нежилого помещения по адресу: г. /________/ для размещения офиса ООО «/________/». /________/ФИО17, введенный в заблуждение Паули И.А. И.А., относительно истинных намерений подсудимых, получив от Смородова С.А. вышеуказанный пакет документов, по указанию подсудимых и в сопровождении Смородова С.А. предоставил для регистрации организации в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы /________/ по /________/, расположенную по адресу: /________/: Устав ООО «/________/», решение учредителя о создании ООО «/________/», заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме № /________/, гарантийное письмо ФИО85, копию свидетельства о собственности, документ об оплате государственной пошлины. /________/ в соответствии с Федеральным законом от /________/ № /________/ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» регистрирующим органом Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы /________/ по /________/, расположенной по адресу: /________/, принято решение о государственной регистрации юридического лица ООО «/________/», на основании которого в Единый государственный ФИО26 юридических лиц по месту регистрации внесены сведения о создании юридического лица ООО «/________/» за основным государственным регистрационным номером /________/. /________/ ООО «/________/» поставлено на налоговый учёт в Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы /________/ по /________/ с присвоением индивидуального номера налогоплательщика (далее ФИО39) /________/, юридический адрес общества: /________/, г. /________/, /________/, /________/, после чего ФИО17 получил в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы /________/ по /________/, расположенной по адресу: /________/ свидетельство о государственной регистрации юридического лица и присвоении основного государственного регистрационного номера, свидетельство о постановке на учет ФИО1 организации в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации и присвоении индивидуального номера налогоплательщика, копию Устава организации с отметкой регистрирующего органа о государственной регистрации и выписку из Единого государственного ФИО26 юридических лиц. После осуществления регистрации ООО «/________/» (ФИО39/________/), Смородова А.В., действуя группой лиц по предварительному сговору с Паули И.А. И.А. и Смородова С.А., по адресу: г. /________/, /________/, /________/, с целью дальнейшего использования вновь созданного юридического лица для совершения незаконной банковской деятельности (банковских операций), получила от ФИО17, свидетельство о государственной регистрации юридического лица и присвоении основного государственного регистрационного номера, свидетельство о постановке на учёт ФИО1 организации в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации и присвоении индивидуального номера налогоплательщика, копию Устава организации с отметкой регистрирующего органа о государственной регистрации и выписку из Единого государственного ФИО26 юридических лиц.

А также в период с /________/ по /________/Паули И.А. И.А. вступила в предварительный сговор со Смородова А.В. для незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо с целью последующего использования вновь созданной организации для осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций).

В период с /________/ по /________/Паули И.А. И.А., действуя группой лиц по предварительному сговору со Смородова А.В., умышленно с целью последующего использования юридического лица, оформленного на подставное лицо для осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций), произвела ряд действий, установленных законодательством Российской Федерации, влекущих регистрацию юридического лица, осознавая, что единственным учредителем и исполнительным органом будет являться подставное лицо, то есть лицо, являющееся учредителем (участником) юридического лица или органом управления юридического лица, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, путем введения в заблуждение которого образовано (создано) юридическое лицо.

Реализуя свой совместный преступный умысел, Паули И.А. И.А. путем введения в заблуждение ФИО17 под предлогом дальнейшего использования вновь созданной организации для ведения предпринимательской деятельности, образовала (создала) через него юридическое лицо ООО «/________/» при следующих обстоятельствах.

В период с /________/ по /________/Паули И.А. И.А., действуя группой лиц по предварительному сговору со Смородова А.В., имея преступный умысел на создание юридического лица через подставное лицо, с целью дальнейшего использования зарегистрированной таким образом организации для осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций), находясь в неустановленном месте на территории г. Томска, предложила ФИО17 зарегистрировать на его имя ООО «/________/», при этом ввела ФИО17 в заблуждение относительно реальной цели использования вновь созданной организации. ФИО17, будучи введенным в заблуждение Паули И.А. И.А., не подозревая о действительных намерениях подсудимых использовать ООО «/________/» для осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций), выразил свое согласие. Реализуя совместный со Смородова А.В. преступный умысел, Паули И.А. И.А. в период с /________/ по /________/, находясь по адресу: /________/, при неустановленных обстоятельствах подсудимые получили от ФИО17 копию его паспорта гражданина Российской Федерации, с использованием которой изготовили пакет документов, представляющих право государственной регистрации в качестве вновь создаваемого юридического лица ООО «/________/», а именно: Устав ООО «/________/» от /________/, решение учредителя о создании ООО «/________/» от /________/, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме № /________/, где в качестве учредителя и единоличного исполнительного органа общества – директора, указан ФИО17, а также гарантийное письмо ФИО86 о предоставлении нежилого помещения по адресу: г. /________/, /________/, /________/ для размещения офиса ООО «/________/». /________/ФИО17, введенный в заблуждение Паули И.А. И.А., действующей группой лиц по предварительному сговору со Смородова А.В., относительно их истинных намерений, получив от подсудимых вышеуказанный пакет документов, по указанию последних предоставил для регистрации организации в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы /________/ по /________/, расположенную по адресу: /________/: Устав ООО «/________/», решение учредителя о создании ООО «/________/», заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме № /________/, гарантийное письмо ФИО86, документ об оплате государственной пошлины. /________/ в соответствии с Федеральным законом от /________/ № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» регистрирующим органом Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы /________/ по /________/, расположенной по адресу: /________/, принято решение о государственной регистрации юридического лица ООО «/________/», на основании которого в Единый государственный ФИО26 юридических лиц по месту регистрации внесены сведения о создании юридического лица ООО «/________/» за основным государственным регистрационным номером /________/. /________/ ООО «/________/» поставлено на налоговый учёт в Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы /________/ по /________/ с присвоением индивидуального номера налогоплательщика (далее ФИО39) /________/, юридический адрес общества: /________/, /________//________/, /________/ после чего ФИО17 получил в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы /________/ по /________/, расположенной по адресу: /________/ свидетельство о государственной регистрации юридического лица и присвоении основного государственного регистрационного номера, свидетельство о постановке на учёт ФИО1 организации в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации и присвоении индивидуального номера налогоплательщика, копию Устава организации с отметкой регистрирующего органа о государственной регистрации и выписку из Единого государственного ФИО26 юридических лиц. После осуществления регистрации ООО «/________/» (ФИО39/________/), Паули И.А. И.А., действуя в группе лиц по предварительному сговору со Смородова А.В., находясь по адресу: г. /________/, /________/, /________/, с целью дальнейшего использования вновь созданного юридического лица для совершения незаконной банковской деятельности (банковских операций), получили от ФИО17, не осведомленного о преступном намерении подсудимых, свидетельство о государственной регистрации юридического лица и присвоении основного государственного регистрационного номера, свидетельство о постановке на учёт ФИО1 организации в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации и присвоении индивидуального номера налогоплательщика, копию Устава организации с отметкой регистрирующего органа о государственной регистрации и выписку из Единого государственного ФИО26 юридических лиц.

Также Паули И.А. И.А. в период с /________/ по /________/ вступила в предварительный сговор со Смородова А.В. для незаконного образования (создания) юридического лица через подставное лицо с целью последующего использования вновь созданной организации для осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций). В период с /________/ по /________/Паули И.А. И.А., действуя группой лиц по предварительному сговору со Смородова А.В., умышленно с целью последующего использования юридического лица, оформленного на подставное лицо для осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций), произвела ряд действий, установленных законодательством Российской Федерации, влекущих регистрацию юридического лица, осознавая, что единственным учредителем и исполнительным органом будет являться подставное лицо, то есть лицо, являющееся учредителем (участником) юридического лица или органом управления юридического лица, у которого отсутствует цель управления юридическим лицом, путем введения в заблуждение которого образовано (создано) юридическое лицо.

Реализуя свой совместный со Смородова А.В. преступный умысел, Паули И.А. И.А. путём введения в заблуждение ФИО16 под предлогом дальнейшего использования вновь созданной организации для ведения предпринимательской деятельности, образовала (создала) через него юридическое лицо ООО «/________/» при следующих обстоятельствах.

В период с /________/ по /________/Паули И.А. И.А., действуя группой лиц по предварительному сговору со Смородова А.В., имея преступный умысел на создание юридического лица через подставное лицо, с целью дальнейшего использования зарегистрированной таким образом организации для осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций), находясь в неустановленном месте на территории г. /________/, предложила ФИО16 зарегистрировать на его имя ООО «/________/», при этом ввела ФИО16 в заблуждение относительно реальной цели использования вновь созданной организации. ФИО16, будучи введенным в заблуждение, не подозревая о действительных намерениях подсудимых использовать ООО «/________/» для осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций), выразил свое согласие. Реализуя совместный со Смородова А.В. преступный умысел, Паули И.А. И.А., действуя группой лиц по предварительному сговору, в период с /________/ по /________/, находясь по адресу: г. /________/, /________/, /________/, подсудимые получили от ФИО16 копию его паспорта гражданина Российской Федерации, с использованием которой изготовили пакет документов, представляющих право государственной регистрации в качестве вновь создаваемого юридического лица ООО «/________/», а именно: Устав ООО «/________/» от /________/, решение учредителя о создании ООО «/________/» от /________/, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме № /________/, где в качестве учредителя и единоличного исполнительного органа общества – директора, указан ФИО16, а также письменное согласие ИП ФИО27 о согласии на регистрацию местонахождения ООО «/________/» по адресу: г. Томск, /________/, /________/. /________/ФИО16, введенный в заблуждение подсудимыми, относительно их истинных намерений, получив от последних вышеуказанный пакет документов, и по их указанию предоставил для регистрации организации в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы /________/ по /________/, расположенную по адресу: /________/ Устав ООО «/________/», решение учредителя о создании ООО «/________/», заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме № /________/, согласие ИП ФИО27, копию выписки из ЕГРП, документ об оплате государственной пошлины. /________/ в соответствии с Федеральным законом от /________/ № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» регистрирующим органом Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы /________/ по /________/, расположенной по адресу: /________/, принято решение о государственной регистрации юридического лица ООО «/________/», на основании которого в Единый государственный ФИО26 юридических лиц по месту регистрации внесены сведения о создании юридического лица ООО «/________/» за основным государственным регистрационным номером /________/. /________/ ООО «/________/» поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы /________/ по /________/ с присвоением индивидуального номера налогоплательщика (далее ФИО39) /________/, юридический адрес общества: /________/, /________/, после чего ФИО16 получил в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы /________/ по /________/, расположенной по адресу: /________/ свидетельство о государственной регистрации юридического лица и присвоении основного государственного регистрационного номера, свидетельство о постановке на учет ФИО1 организации в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации и присвоении индивидуального номера налогоплательщика, копию Устава организации с отметкой регистрирующего органа о государственной регистрации и выписку из Единого государственного ФИО26 юридических лиц.

После осуществления регистрации ООО «/________/» (ФИО39/________/), Паули И.А. И.А. совместно со Смородова А.В., действуя группой лиц по предварительному сговору, находясь по адресу: г. /________/, /________/, /________/ с целью дальнейшего использования вновь созданного юридического лица для совершения незаконной банковской деятельности (банковских операций), получили от ФИО16, не осведомленного их о преступном намерении, свидетельство о государственной регистрации юридического лица и присвоении основного государственного регистрационного номера, свидетельство о постановке на учёт ФИО1 организации в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации и присвоении индивидуального номера налогоплательщика, копию Устава организации с отметкой регистрирующего органа о государственной регистрации и выписку из Единого государственного ФИО26 юридических лиц.

Подсудимая Смородова А.В.вину признала, раскаялась в содеянном. В судебном заседании показала, что не согласна с тем, что выступала в роли организатора, которое вменило ей следствие. Не согласна с организованной группой. Она никого не привлекала, ни с кем роли не делила, указаний не давала, не распоряжалась ничем. Она и Паули И.А. работали самостоятельно, ни о чем не договаривались. С Паули И.А. И. она знакома с /________/ года, а со Смородова С.А. с /________/ годов. Не согласна с суммой, выведенной экспертом, она является завышенной.

Подсудимая Паули И.А. И.А. вину признала и показала, что обвинение в целом соответствует действительности, но предъявлено оно с запасом, является избыточным и перегруженным. Доказательств ее причастности ко всем юридическим лицам, которые фигурируют в обвинении, не представлено. Не может уверенно сказать, реквизиты каких именно юридических лиц ею были использованы для обналичивания денежных средств, какие обслуживала как специалист (бухгалтер), а к каким вообще отношения не имела. Следствие вменило всем и всё, но это действительности не соответствует. Деятельность по обналичиванию денежных средств ею действительно велась, но настаивает на ФИО124, что никакого четкого разделения ролей не существовало, не было фактов подчинения и дачи указаний, не было отчетности между кем-либо. Никто и никогда из них не выступал организатором незаконной банковской деятельности. Со Смородова А.В. знакома с /________/ года, познакомились, когда общались по вопросам страхования ответственности строительных объектов. Смородова С.А. узнала гораздо позже. Не существовало никакого преступного планирования, этапов, сплоченности преступной группы.

Подсудимая Смородова С.А. вину признала и показала, что со Смородова А.В. знакома с /________/ годов, Смородова А.В. родная сестра ее мужа, а с Паули И.А. И.А. - с /________/ года. Познакомилась с ней, когда приходила к Смородова А.В. в офис на /________/, и там находилась Паули И.А.. Смородова А.В. оказывала бухгалтерские услуги организациям. Она в /________/ году не предлагала ей объединиться с Паули И.А. И. для совместной незаконной банковской деятельности с целью извлечения систематического дохода. В указанный период в обвинении она не руководила организациями. Совместно с Смородова А.В. она начала оказывать бухгалтерские услуги организациям в конце /________/ года, готовила документы организациям, счета-фактур, иногда акты сверки. С директорами организаций она общалась мало. ООО «/________/» ей знакомо, выписывала счета, фактуры, акты сверки. Отрицала, что являлась участником организованной группы.

Кроме признания вины подсудимыми, их вина подтверждается иными исследованными в судебном заседании доказательствами.

Так свидетель ФИО87в судебном заседании показал, что им проводилась проверка за период с /________/ год по факту незаконной банковской деятельности. Были установлены граждане, причастные к этому, установлена сумма, организации. Поводом была поступившая оперативная информация, что подсудимые Смородова А.В., Смородова С.А., Паули И.А. И.А. занимаются незаконной банковской деятельностью. Других лиц установлено не было. В ходе ОРМ было задокументировано, что подсудимые через знакомых подыскивали лиц для учреждения ООО. Офис подсудимых располагался на /________/. Сумма денежных средств по банковским операциям была установлена бухгалтерским исследованием. ФИО136 находились в родственных отношениях, а между Смородова А.В. и Паули И.А. И.А. существовали дружеские отношения. Подсудимыми находилось лицо, на которое можно было зарегистрировать ООО, регистрировалось в налоговом органе, потом было обращение в ФИО56, и велась деятельность. На подконтрольное ООО перечислялись денежные средства, которые обналичивались через банкоматы и делились в офисе. Деятельность была незаконной, так как не было лицензии на ее осуществление. Подсудимые принимали меры по представлению деятельности в законную форму: вели бухгалтерскую деятельность, подготавливали документы, каждый что – то делал. Учредители добровольно регистрировали юридические лица. Все подсудимые получали за свою деятельность вознаграждение. Бухгалтерские документы изымались в офисе на /________/, часть на /________/ в квартире Паули И.А. И.А., также в ее автомобиле и в квартире на /________/ были счета, фактуры, банковские платежки, договоры.

Свидетель ФИО7. в суде и в ходе предварительного расследования показал, что он является директором и учредителем ООО «/________/», общество учреждено чуть более 5 лет назад, основной вид деятельности – переработка древесины. Общество зарегистрировал он с целью ведения финансово-хозяйственной деятельности. Он занимается переработкой древесины, цех расположен на /________/. Годовой оборот около /________/ – /________/ рублей, бухгалтерский учёт ведёт наемный бухгалтер ФИО88, счёт открыт в «Томскпромстройбанке», система клиент-ФИО56 не подключена, расчетным счетом распоряжается он путём направления в ФИО56 платежных поручений. Также он является директором и учредителем ООО «/________/». У него есть приятельница Паули И.А. И.А., с которой общается более 20 лет, отношения приятельские. Паули И.А. И.А. является бухгалтером с большим опытом. Контрагентам, с которыми работает ООО «/________/», необходима организация, работающая с НДС, поэтому для ведения производственной деятельности ему необходимо было открыть общество, которое работает с НДС-ом. С этой просьбой он обратился к Паули И.А. И.А. Паули И.А. И.А. рекомендовала открыть ему такое юридическое лицо, по которому она будет вести налоговый и бухгалтерский учёт, за что будет получать заработную плату. /________/ им зарегистрировано ООО «/________/» в налоговом органе на /________/. Документы для регистрации готовила Паули И.А. И.А. После регистрации общества регистрационные и учредительные документы он передал Паули И.А. И.А. По просьбе Паули И.А. И.А. были открыты 3 расчётных счета: в /________/, /________//________/, Томскпромстройбанке. К счетам в комплекте шли корпоративные карты и токины для распоряжения счетами. Все документы, флешки-токины, корпоративные карты с пин-кодами он передал Паули И.А. И.А., так как он доверял ей. Карты и токины он получил по просьбе Паули И.А. И.А., которая пояснила, что это упрощает и улучшает работу. Расчётными счетами он не распоряжался. Основной вид деятельности ООО «/________/» - торговля стройматериалами, пиломатериалами. Офис сначала располагался на /________/, в котором работала Паули И.А. И.А. В последующем Паули И.А. И.А. переехала в иной офис на /________/, точного адреса не помнит. В штате «/________/» числился только он, бухгалтерский и налоговый учет вела Паули И.А. И.А., имущества на балансе не было, оборот был около 1 миллиона рублей. Печать ООО «/________/» заказывала Паули И.А. И.А. В случае необходимости проведения сделки с НДС он обращался к Паули И.А. И.А., связывал ее с контрагентом/поставщиком, Паули И.А. И.А. заполняла всю необходимую документацию, распоряжалась счетом при необходимости. Заработную плату Паули И.А. И.А. вычитала себе самостоятельно из прибыли. Налоговую и бухгалтерскую отчетность сдавала Паули И.А. И.А., и она, по - своему усмотрению, могла распоряжаться счетами ООО «/________/» с его позволения, хотя разговоров об этом не было. В /________/ года его вызывали в налоговый орган по ООО «/________/», в связи с отчетностью и большими оборотами в размере /________/ миллионов рублей. Он пояснил в налоговой, что указанные сделки он не проводил. После посещения налоговой Паули И.А. И.А. сказала ему, что это неправда. Он ей поверил, пояснил, что если что-то есть, необходимо исправить. Никакого вознаграждения от Паули И.А. И.А. он не получал. Через ООО «/________/» он проводил фактически часть сделок с НДС, деятельности как таковой организация не вела. Он (ФИО7), пользовался номером /________/, зарегистрирован на его супругу, ранее был /________/, он не помнит, на ФИО53 была зарегистрирована эта сим-карта. Смородова А.В. ему известна как помощница Паули И.А. И.А., работала с ней в одном офисе. С ней он познакомился около 5 лет назад. Со Смородова А.В. у него приятельские отношения. Никаких незаконных просьб с ее стороны к нему не поступало, если в офисе не было Паули И.А. И., то он мог ФИО127 привезти документы по ООО «/________/». В его списке контактов записан номер телефона Смородова А.В./________/. Смородова А.В. общалась с ним по вопросам открытия счетов ООО «/________/» в ФИО56. У Паули И.А. И.А. был номер телефона /________/. Никаких незаконных просьб от Паули И.А. И.А. в его адрес не поступало. Между Смородова А.В. и Паули И.А. И.А. складывались дружеские отношения, они вместе работали. На его взгляд, Паули И.А. И.А. была начальницей. В офисе Паули И.А. И.А. он видел еще нескольких девушек, но с ними не общался. Ему знакомы ООО «/________/» и ООО «/________/», слышал о данных организациях, но не помнит в настоящее время где именно. Паули И.А. И.А. или Смородова А.В. обращались к нему с просьбами об открытии карты «/________/» ФИО56 и /________/. Для какой цели девушки просили его получить карты, не знает. Карты он им передал вместе с пин-кодами, вознаграждение за это он не получал. На представленной свидетелю аудиозаписи от /________/ собеседниками разговора были он и Смородова А.В. Он не помнит, для какой цели просила его приехать Смородова А.В. в офис. Насколько он помнит, Смородова А.В. его направила в офис к Вале, которая работала у Паули И.А. И.А. бухгалтером, он либо должен был вместе с ней сходить в ФИО56, либо встретиться с сотрудником ФИО56 для решения вопросов по открытию счетов. Он ездил в несколько ФИО56 вместе с бухгалтером ФИО41 с целью открытия расчетных счетов ООО «/________/», делал это по просьбе Паули И.А. И.А., в её отсутствие в ФИО56 с просьбами об открытии счетов к нему обращалась Смородова А.В. На записи от /________/ собеседники разговора были он и Смородова А.В. Разговор был по поводу того, что он находится в чёрном списке ФИО56. Смородова А.В. ему поясняла, что ему отказывают в открытии счетов, так как он в чёрном списке у ФИО56. В то время по её просьбе планировали открыть счёт ООО «Легат» в Томскпростройбанке. На записи от /________/ собеседники разговора он и Смородова А.В., которая после открытия счета в ФИО56 на /________/, просила его обратиться в ФИО56 с целью подключения системы «/________/» для распоряжения счетом через Интернет. Также разговор шел по поводу оплаты за получение электронного ключа для распоряжения одного из счетов ООО «/________/». На записи от /________/ он и Смородова А.В. обсуждали вопрос по предоставлению документов по открытому счёту в «/________/». По просьбе Паули И.А. И. или Смородова А.В. он обращался с заявлением об открытии счета в ФИО56 Уралсиб. На записи от /________/ собеседники разговора он и Паули И.А. И.А., которая просила у него печать ООО «/________/». ФИО40 он не помнит. (т.31 л.д.63-74)

Свидетель ФИО89 в суде показал, что ему как хороших бухгалтеров рекомендовали Смородова А.В. и Паули И.А. И.А. Между ними сложились деловые отношения. Он со ФИО127 общался в офисе на /________/ и на «/________/», где был офис. Встреч было несколько. ФИО136 нашел он, а не она его. Кроме данных девушек он в офисе больше никого не видел Каким образом проводилась оплата, о не помнит. Общение длилось 3-4 года. Нареканий к работе ФИО127 не было ни из ИФНС, ни по бухгалтерии. Учредительные документы на ООО были изготовлены после того, как ФИО136 и Паули И.А. стали с ним работать. Они ему помогали подготовить документы, но инициатива исходила от него. В начале /________/ голов он занимался строительством, у него было юридическое лицо, как точно называлось ООО, не помнит. Он и кто – то из девушек пошли к нотариусу, зарегистрировали ООО, а потом отдали документы в налоговую. Это была его идея, так как он хотел работать официально. Всей бухгалтерией и налогами занимались Смородова А.В. и Паули И.А. И.А. Действия от его имени Смородова А.В. выполняла по доверенности, а кто заказывал печать ООО, не помнит. Счета у ООО были открыты, но в каких ФИО56 назвать не может. Он работал 3-4 года, потом ООО передал в /________/. А может быть была реорганизация.

На основании ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля, данные в ходе предварительного расследования, из которых следует, что более семи лет назад он регистрировал юридическое лицо. Примерно в /________/ году он познакомился со ФИО127ФИО49, через которого позднее познакомился со Смородова А.В., с которой он общался. С её слов, она в то время оформляла страховки, её офис располагался по адресу: г. Томск, /________/,/________/ бизнес ФИО63 «/________/». Вместе с ней в офисе была и Паули И.А. И., с которой его познакомила Смородова А.В. ходе доверительной беседы, когда это было, не помнит, в офисе Смородова А.В. спросила, может ли он з0арегистрировать на своё имя ООО? Он ответил, что сможет, при этом она пообещала выплачивать ему /________/ рублей в месяц, он согласился, так как нуждался в денежных средствах. Ни в какой незаконной деятельности он участвовать не собирался. С какой целью Смородова А.В. хотела открыть юридическое лицо, ему не говорила, а он не интересовался. Смородова А.В. сказала, что нужно будет только поставить подпись, документы оформлять она будет сама, он согласился. В какой - то из дней, ему позвонила Смородова А.В. и попросила подъехать к нотариусу, который располагался в здании ФИО63 «/________/» на /________/, и он подъехал. Ему были предоставлены документы для оформления юридического лица, он поставил подпись во всех предложенных ему Смородова А.В. документах, подписал доверенность на осуществление всех юридически значимых действий, связанных с регистрацией ООО «/________/». Данное название было придумано Смородова А.В. Уверенно сказать, кто предоставил документы, не может, но скорее всего с ним была Паули И.А. И.А. Содержание подписанных им документов не читал, просто ставил свою подпись, так как доверял Смородова А.В. Он не думал, что организация, может быть использована для осуществления какой - либо незаконной деятельности. Чем должна была заниматься организация, какие услуги оказывать, он не знает, не интересовался. Какой - либо хозяйственной либо иной деятельностью он как учредитель юридического лица не собирался заниматься. На ООО «/________/» он открывал расчетные счета, в «/________/» ФИО56, в «/________/», в «/________/», возможно были и другие ФИО56, не помнит. Кто попросил открыть счета, не помнит, но в ФИО56 с заявлением об открытии счета он ездил с Паули И.А. И.А. Когда карты были готовы, он забирал их из ФИО56 и привозил в офис на /________/,/________/. Карточки сразу же передавал в офисе, но ФИО53, не может сказать, так как Смородова А.В. и Паули И.А. И.А. сидели в одном офисе. Он просто оставлял на столе банковские карточки, запечатанные в конвертах. Систему «клиент-ФИО56» он не подключал. О ФИО124 что на его карты поступали большие суммы денежных средств, он не знал. Кто перечислял их, и за какие услуги, ему неизвестно. Кто их снимал, он не знает. Иногда ему звонили либо Паули И.А. И.А. либо Смородова А.В. и просили снять с карт деньги. Он ехал в офис на /________/, брал у них карты, которые хранились на столе, ехал в ФИО56, снимал максимальную денежную сумму, возвращался в офис, где передавал деньги, если была Паули И.А. И.А. – то ей передавал, если - Смородова А.В., то ей. Ему каждый месяц платили за то, что он зарегистрировал юридическое лицо /________/ рублей. Выдавали ему денежные средства либо Смородова А.В. либо Паули И.А. А.И. в офисе на /________/. Юридическое лицо было им продано в /________/ года, ФИО53 - не помнит. Он подписал документы, которые ему приготовили либо Смородова А.В., либо Паули И.А. И.А., в офисе по /________/ в г. Томске. Кто перечислял денежные средства и за какие услуги он не знает, какой либо хозяйственной деятельностью, он, как учредитель, ООО «/________/», не занимался. Все счета данной организации находились в ведении Смородова А.В. и Паули И.А. И.А., банковских карточек у него на руках не было.

(т.31 л.д.92-96)

Оглашенные показания свидетель ФИО9 не подтвердил, настаивал на показаниях, данных в судебном заседании. Объяснил противоречия тем, что подписал протокол, не читая. Был ли текст показаний уже набран, не помнит. Не все формулировки в протоколе исходили от него. При его допросе на следствии следователь никаких документов ему не представлял.

Свидетель ФИО10в суде показала, что официально индивидуальной предпринимательской деятельностью она никогда не занималась. Юридическое лицо открывала, но не помнит периода, и чем оно занималось.

Свидетель ФИО14 в суде показал, что со Смородова А.В. познакомился в /________/ годах, взаимодействовали по поводу электрики в организациях, которые должны были ему оплачивать работу. Названные ему при допросе следователем несколько фирм, ему не знакомы. У него имеется банковская карта «/________/» из /________/. Он ее менял 2 года назад. Оплата работы ему осуществлялась наличными средствами, а на материалы перечислялись средства на карту. За 2 года работы он попросил /________/ рублей, которые ему были выданы наличными, на материалы деньги были перечислены на карту. Смородова А.В. при встрече передавала ему деньги в размере /________/ рублей, но когда это было, точно не помнит, может быть в /________/ годах. В офис к Смородова А.В. он никогда не приходил, деньги ему Смородова А.В. передавала на /________/ без расписки за работу по сантехнике и электрике. Работал он по устной договоренности, оплату оговаривали уже по факту. Свою банковскую карту он никогда не давал Смородова А.В., номер карты не называл.

На основании ст. 281 УПК РФ были оглашены показания данного свидетеля, данные им в ходе предварительного расследования, из которых следует, что находится на пенсии, подрабатывает временными заработками.. Он не является учредителем никакой организации, не является индивидуальным предпринимателем, каких либо счетов по организациям он не открывал, никуда никаких денег не перечислял. У него в наличии имеется банковская карта ПАО «/________/» /________/, когда она была открыта, не помнит, возможно, в /________/ году, действует данная карта до /________/ года. Также в наличии имеется кредитная карта данного ФИО56, с которой он оплачивает покупки. В /________/ году, но точно не помнит, он закрывал карты (счета) в ПАО «/________/», также в АО «/________/». Все карты он использовал для личных нужд. Около трех лет, в ФИО124 числе и в /________/ году, он работал на заказах, то есть выполнял электромонтажные работы по устному договору, по выполнению которых получал деньги. Деньги он забирал не сразу, а когда ему они были нужны, то звонил и говорил, что ему нужны деньги, и ему перечисляли деньги на его карту. У него есть знакомая Смородова А.В., с которой он знаком около семи лет, поддерживает дружеские отношения, иногда созванивались. Чем она занималась, ему неизвестно, она ему не говорила, а он не интересовался. В какой точно месяц и в каком году, не помнит, но он созвонился со ФИО90, и та попросила выполнить электромонтажные работы, где и по какому адресу он выполнял данные работы, не помнит, но он был и в деревне у её родителей, и в городе, но по каким адресам, не помнит. Когда он выполнил все работы, то деньги за работу не получал, он их «копил», а когда ему понадобились деньги, то позвонил ФИО90 и попросил вернуть /________/ рублей, она сказала, что вернет, спросила, как вернуть, он ответил, что можно на карту, и отдал ей свою банковскую карту ПАО «/________/», на которую указанные выше деньги поступили /________/ и /________/. Данные деньги снимала Смородова А.В., а потом отдала ему наличными, он в это время болел и не мог ходить. Откуда были перечислены данные денежные средства, не знает. ООО «/________/» ему не знакомо, кто является учредителем и директором данной организации, не знает. ФИО17 он не знает. Со Смородова С.А. он знаком, поскольку она жена брата ФИО90, с которым он так же знаком. Он не имеет какого - либо отношения к осуществлению незаконных банковских операций (обналичиванию) – деятельности по зачислению денежных средств безналичным способом на счета организаций и лиц по фиктивным сделкам, с последующим снятием с расчётных счетов наличных денежных средств для передачи заинтересованным лицам за минусом процента в качестве вознаграждения, а также осуществлению транзита денежных средств за определённое денежное вознаграждения в виде процента от совершённой операции. (т.31 л.д.182-185)

Оглашенные показания свидетель не подтвердил в части передачи банковской карты Смородова А.В. Он никогда никому не передавал свою карту. На карту ему деньги поступали только на материалы. Об этом он и говорил следователю. На момент допроса у следователя он плохо себя чувствовал, так как был после болезни. Протокол ему был зачитан следователем. С экспертизой он у следователя не знакомился. Почему возникли противоречия в показаниях, объяснить не смог.

Свидетель ФИО8 показала в суде, что с Паули И.А. И.А. познакомилась более 10 лет назад, они вместе работали в организации, название которой не помнит, но деятельность организации была связана со строительством. Организация функционировала реально, были в штате сотрудники. Она была бухгалтером, начисляла заработную плату, а Паули И.А. занималась отчетами. На тот момент она вела несколько организаций, и названия всех не помнит. Кабинет Смородова А.В. на /________/ был рядом, поэтому они познакомились. Смородова С.А. Видела 1 раз, когда та приходила к Смородова А.В., приносила какую – то парфюмерию. Между ней и Смородова С.А. никогда не было. Банковскую карту она заводила 1 раз, как ей кажется, в «/________/». Карта находилась у нее в рабочем столе. Закрыла ее в /________/ году после увольнения по состоянию здоровья после ДТП. В пользование ее никому не давала. Указаний от подсудимых никаких не поступал, контактировали только в рамках осуществляемой деятельности. Подозрений в отношении Паули И.А. И.А. у нее не было, та занималась законной деятельностью. Со Смородова А.В. она никогда не работала, просто работали в одном здании. Ей не было интересно, чем занималась Смородова А.В. Из списка свидетелей ей знакома ФИО15, которая приходила в организацию, где работал ее муж ФИО117 Род их деятельности был доставка. ФИО133 просила ее научить сдавать отчеты. ФИО159 был директором какой – то строительной организации. На момент допроса у следователя она плохо себя чувствовала, ее длительное время держали в отделе, оскорбляли, кроме того, у нее не было с собой очков, и она не могла прочитать того, что было написано в протоколе. Потом она пришла на допрос с адвокатом. После ДТП в /________/ году, где у нее была травма головы, а также после перенесенного ковида у нее стали большие проблемы с памятью. Об этом она говорила следователю.

На основании ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля, данные в ходе предварительного расследования, из которых следует, что с июля /________/ года по /________/ она работала в ООО «/________/» в должности бухгалтера, занималась внесением счет-фактур, выпиской счетов – фактур, подготовкой отчетности по НДС, сбор актов сверок с предприятиями. Ее рабочий кабинет находился в офисе на /________/. Офис ООО «/________/» располагался на /________/, работодателем был директор ООО «/________/» ФИО17 На работу она была принята через знакомую Паули И.А. И.А., которая предложила ей работу бухгалтера в ООО «/________/». При работе в данной организации она вносила в базу 1С 7.7 счета-фактуры и выписывала счета-фактуры для организации. Штат сотрудников, основной вид деятельности ООО «/________/» ей не известны. Вело ли фактически деятельность ООО «/________/», ей не известно. Главным бухгалтером ООО «/________/» была Паули И.А. И.А., она выполняла указания Паули И.А. И.А. в части внесения сведений и счетов-фактур в базу 1С 7.7 счета-фактуры и выписывала счета-фактуры для организаций, вела отчетность в ФСС, ПС, ИФНС. Данную работу она выполняла по просьбе главного бухгалтера Паули И.А. И.А. Со Смородова А.В. познакомилась в /________/ году через Паули И.А. И.А., но с ней никаких отношений не поддерживала, та работала в другой организации в должности бухгалтера. У нее сложилось впечатление, что Смородова А.В. была подчиненной Паули И.А. И.А., так как Паули И.А. И. давала указание по внесению документов, как главный бухгалтер. Смородова А.В. занималась банковскими выписками. Смородова А.В. обращалась к ней с просьбами, в ФИО124 числе по ее просьбе она передавала пакеты, но не знает с чем, лицам, на которых указывала ФИО91 просьбе Смородова А.В. она ездила в ФИО56 с директором ООО «/________/» ФИО7 с целью консультаций при открытии счета ООО «/________/». Она вела по просьбе Паули И.А. И. бухгалтерский учет ООО «/________/». По просьбе Смородова А.В. она выписывала счета-фактуры. О незаконной деятельности Смородова А.В. ей ничего не известно. С Паули И.А. И.А. знакома более 10 лет, с ней поддерживала рабочие отношения. Паули И.А. И.А. работала главным бухгалтером во многих организациях. По просьбе Паули И.А. И.А. она выполняла все поручения, которые та ей давала, как главный бухгалтер. При работе в ООО «/________/» в офис к Паули И.А. И. и Смородова А.В. приходили много лиц, разговор происходил при закрытых дверях. Причина увольнения из ООО «/________/» - недовольство ее работой Паули И.А. И. Подозрения о ФИО124, что Паули И.А. И.А. занимается незаконной деятельностью, у неё возникло, когда Паули И.А. И.А. после закрытия ООО «/________/» предложила ей трудоустроиться в ООО «/________/» в /________/ года. Для неё показалось странным, что Паули И.А. И. попросила ее работать отдельно. Последний раз общалась с Паули И.А. И. в /________/ года. Со Смородова С.А. познакомилась в /________/ году, с ней никаких отношений не поддерживала. Была ли Смородова С.А. трудоустроена в каких-либо организациях, ей не известно. При ее увольнении Паули И.А. И.А. пояснила, что бухгалтерский учет может вести Смородова С.А., которая является родственницей Смородова А.В. Каких –либо просьб ФИО40 она не выполняла, с ней общалась мало. ФИО15 ей знакома, поскольку у нее с мужем предприятие, где ФИО15 являлась директором ООО «/________/». ФИО15 иногда обращалась к ней с просьбой о получении номера счета фактуры. Ей не известно, вело ли деятельность ООО «/________/». Она выполняла поручения Паули И.А. И.А. как главного бухгалтера, по её просьбе она составляла договоры. Первичную документацию она составляла сама, либо её привозили из других организаций представители. Паули И.А. И.А. была непосредственным руководителем, давала ей поручения, она могла консультироваться со Смородова А.В., та вела бухгалтерию. Паули И.А. И.А. к ней обращалась с просьбой об зарплатной карты. Счёт был открыт в /________/, /________/. Карта хранилась у неё в офисе. Через некоторое время Паули И.А. И.А. сообщила, что она не будет перечислять ей заработную плату на карту. Потом либо Паули И.А. И., либо Смородова А.В. попросили у неё карту вместе с пин-кодом, но для каких целей, не помнит. Она передала либо Паули И.А. И., либо Смородова А.В. карту «/________/». Через некоторое время ей поступил звонок из ФИО56/________/ и сообщили, что карта заблокирована по причине большого снятия наличных денежных средств. Она указанных операций по карте не выполняла. После звонка из ФИО56 она написала заявление о закрытии счёта. Она обратилась к Паули И.А. И. с претензией, та ответила, что воспользовалась её картой. (т.31 л.д. 138-147, 150-167 )

Объясняя противоречия, свидетель указала, что часть оглашенных показаний она не давала. Не все верно отражено. При допросе у нее поднялось давление, она была напугана, ей было плохо. В протоколе она, указывая на ряд фактов, говорила, что предполагала. Говоря ФИО59 пакеты, она имела ввиду коробки с заказами обуви и одежды Смородова А.В., но следователь указала иное. ФИО59 обналичивание денежных средств она ничего следователю не говорила. Ей не дали внести все замечания в протокол. Подтвердила показания данные в суде.

Свидетель ФИО92 показал в суде, что является учредителем ООО «/________/» с /________/ года. Счета ООО были открыты в /________/ и в ФИО56 «/________/». Со Смородова А.В. он знаком с /________/ года, знал ее как страховщика, а потом были отношения, но недолго, товаро – денежных отношений с ней не было. У него была банковская карта в ФИО56 «/________/». Вела ли деятельность Смородова А.В. с другими ООО, ему неизвестно.

Из показаний свидетеля, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в суде на основании ст. 281 УПК РФ, следует, что он не зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, но является учредителем и директором ООО «/________/». Основной вид деятельности – услуги спец техники, содержание дорожной уличной сети, разработка котлованов, перевозка грузов, строительно-монтажные работы, услуги спец техники. Общество создано с целью ведения финансово-хозяйственной деятельности им. Годовой оборот - около 10 миллионов рублей. Основными контрагентами были Администрация Кировского ФИО66, ТЦ Изумрудный город. Расчетные счета открыты в ФИО56 «/________/», «/________/». Система /________/ подключена, он самостоятельно распоряжаюсь расчетным счетом. ООО «/________/». Со Смородова А.В. знаком с /________/ года. В настоящее время отношений не поддерживают, а ранее отношения были дружеские. Познакомился со Смородова А.В., когда та работала в Страховой компании. Никаких её поручений, связанных с незаконной деятельностью, он не выполнял и не давал. Несколько лет назад он арендовал погрузчик в организации Смородова А.В. Это была единственная сделка. Более никаких финансово-хозяйственных взаимоотношений с ней не было. Паули И.А. И.А. ему также знакома, отношения с ней не поддерживает, пару раз ее видел в офисе, где работала Смородова А.В. на /________/ её поручений, связанных с незаконной деятельностью, он не выполнял. Смородова С.А. ему не знакома. У него в пользовании имеются пластиковые банковские карты ФИО56 «/________/», «/________/», Паули И.А. И. и Смородова А.В. к нему не обращались с вопросом с просьбой об открытии вкладов/счетов, а также с просьбой об обналичивании денежных средств. Наличные денежные средства в крупных суммах с вкладов/счетов, с пластиковых банковских карт не снимал. Не помнит, заключал ли он договоры займа с какими-либо организациями или физическими лицами. В его адрес просьб о поиске лиц, на которых возможно было открыть юридическое лицо, ИП, счёт в ФИО56 с целью снятия наличных не поступало. (т.32 л.д.87-95)

Объясняя противоречия, свидетель ФИО92 указал, что допрос был в /________/ году, но после перенесенного инфаркта в /________/ году у него стала плохая память и зрение. Об ухудшении состояния здоровья и памяти он следователю говорил.

Свидетель ФИО27 в судебном заседании и на предварительном следствии показал, что зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя с /________/ года, деятельность связана со сдачей в аренду офисных помещений, которые принадлежат ему на праве собственности. У него имеется печать, в которой указана его фамилия и имя, а также ФИО39. Печать в единственном экземпляре хранится у него дома, он никому её никому не передавал. С /________/ года у него в собственности находятся нежилые помещения в трёхэтажном нежилом здании на /________/. Шесть помещений предназначены для сдачи в аренду под офисные помещения, каждое помещение имеет нумерацию. С /________/ года он стал сдавать данные помещения в аренду различным организациям, заключал с ними договора аренды, денежные средства за аренду переводили ему на расчетный счет, который был указан в договоре. Организациям /________/», помещения в аренду не сдавал. В /________/ году на адрес: г. /________/, /________/ стали приходить письма с налоговой инспекции в отношении ООО «/________/». Данные письма он не вскрывал, уничтожал, так как данной организации он в аренду помещения не сдавал. ФИО16, директор ООО «/________/», ему не знаком. В договоре о сдаче имущества в аренду от /________/, заключенному между ним и ФИО16 директором ООО «/________/» о сдаче помещения /________/ на /________/ в г. Томске в аренду на последней странице договора подпись ему не принадлежит, а оттиск печати его. Помещения под /________/ у него нет, данная нумерация указана в кадастровом паспорте здания. К нему обращались директора фирм, которые хотели зарегистрировать фирму, просили у него гарантийное письмо о предоставлении помещений для данных организаций. Он такое письмо давал, и в нем указывалась нумерация, которая указана в кадастровом паспорте, так как данный паспорт также представляется в налоговую инспекцию для регистрации ООО. Для организации «/________/», он никакого гарантийного письма не писал. Печать он никому не передавал, она в единственном экземпляре. Паули И.А. И.А., ФИО136 (ФИО135) С.А., Смородова А.В. ему не знакомы. (т.31 л.д.200-203)

Свидетель ФИО17 в суде и в ходе предварительного расследования показал, что

является учредителем и директором двух обществ: ООО «/________/» и ООО «/________/». У него есть знакомая Паули И.А. И.А., с которой знаком давно, поддерживает товарищеские отношения. Паули И.А. И. предложила ему зарегистрировать на его имя юридическое лицо, пояснила, что ему ничего делать не придется, что она сама будет вести бухгалтерский учет, а за регистрацию он будет получать доход до /________/ рублей в месяц. Паули И.А. И. пояснила, что её другу, имени его она не называла, не дают зарегистрировать на его имя организации, поэтому она обратилась за помощью к нему. Паули И.А. И. поясняла, что всё будет официально, что ему беспокоиться не о чем. Так как он нуждался на тот момент в денежных средствах, он согласился. Паули И.А. И. познакомила его с её коллегами по работе - ФИО38 и ФИО40. Офис, где работала Паули И.А. И., располагался на /________/. В офисе он был несколько раз. Смородова С.А. и ФИО38 были в курсе всей деятельности, что он собирается регистрировать на своё имя юридическое лицо. В офисе на /________/ кто-из них троих сделал ксерокопию его паспорта. Через некоторое время он и Смородова С.А. договорились о встрече, где Смородова С.А. предоставила ему пакет документов для регистрации юридического лица ООО «/________/», и он в нужных графах поставил свою подпись. В сопровождении ФИО40 им подано заявление о регистрации ООО «/________/» в налоговую на /________/. Государственную пошлину за регистрацию юридического лица он не платил. Предполагает, что её оплатил кто-то из их троих. ФИО40 поясняла, где и что говорить, куда необходимо обращаться. Через некоторое время ООО «/________/» было зарегистрировано. Он съездил и получил регистрационные документы, которые в последующем передал Смородова А.В. в офисе на /________/. Далее Паули И.А. И. предложила ему открыть расчетные счета в офисах ФИО56, пояснив, что без расчетного счета фирма работать не будет. В офисы ФИО56 он ездил как с Паули И.А. И., так и со Смородова А.В., общение с представителями ФИО56 вели они, а он всего лишь присутствовал и подписывал документы. Они обращались в /________/, /________/, ФИО5, /________/, ФИО56 Авангард. В указанных ФИО56 были открыты расчетные счета, им получены пластиковые банковские карты. Для какой конкретной цели им нужны были счета, он не знает и не интересовался. Паули И.А. И. пояснила, что счета постоянно закрывали, что при закрытии счета необходимо было открывать новый. Поэтому счета он открывал поочередно в различных ФИО56. Все документы, банковские пластиковые карты, токины по счетам он передавал в офис на /________/, той из них, кто находился в офисе. Юридический адрес ООО «/________/»: г. /________/, /________/. Основной вид деятельности общества – пиломатериал, транспортные услуги, штат сотрудников – он один. Налоговую, бухгалтерскую отчетность вели либо Паули И.А. И., либо Смородова А.В., имущества на балансе общества не было, контрагентов - не помнит, годовой оборот ему не известен. Он не вёл никакой деятельности. Он помнит, что подписывал договор на аренду офиса, который ему предоставила либо Смородова А.В. либо Паули И.А. И. Он подписывал какие-то документы, которые ему предоставляли и Смородова А.В., и Паули И.А. Вело ли ООО «/________/» фактически деятельность, ему не известно. За регистрацию ООО «/________/» после открытия расчетных счетов ему заплатили /________/ рублей. При закрытии банками расчетных счетов ООО «/________/», ему приходилось по просьбе Паули И.А. И. обращаться в иные ФИО56 для открытия новых счетов. Через некоторое время Паули И.А. И. предложила за вознаграждение ему зарегистрировать на себя ещё одно юридическое лицо – ООО «/________/». Он согласился. ООО «/________/» зарегистрировано при аналогичных обстоятельствах. С заявлением о регистрации он уже самостоятельно обратился в налоговую на /________/. После регистрации ООО «/________/» регистрационные документы он передал в офис, ФИО53-то из девушек. После регистрации Паули И.А. И. предложила ему открыть в ФИО56 расчетные счета, вместе с Паули И.А. И. и Смородова А.В. они ездили в различные ФИО56 г. Томска, где им были открыты расчётные счета. Документы, пластиковые банковские карты, токины по расчётным счетам ООО «/________/» он передал в офис на /________/. Счета ООО «/________/» периодически закрывались, и ему приходилось снова обещаться в ФИО56 с целью открытия новых счетов. Юридический адрес ООО «/________/» был на /________/, офис /________/, где он ни разу не был. Основной вид деятельности общества – строительные работы. Штат сотрудников - он и бухгалтер. Бухгалтерский учет должны были вести Смородова А.В. и Паули И.А. И. Вело ли фактически деятельность ООО «/________/», не знает. Он периодически подписывал документы ООО «/________/», которые ему предоставляла Смородова А.В., Паули И.А. И. Расчётными счетами ООО «/________/», ООО «/________/» он не распоряжался, в ФИО56 с целью снятия наличных денежных средств не обращался, с банковских карт, прикрепленных к расчетным счетам, он никаких денежных средств не снимал. Доверенности он не выдавал. После открытия второй организации он получал до марта /________/ года вознаграждение в размере до /________/ рублей в месяц. Денежные средства поступали ему на его зарплатную карту. Деньги ему переводили то Смородова А.В., то Паули И.А. И., которые вели бухгалтерский учёт. ФИО121, Смородова А.В., Паули И.А. И. были в курсе всей его деятельности по регистрации обществ и открытии счетов. (т. 31 л.д.49-59)

На основании ст. 281 УПК РФ в судебном заседании были оглашены показания свидетелей ФИО15ФИО94, ФИО12, ФИО13, ФИО95ФИО96, ФИО97, ФИО100, ФИО93, ФИО28, данных ими в ходе предварительного расследования.

Свидетель ФИО15 показала, что в конце /________/ года к ней обратилась знакомая Смородова А.В., которую знает с /________/ года, и попросила зарегистрировать два ООО. За это Смородова А.В. пообещала ей ежемесячно платить вознаграждение в сумме /________/ рублей за каждое ООО, пока она будет являться директором организаций, и больше ничего делать не нужно будет. Для чего Смородова А.В. необходимо было открыть ООО, она не помнит. Она согласилась. Смородова А.В. передала ей подготовленные учредительные документы, какие именно не помнит, и с которыми она обращалась в налоговую инспекцию на /________/. При регистрации ООО Смородова А.В. передала ей лист бумаги с записью о ФИО124, чем именно будут организации заниматься, какая – то из организаций - грузоперевозками, а другая - розничной торговлей. Кто именно подготовил документы, которые она сдавала в налоговую инспекцию, ей неизвестно, сама она документы не готовила. В итоге на её имя были зарегистрированы две организации: ООО «/________/» и ООО «/________/». Документы, которые ей выдали в налоговой инспекции, она передала Смородова А.В. Спустя какое – то время Смородова А.В. познакомила её с Паули И.А. И. Знакомство произошло в офисе на /________/. В данном офисе находились Паули И.А. И., Смородова С.А., жена родного брата Смородова А.В., женщина по имени ФИО41. После регистрации двух ООО Смородова А.В. попросила ее открыть расчетные счета в ФИО56. И она открыла расчетные счета в «/________/» на пересечении /________/ и /________/ для ООО «/________/, а также в ФИО56 «/________/» на /________/ и в ФИО56 «ФИО5» на /________/, в «/________/», расположенном на /________/. Она не помнит, для какой из двух организаций она открыла расчетные счета в ФИО56 «/________/» и «/________/», но думает, что для ООО «/________/». В ФИО56 ей давали доступ к дистанционному управлению расчетными счетами, а также выдавали банковские карты в ФИО56 «/________/» и «/________/», а также в «/________/» ей выдали электронный ключ на флеш – накопителе. После открытия расчетных счетов в ФИО56 все документы, подтверждающие открытие расчетных счетов, банковские карты, электронные ключи она передавала в офисе на /________/ либо Смородова А.В., либо Паули И.А. И. После открытия расчетных счетов в ФИО56, доступа к расчетным счетам она не имела, счетами не пользовались. Никакой финансово – хозяйственной деятельности от имени ООО «/________/» и ООО «/________/» она не осуществляла, расчетными счетами не пользовалась и доступа к ним не имела. Не более двух раз Паули И.А. И. просила её, как директора ООО, подписать какие – то документы, но какие именно документы она подписывала, не помнит, но в документах фигурировало слово «счёт», также один раз она подписывала декларацию. Примерно в это же время Паули И.А. И. предложила ей неофициально работать у них в офисе на /________/ (офис /________/). Перед /________/ годом Смородова А.В. стала говорить, что расчетные счета ООО в ФИО56, открытые на ее имя, блокируют, и что нужно съездить в ФИО56 и закрыть счета. Она ездила в ФИО56 и писала заявления о закрытии счетов. В Сбербанке при закрытии расчетного счета она давала поручение о переводе оставшихся денежных средств на счете. Сумму перевода, и куда были переведены денежные средства, не помнит. После этого Смородова А.В. и Паули И.А. И. просили ее обратиться в другие ФИО56 и попробовать там открывать расчетные счета. Она отказалась и сказала Смородова А.В., что не хочет больше быть директором ООО, и что не будет обращаться в ФИО56 и открывать расчетные счета. /________/ года Смородова А.В. попросила ее приехать к нотариусу на /________/ в г. Томске, точного адреса не помнит, чтобы переоформить ООО «/________/» и ООО «/________/» на другое лицо. У нотариуса она подписала необходимые документы для переоформления ООО на имя ФИО18 Она не осуществляла съем наличных денежных средств с банковских счетов ООО «/________/» и ООО «/________/». Вознаграждение ей выплачивалось иногда на ее банковскую карту, иногда наличными в офисе на /________/. В офисе на /________/, где работали Паули И.А. И.А., Смородова А.В., она иногда видела Смородова С.А. Печати ООО «/________/» и ООО «/________/» она не изготавливала. Учредительные и регистрационные документы ООО «/________/» и ООО «/________/» хранились в офисе на /________/. (т.31 л.д. 1-5,6-9, 10 – 15)

Свидетель ФИО94 показал, что знаком со Смородова А.В. с /________/ года. Познакомился через ее подругу Паули И.А. И. Со Смородова А.В. поддерживал дружеские и деловые отношения. Смородова А.В. предоставляла его организации посреднические услуги по спецтехнике. Смородова А.В. действовала от различных организаций, из тех, что он помнит, это ООО «/________/». С директорами организаций он не знаком, никаких бесед с ними не проводил. Смородова А.В. работала вместе с Паули И.А. И. Он обращался либо к Паули И.А. И., либо к Смородова А.В. Договоры заключались в основном в устном порядке, если в договорах была необходимость, то они заключались. Договоры, как правило, составляла Смородова С.А., а также иные бухгалтера. После оказания услуг, осуществлялась оплата безналичным способом. Офисы организаций были на /________/. В офисе работали Смородова А.В., Смородова С.А., Паули И.А. И.А., наёмные бухгалтера. Видел он там также несколько раз директоров иных организаций. С Паули И.А. И.А. он познакомился в /________/ году, поддерживает с ней дружеские и деловые отношения. Между Смородова А.В. и Паули И.А. И.А. были дружеские и партнерские отношения. Со Смородова С.А. он познакомился через Паули И.А. И. и Смородова А.В. в /________/ году, ФИО40 была бухгалтером, поддерживал с ней деловые отношения. Смородова С.А. готовила договоры, акты выполненных работ, выставляла счета. С ней он обсуждал договоры, счета, счет-фактуры и иные бухгалтерские документы. Никаких поручений, связанных с незаконной деятельностью, он не выполнял.

(т.32 л.д.44-47)

Свидетель ФИО12 показал, что не является учредителем, директором каких-либо обществ, он не зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. Он не знаком со Смородова С.А. и Смородова А.В. Ему знакома Паули И.А. И.А., она является его племянницей. С ней он общается редко. В каком точно году не помнит, к нему обращалась Паули И.А. И.А. с просьбой открыть новую карту на его имя и передать эту карту ей. Она сказала, что работает бухгалтером, и ей нужна карточка. Он оформил одну банковскую карту, какого ФИО56, не помнит. Данную карту передал Паули И.А. И.А. вместе с пин-кодом. Данную банковскую карту он больше не видел, ею не пользовался, каких либо денег с карты не снимал. Он никогда не работал в ООО «/________/», данная организация ему не знакома. О перечислениях на его счет денежных средств ничего пояснить не смог. Кто перечислял данные деньги, ему неизвестно. Данные деньги он не снимал с какой банковской карты. В ООО «/________/» он никогда не работал, данная организация ему не знакома. О перечислениях на его счет денежных средств ничего не знает. Данные деньги он не снимал с какой банковской карты. (т.31 л.д.191-194)

Свидетель ФИО13 показал, что в какое точно время не помнит, но он был зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, закрыл его в /________/ году. Он занимался продажей на Центральном рынке продуктов питания. У него никакого штата сотрудников не было, он нанимал продавцов, которые работали по договору. Каких - либо организаций он не открывал, на свое имя ничего не регистрировал. Каких - либо расчетных счетов он не открывал. Ему незнакомы ФИО136 (ФИО135) С.А., Смородова А.В. Он знаком с Паули И.А. И.А. длительное время, вместе учились. С /________/ года он с ней не общался. О перечислениях на его счет денежных средств ничего пояснить не смог. Кто перечислял данные деньги, ему неизвестно. Он никогда не работал в ООО «/________/», каких - либо работ не выполнял, денежных средств не получал. Каким образом, кто перечислял на его счет данные денежные средства, пояснить не может. Он никому свою банковскую карту не давал, паспорт не терял, никому не передавал, перечисленные деньги он не снимал. Ему не известно, какой деятельностью занималась Паули И.А. И.А. Он передавал ей свои паспортные данные, когда речь шла об устройстве на работу. (т. 31 л.д.177-180)

Свидетель ФИО95 показал, что является индивидуальным предпринимателем с /________/ года, оказывает услуги управления бухгалтерские и юридические услуги. С /________/ года он работал в ООО «/________/» в должности исполнительного директора, в каком году он уволился пояснить не может, так как не помнит. Данная фирма имела нежилые помещения на /________/ а, предназначенные для сдачи в аренду под офисные помещения. Данные помещения сдавались в наём по договору, за плату, каких либо разрешений на регистрацию организаций по данному адресу, его фирма не давала, делали исключение в единичных случаях. Паули И.А. И.А., ФИО136 (ФИО135) С.А., Смородова А.В. ему не знакомы. В /________/ году он оформился как индивидуальный предприниматель и возможно с /________/ года уже не работал в ООО «/________/». Печать ООО «/________/» он никому не передавал, сам её не изготавливал, кто мог пользоваться печатью, ему не известно, в офисе /________//________/ он никогда не был, какие организации находятся по данному адресу - ему не известно. (т. 31 л.д.195-198)

Свидетель ФИО96 показала, что является генеральным директором ООО «/________/» с /________/ года. В здании, расположенном по адресу: г. /________/, /________//________/, в собственности ООО «/________/» находятся офисные помещения, которые сдаются в аренду различным организациям по договорам аренды, оплата производится по безналичному расчету, счёт указывается в договоре. Договоры аренды с организациями: ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/» ФИО39, ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/» она не заключала. У неё имеется печать ООО «/________/», которая в единственном экземпляре, никому не передавалась, дубликаты не делались, хранится в её кабинете. Паули И.А. И.А., ФИО136 (ФИО135) С.А., Смородова А.В. она не знает. (т.31 л.д.204-221)

Свидетель ФИО97 показал, что не является учредителем, директором никаких организаций, в качестве индивидуального предпринимателя не зарегистрирован. Смородова А.В. знакома ему с /________/-х годов, ранее работали вместе в страховой компании, поддерживают приятельские отношения. Ему известно, что у неё имеются строительные организации, какую конкретно деятельность она вела, он не знает, не вникал. 2-3 года назад у него со Смородова А.В. состоялся разговор, в ходе которого Смородова А.В. пояснила, что у неё с её супругом ФИО122 имеется строительная компания, ей нужны инвестиции для развития. Он пояснил, что у него есть товарищи, у которых имеется спец. техника, а именно ФИО98 и ФИО99 Он свёл Смородова А.В. с указанными лицами. За посреднические услуги Смородова А.В. на протяжении нескольких месяцев платила ему по /________/ тысячи рублей. Каким образом складывались взаимоотношения между ФИО98, ФИО117 и Смородова А.В., ему не известно. Смородова А.В. охарактеризовал с положительной стороны. Офис её располагался в ФИО66/________/ на пересечении с /________/. Паули И.А. И. ему известна, как подружка и партнер Смородова А.В., он никаких отношений с ней не поддерживал. Смородова С.А. ему известна как супруга ФИО136ФИО49. Никаких отношений с ней не поддерживал. ФИО15 ему знакома как супруга его приятеля ФИО133 Ивана. Отношения с ней не поддерживает. Паули И.А. И.А. и Смородова А.В. к нему с просьбой об открытии вкладов/счетов, а также с просьбой об обналичивании денежных средств, не обращались. (т. 32 л.д.145-154)

Свидетель ФИО28 показала, что источник происхождения на ее счету ПАО /________//________/ в период с /________/ по /________/ суммы по дебету в размере /________/ рублей не помнит. Поступление на её счёт /________/ денежных средств с основанием ФИО26: оплата по трудовому договору от ООО «/________/», пояснить не смогла. Когда ей в ФИО56 предлагали получить банковские карты, она спрашивала у дочери Паули И.А. И.А., нужно ли их получать, дочь отвечала, что карты получать нужно, и она пластиковые банковские карты получала и передавала их Паули И.А. И.А. или её коллеге ФИО161, фамилию не помнит. Паули И.А. И.А. и ФИО160 ей не сообщали, для чего им нужны карты. Поступление на ее счет в ПАО «/________/» /________/ в период с /________/ по /________/ суммы по дебету в размере /________/,91 рублей, объяснила как её личные сбережения. Это заработанные денежные средства за 6 лет, которые находились на вкладе в «/________/», и которые она их сняла и положила в другие ФИО56, где был больший процент. На ее счету /________//________/ ПАО /________/ за период с /________/ по /________/ сумма по дебету составила /________/,67 рублей, сумма по кредиту – /________/. Из них /________/ рублей получены ею с продажи дачи в /________/, /________/». Стоимость дачи /________/, дача продана в /________/ года. Также у неё были личные накопления около 2-х миллионов рублей, которые она накопила и получила часть в наследство. На ее счету ПАО «/________/» /________/ за период с /________/ по /________/ сумма по дебету составила /________/ рублей, сумма по кредиту – /________/ рублей, на ее счету ПАО «/________/» /________/ за период с /________/ по /________/ сумма по дебету составила /________/ рублей, сумма по кредиту – /________/ рублей. Суммы по дебиту – это денежные средства сняты с банковской пластиковой карты, которой она не пользовалась. Скорее всего, это те карты, которые она передала Паули И.А. И. или Насте. Денежные средства ей не принадлежат. Она ими не распоряжалась. Источник происхождения на ее счету /________/» /________/ за период с /________/ по /________/ суммы по дебету порядка /________/ миллионов рублей, по кредиту – /________/ рублей, ей не известен. Она данным счёФИО124 не распоряжалась. Предполагает, что данным счёФИО124 могла распоряжаться Паули И.А. И.А. Происхождение на ее счету /________/» /________/ за период с /________/ по /________/ суммы по дебету порядка 1,6 миллионов рублей, суммы по кредиту – /________//________/ рублей, пояснила происхождение суммы по дебиту тем, что её дочь Паули И.А. И.А. постоянно занимала у неё различные суммы денежных средств наличными от нескольких сот тысяч до миллиона рубелей и более, объясняя необходимостью этих сумм для работы. Возвращала ли ей Паули И.А. И. денежные средства путём зачисления на её счета в ФИО56 безналичным способом, которые она открывала по их просьбе. Указанные денежные средства около /________/, это её личные сбережения, часть из них – заработанные, часть получила в наследство от умерших братьев. В /________/ она никогда не работала. Данные организации ей не знакомы. Источник происхождения денежных средств на ее счете в ПАО «/________/» более 10 миллионов рублей ей не известен. Почему на ее счет поступили денежные средства в период августа по /________/ года от ООО «/________/» на сумму более /________/ рублей, пояснить не смогла. В данной организации она трудоустроена не была. Она в подотчёт таких денежных средств не получала. В ООО «/________/» она трудоустроена не была, почему на ее счет поступили от данного ООО денежные средства на сумму /________/ рублей с основанием ФИО26 «оплата по договору за проведение и подготовку проектно-сметной документации», пояснить не смогла, что это был за перевод, не помнит. Денежных средств от данной организации не получала. Почему со счета ООО «/________/» в /________/ года из ПАО «/________/» на её счёт поступили денежные средства в сумме около /________/ рублей с основанием ФИО26 «оплата в подотчет за транспортные услуги», пояснить не смогла, транспортные услуги она никому не оказывала, что за перевод, не знает. ООО «/________/», ООО «/________/» ей не знакомы, услуги она не оказывала, трудоустроена в данных организациях не была. В представленных ей для прослушивания аудиозаписях от /________/ один голос похож на голос Паули И.А. И.А., второй не узнает, прокомментировать разговор не смогла; в записи от /________/ сначала собеседники разговора были она и Паули И.А. И.А., затем разговор происходит между Паули И.А. И.А. и Настей речь шла об открытии счета в ФИО56 «/________/», Паули И.А. И.А. просила ее открыть счет, чтобы вернуть взятые в долг у нее денежные средства путем перечисления безналичным способом на ее счет /________/ рублей, которые впоследствии поступили на ее счет и были переведены в другой ФИО56; в записи от /________/ собеседники разговора она и Паули И.А. И.А., речь шла по поводу снятия её личных денег со счёта, в ФИО56 ей не отдавали деньги без подтверждающих документов, и об этом она говорила Паули И.А. И., это были денежные средства, которые у неё были заняла Паули И.А. И. и возвратила на её счёт в ФИО56. (т.32 л.д.14-21)

Свидетель ФИО100 показала, что зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя с /________/, осуществляет сдачу в наем коммерческой недвижимости. /________/ к ней обратилась Смородова А.В. с просьбой арендовать помещение для ООО «/________/». Она согласилась, составила договор и отправила Смородова А.В. по электронной почте. Когда договор был подписан, то Смородова А.В. принесла ей договор аренды, подписанный директором ООО «/________/» ФИО15, которую она не видела, с ней не общалась. Из разговора со Смородова А.В., поняла, что та работает совместно с ФИО15, но в какой должности, Смородова А.В. ей не говорила. Ею было предоставлено в аренду помещение по адресу: г. Томск, /________/, /________/. /________/ к ней обратилась Смородова А.В. с просьбой о переоформлении договора аренды с ООО «/________/» на ООО «/________/», она согласилась и составила гарантийное письмо, в котором указала, что гарантирует предоставление нежилого помещения для размещения офиса ООО «/________/», директором которого был ФИО17Смородова А.В. перенаправила ей по электронной почте образец указанного гарантийного письма, договор с данными и реквизитами ООО «/________/» после подписания договора аренды ФИО17, которого она также не видела и не общалась с ним. Смородова А.В. принесла договор ей в офис. Договор был подписан /________/, и договор аренды нежилого помещения, заключенный с ООО «/________/» от /________/, перестал действовать. У нее имеется единственная печать, которая находится в ее пользовании, она ее никому не передавала. (т.31 л.д. 222-247).

Свидетель ФИО101 показала, что с /________/ у нее в собственности было одноэтажное нежилое здание на /________//________/. В данном здании один кабинет, в котором находились четыре стола, и она сдавала в аренду место (стол). К данному зданию примыкал земельный участок, который она также имела право сдавать в аренду. В каком году точно не помнит, но к ней обратился ФИО22, которому она сдала в аренду земельный участок для хранения (складирования) металлопроката, также ему было предоставлено место (стол) в нежилом здании по /________//________/. В каком году не помнит, ФИО22 обратился к ней с просьбой зарегистрировать по данному адресу организацию, название которой не помнит, у него было несколько организаций. Она дала разрешение на регистрацию, оформила разрешение в виде письма, в котором содержалось разрешение о регистрации организации, которая была оформлена именно на ФИО22, к этому письму она прилагала копию свидетельства о государственной регистрации права на указанное выше нежилое помещение. Он обращался два раза и два раза она выписывала ему данное письмо. Нежилое помещение и прилегающий к нему земельный участок ею продан в конце /________/ года. Она обращалась с просьбой к ФИО22 снять организации, которые значатся по данному адресу, но ей, не известно сделал ли он это, так как ее в известность не ставил. (т.31 л.д. 248-250)

Кроме этого вина подсудимых подтверждается иными исследованными в судебном заседании доказательствами.

Согласно сопроводительному письму от /________//________/, в СУ УМВД Росси по /________/ переданы результаты ОРД. (т.1 л.д.91-102)

Постановлением начальника УМВД России по /________/ от /________/ принято решение о передаче результатов ОРД в СУ УМВД России по /________/.

(т.1 л.д.103-115)

Решения о рассекречивании постановлений о проведении ОРМ были приняты постановлениями Томского областного суда от /________/. (т.1 л.д. 116-118, 131-133)

Постановлениями Томского областного суда от /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, было принято решение о проведении ОРМ по «снятию информации с технических каналов связи» и ПТП.

(т.1 л.д. 119-120, 121-122, 123-124, 125-126, 127-128, 129-130, 134-135, 136-137, 138-139, 140-141, 142-143, 144-145)

Постановлением начальника УМВД России по /________/ от /________/ принято решение о рассекречивании оптических и компакт – дисков с результатами ОРМ.

(т.1л.д. 146-151)

Из протокола от /________/ следует, что следователем были осмотрены материалы оперативно-розыскной деятельности, предоставленных УЭБиПК УМВД России по /________/ от /________//________/, содержащие сведения об осуществлении Смородова А.В., Паули И.А. И.А., Смородова С.А. незаконной банковской деятельности. (т.35 л.д.63-70)

Из ответов от /________/ № /________/, от /________/ № /________/ с приложением копий регистрационных дел ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», подтверждающие факт обращения ФИО9, ФИО16, ФИО17, ФИО7, ФИО15 в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, с целью регистрации указанных организаций.

(т.7 л.д.214-257, т. 8 л.д.1-248, т.9 л.д. 1-149,152-244, т.10 л.д. 1-237, т.11 л.д.1-154)

Согласно протоколу от /________/, следователем осмотрена копия регистрационного дела ООО «/________/», поступившего из Межрайонной ИФНС /________/ по /________/. (т.39 л.д.60-62)

Согласно протоколу от /________/, следователем осмотрено регистрационное дело ООО «/________/» (ФИО39/________/). (т. 39 л.д.71-73)

Согласно протоколу от /________/, следователем осмотрены регистрационные дела ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» (ФИО39/________/), поступивших из Межрайонной ИФНС /________/ по /________/. (т. 39 л.д.74-84)

Из ответа от /________/ № /________/ФИО56 России следует, что Отделением по /________/ Сибирского главного управления Центрального ФИО56 ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/» лицензии на осуществление банковских операций не выдавались. (т.1 л.д.153)

Из ответа от /________/ № /________/ФИО56 России следует, что Отделением по /________/ Сибирского главного управления Центрального ФИО56 ООО «/________/», ООО «СК «/________/», ООО «/________/» лицензии на осуществление банковских операций не выдавались. (т.30 л.д.157)

Согласно ответу от /________//________/дсп из ИФНС России по г. /________/, представлены сведения от открытых (закрытых счетах) в отношении ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «СК «/________/» (ФИО39/________/). (т.12 л.д.212-225)

Согласно ответу от /________//________/дсп из ИФНС России по г. Томску, представлены сведения от открытых (закрытых счетах) в отношении ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/». (т. 12 л.д.227-243)

Согласно ответу от /________/ № /________/ ПАО «/________/», у ООО «/________/» (ФИО39/________/): расчетные счета открыты директором Паули И.А. И.А. по адресу: универсальный дополнительный офис /________/ по адресу: /________/,25-31,55-61,72-75,8-10,35-44. (т. 14 л.д. 229)

Согласно ответу ПАО «/________/» от /________//________/ у ООО «/________/» (ФИО39/________/): расчётный счёт /________/ и /________/ открыты /________/, /________/ изменены: счёт /________//________//________/ (закрыт /________/) и счёт № /________//________//________/ (закрыт /________/), в юридическом деле имеются паспорта ФИО9, Паули И.А. И.А., ФИО102, открыты 2 пластиковые корпоративные карты (т. 26 л.д. 154-220)

В своем ответе ПАО «/________/» от /________//________/ предоставил информацию в отношении ООО «/________/» с приложением документов на бумажном носителе и оптического диска с выписками по счетам: /________/, /________/. (т.18 л.д. 56-153)

Согласно ответу ПАО «/________/» от /________/ № /________/, лицами, уполномоченными распоряжаться расчётными счетами являются в ООО «/________/» (ФИО39/________/) и в ООО «/________/» (ФИО39/________/) - ФИО15. (т. 14 л.д. 224)

Ответом ПАО /________/ «/________/» от /________//________/ представлены сведения в отношении счетов ООО «/________/» (ФИО39/________/). (т. 16 л.д. 2-174)

Согласно ответу ПАО «/________/» от /________//________/, лицами, уполномоченным распоряжаться расчётными счетами ООО «/________/» (ФИО39/________/), /________/, /________/ является ФИО16. (т.17 л.д.189-191)

Согласно ответу ПАО «/________/» от /________//________/ в отношении ООО «/________/» (ФИО39/________/) лицом, уполномоченным распоряжаться расчётными счетами является ФИО17, открыта банковская корпоративная карта /________/. (т. 14 л.д. 214-215)

Согласно ответу ПАО /________/» от /________//________/, в ООО «/________/», лицом, уполномоченным распоряжаться расчётными счетами /________/, /________/ является ФИО15 (т. 17 л.д. 196-197)

Ответом ПАО «/________/» от /________//________/ подтверждаются сведения в отношении счетов ООО «/________/» ФИО39/________/. (т.17 л.д. 116-152)

Ответом АО «ФИО5» от /________/ № /________/ подтверждаются сведения в отношении счетов ООО «/________/» ФИО39/________/. (т. 16 л.д. 222-229)

Ответом АО «ФИО5» от /________/ № /________/ подтверждаются сведения в отношении счетов ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/. (т.13 л.д. 3-238, ФИО124/________/ л.д. 1-167)

Ответом № /________/ от /________/ АО «/________/» подтверждаются сведения в отношении счетов ООО «/________/» ФИО39/________/. (т.15 л.д. 2-4)

Ответом № /________/ от /________/ АО «/________/» подтверждаются сведения в отношении счетов ООО «/________/» ФИО39/________/, досье клиента, выпискам по счету ООО «/________/» ФИО39/________//________/ за период с /________/ по /________/. (т. 15 л.д. 56-62)

Ответом № /________/ от /________/ АО «/________/» подтверждаются сведения в отношении ООО «/________/» ФИО39/________/, досье клиента ООО «/________/», по выпискам по счету ООО «/________/» ФИО39/________//________/ за период с /________/ по /________/. (т.15 л.д. 121-127)

Ответом ПАО «/________/» от /________//________/ подтверждаются сведения в отношении ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/ (т.19 л.д. 98-243)

Ответом ПАО «/________/» от /________//________/ подтверждаются сведения в отношении ООО «/________/». (т. 17 л.д. 154-187)

Ответом ПАО /________/» от /________//________/ подтверждаются сведения в отношении ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, о досье клиентов указанных организаций, по выпискам по счетам, сведениям об ip-адресах, по приходным кассовым ордерам.

(т.21 л.д. 122-248, т.22 л.д. 1-200)

Ответом того же ФИО56 от /________//________/ подтверждаются сведения в отношении ООО «/________/» ФИО39 7017410181, о досье клиентов организации, выписках по операциям по счетам, приходные кассовые ордера, сведения об ip-адресах.

(т. 22 л.д. 202-245, т. 23 л.д. 1-194)

Ответом АО «/________/» от /________//________/ подтверждаются сведения в отношении ООО «/________/» ФИО39/________/ с приложением подшивки документов, содержащей досье клиента ООО «/________/» ФИО39/________/. (т. 24 л.д. 3-175)

Протоколом от /________/ следователем зафиксирован осмотр ответа № /________/ от /________/ АО «/________/» в отношении ООО «/________/»; ответа № /________/ от /________/ АО «/________/» в отношении ООО «/________/»; ответа № /________/ от /________/ АО «/________/» в отношении ООО «/________/»; ответа от /________//________/ ПАО «/________/» в отношении ООО «/________/»; ответа ПАО «/________/» от /________//________/ в отношении ООО «/________/»; ответа ПАО «/________/» от /________/ № /________/ в отношении ООО «/________/». (т.34, л.д.240-247)

Протоколом от /________/ следователем зафиксирован осмотр ответа ПАО «/________/» от /________//________/, содержащего в себе сведений по выписке по счету ООО «/________/» ФИО39/________//________/ период с /________/ по /________/; сведения об ip – адресах, которые использованы при использовании системы «Клиент-ФИО56» посредством сети Интернет за период с /________/ по /________/. (т. 34, л.д. 213-229)

Протоколом от /________/ следователем осмотрен ответ от /________/ № /________/ ПАО «/________/» в отношении ООО «/________/» ФИО39/________/, согласно которому расчетные счета открыты директором ООО «/________/» ФИО39/________/Паули И.А. по адресу: универсальный дополнительный офис /________/ по адресу: /________/, пом. /________/, с приложением оптического диска, где содержатся файлы: в папке IP_ сведения об ip-адресах, которые использованы ООО «/________/» ФИО39/________/ для использования системы «/________/» в период времени с /________/ по /________/: /________/, выписка по счету ООО «/________/» ФИО39/________//________/ за период с /________/ г по /________/ г., выписка по счету ООО «СК «/________/» ФИО39/________//________/ за период с /________/ по /________/; ответ /________/» от /________//________/ в отношении: ООО «СК «/________/» ФИО39/________/, согласно которому в ПАО «/________/» открыты счета /________//________/ и /________//________/, /________/ изменены счет /________//________//________/ (закрыт /________/), счет № /________//________//________/ (закрыт /________/), в юридическом деле имеются паспорта ФИО9, Паули И.А. И.А., ФИО102, открыты 2 пластиковые корпоративные карты, сведения об IP-адресах, которые использованы при использовании системы «ФИО56-клиент» за период времени с /________/ по /________/: /________/ в файле «выписки ООО /________//________/» содержатся выписки по счетам /________/ за период с /________/ по /________/ и /________/ за период с /________/ по /________/, содержится досье клиента ООО «/________/ «/________/» ФИО39/________/; ответ ПАО «/________/» от /________//________/, содержащий сведения по выпискам по счетам ООО «/________/» ФИО39/________//________/, /________/, досье клиента ООО «/________/» ФИО39/________/. (т.34, л.д. 207-212)

Протоколом от /________/ следователем осмотрены ответ ПАО «СБЕФИО5» от /________/ № /________/. Лицо, уполномоченным распоряжаться расчетным счетом ООО «/________/» ФИО39/________/ является ФИО15, расчетным счетом ООО «/________/» ФИО39/________/ – ФИО15, выдана корпоративная карта; сведения по расчетным счетом ООО «/________/» ФИО39/________//________/ за период с /________/-/________/, сведения об IP-адресах; ответ ПАО ФИО56 «/________/» от /________//________/, содержащий сведения в отношении счетов ООО «/________/» ФИО39/________/, копии банковского досье клиента ООО «/________/» ФИО39/________/, досье клиента ООО «/________/» ФИО39/________/, о расширенной выписке по счету ООО «/________/» ФИО39/________/, открытому в ФИО56 «ТРАСТ» /________/ за период с /________/ по /________/, в ФИО56 «/________/» /________/ за период с /________/ по /________/, в ФИО56 «/________/» /________/ за период с /________/ по /________/, сведения об IP-адресах ООО «/________/» ФИО39/________/, согласно которым распоряжение указанными расчетными счетами осуществлялось с использованием IP-адреса: /________/, /________/; ответ ПАО «/________/» от /________//________/ содержащий сведения о лице, уполномоченном распоряжаться расчетными счетами ООО «/________/» ФИО39/________//________/, /________/ – ФИО16, к счету подключена система Чат-ФИО56, о выписке по счету ООО «/________/» ФИО39/________//________/ за период /________/ – /________/, /________/, а также сведения об IP-адресах, согласно которых распоряжение указанными расчетными счетами осуществлялось с использованием IP-адреса: /________/; ответ ПАО «/________/» от /________//________/, согласно которому лицом, уполномоченным распоряжаться расчетными счетами ООО «/________/» ФИО39/________//________/, /________/ является ФИО17, о банковской корпоративной карте /________/; ответ ПАО ФИО56 «/________/» от /________//________/, содержащий сведения об ООО «/________/» ФИО39/________//________/, /________/ ; ответ ПАО «ФИО56/________/» от /________//________/, который содержит сведения в отношении счетов ООО «/________/» ФИО39/________/, досье клиента, сведения об ip-адресах, которые использовались ООО «/________/» ФИО39/________/: /________/; ответ ПАО «/________/» от /________//________/, содержащий сведения в отношении счетов ООО «/________/» ФИО39/________/, сведения об ip-адресе, с которого осуществляется доступ к системе «/________/»: /________/; ответ АО «ФИО5» от /________/ № /________/, содержащий сведения в отношении счетов ООО «/________/» ФИО39/________/, выписки по счету ООО «/________/» /________/ за период с /________/ по /________/, сведения об ip-адресе, с которого осуществлялся доступ к системе «/________/»: /________/, /________/, о заявлении о присоединении к договору банковского обслуживания от /________/ от имени ФИО15, о заявлении на открытие счета от /________/ от имени ФИО15; ответ АО «ФИО5» от /________/ № /________/, содержащий сведения в отношении счетов ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, досье клиента ООО «/________/» ФИО39/________/, досье клиента ООО «/________/» ФИО39/________/, досье клиента ООО «/________/» ФИО39/________/, досье клиента ООО «/________/» ФИО39/________/, выписка, предоставленная АО «ФИО5» по счету ООО «/________/» ФИО39/________//________/ за период с /________/ по /________/, выписка, предоставленная АО «ФИО5» по счету ООО «/________/» ФИО39/________//________/ за период с /________/ по /________/, выписка, предоставленная АО «/________/» по счету ООО «/________/» ФИО39/________//________/ за период с /________/ по /________/, сведения об ip-адресе ООО «/________/» ФИО39/________/, с которого осуществляется доступ к системе «/________/ 217.118.79.36, сведения об ip-адресе ООО «/________/» ФИО39/________/, с которого осуществляется доступ к системе «/________/»: 78.140.5.77, 109.124.18.237, 95.191.52.33, 37.21.171.38, 37.21.235.108, 37.21.149.125, 37.21.227.162, 46.161.180.241, сведения об ip-адресе ООО «/________/» ФИО39/________/, с которого осуществляется доступ к системе «/________/»: 78.140.5.77, 95.191.52.33, 109.124.18.237, 37.21.171.38, 37.21.227.162, 46.161.180.241, 185.32.120.222 (т. 34, л.д. 230-239)

Протоколом от /________/, осмотрены ответ /________/» от /________//________/ в отношении ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, содержащий сведения о досье клиента ООО «/________/» ФИО39/________/, выписки по операциям на счете (специальном банковском счете) /________/ за период с /________/ по /________//________/» в отношении ООО «/________/» ФИО39/________/, выписки по операциям на счете (специальном банковском счете) /________/ за период с /________/ по /________//________/» в отношении ООО «/________/» ФИО39/________/; подшивки документов досье клиента ООО «/________/» ФИО39/________/ в копиях, выписки по операциям на счете (специальном банковском счете) /________/ за период с /________/ по /________//________/» в отношении ООО «/________/» ФИО39/________/, подшивки документов досье клиента ООО «/________/» ФИО39/________/, выписки по операциям на счете (специальном банковском счете) /________/ за период с /________/ по /________/ ПАО АКБ «/________/» в отношении ООО «/________/» ФИО39/________/, содержащая сведения об ip-адресах /________/» ФИО39/________/ за период с /________/ по /________/, согласно которым использованы ip-адреса: 10./________/, 78.140.5.77, 109.124.18.237, сведения об ip-адресах ООО «/________/» ФИО39/________/ за период с /________/ по /________/, согласно которым использованы ip-адреса: 78.140.5.77, 37.21.190.187, 37.21.236.245, сведения об ip-адресах ООО «/________/» ФИО39/________/ за период с /________/ по /________/, согласно которым использованы ip-адреса: 78.140.5.77, 37.21.190.148, 37.21.213.121, 95.191.52.33, 109.124.18.237, 37.21.171.38, 37.21.227.162, 46.161.180.241, 185.32.120.222, 217.118.79.42, 92.243.96.189, 217.118.79.43.

ответ /________/» от /________//________/ в отношении ООО «/________/» ФИО39/________/, содержащий сведения о досье клиентов ООО «/________/» ФИО39/________/, выписках по операциям на счете (специальном банковском счете) /________/ за период с /________/ по /________/, сведения об ip-адресах: 95.170.158.212, 78.140.5.77. (т.35, л.д.48-62)

Из ответа от /________//________/ ООО «/________/» «/________/» следует, что ip-адрес 78.140.5.77 в период с /________/ по /________/ принадлежал абоненту ООО «/________/» (ФИО39/________/), юридический адрес: г. /________/, /________//________/, руководитель: ФИО15; ip-адрес 78.140.5.77 в период с /________/ по /________/ принадлежал абоненту ООО «/________/» (ФИО39/________/), юридический адрес: г. /________/, /________/, /________/, руководитель: ФИО17. (т.39, л.д.223-233)

Согласно заключению эксперта /________/ от /________/, за период с /________/ по /________/ с банковских счетов открытых в ПАО «/________/»: ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, /________/ установлено, что снято наличными /________/ руб., 3% от данной суммы денежных средств составило /________//________/ руб., в ФИО124 числе:

- /________/ со счета ООО «/________/» /________/ в АО «/________/», 3% от данной суммы денежных средств составило /________/ руб.;

- /________/ руб. со счета ООО «/________/» /________/ в АО «/________/», 3% от данной суммы денежных средств составило /________/00 руб.;

- /________/ руб. со счета ООО «Вега» /________/ в ПАО «/________/», 3% от данной суммы денежных средств составило /________/ руб.;

- /________/ руб. со счета ООО «/________/» /________/ в ПАО «/________/», 3% от данной суммы денежных средств составило /________/ руб.;

- /________/ руб. со счета «/________/» /________/ в ПАО «/________/», 3% от данной суммы денежных средств составило /________/00руб.;

- /________/ руб. со счета ООО «/________/» /________/ в ПАО «/________/», 3% от данной суммы денежных средств составило /________/00руб.

За период с /________/. с банковских счетов открытых:

в АО «/________/» ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/; в АО «/________/»: ООО «/________/» /________/; в ПАО «/________/»: ООО «/________/» /________/ в АО «/________/»: ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/ снято наличными /________/ 00 руб., 8% от данной суммы денежных средств составило /________/., в ФИО124 числе:

- /________/. со счета ООО «/________/» /________/ в АО «/________/», 8% от данной суммы денежных средств составило /________/ руб.;

- /________/. со счета ООО «/________/» /________/ в АО «/________/», 8% от данной суммы денежных средств составило /________/ руб.;

- 1 /________/. со счета ООО «/________/» /________/ в АО «/________/», 8% от данной суммы денежных средств составило /________/ руб.

Общая сумма денежных средств, перечисленных за период с /________/ по /________/ в адрес физических лиц составляет 36 574410 руб., 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/., а именно:

со счета ООО "/________/" 40/________/ в ПАО «/________/» - /________/., 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/00руб.

Общая сумма денежных средств за период с /________/ по /________/, перечисленных с банковских счетов, открытых в АО «/________/»: ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/ в адрес физических лиц составляет /________/ руб., 8% от данной суммы денежных средств составило /________/., в ФИО124 числе:

- со счета ООО «/________/» /________/,00руб., 8% от данной суммы денежных средств составляет /________/.;

- со счета ООО «/________/» /________/,00руб., 8% от данной суммы денежных средств составляет /________/00руб.;

- со счета ООО «/________/» /________/,00руб., 8% от данной суммы денежных средств составляет /________/,00руб. (т. 27, л.д.186-217)

Согласно заключению эксперта /________/ от /________/, сумма наличных денежных средств, снятых «с банковских счетов: ООО «/________/» ФИО39/________//________/, ООО «/________/» ФИО39/________//________/, ООО «/________/» ФИО39/________//________/, открытых в ПАО «/________/», за период с /________/ по /________/ снято наличными /________/,00 руб., 3% от данной суммы денежных средств составит /________/ руб., а именно,

со счета ООО «/________/» /________/,00руб., 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/,00руб.

Сумма денежных средств, перечисленных «с банковских счетов ООО «/________/» ФИО39/________//________/, ООО «/________/» ФИО39/________//________/, ООО «/________/ «/________/» ФИО39/________//________/, ООО «/________/» ФИО39/________//________/, ООО «/________/» ФИО39/________//________/ открытых в ПАО «/________/», за период с /________/. в адрес физических лиц перечислены денежные средства в общей сумме /________/ руб.

3% от данной суммы денежных средств составит /________/ руб., а именно:

Со счета ООО "/________/" /________/,00 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/ руб.

Со счета ООО «/________/» /________/,00 руб. 3% от данной суммы денежных средств составляет - /________/ руб.

(т.28 л.д.43-57)

Согласно заключение эксперта /________/ от /________/, в выписках по счетам ООО «/________/» (в ПАО «/________/» /________/), ООО «/________/» (в ПАО «/________/» /________/), ООО «Регионкомплектстрой» (в ПАО «/________/» /________/, ПАО ФИО56/________//________/), ООО «/________/» (в ПАО «/________/» /________/, ПАО ФИО56/________//________/), ООО «/________/» (в ПАО «/________/» /________/, /________//________/), ООО «/________/» (в ПАО ФИО56/________//________/) отражены операции по снятию наличных денежных средств в общей сумме /________/ руб., 8 % от данной суммы денежных средств составит /________/ руб., а именно: со счета ООО «/________/» - /________/ руб, 8% от данной суммы денежных средств составляет /________/ руб. (т.28 л.д.90-131)

Согласно заключению эксперта /________/ от /________/, за период с /________/ по /________/ с банковских счетов открытых:

в ПАО «/________/»: ООО «/________/» /________/,

в ООО «/________/»: ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/,

в ПАО «/________/»: ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, снято наличными /________/ руб., 3% от данной суммы денежных средств составило /________/., в ФИО124 числе:

- /________/ руб. со счета ООО «/________/» /________/, открытом в ПАО «/________/», 3% от данной суммы денежных средств составило /________/00 руб.,

- /________/00 руб. со счета ООО «/________/» /________/, открытом в ООО «/________/», 3% от данной суммы денежных средств составило /________/ руб.,

- /________/00 руб. со счета ООО «/________/» /________/, открытом в ООО «Промрегионбанк», 3% от данной суммы денежных средств составило /________/00 руб.,

- /________/ руб. со счета ООО «/________/» /________/, открытом в ПАО «/________/», 3% от данной суммы денежных средств составило /________/ руб.,

- /________/,00 руб. со счета ООО «/________/» /________/, открытом в ПАО «/________/», 3% от данной суммы денежных средств составило /________/ руб.

Общая сумма денежных средств, перечисленных за период с /________/. в адрес физических лиц составляет /________/., 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/., а именно:

- со счета ООО «/________/» /________/ в ПАО «/________/» - /________/., 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/.,

- со счета ООО «/________/» /________/ в ООО «/________/» - /________/., 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/22руб.,

- со счета ООО «/________/» /________/ в ООО «/________/» - /________/., 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/.,

- со счета ООО «/________/» /________/ в ПАО «/________/» - /________/., 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/,00руб.,

- со счета ООО «/________/» /________/ в АО «ФИО56 Интеза» - /________/., 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/.,

- со счета ООО «/________/» /________/ в АО «ФИО56 Интеза» - /________/., 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/.,

- со счета ООО «/________/» /________/ в /________/» - /________/., 3% от данной суммы денежных средств составляет 566 635,68руб.,

- со счета ООО «/________/» /________/ в ПАО «/________/» - /________/., 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/.,

- со счета ООО «/________/» /________/ в ПАО «/________/» - /________/., 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/00руб.,

- со счета ООО «/________/» /________/ в ПАО «/________/» - /________/00руб., 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/,00руб.,

- со счета ООО «/________/» /________/ в ПАО «/________/» - /________/,84руб., 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/,16руб.,

- со счета ООО «/________/» /________/ в ПАО «/________/» - /________/., 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/,30руб.,

- со счета ООО «/________/» /________/ в ПАО ФИО56 «ФК «/________/»: - /________/., 3% от данной суммы денежных средств составляет /________/.

Общая сумма денежных средств, перечисленных за период с /________/., в адрес физических лиц составляет /________/., 8% от данной суммы денежных средств составляет /________/,00руб., а именно:

- со счета ООО «/________/» /________/ в ПАО «/________/» - /________/., 8% от данн суммы денежных средств составляет /________/,00руб.,

- со счета ООО «/________/» /________/ в АО «/________/» - /________/,00руб., 8% от данной суммы денежных средств составляет /________/,00руб.,

- со счета ООО «/________/» /________/ в АО «/________/» - /________/,00руб., 8% от данной суммы денежных средств составляет /________/,00руб.

(т.28 л.д.145-172)

Согласно заключению эксперта /________/ от /________/, в выписке по счету ООО «/________/» /________/ за период с /________/ по /________/ (дата закрытия) отражены операции по перечислению денежных средств в адрес физических лиц в общей сумме /________/20 руб. 8 % от данной суммы денежных средств составит 304 036.90 руб. (т. 28 л.д.187-201)

Согласно заключению эксперта /________/ от /________/, с банковских счетов ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, открытых в ПАО «/________/», за период с /________/ по /________/ снято наличными /________/00 руб. 8% от данной суммы денежных средств составит /________/ руб., а именно:

Со счета ООО «/________/» /________/,00 руб., 8% от данной суммы денежных средств - /________/,00 руб;

со счета ООО «/________/» /________/,00руб., 8% от данной суммы денежных средств - /________/,00 руб.

С банковских счетов ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, ООО «/________/» /________/, открытых в ПАО «/________/», за период с /________/ по /________/ в адрес физических лиц перечислены денежные средства в общей сумме /________/ руб., 8% от данной суммы денежных средств составит /________/ руб., а именно:

Со счета ООО «/________/» /________/,00 руб., 8% от данной суммы денежных средств составит- /________/.;

со счета ООО «/________/» /________/,60 руб, 8% от данной суммы денежных средств составит -/________/ руб. (т.29 л.д.10-48)

Согласно заключению эксперта /________/ от /________/, в выписках по счетам:

в ПАО /________/ «/________/» ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/, ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/ (дата закрытия), ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/ (дата закрытия), ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/(дата открытия) по /________/ (дата закрытия), ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/(дата закрытия), ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/, ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/,

в АО «ФИО5» ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/, ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/, ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/(дата открытия) по /________/, ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/ отражены операции по снятию наличных денежных средств в общей сумме /________/00 руб. 8 % от данной суммы денежных средств составит /________/ руб., а именно:

со счета ООО «/________/» -/________/,00руб., 8 % от данной суммы денежных средств составит /________/,00 руб.,

со счета ООО «/________/» - /________/00руб., 8 % от данной суммы денежных средств составит /________/,00 руб.,

со счета ООО «/________/» -/________/,00 руб., 8 % от данной суммы денежных средств составит /________/,00 руб.,

со счета ООО «/________/» -/________/,00 руб., 8 % от данной суммы денежных средств составит /________/,00 руб.,

со счета ООО «/________/» -/________//________/, 00 руб., 8 % от данной суммы денежных средств составит /________/,00 руб.,

со счета ООО «/________/»- /________/ % от данной суммы денежных средств составит /________/,00 руб.,

со счета ООО «/________/» - /________/ руб., 8 % от данной суммы денежных средств составит /________/,00 руб.

В выписках по счетам

в /________/ «/________/» ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/ (дата поступления запроса), ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/ (дата закрытия), ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/ (дата закрытия),

в АО «ФИО5» ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/, ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/, ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/, ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/, ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/, ООО «/________/» (ФИО39/________/) /________/ за период с /________/ (дата открытия) по /________/, отражены операции по перечислению денежных средств в адрес физических лиц в общей сумме /________/ руб. 8 % от данной суммы денежных средств составит /________/ руб., а именно:

по счетам ООО «/________/»-/________/ руб., 8 % от данной суммы денежных средств составит /________/

по счетам ООО «/________/»-/________/., 8 % от данной суммы денежных средств составит /________/ руб.,

по счетам ООО «/________/» - /________/00 руб., 8 % от данной суммы денежных средств составит /________/ руб.,

по счетам ООО «/________/» -/________/ руб., 8 % от данной суммы денежных средств составит /________/,20 руб.,

по счетам ООО «/________/» -/________/,00 руб., 8 % от данной суммы денежных средств составит /________/ руб.,

по счетам ООО «/________/» -/________//________/., 8 % от данной суммы денежных средств составит /________/,81руб.,

по счетам ООО «/________/»- /________//________/., 8 % от данной суммы денежных средств составит /________/. (т. 30 л.д.113-133)

Согласно заключению эксперта /________/ от /________/, обороты денежных средств (поступление и перечисление) по банковским счетам между /________/ составили:

- на счета ООО «/________/» ФИО39/________/ зачислены денежные средства от нижеперечисленных организаций в общей сумме /________/ руб., за период с /________/ по /________/; в общей сумме /________/ руб. за период с /________/ по /________/, из которых от ООО "/________/" сумма денежных средств, поступивших на счета организации за период с /________/ по /________/ составила /________/ руб.

Со счетов ООО «/________/» ФИО39/________/ списаны организациям денежные средства в адрес в общей сумме /________/ руб. за период с /________/ по /________/; в общей сумме /________/ руб. за период с /________/ по /________/.

Со счетов ООО «/________/» ФИО39/________/ списаны денежные средства в адрес организаций в общей сумме /________/ руб. за период с /________/ по /________/ ; за период с /________/ по /________/ денежные средства со счетов не списывались, из которых ООО "/________/"- /________/ руб., ООО «/________/" -/________/ руб.

На счета ООО «/________/» ФИО39/________/ зачислены денежные средства от организаций в общей сумме /________/ руб. за период с /________/ по /________/, из которых ООО "/________/" /________/ руб.

На счета ООО «/________/» ФИО39/________/ зачислены денежные средства от организаций в общей сумме /________/ руб. за период с /________/ по /________/, из которых от ООО "/________/" 15 /________/ руб.

Со счетов ООО «/________/» ФИО39/________/ списаны денежные средства в адрес организаций в общей сумме /________/ руб. за период с /________/ по /________/; в общей сумме /________/ руб. за период с /________/ по /________/, из которых ООО "/________/" /________/ руб.

При исследовании выписки из счета ООО «/________/» ФИО39/________//________/ в АО «/________/» установлено, что в выписке ООО «/________/» отражены операции по перечислению денежных средств организации с наименованием ООО «/________/ – Т» и ФИО39/________/, указанный ФИО39 ООО «/________/ – Т» соответствует индивидуальному номеру налогоплательщика ООО «/________/». Общая сумма операций по перечислению денежных средств за период с /________/ по /________/ составила /________/ руб. На счета ООО «/________/» ФИО39/________/ зачислены денежные средства от организаций в общей сумме /________/ руб. за период с /________/ по /________/; в общей сумме /________/ руб. за период с /________/ по /________/, из которых от ООО«/________/" /________/.

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

Согласно заключению эксперта /________/ от /________/, на накопителях на жестких магнитных дисках, маркированных как: «Seagate…500 GB…S/N: W0V9B2GX» и «Seagate…500 GB…S/N: W3PSCX7M, файлы содержат ключевую символьную последовательность: «/________/.» (т. 30 л.д.147-150)

Из ответа /________/дсп ИФНС России по г. /________/ следует, что проводились камеральные проверки в отношении ООО «/________/» (ФИО39/________/), в результате анализа налоговой декларации по НДС за 3 квартал /________/ года выявлено расхождение с одним контрагентов, был составлен протокол допроса ФИО7 (директор), входе которого последнему было предложено заполнить форму /________/ о недостоверности сведений о руководителе ООО «/________/»; в отношении ООО «/________/» (ФИО39/________/) составлен акт обследования помещений на предмет соответствия фактического местонахождения с юридическим адресом, в результате по адресу: г. /________/ – жилой дом.

(т.30 л.д.159-213)

Из ответ/________/дсп ИФНС России по /________/ следует, что ООО «/________/» ФИО39/________/ КПП /________/, зарегистрировано /________/. Юридический адрес: /________/, тракт /________/, /________/. Налоговым органом произведен осмотр помещения по юридическому адресу ООО «/________/». В результате осмотра установлено, что по указанному адресу организация не находится. Запись о недостоверности сведений об адресе внесена в ЕГРЮЛ /________/. Руководитель с /________/ФИО15ФИО39/________/ (д.р. /________/), зарегистрирована по адресу /________/, /________//________/. С /________/ руководитель ФИО18ФИО39/________/ (д.р. /________/), зарегистрирован по адресу /________/, /________/. Учредитель с /________/ФИО15ФИО39/________/. С /________/ФИО18ФИО39/________/.

Основной вид деятельности - Деятельность автомобильного грузового транспорта. Данный вид экономической деятельности предусматривает наличие в собственности организации или привлечение по договорам гражданско-правового характера материальных, технических и трудовых ресурсов. Вместе с тем, согласно сведениям, имеющимся в информационных ресурсах ФНС России. ООО «/________/» не обладает материально-технической базой (имуществом, землей, транспортными средствами), необходимой для ведения финансово-хозяйственной деятельности.

Налоговая отчетность организацией ООО «/________/» представляет с минимальными суммами к уплате в бюджет. ССЧ на /________/ - 0 человек. Справки по форме 2-НДФЛ за /________/ год не представлены. Уплата налогов и других обязательных ФИО26 в бюджетную систему Российской Федерации осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с оборотами по расчетным счетам.

Операции по расчетным счетам организации носят транзитный характер, как следствие, отсутствуют расходы, необходимые и характерные для осуществления юридическим лицом реальной финансово-хозяйственной деятельности (отсутствие ФИО26 по выплате заработной платы, за аренду складских помещений, транспорта, ФИО26 за коммунальные услуги и прочие расходы). За /________/ годы осуществляются значительные операции по расчётному счету, при незначительных оборотах, заявленных в декларации, движение денежных средств на расчетных счетах приостановлено. Денежные средства поступают за транспортные услуги, за музыкальное сопровождение, за ПЭТ бутылку, за комплектующие, за материалы, списываются за материалы, транспортные услуги, за ведение бухгалтерского учета в адрес организаций, обладающих признаками «проблемных», расчетные счета которых использовались для последующего снятия денежных средств. Также осуществляется снятие денежных средств по пластиковым картам через терминальные устройства и банкоматы с направлением ФИО26 «отражено по операции /________/ с картой ФИО держателя ФИО15».

ООО «/________/» ФИО39/________/ КПП /________/ зарегистрировано /________/, Юридический адрес: /________/, /________/, /________/, /________/. По данному адресу зарегистрировано ООО «/________/». Налоговым органом произведен осмотр помещения по юридическому адресу ООО «/________/». В результате осмотра установлено, что но указанному адресу организация не находится. Вывесок, указателей, с наименованием ООО «/________/» на здании и прилегающей территории не обнаружено.

Руководитель с /________/ФИО15ФИО39/________/, зарегистрирована по адресу /________/. С /________/ руководитель ФИО18ФИО39/________/, зарегистрирован но адресу /________/, /________/. ФИО103 зарегистрирован в качестве ИП, главы крестьянско-фермерского хозяйства. Является также руководителем/учредителем ООО «/________/» /________/. Учредитель с /________/ФИО15ФИО39/________/; С /________/ФИО18ФИО39/________/.

Основной вид деятельности - Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием. Налоговая отчетность организацией ООО «/________/» представляет с минимальными суммами к уплате в бюджет. ССЧ на /________/ - 0 человек. Справки по форме 2-НДФЛ за 2017 год не представлены.

Расчетный счет ООО «/________/» обладает признаками транзитного, как следствие, отсутствуют расходы, необходимые и характерные для осуществления юридическим лицом реальной финансово-хозяйственной деятельности (отсутствие ФИО26 по выплате заработной платы, за аренду складских помещений, транспорта, ФИО26 за коммунальные услуги и прочие расходы). За /________/ годы осуществляются значительные операции по расчётному счету, при незначительных оборотах заявленных в декларации, счета закрыты.

Денежные средства поступают на расчетный счет и перечисляются организациям, обладающим признаками «проблемных» (справки по форме 2-НДФЛ не представлены либо представлены в количестве 1 шт., в собственности отсутствуют основные средства и иное имущество, перечисляются минимальные суммы налогов к уплате либо не перечисляются вовсе, движение денежных средств носит «транзитный» характер, значительные суммы денежных средств снимаются руководителями в подотчет, обналичиваются, документы по требованию не представляют).

С /________/ года обналичено денежных средств с использованием корпоративной карты через банкоматы ФИО56 по операции /________/ с картой ФИО держателя ФИО15 - /________/ тыс. руб. Кроме того, с расчетного счета ООО «/________/» выданы денежные средства в подотчет ФИО19, которая являлась руководителем ООО «/________/» в сумме /________/ руб.

ООО «/________/» ФИО39/________/ КПП /________/ зарегистрировано /________/. Юридический адрес: /________/. Основной вид деятельности - Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием. Руководитель/Учредитель ФИО17ФИО39/________/ (д.р. /________/).

В ходе мероприятий налогового контроля составлен протокол допроса ФИО17/________/ от /________/, /________/ от /________/. Согласно существу заданных вопросов свидетель пояснил следующее: «организации ООО «/________/» и ООО «/________/» ему знакомы, регистрировал за вознаграждение по просьбе, отказывается от участия в финансово-хозяйственной деятельности данных организаций». На основании заявления физического лица по форме /________/, в ЕГРЮЛ внесены сведения о недостоверности от /________/.

Налоговая отчетность организацией ООО «/________/» за 2,3,4 квартал 2017 года представлена с минимальными суммами к уплате в бюджет. Налоговые декларации по НДС за 4 /________/, 1 /________/ не представлены. Справки по форме 2-НДФЛ не представлены. ССЧ – 0 человек. Уплата налогов и других обязательных ФИО26 в бюджетную систему Российской Федерации осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с оборотами по расчетным счетам.

Расчетный счет ООО «/________/» обладает признаками «транзитного», как следствие, отсутствуют расходы, необходимые и характерные для осуществления юридическим лицом реальной финансово-хозяйственной деятельности (отсутствие ФИО26 по выплате заработной платы, транспорта, и прочие расходы). Денежные средства поступают на расчетный счет и перечисляются организациям, обладающим признаками «проблемных» (справки по форме 2-НДФЛ не представлены либо представлены в количестве 1 шт., в собственности отсутствуют основные средства и иное имущество, перечисляются минимальные суммы налогов к уплате либо не перечисляются вовсе, движение денежных средств носит «транзитный» характер, значительные суммы денежных средств снимаются руководителями в подотчет, обналичиваются, документы по требованию не представляют). Движение денежных средств на расчетных счетах приостановлено.

За период с /________/ года обналичено денежных средств при использовании корпоративной карты через банкоматы, а также переводом денежных средств на карту ФИО17 для последующего снятия в размере - /________/ тыс. руб.

ООО «/________/» ФИО39/________/ КПП /________/ зарегистрировано /________/. Юридический адрес: /________/, /________/, г. /________/, /________/. Руководитель/Учредитель с /________/ФИО7ФИО39/________/ (с /________/ года источник дохода ООО «/________/» /________/). Также ФИО104 является учредителем и руководителем ООО «/________/», ООО «/________/».

Налоговая отчетность организацией ООО «/________/» представлена с минимальными суммами к уплате в бюджет. За 1,4 кварталы /________/ года декларация по НДС представлена с «нулевыми» показателями. За 1 квартал /________/ года декларация не представлена. Справки по форме 2-НДФЛ не представлены. ССЧ - 0 человек.

Уплата налогов и других обязательных ФИО26 в бюджетную систему Российской Федерации осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с оборотами по расчетным счетам. Движение денежных средств по расчетным счетам приостановлено. Расчетный счет ООО «/________/» обладает признаками «транзитного», как следствие, отсутствуют расходы, необходимые и характерные для осуществления юридическим лицом реальной финансово-хозяйственной деятельности (отсутствие ФИО26 по выплате заработной платы, транспорта, и прочие расходы). За /________/ год осуществляются значительные операции по расчётному счету, при незначительных оборотах заявленных в декларации. Суммы денежных средств, поступивших на расчетный счет ООО «/________/» ФИО39/________/, списаны с расчетного счета в полном объеме, таким образом, переходящий остаток отсутствует, что говорит об осуществлении транзитных ФИО26. Денежные средства поступают на расчетный счет и перечисляются организациям, обладающим признаками «проблемных» (справки по форме 2-НДФЛ не представлены либо представлены в количестве 1 шт., в собственности отсутствуют основные средства и иное имущество, перечисляются минимальные суммы налогов к уплате либо не перечисляются вовсе, движение денежных средств носит «транзитный» характер, значительные суммы денежных средств снимаются руководителями в подотчет, обналичиваются, документы по требованию не представляют).

За /________/ год обналичено денежных средств при использовании корпоративной карты через банкоматы ФИО56 в размере - /________/ тыс. руб. Переведено на банковскую карту ФИО7 денежных средств с назначением ФИО26 «вознаграждение и подотчет», Смородова А.В. «оплата по договору», Паули И.А. «возврат средств по договору», ФИО20 «оплата задолженности по договору» в размере - /________/. руб.

ООО «/________/» /________/ //________/ зарегистрировано /________/. Юридический адрес: /________/. Основной вид деятельности - Производство электромонтажных работ (43.21).

С момента регистрации ООО «/________/» единственным учредителем и руководителем является ФИО17ФИО39/________/, зарегистрирован по адресу: г./________/, /________//________/. В отношении ФИО17/________/ в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о нем в качестве руководителя ООО «/________/» на основании заявления по форме /________/. ФИО17 также является единственным учредителем и руководителем ООО «/________/» ФИО39/________/, зарегистрировано /________/, в ЕГРЮЛ /________/ внесена запись о недостоверности сведений в отношении руководителя ООО «/________/» ФИО17

Допрошенный в качестве свидетеля ФИО17 отказался от осуществления деятельности в организациях ООО «/________/», ООО «/________/», пояснив, что данные организации зарегистрировал на свое имя по просьбе знакомой Паули И.А. за вознаграждение.

Налоговая отчетность организацией ООО «/________/» за /________/ год представлены с минимальными суммами к уплате в бюджет. Справки по форме 2-НДФЛ за /________/ год не представлены, справки по форме 6-НДФЛ также не представляются в налоговый орган. Расчетный счет ООО «/________/» обладает признаками «транзитного», как следствие, отсутствуют расходы, необходимые и характерные для осуществления юридическим лицом реальной финансово-хозяйственной деятельности (отсутствие ФИО26 по выплате заработной платы, за аренду складских помещений, транспорта, ФИО26 за коммунальные услуги и прочие расходы).

Денежные средства поступают за материалы, товары, за транспортные услуги и транспортировку техники, за выполненные работы.

Уплата налогов и других обязательных ФИО26 в бюджетную систему Российской Федерации осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с оборотами по расчетным счетам. Денежные средства списываются в адрес организаций, обладающих признаками «проблемных», расчетные счета которых использовались для последующего снятия денежных средств (в ФИО124 числе в адрес ООО «/________/»). Также осуществляется снятие денежных средств по пластиковым картам через терминальные устройства и банкоматы АО "ФИО5", АО "/________/ФИО56" в размере /________/. руб. за /________/ год.

ООО «/________/» /________/ зарегистрировано /________/. Юридический адрес: /________//________/, г. /________/, /________/ офис /________/. Единственным учредителем и руководителем ООО «/________/» с момента создания является ФИО16ФИО39/________/, зарегистрирован по адресу: /________/, /________/, /________/, /________/.

Основной вид деятельности - Торговля оптовая лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием (46.73).

В других организациях ФИО16 учредителем либо руководителем не является. Налоговая отчетность организацией ООО «/________/» представляет с минимальными суммами к уплате в бюджет. Сведения о ССЧ за /________/ год в налоговый орган не представлены, справки по форме 2-НДФЛ за /________/ год также не представлены.

ООО «/________/» за /________/ было исчислено налогов в общей сумме /________/ руб. Уплачен налог в сумме /________/ руб. Задолженность перед бюджетом отсутствует.

Расчетный счет ООО «/________/» обладает признаками транзитного, как следствие, отсутствуют расходы, необходимые и характерные для осуществления юридическим лицом реальной финансово-хозяйственной деятельности (отсутствие ФИО26 по выплате заработной платы, за аренду складских помещений, транспорта, ФИО26 за коммунальные услуги и прочие расходы). За /________/ годы осуществляются значительные операции по расчетному счету, при незначительных оборотах, заявленных в декларации. Операции по расчетным счетам приостановлены.

Денежные средства поступают за транспортные услуги, услуги спецтехники, за строительные материалы.

Уплата налогов и других обязательных ФИО26 в бюджетную систему Российской Федерации осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с оборотами по расчетным счетам. Денежные средства списываются за товары, строительные материалы, транспортные услуги в адрес организаций, обладающих признаками «проблемных», расчетные счета которых использовались для последующего снятия денежных средств (в ФИО124 числе, ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/»). Также осуществляется снятие денежных средств по пластиковым картам через терминальные устройства и банкоматы АО «ФИО5» за /________/ в сумме /________/ тыс.руб.

ООО «/________/» /________/ зарегистрировано /________/. Юридический адрес: /________/, /________/, г. /________/, /________/.

Учредителем ООО «/________/» являлась ФИО21 ИЩ1 /________/, зарегистрирована по адресу: /________/, /________/35.

Руководителем является ФИО22ФИО39/________/, зарегистрировав по адресу: /________/, /________/, /________/. Основной вид деятельности - Торговля оптовая металлами в первичных формах (46.72.2). /________/ в ЕГРЮЛ внесена запись об исключении ООО «/________/» из ФИО26 как недействующего юридического лица на основании п.2 ст.21.1 Закона №129-ФЗ.

В других организациях ФИО21 учредителем либо руководителем не является.

Последняя налоговая декларация по НДС представлена за 2 квартал /________/, подписантом являлась ФИО23. Последняя налоговая отчетность представлена за 6 месяцев /________/, за другие периоды отчетность не представлялась. Последний контракт был заключен в /________/ с АО «/________/» ФИО39/________/ на сумму /________/ тыс.руб.

У ООО «/________/» имеется 10 завершенных исполнительных производств на сумму /________/ руб. по взысканию налогов и сборов, включая пени, все исполнительные производства прекращены по причине не установления места нахождения организации либо имущества должника.

Выписки по расчетным счетам ООО «/________/» в налоговом органе отсутствуют.

ООО СК «/________/» ФИО39/________/, КПП /________/ зарегистрировано /________/. Юридический адрес: /________/.

Учредитель (с /________/) и руководитель (с /________/) ООО СК «/________/» являлся ФИО24ФИО39/________/, зарегистрирован по адресу; /________/, /________/. В период с /________/ по /________/ директором являлась Паули И.А., ФИО39/________/. В период с /________/ по /________/ учредителем ООО СК «/________/» являлась ФИО25, ФИО39/________/. Основной вид деятельности - Строительство жилых и нежилых зданий.

/________/ в ЕГРЮЛ внесена запись об исключении ООО СК «/________/» из ФИО26 как недействующего юридического лица на основании п.2 ст.21.1 Закона № 129-ФЗ.

ФИО24 B.C. не является учредителем либо руководителем в других юридических лицах. Налоговая отчетность организацией ООО СК «/________/» представлялась с минимальными суммами к уплате в бюджет. Последняя налоговая отчетность представлена за 6 месяцев /________/ года. По состоянию на /________/ ССЧ составляла - 1 человек, сведения о среднесписочной численности за последующие периоды в налоговый орган не представлялись.

У ООО СК «/________/» имелось 6 завершенных исполнительных производств на сумму /________/ руб. (по взысканию налогов и сборов, включая пени, прекращены в связи с не установлением места нахождения должника и его имущества).

Анализ движения денежных средств на счетах ООО СК «/________/» за /________/ год свидетельствует о ФИО124, что денежные средства поступали за строительные материалы, по договорам поставки.

Уплата налогов и других обязательных ФИО26 в бюджетную систему Российской Федерации осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с оборотами по расчетным счетам. Денежные средства списываются за строительные материалы, ТМЦ, металл, доставку, поставку товаров, транспортные услуги, услуги в адрес организаций, обладающих признаками «проблемных», расчетные счета которых использовались для последующего снятия денежных средств (в ФИО124 числе, ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/»).

Также осуществляется снятие денежных средств с назначением ФИО26 «ПОПОЛНЕНИЕ БИЗНЕСЧЕТА НА КАРТУ /________/, Паули И.А.» в размере /________/ тыс. руб., «СПИСАНО ПО ФИО26 И. А.» в размере /________/ руб. (т. 30, л.д. 214-237)

Согласно ответу из ГУ «Отделение Пенсионного фонда Российской Федерации по /________/» от /________/, в региональной базе данных на застрахованное лицо ФИО22, имеются сведения, составляющие пенсионные права. Сведения для включения в индивидуальный лицевой счет предоставлены следующими страхователями: ООО «/________/», ООО «/________/»;

на застрахованное лицо ФИО10, за период с /________/ по /________/ нет сведений, составляющих пенсионные права;

на застрахованное лицо ФИО9 имеются сведения, составляющие пенсионные права. Сведения для включения в индивидуальный лицевой счет предоставлены следующими страхователями: /________//________/»;

на застрахованное лицо ФИО15 за период с /________/ по /________/ нет сведений, составляющих пенсионные права;

на застрахованное лицо ФИО17, имеются сведения, составляющие пенсионные права. Сведения для включения в индивидуальный лицевой счет предоставлены следующими страхователями: ООО «/________//________/», ООО «/________/», ООО «/________/».

В региональной базе данных индивидуального (персонифицированного) учета системы обязательного пенсионного страхования в качестве застрахованного лица ФИО105 не значится.

В региональной базе данных на застрахованное лицо ФИО106 имеются сведения, составляющие пенсионные права. Сведения для включения в индивидуальный лицевой счет предоставлены следующими страхователями: /________/»;

на застрахованное лицо ФИО107 имеются сведения, составляющие пенсионные права. Сведения для включения в индивидуальный лицевой счет предоставлены следующими страхователями: ООО «/________/», /________/»;

на застрахованное лицо ФИО16 за период с /________/ по /________/ нет сведений, составляющих пенсионные права.

В региональной базе данных индивидуального (персонифицированного) учета системы обязательного пенсионного страхования в качестве застрахованного лица ФИО14 не значится.

В региональной базе данных на застрахованное лицо ФИО12 имеются сведения, составляющие пенсионные права. Сведения для включения в индивидуальный лицевой счет предоставлены следующими страхователями: АО «/________/»;

ни застрахованное лицо ФИО13 имеются сведения, составляющие пенсионные права. Сведения для включений в индивидуальный лицевой счет предоставлены следующими страхователями: /________//________/;

на застрахованное лицо ФИО11 имеются сведения, составляющие пенсионные права. Сведения для включения в индивидуальный лицевой счет предоставлены следующими страхователями: ООО «/________/», /________/»;

на застрахованное лицо Kapcтен И.Г. за период с /________/ по /________/ нет сведений, составляющих пенсионные права;

на застрахованное лицо ФИО8 имеются сведения, составляющие пенсионные права. Сведения для включения в индивидуальный лицевой счет предоставлены следующими страхователями: ООО «/________/» ФИО68/________/, /________/ФИО68/________/, /________/». (т. 30 л.д. 241-248)

Из протоколов от /________/, /________/,/________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/ следует, что следователем были осмотрены оптические диски с информацией, полученной в ходе оперативно-розыскного мероприятия «прослушивание телефонных переговоров», предоставленного УЭБиПК УМВД России по /________//________/.

(т.37 л.д.26-84, 85-105, 138-175, 176-210, 211-225, т.38 л.д. 1-56,57-99, 100-123, 124- 191, 192-211)

Из протокола от /________/ следует, что следователем осмотрен оптические диски с информацией, полученной в ходе оперативно-розыскного мероприятия «прослушивание телефонных переговоров», предоставленного УЭБиПК УМВД России по /________//________/. (т. 39 л.д.1-49)

/________/ следователем были осмотрены оптические диски в количестве 11 штук, на которых содержится информация, полученная в ходе оперативно-розыскного мероприятия «снятия информации с технических каналов связи» от /________/. По результатам осмотра составлен соответствующий протокол. (т. 35 л.д.71-250, т.36 л.д.1-250, т.37 л.д. 1-25)

Согласно протоколу от /________/, в период с 15 часов 40 минут до 20 часов 35 минут, проведён обыск в офисе /________//________/ в г. /________/, в ходе которого были изъяты предметы и документы, в ФИО124 числе среди них был изъят ноутбук acer s/n /________/, флеш-накопитель с надписью на корпусе «/________/». (т.33 л.д. 3-13)

Согласно протоколу от /________/, в период с 15 часов 40 минут до 20 часов 35 минут был проведён обыск в офисе /________//________/ в г. Томске в ходе которого изъяты подшивки документов, содержащие документы касающиеся финансово-хозяйственной деятельности, регистрационные, учредительные документы, договоры на открытие счетов в кредитных учреждениях, договоры на получение банковских карт, корпоративных крат, ключей для доступа к системе «/________/», документы налоговой и бухгалтерской отчетности, переписка с ИФНС, требования ИФНС о предоставлении документов; папки- скоросшиватели, касающиеся деятельности в ФИО124 числе ООО «/________/», документы налоговой и бухгалтерской отчетности, переписка с ИФНС, выписки по счетам; автоматические печати в ФИО124 числе и указанных выше Обществ; прямоугольная печать - подпись «ФИО17»; клише, различных организаций; печать «/________/, Томский ФИО66, Россия. Индивидуальный предприниматель ОГРН /________/ФИО27»; ежедневник, содержащий записи о сдаче налоговой отчетности организаций, о поступлениях денежных средств и выплатах денежных средств, о процентной ставке; общая тетрадь, содержащая образцы подписи директора ООО «/________/» ФИО17, ООО «/________/» ФИО108; электронный токены, содержащие логины и пароли доступа для входа в клиент-ФИО56 ВТБ24; сотовый телефон /________/ модель /________/-2, IMEI /________/; сотовый телефон /________/ IMEI /________/; накопитель на жестких магнитных дисках BQ, ноутбук acer s/n /________/; ксерокопия листов паспорта гражданина РФ на имя ФИО16, /________/ года рождения, со счетом на оплату /________/ от /________/ по взаимодействиям между ООО «/________/» и ИП ФИО109; ксерокопия паспорта гражданина РФ на имя ФИО17, /________/ года рождения, ксерокопия паспорта с изображением штампа регистрации по адресу: г. Томск, /________/ тракт, 118-130 от /________/; 6 конвертов ПАО «/________/», содержащих пластиковые банковские зарплатные карты, пин-конверты, памятки по использованию карт; флеш-накопители; банковские пластиковые карты: /________/ФИО56 «/________/» на имя «ФИО7»; /________/ФИО56 «/________/» на имя «ФИО17»; /________/ «/________/» на имя «ФИО28». (т.33 л.д. 3-13)

Согласно протоколу от /________/, в период с 11 часов 10 минут до 13 часов 50 минут был проведен обыск в /________/ в г. /________/, в ходе которого, обнаружены и изъяты банковские пластиковые карты: /________/ «/________/» на имя «Смородова А.В.», /________/ «/________/», /________/ «/________/», /________/ «/________/» на имя «Смородова А.В.», /________/ «/________/» на имя «Смородова А.В.», /________/ «/________/» на имя «Смородова А.В.», /________/ «/________/» на имя «Смородова А.В.»; планшет /________/ imei /________/; сотовый телефон Смородова А.В./________/ (A 1586) IMEI: /________/; сотовый телефон Смородова А.В./________/ IMEI /________/; флеш-накопитель /________/; ноутбук «S/N: /________/». (т. 33 л.д. 41-47)

Согласно протоколу от /________/, в период с 09 часов 40 минут до 15 часов 50 минут в /________/ в г. /________/ в месте проживания Паули И.А. И.А. проведён обыск, в ходе которого, обнаружены пин-конверт /________//________/ 40/________/, с указанием пин-кода банковской карты и инструкцией по пользованию; договор срочного банковского вклада от /________/, заключен между АКБ «/________/» и ФИО28; реквизиты ФИО56 для рублевых и валютных зачислений /________/ на имя ФИО28; договор срочного банковского вклада от /________/, заключен между АКБ «/________/» и ФИО28; договор (заявление) на открытие вклада от /________//________/, клиент ФИО28; копия платежного поручения /________/ от /________/; расходный кассовый ордер /________/ от /________/; заявление на периодические перевод денежных средств с банковского счета на имя ФИО28 АКБ «/________/» (ПАО); заявление на периодические переводы денежных средств с банковского счета на имя ФИО28/________/); информация /________/» о картах клиента ФИО28 от /________/; приходный кассовый ордер /________/ от /________/ получатель ФИО28 филиал ФИО56/________/) в /________/; заявление о присоединении к Правилам банковского обслуживания физических лиц от /________/ФИО56 Открытие от имени ФИО28; реквизиты ФИО56 для рублевых, валютных счетов /________/ получатель ФИО28; заявление на получение карты от /________/ФИО28/________/; заявление на получение кредитной карты от /________//________/ от имени ФИО28; приходный кассовый ордер /________/ от /________/ на имя Паули И.А. И.А.; картонная папка с документами; флеш-накопитель «/________/ smartbuy», который содержит информацию, касающуюся финансово-хозяйственной деятельности подконтрольной организации: ООО «/________/» ФИО39/________/, сведения о логинах и паролях для удаленного доступа расчетными счетами подконтрольных организаций: ООО «/________/» (ФИО39/________/), ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/; сотовый телефон в корпусе из пластика черного цвета в силиконовом чехле прозрачного цвета imei1:/________/, imei2:/________/, сотовый телефон htc в корпусе из пластика серого цвета imei:/________/. (т. 33 л.д. 18-26)

Согласно протоколу от /________/, в период с 11 часов 20 минут до 15 часов 05 минут в /________/ в г. Томске, собственником которой является мать обвиняемой Паули И.А. И.А. – ФИО28, проведён обыск, в ходе которого, обнаружены документы, сформированные в подшивки /________/, содержащие документы касающиеся финансово-хозяйственной деятельности: ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО /________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «Аваллон» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/; флеш-накопитель (электронный ключ) зеленого цвета с надписью «/________/», «/________/»; банковские пластиковые карты: /________/ «/________/», /________/ ПАО «/________/», /________/ «/________/» на имя «/________/», фрагмент листа, на котором имеется текст «Реквизиты для переводов на текущий счет «/________/». (т. 33 л.д. 31-36)

Согласно протоколу от /________/, в период с 10 часов 40 минут до 14 часов 25 минут в /________/ в /________/, Томского ФИО66, /________/, проведён обыск, в ходе которого, обнаружены и изъяты ксерокопия листов паспорта на имя ФИО110; флеш-накопитель с обозначением «avangard.ru CCП», флеш-накопитель с обозначением «/________/» уч. /________/ от /________/», ООО «/________/» ФИО39/________/; сотовый телефон Смородова С.А./________/) imei:/________/; документы финансово-хозяйственной деятельности подконтрольных организаций: ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, /________/» ФИО39/________/ за /________/., чеки ПАО «/________/», АО «/________/», ПАО «/________/», АО «ФИО5», расходные кассовые ордеры о выдаче наличных со счета /________/" в /________/"; ксерокопия паспорта гражданина РФ на имя ФИО111, платежные реквизиты для перечисления денежных средств, белые листы бумаги с оттисками печатей: ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ФИО1 национальная страховая компания ОАО «/________/», ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «ФИО63 научно-технического, экономического и культурного сотрудничества» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/. (т. 33 л.д. 60-72)

Согласно протоколу от /________/, в период с 15 часов 05 минут до 16 часов 50 минут в автомобиле «/________/» государственный регистрационный знак /________/, припаркованном около /________/ в /________/, Томского ФИО66, /________/, которым пользовалась Смородова С.А., проведён обыск, в ходе которого изъяты: папка с обозначением ООО «/________/», содержащая документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «/________/» ФИО39/________/; папка с обозначением «ООО "/________/" Договора, сметы, акты выполненных работ, /________/», содержащая документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «/________/» ФИО39/________/, папка с обозначением «/________/.», содержащая документы касающиеся финансово-хозяйственной деятельности: ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, в ФИО124 числе документы налоговой и бухгалтерской отчетности, переписка с ИФНС, требования ИФНС о предоставлении документов; подшивка документов с обозначением «Поставщики РСК-Томск»; документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/; документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «/________/» ФИО39/________/; папки-скоросшиватели с документами с регистрационными, учредительными документами, документами финансово-хозяйственной деятельности: ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/, ООО «/________/» ФИО39/________/; документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «/________/» ФИО39/________/. (т. 33 л.д.75-81)

Протоколами от /________/ и /________/ зафиксированы осмотры предметов и документов, изъятых в ходе обыска по месту жительства Паули И.А. И.А. по адресу: /________/, /________/20. (т. 33 л.д.90-132, 133-160)

Протоколами от /________/, /________/ зафиксированы осмотры предметов, документов, изъятых в ходе обыска в /________/ в г. /________/.

(т.33 л.д.170-204, 205-217)

Протоколами осмотра от /________/, /________/, /________/ зафиксированы осмотры предметов, документов, телефонов, изъятых в ходе обыска по месту жительства Смородова А.В. по адресу: г. /________/, /________/83. (т.33 л.д.161-169, т.34 л.д. 175-190, 196-206)

Протоколами от /________/, /________/, /________/ зафиксированы осмотры предметов, документов, изъятых в ходе обыска в /________/ в /________/, Томского ФИО66, /________/, в автомобиле «Фольцваген Поло», государственный регистрационный знак /________/, припаркованном около дома по указанному адресу. (т.33 л.д.218-233, 234-243, 244-249)

Протоколами от /________/, /________/,/________/, /________/ зафиксированы осмотры предметов, документов, изъятых в ходе обыска в офисе /________//________/ в г. /________/. При осмотре флеш-накопителя с надписью на корпусе «/________/», обнаружена папка «Учредительные», где содержится файл «/________/», при открытии в которой находятся учредительные и регистрационные документы ООО «/________/» (ФИО39/________/), а также на котором имеется папка «Учредительные», где содержится файл «/________/» (т. 34 л.д.1-30, 31-77, 111-173)

Протоколом от /________/ зафиксирован осмотр сотовых телефонов, изъятых в ходе обыска по месту жительства Паули И.А. И.А. по адресу: г. Томск, /________/20, по месту жительства Смородова С.А. по адресу: в /________/ в /________/, Томского ФИО66, /________/.(т. 34 л.д.191-195)

Протоколом от /________/ зафиксирован осмотр оптического диска с отчетом об извлечении информации с сотового телефона /________/ и сотового телефона /________/ изъятого в ходе обыска по месту жительства Паули И.А. И.А. по адресу: г. /________/, /________/; оптического диска с отчетом об извлечении информации с сотового телефона /________/ и сотового телефона /________/, изъятого по месту жительства Смородова А.В. по адресу: г. /________/, /________/83; оптического диска с отчетом об извлечении информации с сотового телефона /________/ и сотовый телефон /________/, изъятого в ходе обыска в /________/ в /________/, Томского ФИО66, /________/.

(т. 35 л.д.1-47)

Протоколом от /________/ зафиксирован осмотр флеш-накопителя с надписью на корпусе «/________/», изъятых в ходе обыска в офисе /________//________/ в г. /________/, при просмотре которого установлено, что имеется папка под названием «Учредительные», в которой содержится файл «/________/». (т. 34 л.д.31-77)

Протоколом от /________/ зафиксирован осмотр изъятого в ходе обыска в офисе /________//________/ в г. /________/ ноутбука acer s/n /________/, в ходе осмотра которого установлено, что на данном ноутбуке имеется папка под названием «/________/», в которой содержатся регистрационные и учредительные документы ООО «/________/», в папке под названием «/________/» имеется документ, оставленный от имени ИП ФИО27, согласно которого он даёт согласие на регистрацию местонахождения ООО «/________/» по адресу: г. Томск, /________/, /________/. Также обнаружена папка под названием «ООО /________/ Отчетность», в которой содержатся регистрационные и учредительные документы ООО «/________/». (т.34 л.д.111-173)

Согласно протоколу от /________/, осмотрены два CD-диска к заключению эксперта /________/ от /________/, на которых содержатся папки, файлы содержащие ключевую символику «/________/ (т. 39 л.д.85-86)

Согласно справке от /________/, ip-адрес 37.206.125.26 принадлежит провайдеру /________/. /________/ (т. 39, л.д.223)

Исследовав все представленные сторонами доказательства, суд находит их относимыми и допустимыми, поскольку получены они в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, а в своей совокупности достаточными для разрешения дела по существу, потому суд считает вину подсудимых установленной и доказанной.

Суд критически относится к показаниям свидетелей ФИО9, ФИО14, ФИО8, ФИО92 в судебном заседании, и кладет в основу приговора их показания, данные в ходе предварительного расследования. У суда отсутствуют основания сомневаться в подлинности и достоверности протоколов допросов указанных свидетелей, оглашенных на основании ст. 281 УПК РФ в судебном заседании в связи с наличием существенных противоречий, поскольку их допросы проведены в порядке, установленном ст. 189 УПК РФ, протоколы следственных действий соответствует требованиям ст. 190 УПК РФ. Перед началом допроса свидетелям разъяснялись права, предусмотренные ст. 56 УПК РФ, а также положение ст. 51 Конституции РФ, последние предупреждались об уголовной ответственности за отказ от дачи показаний и за дачу заведомо ложных показаний по ст.ст.307, 308 УК РФ, им разъяснялось, что в случае согласия дать показания, они могут быть использованы в качестве доказательства по уголовному делу, в ФИО124 числе, в случае последующего отказа от них. После допросов протоколы свидетелями были прочитаны и подписаны без указания каких-либо замечаний.

К утверждению свидетеля ФИО8 об оказании на нее давления в ходе допроса суд относится критически, поскольку при ее допросах участвовал адвокат, что исключало возможность оказания на не давления. Ее протоколы допросов содержат внесенные ею замечания и правки по тексту. Допрошенная в суде следователь ФИО112 указала, что свидетель при допросе была с адвокатом, с которым знакомилась с протоколом после его составления. Жалоб на здоровье свидетель не высказывала.

Довод свидетеля ФИО9 о ФИО124, что он не читал протокол, опровергается его подписью в протоколе, подтверждающая, что протокол допроса им был прочтен. Кроме того, следователь ФИО113, будучи допрошенной в суде, указала, что свидетель ФИО9 показания читал и подписывал, замечаний от него не поступило.

Суд принимает во внимание и кладет в основу приговора показания свидетелей, включая оглашенные в соответствии со ст. 281 УПК РФ, поскольку они подтверждаются иными доказательствами, в ФИО124 числе письменными документами, собранными по делу и свидетельствующими об объективности лиц, изобличающих Смородова А.В., Паули И.А. И.А., Смородова С.А. Оснований для оговора со стороны лиц, изобличающих подсудимых в совершении инкриминируемых им преступлений, не усматривается.

Документы, составленные при проведении оперативно-розыскных мероприятий не вызывают у суда сомнений в своей объективности и достоверности. Суд приходит к выводу, что переданные в следственный отдел результаты ОРД содержат в себе сведения о фактах, имеющих отношение к уголовному делу. Результаты оперативно-розыскной деятельности в установленном порядке рассекречены и предоставлены органу предварительного расследования надлежащим должностным лицом. Оперативно-розыскные мероприятия "Прослушивание телефонных переговоров и снятие информации с технических каналов связи" проведены по настоящему делу в связи с наличием сведений о возможной причастности Смородова А.В. и Паули И.А. И.А. к незаконной банковской деятельности. На основании этих результатов оперативно-розыскных мероприятий, в соответствии с уголовно-процессуальным законом, органом следствия были сформированы доказательства, удовлетворяющие требованиям УПК РФ, о которых указано в статье 74 УПК РФ, которые были использованы для установления обстоятельств, указанных в статье 73 УПК РФ. Сотрудники правоохранительных органов действовали в рамках Закона РФ «Об оперативно-розыскной деятельности в РФ», результаты их деятельности были оформлены в соответствии с требованиями закона и отвечают требованиям, предъявляемым к доказательствам Уголовно-процессуальным кодексом РФ. Каких-либо данных, указывающих на недопустимость результатов оперативно-розыскной деятельности, проведении таких мероприятий в нарушение закона, материалы дела не содержат.

Оценивая телефонные переговоры, зафиксированные при проведении оперативно-розыскных мероприятий «прослушивание телефонных переговоров», суд делает свои выводы не только на основе их содержания, но и на основе их сопоставления с другими исследованными доказательствами, изложенными в приговоре и взятыми за его основу. Анализ содержания телефонных разговоров, зафиксированных при проведении оперативно-розыскных мероприятий «прослушивание телефонных переговоров», в сопоставлении с другими доказательствами бесспорно доказывает участие подсудимых в осуществляемой ими незаконной деятельности, наличие у них умысла на совершение преступлений.

Анализ материалов дела и показаний допрошенных лиц, свидетельствуют о ФИО124, что каких-либо действий со стороны органа, проводившего оперативно-розыскные мероприятия до возбуждения уголовного дела, направленных на склонение подсудимых к совершению преступления путем уговора, подкупа, угрозы или другим способом, то есть таких действий, которые бы побуждали в прямой или косвенной форме к совершению противоправных действий, по настоящему уголовному делу не установлено, как не установлено и признаков фальсификации материалов оперативно-розыскных мероприятий.

Довод защитника ФИО75 о признании незаконными оперативно – розыскных мероприятий в отношении Смородова А.В. не может быть принят судом, поскольку данным ОРМ уже дана оценка Кировским районным судом г.Томска от /________/, и касались они меры пресечения в отношении Смородова А.В., а не доказательственной базы по уголовному делу.

Экспертизы, принимаются судом во внимание, поскольку проведены они лицами, имеющими соответствующую квалификацию, стаж, опыт работы, заключения составлены должным образом, содержат необходимые атрибуты. Суд считает, что отсутствуют основания для сомнений в компетентности экспертов и специалистов, в полноте и объективности сделанных ими выводов.

Органами предварительного расследования действия подсудимых Смородова А.В., Паули И.А. И.А., Смородова С.А. были квалифицированы по п. п. «а, б» ч. 2 ст. 172 УК РФ, а также Смородова А.В. и Паули И.А. И.А. по трем эпизодам по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ и Смородова С.А. по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ.

В прениях государственный обвинитель переквалифицировал действия всех подсудимых с п. п. «а, б» ч. 2 ст. 172 УК РФ на ч. 1 ст. 172 УК РФ. В обоснование указал, что квалифицирующие признаки, предусмотренные п. «а» (совершенное организованной группой) и п. «б» (сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере) своего подтверждения не нашли. В отношении подсудимой Смородова А.В. указал, что в ходе судебного следствия является доказанными самостоятельное осуществление банковской деятельностью с помощью ООО «/________/» и ООО «/________/». Также по данному эпизоду доказанной является вина Смородова А.В. в отношении ООО «/________/» и ООО «/________/» группой лиц по предварительному сговору с Паули И.А. И.А. и Смородова С.А. Государственный обвинитель изменил объем предъявленного подсудимой Смородова А.В. обвинения в сторону уменьшения, исключив указание на организацию и участие в составе организованной группы с целью осуществления незаконной банковской деятельности, а также осуществление незаконной банковской деятельности с помощью следующих юридических лиц: ООО «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», поскольку участие Смородова А.В. в деятельности указанных организаций не доказана. Исключи квалифицирующий признак, предусмотренный п. «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ (сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере), поскольку сумма полученного дохода Смородова А.В. по юридическим лицам, причастность к деятельности которых является доказанной в ходе судебного следствия, составляет 5 923 394 рубля 76 копеек, что является меньше девяти миллионов рублей, указанных в примечании к ст. 170.2 УК РФ.

Действия Смородова А.В. по данному эпизоду квалифицировал по ч. 1 ст. 172 УК РФ как незаконная банковская деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере.

Аналогично им была изменена квалификация действий подсудимой Паули И.А. И.А. по эпизоду преступления. Действия Паули И.А. И.А. квалифицированы по ч. 1 ст. 172 УК РФ, поскольку квалифицирующие признаки своего подтверждения не нашли. Доказанной является причастность Паули И.А. И.А. к самостоятельной незаконной банковской деятельности через организации ООО «/________/» и ООО «/________/», а также участие Паули И.А. И.А. в незаконной банковской деятельности через ООО СК «/________/» и ООО «/________/» по предварительному сговору со Смородова А.В. и Смородова С.А. Изменил объем предъявленного подсудимой Паули И.А. И.А. в сторону уменьшения, исключив из обвинения указание на организацию и участие в составе организованной группы с /________//________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», поскольку участие подсудимой Паули И.А. И.А. в деятельности указанных организаций не доказана. Исключил квалифицирующий признак, предусмотренный п. «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ (сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере), поскольку сумма полученного дохода Паули И.А. И.А. по юридическим лицам, причастность к деятельности которых является доказанной в ходе судебного следствия, составляет 5 837 818 рублей 09 копеек, что является меньше девяти миллионов рублей, необходимых для указанного квалифицирующего признака.

Действия Паули И.А. И.А. по данному эпизоду квалифицировал по ч. 1 ст. 172 УК РФ, как незаконная банковская деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере.

Действий подсудимой Смородова С.А. переквалифицировал с п. п. «а, б» ч. 2 ст. 172 УК РФ на ч. 1 ст. 172 УК РФ, поскольку квалифицирующие признаки своего подтверждения не нашли. Полагал доказанной вину Смородова С.А. в незаконной банковской деятельности через подконтрольную ей организацию ООО «/________/», а также в незаконной деятельности Смородова С.А. по предварительному сговору со Смородова А.В. и Паули И.А. И.А. в отношении подконтрольного всем подсудимым ООО «/________/». Изменил объем предъявленного подсудимой Смородова С.А. в сторону уменьшения, исключив из обвинения указание на организацию и участие в составе организованной группы с целью осуществления незаконной банковской деятельности, а также исключил из объема обвинения осуществление незаконной банковской деятельности с помощью следующих юридических лиц: ООО «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», «/________/», поскольку участие подсудимой в деятельности указанных организаций не доказана. Исключил квалифицирующий признак, предусмотренный п. «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ (сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере), поскольку сумма полученного дохода Смородова С.А. по юридическим лицам, причастность к деятельности которых является доказанной, составила 4 175 333 рубля 80 копеек, что является меньше девяти миллионов рублей, необходимых для указанного квалифицирующего признака.

Действия Смородова С.А. по данному эпизоду квалифицировал по ч. 1 ст. 172 УК РФ как незаконная банковская деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере.

В остальном квалификацию и объем предъявленного подсудимым обвинения оставил без изменения.

В соответствии с частями 7 и 8 статьи 246 УПК РФ полный или частичный отказ государственного обвинителя от обвинения в ходе судебного разбирательства, а также изменение им обвинения в сторону смягчения предопределяют принятие судом решения в соответствии с позицией государственного обвинителя, поскольку уголовно-процессуальный закон исходит из того, что уголовное судопроизводство осуществляется на основе принципа состязательности и равноправия сторон, а формулирование обвинения и его поддержание перед судом обеспечиваются обвинителем.

Суд находит позицию государственного обвинителя в части переквалификации действий и уменьшения объема обвинения подсудимым мотивированной, соответствующей содеянному ими и собранными по настоящему делу доказательствами, улучшающей их положение.

По смыслу закона сфера применения ст. 172 УК РФ - это деятельность предпринимательских структур, незаконно осуществляющих законодательно регламентированные виды банковской деятельности (банковских операций). Такими структурами, в частности, могут быть как юридические лица, учрежденные на законных основаниях, так и незаконно действующие организации. При этом незаконная банковская деятельность подсудимых состоит в ФИО124, что они, действуя через организации, установленные приговором, либо прикрываясь ими, проводит банковские операции, игнорируя существующий порядок разрешения такого рода деятельности и (или) контроля за ее осуществлением и действуя вне банковской системы с фактическим использованием ее возможностей. Согласно установленным судом фактическим обстоятельствам, подсудимые осуществляли банковские операции, выполняли действия, связанные с открытием счетов подставных организаций в филиалах ФИО56, на которые перечислялись денежные средства с различных счетов иных юридических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность и заинтересованных в их сокрытии от налогового и финансового контроля, а также их обналичиванием.

Согласно статьи 1 Федерального закона /________/ от /________/ «О ФИО56 и банковской деятельности» (далее – Закон) банковские операции имеют право осуществлять только кредитные организации, в число которых входят ФИО56 и небанковские кредитные организации. Статьей 12 Закона предусмотрено, что решение о государственной регистрации кредитной организации принимается ФИО56 России. При этом в соответствии со ст. 13 Закона осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой ФИО56 России в порядке, установленном Законом. Статьей 5 Закона предусмотрен перечень операций, которые являются банковскими и которые никто не вправе осуществлять без наличия соответствующей лицензии ФИО56 России. Кредитные организации вправе осуществлять банковские операции только с момента получения лицензии ФИО56 России. К банковским операциям, в ФИО124 числе отнесены: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Таким образом, зарегистрированные кредитные организации, имеющие необходимую лицензию ФИО56 России на осуществление банковских операций, осуществляют свою деятельность в порядке, установленном законодательством РФ, ведут необходимую отчетность, уплачивают налоги, сборы и иные обязательные ФИО26.

В судебном заседании установлено, что подсудимые осуществляли незаконную банковскую деятельность без регистрации и без специального разрешения (лицензии), что было обязательно для проводимых ими банковских операций.

В судебном заседании установлено, что доход подсудимыми извлечен именно от осуществляемой ими незаконной банковской деятельности и незаконно производимых в связи с этим банковских операций, образовавшийся от комиссии в виде процента от общей суммы поступивших денежных средств на счета юридических лиц.

Осуществление незаконной банковской деятельности с помощью ООО «/________/» подсудимыми Смородова А.В., Паули И.А. И.А. и Смородова С.А. подтверждается показаниями свидетеля ФИО132, который сообщил, что по просьбе Смородова А.В. зарегистрировал ООО «/________/» за обещанное ему вознаграждение, при этом участия в деятельности организации он не принимал. Совместно со Смородова А.В. он открывал счета в банковских организациях и после снятия наличных денежных средств со счетов организации передавал деньги либо ей, либо Паули И.А. И.А., которая также помогала ему с подготовкой документов на регистрацию. Часть денежных средств были перечислены на расчетный счет, открытый на имя ФИО127 (ФИО135 до замужества)С.А. с назначением ФИО26 «зачисление в подотчет на приобретение строительных материалов» в /________/ году, что указывает на ее участие в незаконной банковской деятельности с использованием указанного юридического лица. В отношении ООО «/________/» наличие предварительного сговора между всеми подсудимыми на совместную незаконную деятельность подтверждается показаниями свидетеля ФИО17, который указал, что открыл данное юридическое лицо по просьбе Паули И.А. И.А. за денежное вознаграждение, при этом участия в деятельности организации не принимал. Смородова А.В. помогала с открытием счетов в банковских организациях, а Смородова С.А. совместно с ним ездила в ИФНС на регистрацию юридического лица и помогала оформлять документы.

Осуществление незаконной банковской деятельности с помощью ООО «/________/» и ООО «/________/» Смородова А.В. подтверждается показаниями свидетеля ФИО15, которая сообщила, что Смородова А.В. обращалась к ней с просьбой регистрировать фирмы, подготавливала документы для регистрации в органах ФНС, забрала учредительные документы из инспекции и распоряжалась банковскими счетами организации по своему усмотрению. Кроме того, организационно-распорядительные документы и печати данных организаций обнаружены в ходе обысков в доме родителей подсудимой Смородова А.В.

Осуществление Паули И.А. И.А. незаконной банковской деятельности с помощью ООО «/________/» подтверждается показаниями свидетеля ФИО12, сообщившего, что открыл он банковскую карту и передал ее Паули И.А. вместе с кодами. При обыске у матери Паули И.А. И.А. были обнаружены организационно-распорядительные документы названной организации. Участие Паули И.А. И.А. в незаконной деятельности ООО «/________/» подтверждается показаниями свидетеля ФИО131, который сообщил, что после учреждения юридического лица в налоговом органе он передал Паули И.А. учредительные документы на организацию, а также пароли от банковских счетов. Данные пароли на флэш-накопителе были обнаружены дома у Паули И.А. И.А. в ходе обыска.

Осуществление незаконной банковской деятельности Смородова С.А. через ООО «/________/» подтверждается показаниями свидетеля Карпилянского, который сообщил, что документы Смородова С.А. готовила договоры, акты выполненных работ, выставляла счета, с ней он обсуждал договоры, счета, счет-фактуры и иные бухгалтерские документы. Кроме того, организационно-распорядительные документы данной организации были обнаружены в ходе обыска автомобиля подсудимой Смородова С.А.

Доход, извлеченный в результате преступных действий подсудимой Смородова А.В. в размере /________/ копеек, подсудимой Паули И.А. И.А. - /________/ копеек, Смородова С.А. – /________/ копеек, является крупным согласно примечанию к ст. 170.2 УК РФ.

Характер выполняемых всеми подсудимыми действий, их регулярность и конкретные обстоятельства реализации делали для них очевидным незаконность проводимой деятельности, в которой они все принимали участие, и которая была направлена на «обналичивание» денежных средств, то есть на перевод безналичных денежных средств «клиентов», поступивших в распоряжение преступной группы по фиктивным основаниям вследствие их перечисления на счета подконтрольных предприятий, в наличную форму, подменяя при этом собой установленную законную процедуру совершения операций с наличными в легальном ФИО56.

Образование юридических лиц подсудимыми подтверждается результатами обыска в офисе /________//________/ в г. Томске, регистрационными делами ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», показания свидетелей ФИО27, ФИО17, ФИО163, ФИО114, договорами аренды нежилого помещения /________/ от /________/, заключенным с ООО «/________/», помещения /________/ от /________/, заключенным с ООО «/________/», договором аренды нежилого помещения от /________/, заключенным с ООО «/________/», заключение которых отрицала свидетель ФИО162.

Давая оценку доказательствам по эпизодам образования юридических лиц через подставных лиц, суд приходит к выводу, что в судебном заседании нашел свое подтверждение тот факт, что свидетель ФИО17, является подставным лицом, указанным в качестве учредителя и единоличного исполнителя органов юридических лиц ООО «/________/» и ООО «/________/», зарегистрированных на его имя, поскольку в своих показаниях он указал, что совершал регистрационные действия в связи с тем, что нуждался в деньгах, цели управления юридическими лицами не имел.

Учитывая изложенное, суд квалифицирует действия Смородова А.В. и Паули И.А. И.А.

- по ч. 1 ст. 172 УК РФ, как незаконная банковская деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере;

- по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, образование юридического лица через подставных лиц, совершенное группой лиц по предварительному сговору;

- по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, образование юридического лица через подставных лиц, совершенное группой лиц по предварительному сговору;

- по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, образование юридического лица через подставных лиц, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

Действия Смородова С.А. суд квалифицирует

- по ч. 1 ст. 172 УК РФ, как незаконная банковская деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере;

- по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, образование юридического лица через подставных лиц, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

Наличие предварительного сговора на совершение преступлений между подсудимыми установлено в ходе судебного разбирательства. В их действиях усматривается совместность и согласованность в совершении преступления. Действия каждого соучастника были направлены на достижение единого преступного результата.

Исследовав данные о личностях подсудимых, исходя из всех обстоятельств по делу и, принимая во внимание их поведение в судебном заседании, суд признаёт Смородова А.В., Паули И.А. И.А., Смородова С.А. вменяемыми, и потому они могут и должны нести ответственность за совершённые ими преступления.

При назначении подсудимым наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, личность виновных, их состояние здоровья, обстоятельства смягчающие и отягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимых и на условия жизни их семьи.

Преступления, совершенные подсудимыми, относятся к категории средней тяжести.

Подсудимая Смородова А.В./________/ Судом учитывается состояние здоровья подсудимой, имеющей ряд заболеваний. Указанные обстоятельства судом учитываются в качестве смягчающих в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ.

Наличие малолетнего ребенка, суд в соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ признает обстоятельством, смягчающим наказание.

Подсудимая Паули И.А. И.А. /________/. Указанные обстоятельства судом учитываются в качестве смягчающих в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ.

Подсудимая Смородова С.А./________/. Указанные обстоятельства судом учитываются в качестве смягчающих в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ.

Наличие малолетних детей, суд в соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ признает обстоятельством, смягчающим наказание.

Обстоятельств, отягчающих наказание в соответствии со ст. 63 УК РФ, судом не установлено в отношении всех подсудимых.

Учитывая данные о личности всех подсудимых, наличие у них дохода, а также все приведенные обстоятельства дела, тяжесть совершенных преступлений, имущественное положение подсудимых и их семей, суд считает, что цели уголовного наказания в отношении всех подсудимых могут быть достигнуты при назначении им наказания в виде штрафа по каждому эпизоду. Окончательное наказание подлежит назначению по правилам ч. 2 ст.69 УК РФ.

Оснований для применения ч. 1 ст. 62 и ст. 64 УК РФ нет.

Совокупность установленных судом смягчающих наказание обстоятельств, отсутствие по делу отягчающих обстоятельств, конкретные обстоятельства преступления, а также данные о личности всех подсудимых, которые вину признали, свидетельствует об уменьшении степени общественной опасности преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 172 и ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, и о возможности в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ изменить категорию данного преступления со средней на преступление небольшой тяжести по каждому эпизоду в отношении всех подсудимых.

Как разъясняет Пленум Верховного Суда РФ в своем Постановлении от /________/ N 10 "О практике применения судами положений части 6 статьи 15 Уголовного кодекса Российской Федерации", вопрос об изменении категории преступления на менее тяжкую решается: судом первой инстанции при вынесении обвинительного приговора по уголовному делу.

При этом согласно п. «г» ч.1 ст. 78 УК РФ, лицо освобождается от уголовной ответ-ственности, если со дня совершения преступления небольшой истекли два года.

С учетом изменения категории преступлений со средней тяжести на небольшую, отсутствие возражений со стороны подсудимых и их защитников, а также учитывая, что совершены все преступления /________/, и, следовательно, срок давности привлечения их к уголовной ответственности истек /________/. При таких обстоятельствах Смородова А.В., Паули И.А. И.А. и Смородова С.А. на основании ст. 78 УК РФ, п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ подлежат освобождению от наказания.

Гражданский иск по уголовному делу не заявлен.

Судьбу вещественных доказательств следует разрешить в порядке, предусмотренном ст. 81 УПК РФ.

В рамках уголовного дела наложен арест на денежные средства Паули И.А. И.А. в сумме /________/ рублей находящиеся на счёте /________/ ПАО «/________/», а также на денежные средства Смородова А.В. в сумме /________/, которые сданы в ЦФО УМВД России по /________/ для хранения.

Согласно ст. 111 УПК РФ наложение ареста на имущество является мерой процессуального принуждения и применяется в целях обеспечения исполнения приговора. При этом арест, наложенный на имущество, отменяется, когда в применении данной меры процессуального принуждения отпадает необходимость, что закреплено в ч. 9 ст. 115 УПК РФ.

Поскольку по уголовному делу гражданские иски не заявлены, а от назначенного наказания в виде штрафа подсудимые подлежат освобождению в связи с истечением срока давности привлечения, арест, наложенный на денежные средства подсудимых, подлежит отмене.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ,

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать Смородова А.В. виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 172, п. «б» ч. 2 ст. 173.1, п. «б» ч. 2 ст. 173.1, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, Паули И.А.виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 172 и п. «б» ч. 2 ст. 173.1, п. «б» ч. 2 ст. 173.1, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, Смородова С.А. виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 172, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ.

Назначить Смородова А.В. наказание в виде штрафа

по ч. 1 ст. 172 УК РФ в размере /________/) рублей,

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ в размере /________/) рублей,

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ в размере /________/ тысяч) рублей,

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ в размере /________/) рублей.

На основании ч. 2 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, используя принцип частичного сложения наказаний, частично сложить наказания, назначенные настоящим приговором, окончательно назначить Смородова А.В. штраф в размере /________/) рублей.

Назначить Паули И.А. И.А. наказание в виде штрафа

по ч. 1 ст. 172 УК РФ в размере /________/) рублей,

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ в размере /________/) рублей,

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ в размере /________/) рублей,

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ в размере /________/) рублей.

На основании ч. 2 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, используя принцип частичного сложения наказаний, частично сложить наказания, назначенные настоящим приговором, окончательно назначить Паули И.А. И.А. штраф в размере /________/) рублей.

Назначить Смородова С.А. наказание

по ч. 1 ст. 172 УК РФ в размере /________/) рублей,

по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ в размере /________/ тысяч) рублей.

На основании ч. 2 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, используя принцип частичного сложения наказаний, частично сложить наказания, назначенные настоящим приговором, окончательно назначить Смородова С.А. штраф в размере /________/) рублей.

На основании ч. 6 ст. 15 УК РФ, изменить категорию всех совершенных осужденными преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 172 и ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, со средней тяжести на преступления небольшой тяжести.

На основании ст. 78 УК РФ, п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ от назначенного наказания Смородова А.В., Паули И.А. И.А., Смородова С.А. освободить.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

По вступлению приговора в законную силу вещественные доказательства, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств СЧ СУ УМВД России по /________/:

- документы, изъятые в ходе обысков, касающиеся юридических лиц, вернуть директорам юридических лиц по принадлежности

- ежедневник в синем переплете, общую тетрадь, изъятые в ходе обысков, уничтожить;

-флеш-накопитель с обозначением «/________/ уничтожить;

-/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/

/________/, хранящийся при деле, уничтожить.

По вступлению приговора в законную силу отменить арест, наложенный на денежные средства Паули И.А. И.А. в /________/, находящиеся на счёте /________/ ПАО «/________/»), а также отменить наложенный арест на денежные средства Смородова А.В. в /________/.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Томский областной суд через Кировский районный суд г. Томска в течение 10 суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы либо апелляционного представления, осужденные имеют право ходатайствовать о своем участии и участии их адвокатов в суде апелляционной инстанции, указав об этом в расписке или в апелляционной жалобе.

По вступлению в законную силу приговор может быть обжалован в кассационном порядке в течение 6 месяцев.

Председательствующий (подписано)

Копия верна: судья И.А. Фесенко

Секретарь Э.А. Оюн