Приговор № 1-208/19 от 24.04.2019 Дзержинского районного суда г. Оренбурга (Оренбургская область)

№ 1-208/19

УИД 56RS0009-01-2019-001277-65

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Дзержинский районный суд г. Оренбурга в составе председательствующего судьи Елисеева С.Л.

с участием государственного обвинителя:

старшего помощника прокурора

Дзержинского района г.Оренбурга ФИО1

подсудимого ФИО2

защитника - адвоката Мочагина С.А.

подсудимой Исмухамбетовой Г.К.

защитника-адвоката Мочагина С.А.

при секретаре Старковой Т.В.

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке материалы уголовного дела в отношении

ФИО2, <Дата обезличена> года рождения, уроженца <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, зарегистрированного по адресу: <данные изъяты>, проживающего по адресу: <данные изъяты>, не судимого

Исмухамбетовой Г.К., <Дата обезличена> года рождения, уроженца <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, зарегистрированной по адресу: <...>, проживающей по адресу: <...>, не судимой

обоих обвиняемых в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч.2 ст.173.1, п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ,

установил:

ФИО2 и Исмухамбетова Г.К. совершили два эпизода образования (создания) юридического лица через подставных лиц, а также предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, группой лиц по предварительному сговору.

Преступления были совершены ими при следующих обстоятельствах.

Так, ФИО2 и Исмухамбетова Г.К. в период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена>, действуя группой лиц по предварительному сговору, незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, в целях последующего использования реквизитов, печати и расчетного счета юридического лица без намерений регистрироваться учредителем и участником данного юридического лица, а также его единоличным исполнительным органом, совершили незаконное образование (создание) юридических лиц – обществас ограниченной ответственностью «<данные изъяты>», ОГРН <данные изъяты>, ИНН <данные изъяты> (далее по тексту - ООО «<данные изъяты>») и общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>», ОГРН <данные изъяты>, ИНН <данные изъяты> (далее по тексту - ООО «<данные изъяты>»), через подставное лицо <ФИО>3, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы Российской Федерации <Номер обезличен> по Оренбургской области (далее по тексту - МИФНС России <Номер обезличен> по Оренбургской области), расположенную по адресу: <...>, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице <ФИО>3 при следующих обстоятельствах.

Так, в период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена> ФИО2, имея потребность использования в своей деятельности реквизитов, печатей и расчетных счетов юридических лиц и не желая быть зарегистрированным в ЕГРЮЛ в качестве их участника, учредителя и единоличного исполнительного органа, находясь на территории <...>, достоверно зная, что его мать Исмухамбетова Г.К. является руководителем <данные изъяты>, обратился к ней за помощью в подыскании подставного лица для регистрации на него юридических лиц за денежное вознаграждение.

В этот же период времени Исмухамбетова Г.К., действуя по просьбе своего сына ФИО2, в группе лиц по предварительному сговору с последним, находясь в <данные изъяты>, расположенном по адресу: <...>, подыскала для этих целей подчиненного ей работника <ФИО>3, достоверно зная о том, что последняя испытывает нужду в денежных средствах, не имеет достаточных интеллектуальных познаний, умений, навыков и намерений по управлению организацией и в последующем будет не способна осуществлять руководство финансово-хозяйственной деятельностью, после чего совместно с ФИО2 обратилась к последней с предложением зарегистрироваться за денежное вознаграждение в качестве номинального участника, учредителя и руководителя ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», а также предоставить для этого документ, удостоверяющий её личность – паспорт гражданина <данные изъяты>, необходимый для подготовки соответствующих документов и представления в МИФНС России <Номер обезличен> по Оренбургской области.

В период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена><ФИО>3, находясь в <...>, в целях извлечения материальной выгоды, а также в интересах ФИО2 и по просьбе Исмухамбетовой Г.К., склонившей ее зарегистрировать в государственном органе на свое имя два юридических лица без последующего ведения финансово-хозяйственной деятельности, согласилась на указанное предложение, заведомо зная, что она (<ФИО>3) станет подставным лицом в качестве единственного участника и органа управления юридических лиц.

В этот же период времени ФИО2, получив сведения о документе, удостоверяющем личность <ФИО>3 – паспорте гражданина <данные изъяты> серии <данные изъяты><Номер обезличен>, выданном <Дата обезличена> отделением <данные изъяты>, находясь в <...>, сознательно нарушая требования ст. 12 Федерального закона от 08.08.2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридическихлиц и индивидуальных предпринимателей» о достоверности сведений относительно участника, учредителя и единоличного исполнительного органа, содержащихся в документах, предоставляемых для государственной регистрации создаваемого юридического лица, передал их ФИО3 №1, не осведомленной о его преступных намерениях, для подготовки пакета документов с целью регистрации обществ с ограниченной ответственностью на имя подставного лица <ФИО>3, не имеющей намерений фактически являться их руководителем и исполнять в связи с этим возложенные на неё обязанности.

После этого, в период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена> годаФИО3 №1, находясь на территории <...>, используя полученные от ФИО2 паспортные данные, изготовила документы, необходимые для создания ООО «<данные изъяты> и ООО <данные изъяты>, а именно решение учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты> от <Дата обезличена>, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО <данные изъяты> формы № <Номер обезличен>, устав ООО <данные изъяты>, утвержденный решением учредителя от <Дата обезличена>, копию свидетельства о государственной регистрации права собственности серии <данные изъяты><Номер обезличен> от <Дата обезличена>, решение учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты> от <Дата обезличена>, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО <данные изъяты> формы № <Номер обезличен>, устав ООО <данные изъяты> утвержденный решением учредителя от <Дата обезличена>, которые в этот же период времени передала ФИО2

<Дата обезличена> в дневное время <ФИО>3 в сопровождении ФИО2 прибыла в офис по адресу: <...>, где обратилась к не осведомленному об их преступных намерениях нотариусу <ФИО>21 за получением нотариальных услуг, при этом предоставила нотариусу документ, удостоверяющий личность – вышеуказанный паспорт гражданина <данные изъяты> на своё имя, а также полученные от ФИО2 вышеуказанные документы о создании ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>, для подписания и засвидетельствования подлинности своей подписи в заявлениях о государственной регистрации юридического лица формы № <Номер обезличен> при создании ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>. После установления личности <ФИО>3 нотариусом <ФИО>21 по предъявленному паспорту, в присутствии последнего,<ФИО>3 подписала заявления о государственной регистрации юридического лица формы № <Номер обезличен> о создании ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> После этого <Дата обезличена> года<ФИО>3 оплатила государственную пошлину в размере <данные изъяты> рублей денежными средствами, полученными от ФИО2, и возвратила вышеуказанный пакет документов вместе с чек-ордерами об оплате государственной пошлины ФИО2, которые последний передал ФИО3 №1 в целях последующего их направления в регистрирующий орган.

Так, в период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена> посредством почтовой связи <данные изъяты>ФИО3 №1, действуя по указанию ФИО2, направила в МИФНС России <Номер обезличен> по Оренбургской области, расположенную по адресу: <...>, документы в отношении ООО <данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>, а именно:

- решение учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена>;

- заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>» формы № <Номер обезличен>;

- устав ООО «<данные изъяты>», утвержденный решением учредителя от <Дата обезличена>,

- копию свидетельства о государственной регистрации права собственности серии <данные изъяты><Номер обезличен> от <Дата обезличена>;

- чек-ордер <Номер обезличен> от <Дата обезличена> об оплате государственной пошлины;

- решение учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена>;

- заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>» формы № <Номер обезличен>;

- устав ООО «<данные изъяты>», утвержденный решением учредителя от 29.08.2017г.,

- чек-ордер <Номер обезличен> от <Дата обезличена> об оплате государственной пошлины.

<Дата обезличена> в дневное время в помещении МИФНС России <Номер обезличен> по <данные изъяты> расположенном по адресу: <...>, уполномоченными сотрудниками указанного налогового органа на основании представленных от имени <ФИО>3 документов, в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» приняты решения о государственной регистрации юридического лица при создании и внесении в ЕГРЮЛ записи о создании юридического лица в отношении ООО «<данные изъяты>», ИНН <Номер обезличен>, за основным государственным регистрационным номером <Номер обезличен>, внесении сведений о <ФИО>3 как о единственном участнике общества с ограниченной ответственностью со 100 % долей в уставном капитале и директоре, а также о государственной регистрации юридического лица при создании и внесении в ЕГРЮЛ записио создании юридического лица в отношении ООО «<данные изъяты>», ИНН <Номер обезличен>, за основным государственным регистрационным номером <Номер обезличен>, внесении сведений о <ФИО>3 как о единственном участнике Общества с ограниченной ответственностью со 100 % долей в уставном капитале, после чего в адрес <ФИО>3 посредством почтовой связи <данные изъяты> направлены свидетельства о регистрации вышеуказанных юридических лиц, которые она в последующем передала ФИО2

В результате совместных умышленных преступных действий ФИО2 и Исмухамбетовой Г.К. на подставное лицо <ФИО>3 были созданы (образованы) юридические лица – ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», в ЕГРЮЛ внесены недостоверные сведения о подставном лице <ФИО>3, у которой отсутствовала цель управления данными юридическими лицами, как о единоличном исполнительном органе – генеральном директоре ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>

Они же, ФИО2 и Исмухамбетова Г.К., в период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена>, действуя совместно группой лиц по предварительному сговору, незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, в целях последующего использования реквизитов, печати и расчетного счета юридического лица без намерений регистрироваться учредителем и участником данного юридического лица, а также его единоличным исполнительным органом, совершил незаконную регистрацию юридических лиц – общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>», ОГРН <Номер обезличен>, ИНН <Номер обезличен> (далее по тексту - ООО «<данные изъяты>») и общества с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>», ОГРН <Номер обезличен>, ИНН <Номер обезличен> (далее по тексту ООО - «<данные изъяты>) на подставное лицо <ФИО>4, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России <Номер обезличен> по <...>, расположенную по адресу: <...>, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о вышеуказанном подставном лице <ФИО>4 при следующих обстоятельствах.

Так, в период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена> ФИО2, имея потребность использования в своей деятельности реквизитов, печатей и расчетных счетов юридических лиц и не желая быть зарегистрированным в ЕГРЮЛ в качестве их участника, учредителя и единоличного исполнительного органа, находясь на территории <...>, достоверно зная, что его мать Исмухамбетова Г.К. является руководителем <данные изъяты> обратился к последней за помощью в подыскании подставного лица для регистрации на него юридических лиц за денежное вознаграждение.

В этот же период времени Исмухамбетова Г.К., действуя по просьбе своего сына ФИО2, в группе лиц по предварительному сговору с последним, находясь в <данные изъяты> расположенном по адресу: <...>, подыскала для этих целей подчиненного ей работника <ФИО>4, достоверно зная о том, что последняя испытывает нужду в денежных средствах, не имеет достаточных интеллектуальных познаний, умений, навыков и намерений по управлению организацией и в последующем будет не способна осуществлять руководство финансово-хозяйственной деятельностью, после чего совместно с ФИО2 обратилась к последней с предложением зарегистрироваться за денежное вознаграждение в качестве номинального участника, учредителя и руководителя ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», а также предоставить для этого документ, удостоверяющий её личность – паспорт гражданина <данные изъяты>, необходимый для подготовки соответствующих документов и представления в МИФНС России <Номер обезличен> по <...>.

В период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена><ФИО>4, находясь в <...>, в целях извлечения материальной выгоды, а также в интересах ФИО2 и по просьбе Исмухамбетовой Г.К., склонившей её зарегистрировать в государственном органе на своё имя два юридических лица без последующего ведения финансово-хозяйственной деятельности, согласилась на указанное предложение, заведомо зная, что она (<ФИО>4) станет подставным лицом в качестве единственного участника и органа управления юридических лиц.

В этот же период времени ФИО2, получив сведения о документе, удостоверяющим личность <ФИО>4 – паспорте гражданина <данные изъяты> серии <Номер обезличен><Номер обезличен>, выданном <Дата обезличена> отделением УФМС России по <...> в <...>, находясь в <...>, сознательно нарушая требования ст. 12 Федерального закона от 08.08.2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» о достоверности сведений относительно участника, учредителя и единоличного исполнительного органа, содержащихся в документах, предоставляемых для государственной регистрации создаваемого юридического лица, передал их ФИО3 №1, не осведомленной о его преступных намерениях, для подготовки пакета документов с целью регистрации Обществ с ограниченной ответственностью на имя подставного лица <ФИО>4, не имеющей намерений фактически являться их руководителем и исполнять в связи с этим возложенные на неё обязанности.

После этого, в период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена>ФИО3 №1, находясь на территории <...>, используя полученные от ФИО2 паспортные данные, изготовила документы, необходимые для создания ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», а именно решение учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена>, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>» формы № <Номер обезличен>, устав ООО «<данные изъяты>», утвержденный решением учредителя от <Дата обезличена>, решение учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена>, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>» формы № <Номер обезличен>, устав ООО «<данные изъяты>», утвержденный решением учредителя от <Дата обезличена>, которые в этот же период времени передала ФИО2

<Дата обезличена> в дневное время <ФИО>4 в сопровождении ФИО2 прибыла в офис по адресу: <...>, где обратилась к не осведомленной об их преступных намерениях нотариусу <ФИО>22 за получением нотариальных услуг, при этом предоставила нотариусу документ, удостоверяющий личность – вышеуказанный паспорт гражданина <данные изъяты> на своё имя, а также полученные от ФИО2 вышеуказанные документы о создании ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», для подписания и засвидетельствования подлинности своей подписи в заявлениях о государственной регистрации юридического лица формы № <Номер обезличен> при создании ООО «<данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>». После установления личности <ФИО>4 нотариусом <ФИО>22 по предъявленному паспорту в присутствии последней <ФИО>4 подписала заявления о государственной регистрации юридического лица формы № <Номер обезличен> о создании ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». После этого <Дата обезличена><ФИО>4 оплатила государственную пошлину в размере <данные изъяты> рублей денежными средствами, полученными от ФИО2, и возвратила вышеуказанный пакет документов вместе с чек-ордерами об оплате государственной пошлины ФИО2, которые последний передал ФИО3 №1 в целях последующего их направления в регистрирующий орган.

Так, в период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена> посредством почтовой связи ФГУП «<данные изъяты>» ФИО3 №1, действуя по указанию ФИО2, направила в МИФНС России <Номер обезличен> по <...>, расположенную по адресу: <...>, документы в отношении ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», а именно:

- решение учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>» и назначении <ФИО>4 на должность директора указанного общества от <Дата обезличена>;

- заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>» формы № <Номер обезличен>;

- устав ООО «<данные изъяты>», утвержденный решением учредителя от <Дата обезличена>;

- копию выписки из единого государственного реестра недвижимости на объект недвижимости – жилая комната, расположенная по адресу: <...>;

- чек-ордер от <Дата обезличена> об оплате государственной пошлины;

- решение учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>» и назначении <ФИО>4 на должность директора указанного общества от <Дата обезличена>;

- заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>» формы № <Номер обезличен>;

- устав ООО «<данные изъяты>», утвержденный решением учредителя от <Дата обезличена>;

- чек-ордер от <Дата обезличена> об оплате государственной пошлины.

<Дата обезличена> в дневное время в помещении МИФНС России <Номер обезличен> по <...>, расположенном по адресу: <...>, уполномоченными сотрудниками налогового органа на основании представленных от имени <ФИО>4 документов, в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» приняты решения о государственной регистрации юридического лица при создании и внесении в ЕГРЮЛ записи о создании юридического лица в отношении ООО «<данные изъяты>», ИНН <Номер обезличен>, за основным государственным регистрационным номером <Номер обезличен>, внесении сведений о <ФИО>4 как о единственном участнике общества с ограниченной ответственностью со 100 % долей в уставном капитале и директоре, а также о государственной регистрации юридического лица при создании и внесении в ЕГРЮЛ записи о создании юридического лица в отношении ООО «<данные изъяты>», ИНН <Номер обезличен>, за основным государственным регистрационным номером <Номер обезличен>, внесении сведений о <ФИО>4 как о единственном участнике общества с ограниченной ответственностью со 100 % долей в уставном капитале и директоре, после чего в адрес <ФИО>4 посредством почтовой связи ФГУП «<данные изъяты>» направлены свидетельства о регистрации вышеуказанных юридических лиц, которые она в последующем передала ФИО2

В результате совместных умышленных преступных действий ФИО2 и Исмухамбетовой Г.К. на подставное лицо <ФИО>4 были зарегистрированы юридические лица – ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», в ЕГРЮЛ внесены недостоверные сведения о подставном лице <ФИО>4, у которой отсутствовала цель управления данными юридическими лицами, как о единоличном исполнительном органе – генеральном директоре ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>».

В судебном заседании подсудимые ФИО2 и Исмухамбетова Г.К. свою вину признали полностью и от дачи показаний отказались, воспользовавшись правом, предусмотренным ст.51 Конституции РФ, в связи с чем, по ходатайству государственного обвинителя на основании ст.276 ч.1 п.3 УПК РФ судом были оглашены показания, данные ими в ходе предварительного следствия.

При допросе в качестве обвиняемого от <Дата обезличена>, от <Дата обезличена> и от <Дата обезличена> (т.5 л.д.55-56, л.д.87-89, д.д.200-203) в присутствии защитника Мочагина С.А., ФИО2 пояснил, что на протяжении нескольких лет, примерно с 2012 года он занимается строительным бизнесом, а именно осуществляет покупку и продажу строительных материалов, также занимается строительством и ремонтом жилой и коммерческой недвижимости. У его матери Исмухамбетовой Г.К. в период с 2016 года по 2018 год на территории <...> был детский центр «<данные изъяты>» и он периодически приезжал в гости к своей матери. Он был знаком с сотрудниками, которые работали у его матери, в том числе с <ФИО>3 и с <ФИО>4 Примерно летом 2017 года он решил расширить свой строительный бизнес, а именно начать закупку строительных материалов из ФИО4 <данные изъяты>, так как там было дешевле. О своих планах он поделился со своей матерью, которая поддержала его в данном решении. Также своей матери он сказал, что ему понадобятся сотрудники, в том числе руководители по развитию межнациональных отношений, менеджеры, бухгалтера и другие работники. Для осуществления строительного бизнеса потребовалось открыть несколько юридических лиц, чтобы было удобнее работать и получать кредиты для осуществления предпринимательской деятельности. Так как у него имелись непогашенные кредиты в различных банках, он побоялся зарегистрировать фирмы на свое имя и обратился с вопросом о регистрации юридических лиц к своим знакомым <ФИО>3 и <ФИО>4 за денежное вознаграждение, так как у последних имелись материальные трудности. Он обратился к <ФИО>3 с предложением зарегистрироваться за денежное вознаграждение в сумме примерно <данные изъяты> рублей в качестве номинального участника, учредителя и руководителя ООО «<данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>», при этом он заверил <ФИО>3, что у нее никаких проблем не будет и что всеми вопросами, связанными с деятельностью указанных организаций, будет заниматься самостоятельно.

После того, как <ФИО>3 согласилась на его предложение, он попросил предоставить копию паспорта на ее имя для подготовки соответствующих документов и представления в МИФНС России <Номер обезличен> по <...>. Получив сведения о паспорте <ФИО>3 – серии <Номер обезличен><Номер обезличен>, выданном <Дата обезличена> отделением УФМС России по <...> в <...>, находясь в <...>, он передал их ФИО3 №1 для подготовки пакета документов с целью регистрации обществ с ограниченной ответственностью на имя <ФИО>3, не имеющей намерений фактически являться их руководителем и исполнять в связи с этим возложенные на неё обязанности. ФИО3 №1 он ничего про свои незаконные действия не говорил. Затем ФИО3 №1, используя полученные от него паспортные данные, изготовила документы, необходимые для создания ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», которые затем передала ему.

В августе 2017 года в дневное время он вместе с <ФИО>3 прибыл в офис по адресу: <...>, где последняя обратилась к нотариусу <ФИО>21 за получением нотариальных услуг, при этом предоставила нотариусу свой паспорт, а также полученные от него вышеуказанные документы о создании ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», для подписания и засвидетельствования подлинности своей подписи в заявлениях о государственной регистрации юридического лица формы № <Номер обезличен> при создании ООО «<данные изъяты> и ООО «<данные изъяты> Он передал <ФИО>3 денежные средства на оплату услуг нотариуса и оплату государственной пошлины за регистрацию юридического лица. <ФИО>3 после посещения нотариуса передала ему все квитанции об оплате и пакет документов о создании ООО «<данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>», которые он передал ФИО3 №1 в целях последующего их направления в регистрирующий орган. ФИО3 №1, действуя по его просьбе, отправила указанные документы в МИФНС России <Номер обезличен> по <...>, расположенную по адресу: <...>. В октябре 2017 года <ФИО>3 передала ему свидетельства о регистрации вышеуказанных юридических лиц. После того как ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» были официально зарегистрированы, он возил <ФИО>3 в банки для открытия счетов, после их открытия все документы по ведению счетов он забрал себе. <ФИО>3 финансово-хозяйственной деятельностью указанных организаций не занималась.

Летом 2017 года, примерно в тот же период времени, когда он обращался к <ФИО>3, он обратился к <ФИО>4 и преложил также за <данные изъяты> рублей стать номинальным руководителем ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», при этом он пообещал ей, что никаких проблем у нее не будет и что все вопросы, связанные с деятельностью указанных организаций, будет решать самостоятельно. После того как она согласилась на его предложение, он попросил предоставить копию паспорта на ее имя. В сентябре 2017 года он предоставил документы ФИО3 №1 для подготовки пакета документов с целью регистрации обществ с ограниченной ответственностью на имя <ФИО>4 После того, как ФИО3 №1 изготовила документы, необходимые для создания ООО «<данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>», а именно решение учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена>, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>» формы № <Номер обезличен>, устав ООО «<данные изъяты>», утвержденный решением учредителя от <Дата обезличена>, решение учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты> от <Дата обезличена>, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>» формы № <Номер обезличен>, устав ООО «<данные изъяты>», утвержденный решением учредителя от <Дата обезличена>, она передала их ему, а он в свою очередь передал их <ФИО>4 Затем он вместе с <ФИО>4 приехал в офис по адресу: <...>, где последняя обратилась к нотариусу <ФИО>22 за получением нотариальных услуг, необходимых для регистрации фирм. Он в свою очередь дал денежные средства <ФИО>4 для оплаты услуг нотариуса и оплаты государственной пошлины за регистрацию юридических лиц.

После того, как все документы были готовы, он передал их ФИО3 №1, которая по его просьбе направила их в МИФНС России <Номер обезличен> по <...>, расположенную по адресу: <...>. Когда произошла государственная регистрация указанных юридических лиц, <ФИО>4 передала ему свидетельства о регистрации. Также он возил <ФИО>4 по банковским учреждениям для открытия счетов, насколько он помнит, они ездили не только в учреждения, расположенные в <...>, но и в <...>, и <...>. После открытия банковских счетов все документы по работе с данными счетами он забрал себе.

В середине 2018 года на сайте «<данные изъяты>» он разместил объявление о продаже ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», которые продал двум молодым людям из <...>.

ФИО3 №1, которая по его просьбе готовила все необходимые для регистрации документы, являлась его знакомой, с которой он познакомился на работе у своей матери. О своих преступных намерениях он ФИО3 №1 ничего не говорил.

После оглашения показаний, подсудимый ФИО2 полностью поддержал их, пояснив, что давал их добровольно, без применения какого-либо давления со стороны правоохранительных органов, в присутствии адвоката.

При допросе Исмухамбетовой Г.К. в качестве обвиняемой от <Дата обезличена> (т.5, л.д.60-61) в присутствии защитника Марченко Д.О., Исмухамбетова Г.К. пояснила, что в период с августа 2016 года по октябрь 2018 года она проживала по адресу: <...>. Ее сын ФИО2 проживал в <...>, однако периодически приезжал к ней в гости, а также приезжал по работе, так как занимался строительным бизнесом. Его бизнес заключался в приобретении и реализации строительных материалов, а также строительстве и ремонте жилых домов. В <...> у нее был детский центр «<данные изъяты>», в котором занимались интеллектуальным развитием детей. У нее работало 9 сотрудников, а именно: инструкторы <ФИО>4, ФИО3 №11, <ФИО>24, <ФИО>25, <ФИО>26, <ФИО>43 и <ФИО>44, администратор <ФИО>3, бухгалтер ФИО3 №1, а затем ФИО3 №2

Ее сын занимался строительным бизнесом, при этом все ее сотрудники были хорошо знакомы с ФИО2, так как тот приезжал на все праздники, которые они отмечали все вместе. Также в <...> ее сын делал ремонт в здании отдела образования. В планах у ее сына было наладить деловые отношения с Республикой <данные изъяты> по закупке строительных материалов. В середине 2017 года ФИО2 ей сказал, что собирается расширять свой бизнес и ему возможно понадобятся сотрудники, а именно директора по развитию, правовым вопросам, развитию внешнеэкономической деятельности, бухгалтера, менеджеры и т.д. Так как она считала, что у нее на работе был дружный коллектив, то она рассказывала своим сотрудникам о планах ФИО2, в том числе о наборе сотрудников. Подтвердила, что к ней обратился ее сын ФИО2 с просьбой помочь найти людей для создания организаций с целью оказания помощи в ведении бизнеса. Она озвучила предложение <ФИО>4 и <ФИО>3, которые находились у нее в подчинении. Затем спустя какое-то время, ей стало известно, что ее сын лично обращался с предложением за денежное вознаграждение зарегистрировать на свое имя юридические лица к <ФИО>3 и <ФИО>4

После оглашения показаний, подсудимая Исмухамбетова Г.К. полностью поддержала их, пояснив, что давала их добровольно, без применения какого-либо давления со стороны правоохранительных органов, в присутствии адвоката.

Наряду с полным признанием своей вины подсудимыми ФИО2 и Исмухамбетовой Г.К., их виновность полностью подтверждается всей совокупностью доказательств, представленных суду стороной обвинения.

Так, вина по п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ по факту образования юридических лиц ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» подтверждается:

_____________________________________________________________________________

- показаниями свидетеля <ФИО>3, данными ею в ходе предварительного следствия и оглашенными в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, на основании ч.1 ст.281 УПК РФ, от <Дата обезличена>, <Дата обезличена> и от <Дата обезличена> (т. 5 л.д. 28-30, 33-36, 146-158), из которых следует, она была зарегистрирована директором и учредителем ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», но фактически не выполняла обязанности директора после регистрации обществ. Выполнять обязанности директора ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» до того, как общества были зарегистрированы, также не намеревалась. Зарегистрироваться директором и учредителем ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» и передать их фактическое управление ФИО2 ей предложил последний. ФИО2 знал, что она будет зарегистрирована номинальным директором и учредителем ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты> и не будет фактически исполнять обязанности директора, так как он сам ей об этом говорил. В связи с тем, что у нее было тяжелое материальное положение и на иждивении находится малолетний ребенок, она согласилась на данное предложение. Документы для регистрации ее директором и учредителем ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» готовил ФИО2, ему в этом помогали бухгалтера <данные изъяты>ФИО3 №1 и ФИО3 №2 При подписании и подаче документов о регистрации директором и учредителем ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» ее сопровождал ФИО2, он же оплачивал расходы. Фактически управлял ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» ФИО2 Она получила денежное вознаграждение за регистрацию ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», которое было обговорено изначально с ФИО2 Денежные средства за регистрацию юридических лиц она получила частями. Сначала денежные средства в размере <данные изъяты> рублей она получила от Исмухамбетовой Г.К. вместе с заработной платой за работу в должности администратора в <данные изъяты> Исмухамбетова Г.К. получила деньги от ФИО2, который приезжал в <данные изъяты>. Данные денежные средства Исмухамбетова Г.К. передала ей и <ФИО>4 из своего кошелька. При этом, Исмухамбетова Г.К. пояснила, что деньги достались им «легко», только за регистрацию обществ. Еще <данные изъяты> рублей ФИО2 отдал ей в день рождения Исмухамбетовой Г.К. Исмухамбетова Г.К. знала о том, что она оформила указанные общества по просьбе ФИО2 за вознаграждение, без цели выполнения функций руководителя и какого-либо работника в указанных обществах. Исмухамбетовой Г.К. стало известно о том, что она не имеет цели осуществления какой-либо деятельности в ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» еще до их регистрации. ФИО2 сказал, что от них (<ФИО>3 и <ФИО>4) нужны будут только паспортные данные, что они будут значиться директорами, но фактически работать не будут. Исмухамбетова Г.К. участвовала в разговоре и стала их уговаривать согласиться на предложение ее сына. ФИО2 не стал дожидаться ответа от них и уехал, а Исмухамбетова Г.К. продолжила настаивать на том, что нужно помочь ФИО2, что это нужно для развития его бизнеса и сам на себя зарегистрировать общества он не может. После уговоров Исмухамбетовой Г.К., она и <ФИО>4 согласились на предложение ФИО2 После того, как юридические лица были созданы, Исмухамбетова Г.К. неоднократно шутила при ней и <ФИО>4, что они «директора» только на бумаге.

При разговоре с ФИО2 они участвовали вчетвером. Когда Исмухамбетова Г.К. их уговаривала, также никто из работников ООО «<данные изъяты>» не присутствовал, остальным работникам данное предложение не поступало. Исмухамбетова Г.К. была давно знакома с <ФИО>4 и с ней, доверяла им больше, чем другим сотрудникам. Из работников ООО «<данные изъяты>» были осведомлены о том, что она согласилась на предложение ФИО2 зарегистрировать на свое имя юридические лица без цели управления ими за вознаграждение только бухгалтера – ФИО3 №2 и ФИО3 №1, так как последние готовили документы для обществ по просьбе ФИО2 Исмухамбетова Г.К. обратилась к ней с просьбой зарегистрировать организации, потому что она работала у Исмухамбетовой Г.К., они были близкими друг другу людьми. Исмухамбетова Г.К. пользуется у неё авторитетом, рекомендации и мнение последней имеют для неё значение. Исмухамбетова Г.К. была у неё руководителем, поэтому она прислушивалась к ней, ей было тяжело отказать Исмухамбетовой Г.К. Когда ФИО2 предлагал зарегистрировать организации, он объяснил, что за это предоставит ей разовое вознаграждение, ежемесячная оплата не предполагалась;

- показаниями свидетеля ФИО3 №2, данными ею в ходе предварительного следствия и оглашенными в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, на основании ч.1 ст.281 УПК РФ, от <Дата обезличена> и от <Дата обезличена> (т. 3 л.д. 40-42, т.5 л.д.181-184), согласно которым, что в период времени с <Дата обезличена> по <Дата обезличена> она работала в «<данные изъяты>», располагающемся по адресу: <...>, в должности бухгалтера. Учредителем и директором данной организации является Исмухамбетова Г.К. Данная организация осуществляет деятельность, связанную с предоставлением услуг населению в виде репетиторства, обучению ментальной арифметики, скорочтения, каллиграфии и т.д. С ФИО2 она знакома, познакомилась с ним примерно в декабре 2017 года, так как он является сыном Исмухамбетовой Г.К. С ФИО2 его познакомила Исмухамбетова Г.К. в вышеуказанной организации. В каких-либо отношениях с ФИО2 не состоит и не общается с ним. ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» ей знакомы. Примерно в начале 2018 года к ней обратился ФИО2 с просьбой подготовить заявление о внесении изменений в ЕГРЮЛ в отношении ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», на что она согласилась за определенное вознаграждение. Со слов ФИО2 ей необходимо было внести в указанные организации дополнительные ОКВЭДы по виду деятельности «клиринговые операции». Она подготовила заявления и по просьбе ФИО2 направила их электронной почтой на почтовый ящик Исмухамбетовой Г.К. За оказанные услуги ФИО2 с ней так и не рассчитался. Ранее, во время работы у <данные изъяты> Исмухамбетовой Г.К., от последней ей стало известно о том, что ее сын ФИО2 открыл 4 организации в <...>, по двум из которых - ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» ФИО2 просил её внести изменения в учредительные документы, а именно вид деятельности ОКВЭД (клиринговая деятельность). Кроме того, в ходе работы у <данные изъяты> Исмухамбетовой Г.К. ей стало известно о том, что учредителями по двум из вышеуказанных организаций – ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» являются работники <данные изъяты> Исмухамбетовой Г.К., а именно <ФИО>3 – ООО «<данные изъяты>», а <ФИО>4 – ООО «<данные изъяты>». В декабре 2017 года в момент знакомства с ФИО2 последний просил её найти ему предпринимателей или юридических лиц для перечисления на расчетные счета им денежных средств за вознаграждение в виде 4 процентов, однако она отказалась, так как поняла, что это незаконно и ФИО2 возможно занимается обналичиванием денежных средств. С <ФИО>3 знакома, познакомилась с ней во время её работы в ООО «<данные изъяты>», она работала там администратором. Ей известно о том, что <ФИО>3 является учредителем ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». <ФИО>3 не осуществляла руководство данными организациями, а всего лишь числилась их учредителем, об этом ей говорила Исмухамбетова Г.К. С <ФИО>4 знакома, познакомилась с ней во время её работы в ООО «<данные изъяты>», она работала там инструктором. Ей известно о том, что <ФИО>4 является учредителем ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». Фактически <ФИО>4 не осуществляла руководство данными организациями, а всего лишь числилась их учредителем, об этом ей также говорила Исмухамбетова Г.К. Исмухамбетова Г.К. или ее сын ФИО2 зарегистрировать на свое имя юридические лица без цели управления ей не предлагали. Исмухамбетова Г.К. обращалась к ней только для подготовки заявления на регистрацию в ЕГРИП формы <данные изъяты> в качестве индивидуального предпринимателя ФИО3 №11, <ФИО>29, <ФИО>30 По поводу регистрации юридических лиц Исмухамбетова Г.К. к ней не обращалась. Сама Исмухамбетова Г.К. ей говорила, что заплатила обеим по <данные изъяты> рублей за оформление фирм. Также последняя говорила, что деятельностью фирм занимается ФИО2, что девушки ни во что не вникают и не должны вникать. Исмухамбетову Г.К. характеризует как человека, который легко входит в доверие, на первый взгляд кажется доброжелательной, опытной и мудрой. Однако в процессе общения Исмухамбетова Г.К. оказывается очень не обязательной, не сдержанной, скандальной, конфликтной. ФИО2 она не может охарактеризовать, так как общалась с ним редко. Он пользовался у матери авторитетом, она прислушивалась к его мнению. <ФИО>3 характеризует как общительную, исполнительную, открытую, с положительной стороны. <ФИО>4 характеризует как замкнутую, спокойную, усидчивую;

- показаниями свидетеля ФИО3 №5, данными ею в ходе предварительного следствия и оглашенными в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, на основании ч.1 ст.281 УПК РФ, от <Дата обезличена> (т. 3 л.д. 49-51), согласно которым, с 2016 года она является ведущим специалистом экспертом Межрайонной ИФНС <Номер обезличен> по <...>, расположенной по адресу: <...>. Пакеты документов для регистрации юридических лиц ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» поступили в МИФНС России <Номер обезличен> по <...> посредством почтовой связи. После чего все сведения, отраженные в полученных документах, были занесены в базу данных, а также сформированы расписки в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица, копии которых были направлены в адрес заявителей. После этого указанные документы были переданы в правовой отдел, где была проведена юридическая экспертиза представленных пакетов документов, которые соответствовали требованиям законодательства, в связи с чем были приняты решения о государственной регистрации юридических лиц при создании ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>, ООО «<данные изъяты>». После регистрации были сформированы листы записи ЕГРЮЛ, подготовлены свидетельства о регистрации юридических лиц, которые были направлены в адрес заявителей посредством почтовой связи, так как в заявлениях о государственной регистрации юридического лица был указан этот способ получения документов. Сами заявители МИФНС России <Номер обезличен> по <...> для осуществления процедуры регистрации юридических лиц не посещали. <Дата обезличена> МИФНС России <Номер обезличен> по <...> получила пакет документов, согласно которому происходит смена руководителя ООО «<данные изъяты>», то есть прекращает свои полномочия <ФИО>4 и возлагаются полномочия на ФИО3 №7 Пакет документов был предоставлен в электронном виде, подписаны электронно-цифровой подписью ФИО3 №7 Представленный пакет документов соответствовал требованиям, в связи с чем принято решение о государственной регистрации изменения сведений о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ. <Дата обезличена> МИФНС России <Номер обезличен> по <...> получила пакет документов согласно которому происходит смена руководителя ООО «<данные изъяты> то есть прекращает свои полномочия <ФИО>3 и возлагаются полномочия на ФИО3 №7 Пакет документов был предоставлен в электронном виде, подписаны электронно-цифровой подписью ФИО3 №7 Представленный пакет документов соответствовал требованиям, в связи с чем принято решение о государственной регистрации изменения сведений о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ. <Дата обезличена> МИФНС России <Номер обезличен> по <...> получила пакет документов, согласно которому происходит смена руководителя ООО «<данные изъяты>», то есть прекращает свои полномочия <ФИО>3 и возлагаются полномочия на ФИО3 №6 Пакет документов был предоставлен в электронном виде, подписаны электронно-цифровой подписью ФИО3 №6 Представленный пакет документов соответствовал требованиям, в связи с чем принято решение о государственной регистрации изменения сведений о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ. <Дата обезличена> МИФНС России <Номер обезличен> по <...> получила пакет документов, согласно которому происходит смена руководителя ООО «<данные изъяты>», то есть прекращает свои полномочия <ФИО>4 и возлагаются полномочия на ФИО3 №6 Пакет документов был предоставлен в электронном виде, подписаны электронно-цифровой подписью ФИО3 №6 Представленный пакет документов соответствовал требованиям, в связи с чем принято решение о государственной регистрации изменения сведений о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ;

- показаниями свидетеля ФИО3 №1, данными ею в ходе предварительного следствия и оглашенными в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, на основании ч.1 ст.281 УПК РФ, от <Дата обезличена> (т. 3 л.д. 56-61), согласно которым, с марта по сентябрь 2017 года она осуществляла трудовую деятельность в ООО <данные изъяты>» <...> в должности бухгалтера, где ее руководителем была Исмухамбетова Г.К. В её должностные обязанности входила сдача отчетности в налоговую инспекцию, ФСС и Пенсионный фонд, а также ведение кадрового учета и заработной платы. ФИО2 знаком ей, он является сыном Исмухамбетовой Г.К. С ним она познакомилась, когда работала в ООО <данные изъяты>». <ФИО>3 и <ФИО>4 знакомы ей, они работала в ООО <данные изъяты> В августе 2017 года к ней обращался ФИО2 с просьбой подготовить необходимый пакет документов для регистрации юридических лиц ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». ФИО2 не говорил, для чего нужна регистрация вышеуказанных юридических лиц и кто ими фактически будет руководить. При подготовке документов с ФИО2 она общалась лично, иногда созванивалась. Подготовленный пакет документов она отправил в налоговую инспекцию по почте;

- показаниями свидетеля ФИО3 №6, данными им в ходе предварительного следствия и оглашенными в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, на основании ч.1 ст.281 УПК РФ, от <Дата обезличена> (т. 5 л.д. 16), согласно которым, в апреле 2018 года он решил начать заниматься бизнесом и на интернет сайте «<данные изъяты>» увидел объявление о продаже ООО «<данные изъяты>» ИНН <Номер обезличен>. Когда он позвонил на указанный в объявлении номер телефона, трубку взял мужчина, как представился последний он не помнит, они договорились о встрече. Через некоторое время он встретился с продавцом и передал ему деньги за указанную организацию, а тот в свою очередь передал ему весь пакет документов. Аналогичным образом в июле 2018 года он приобрел у этого же мужчины ООО «<данные изъяты>» ИНН <Номер обезличен>. В ходе допроса ему следователем предъявлена фотография ФИО2, осмотрев которую он пояснил, что на фотографии изображен мужчина, у которого он приобрел ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>»;

- показаниями свидетеля ФИО3 №7, данными им в ходе предварительного следствия и оглашенными в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, на основании ч.1 ст.281 УПК РФ, от <Дата обезличена> (т. 5 л.д. 17-19), согласно которым, примерно летом 2018 года он решил заняться предпринимательской деятельностью. С этой целью он на интернет-сайте «<данные изъяты>» нашел объявление о продаже двух организаций ООО <данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», указанную стоимость за них он не помнит. Он позвонил по номеру, указанному в объявлении, на звонок ответил мужчина, с которым договорились о встрече. При встрече он передал мужчине деньги за общества, а тот передал пакет документов. В ходе допроса ему следователем предъявлена фотография ФИО2, осмотрев которую, он пояснил, что на фотографии изображен мужчина, который являлся продавцом обществ;

- показаниями свидетеля ФИО3 №11, данными ею в ходе предварительного следствия и оглашенными в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, на основании ч.1 ст.281 УПК РФ, от <Дата обезличена> (т. 5 л.д. 177-180), из которых следует, что с <Дата обезличена> она работает тренером по ментальной арифметике и азбуке в детском центре, расположенном по адресу: <...>. На работу ее принимала Исмухамбетова Г.К. Исмухамбетова Г.К. руководила центром. Вместе с ней работали при Исмухамбетовой Г.К. – <ФИО>4, <ФИО>3, <ФИО>24, <ФИО>30, <ФИО>25 Как руководитель Исмухамбетова Г.К. была очень требовательной. Она знакома с сыном Исмухамбетовой Г.К. – ФИО2, виделась с ним всего два раза. Исмухамбетова Г.К. всегда рассказывала, что ФИО2 хорошо зарабатывает, занимается строительным бизнесом. Исмухамбетова Г.К. пользовалась авторитетом у работников детского центра, все работники прислушивались к ее мнению. Один раз примерно в марте 2018 года она по просьбе Исмухамбетовой Г.К. оформила на себя микрозайм в сумме <данные изъяты> рублей и передала Исмухамбетовой Г.К. деньги, которые нужны были последней для выплаты долга. При этом, пояснила, что последняя умеет расположить к себе, поэтому она согласилась оформить кредит и передать ей деньги. Кредит Исмухамбетова Г.К. полностью погасила, претензий у нее нет. Кроме нее кредиты оформляли также <ФИО>4 и <ФИО>3<ФИО>4 характеризует как добродушную, спокойную, организованную. <ФИО>3 характеризует как веселую, относящуюся не серьезно к жизни, часто пропускающую работу;

- протоколом очной ставки между подозреваемой Исмухамбетовой Г.К. и свидетелем <ФИО>3, в ходе которой последняя пояснила, что ФИО2 предложил ей стать номинальным учредителем и руководителем ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» (т.5 л.д. 67-70);

- протокол очной ставки между подозреваемой Исмухамбетовой Г.К. и свидетелем <ФИО>4, в ходе которой последняя пояснила, что предложение о помощи ФИО2 в открытии на своё имя компаний ей поступило от Исмухамбетовой Г.К. Однако в дальнейшем в ходе очной ставки <ФИО>4 заявила, что предложение стать номинальным учредителем и руководителем организаций ей поступило от самого ФИО2 (т.5 л.д. 71-73);

- рапортом <Номер обезличен> от <Дата обезличена><данные изъяты><данные изъяты><ФИО>31, согласно которому на основании информации МИФНС России <Номер обезличен> по <...> проводится проверка в отношении <ФИО>3, <ФИО>4 по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ. Из материалов проверки следует, что <ФИО>3 и <ФИО>4 по просьбе ФИО2 оформили на свое имя юридические лица ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», при этом фактически не имея намерений осуществлять руководство и финансово-хозяйственную деятельность в созданных обществах (т.1 л.д. 39);

- копией информации Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы <Номер обезличен> по <...>, зарегистрированной в <данные изъяты>», <Номер обезличен> от <Дата обезличена>, согласно которой в ходе проведения проверки в отношении ООО «<данные изъяты>» (ОГРН <Номер обезличен>, ИНН <Номер обезличен>) и ООО «<данные изъяты>» (ОГРН <Номер обезличен>, ИНН <Номер обезличен>), зарегистрированных по адресу: <...>, было установлено, что ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты> не находятся по юридическому адресу и не осуществляют деятельность по данному адресу. ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» имеют как прямые, так и косвенные признаки отнесения их к категории «транзитных организаций» (т.1 л.д. 42-49);

- копией регистрационного дела ООО «<данные изъяты>», предоставленной МИФНС России <Номер обезличен> по <...> сопроводительным письмом от 15.11.2018г. исх. <Номер обезличен> дсп, поступившей <Дата обезличена> за входящим <Номер обезличен> дсп в <данные изъяты>, в которой содержатся следующие документы:

- лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «<данные изъяты>» формы №<Номер обезличен> от <Дата обезличена>, согласно которому прекращены полномочия директора <ФИО>3 и возложены полномочия директора на ФИО3 №6;

- заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице формы № <Номер обезличен> в связи с возложением полномочий директора на ФИО3 №6;

- сопроводительное письмо в МИФНС России <Номер обезличен> по <...> от имени нотариуса <...><ФИО>32 от <Дата обезличена>;

- свидетельство о праве на наследство по закону от <Дата обезличена>,

- технический паспорт на квартиру по адресу: <...>;

- план квартиры, расположенной по адресу: <...>;

- заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>» формы № <Номер обезличен> от имени <ФИО>3,

- договор мены от <Дата обезличена>,

- почтовый конверт от имени <ФИО>3 в адрес МИФНС России <Номер обезличен> по <...>,

- устав ООО «<данные изъяты>», утвержденный <Дата обезличена>,

- решение учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена>, согласно которому <ФИО>3 решила учредить ООО «<данные изъяты>» и назначить себя на должность директора общества,

- свидетельство о праве на наследство по закону от <Дата обезличена>,

- заявление от имени <ФИО>5 от <Дата обезличена>, согласно которому, она дает согласие на регистрацию по адресу: <...> ООО «<данные изъяты>»;

- чек-ордер ПАО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена>, согласно которому <ФИО>3 уплачена гос. пошлина в размере <данные изъяты> рублей на расчетный счет ИФНС по <...>,

- лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «<данные изъяты>» формы №<Номер обезличен> от <Дата обезличена>, согласно которому внесена запись о создании юридического лица за государственным регистрационным номером 1175658020812 (т.1 л.д. 145-189);

- копией регистрационного дела ООО «<данные изъяты>», предоставленной МИФНС России <Номер обезличен> по <...> сопроводительным письмом от 16.11.2018г. исх. <Номер обезличен> дсп, поступившей <Дата обезличена> за входящим <Номер обезличен> дсп в <данные изъяты>», в которой содержатся следующие документы:

- лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «<данные изъяты>» формы №<Номер обезличен> от <Дата обезличена>, согласно которому прекращены полномочия директора <ФИО>3 и возложены полномочия директора на ФИО3 №7;

- заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице формы № <Номер обезличен> в связи с возложением полномочий директора на ФИО3 №7;

- сопроводительное письмо от <Дата обезличена> в МИФНС России <Номер обезличен> по <...> от нотариуса <...><ФИО>32;

- лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «<данные изъяты>» формы №<Номер обезличен> от <Дата обезличена>,

- чек-ордер ПАО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена>, согласно которому <ФИО>3 уплачена гос. пошлина в размере <данные изъяты> рублей на расчетный счет ИФНС по <...>;

- заявление от имени <ФИО>5 от <Дата обезличена>, согласно которому, она дает согласие на регистрацию по адресу: <...> ООО «<данные изъяты>»;

- решение учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена>, согласно которому <ФИО>3 решила учредить ООО «<данные изъяты>» и назначить себя на должность директора общества;

- договор мены от <Дата обезличена>,

- свидетельство о праве на наследство по закону от <Дата обезличена>,

- технический паспорт на квартиру, расположенную по адресу: <...>;

- заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>» формы № <Номер обезличен> от имени <ФИО>3,

- устав ООО <данные изъяты>», утвержденный <Дата обезличена>,

- свидетельство о государственной регистрации права от <Дата обезличена> на квартиру, расположенную по адресу: <...> (т. 1 л.д. 191-223);

- протоколом выемки от <Дата обезличена>, согласно которому в помещении МИФНС России <Номер обезличен> по <...>, расположенном по адресу: <...>, ул. <...> изъяты регистрационные дела:

- протоколом осмотра предметов и документов от <Дата обезличена>, в ходе которого осмотрены, признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств к материалам уголовного дела <Номер обезличен> регистрационные дела:

- ответом АО КБ «<данные изъяты>», согласно которому на оптическом диске представлены выписки движения денежных средств:

- по счету <Номер обезличен> ООО «<данные изъяты>» за период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена> имеются сделки, свидетельствующие о транзитном характере, денежные средств перечисляются преимущественно в адрес индивидуальных предпринимателей, отсутствуют затраты, свидетельствующие о приобретении или изготовлении продукции, об оплате коммунальных услуг, услуг по аренде;

- по счету <Номер обезличен> ООО <данные изъяты>» за период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена>, движение по счету не осуществлялось;

- по счету <Номер обезличен> ООО «<данные изъяты>» за период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена> имеются сделки, свидетельствующие о транзитном характере, денежные средств перечисляются преимущественно в адрес индивидуальных предпринимателей, отсутствуют затраты, свидетельствующие о приобретении или изготовлении продукции, об оплате коммунальных услуг, услуг по аренде.

В ходе анализа указанных счетов установлено, что общества выступают контрагентами друг у друга, также в качестве контрагентов фигурируют одни и те же организации и индивидуальные предприниматели.

Правом подписи всех банковских документов от имени ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» принадлежит <ФИО>3, клиентом не предоставлялось в Банк доверенностей на каких-либо лиц с правом распоряжения счетами, получения информации по счету и иными правами. Клиентом для соединения с системой «Банк-Клиент» использовался телефонный номер «<Номер обезличен>» (т.4 л.д. 1-5);

- ответом АО «<данные изъяты>», согласно которому получены выписки по счетам ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», согласно которым с момента открытия счетов по <Дата обезличена> движения денежных средств не производились. Лицом, имеющим право подписи от имени ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» имеют <ФИО>3, доверенности на право распоряжения счетами не выдавались. Клиентом в качестве контактного телефона в анкете указан абонентский номер «<Номер обезличен>» (т.4 л.д. 6-29);

- ответом ПАО «<данные изъяты>», согласно которому представлены выписки движения денежных средств:

- по счету <Номер обезличен> ООО «<данные изъяты> за период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена>;

- по счету <Номер обезличен> ООО «<данные изъяты>» за период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена>.

Согласно представленной информации правом подписи всех банковских документов от имени ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты> принадлежит <ФИО>3, клиентом не предоставлялось в Банк доверенностей на каких-либо лиц с правом распоряжения счетами, получения информации по счету и иными правами. Клиентом для соединения с системой «Банк-Клиент» использовался телефонный номер «<Номер обезличен>».

В ходе анализа указанных счетов установлено, что все поступившие денежные средства на расчетные счета в дальнейшем перечисляются на счета организаций и индивидуальных предпринимателей ФИО4 <данные изъяты> имеются сделки, свидетельствующие о транзитном характере, отсутствуют затраты, свидетельствующие о приобретении или изготовлении продукции, об оплате коммунальных услуг, услуг по аренде помещений.

Также представлены сведения об IP-адресах, использованных при входе в систему Банк-клиент для управления счетами которые являются одними и теми же для ООО «<данные изъяты>, ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» (т.4 л.д. 1-5);

- ответом ПАО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена> № ЦР-03/97376-К, согласно которому в период с <Дата обезличена> абонентский номер «<Номер обезличен>» оформлен на ФИО2 (т.4 л.д. 53-55)

- протоколом осмотра предметов и документов от <Дата обезличена>, согласно которому осмотрена информация о соединениях по абонентскому номеру «<Номер обезличен>», предоставленная ПАО «<данные изъяты>» на оптическом диске № <Номер обезличен>, о соединениях по абонентским номерам «<Номер обезличен>», «<Номер обезличен>», предоставленная ПАО «<данные изъяты> на оптическом диске № <Номер обезличен>.

Осмотром установлено (столбец «IMEI»), что абонентский номер «<Номер обезличен>» регистрировался с пользовательским (оконечным) оборудованием, имеющим серийный номер (IMEI):

В ходе осмотра при помощи функции «Сводная таблица» зафиксирована частота соединений абонентского номера «<Номер обезличен>» с другими абонентскими номерами:

Соединений с абонентскими номерами, находящимися в пользовании <ФИО>4, ФИО3 №7, ФИО3 №6, в ходе осмотра не установлено.

Далее при помощи функции «Сводная таблица» зафиксированы адреса расположения базовых станций, в диапазоне действия которых абонентский номер «<Номер обезличен>» регистрировался наиболее часто:

Осмотром установлено (столбец «IMEI»), что абонентский номер «<Номер обезличен>» регистрировался с пользовательским (оконечным) оборудованием, имеющим серийный номер (IMEI):

В ходе осмотра при помощи функции «Сводная таблица» зафиксирована частота соединений абонентского номера «<Номер обезличен>» с другими абонентскими номерами:

Далее при помощи функции «Сводная таблица» зафиксированы адреса расположения базовых станций, в диапазоне действия которых абонентский номер «<Номер обезличен>» регистрировался наиболее часто:

Оптические диски признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 4 л.д. 34-35,40-41, 42-51);

- ответом ПАО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена> исх. <Номер обезличен>/К, согласно которому IP-адреса <Номер обезличен> выдавались абоненту Отдел образования администрации <данные изъяты>, расположенному по адресу: <...> (т. 4 л.д. 60);

- ответом ООО «<данные изъяты>» на запрос <Номер обезличен> от <Дата обезличена>, согласно которому получена информация о пользователе «<данные изъяты>», с которого предоставлялась отчётность в МИФНС России <Номер обезличен> по <...>, а именно имя: <данные изъяты>, фамилия: <данные изъяты>, телефон «<Номер обезличен>». Согласно имеющейся информации в открытом доступе сети интернет, установлено, что указанный абонентский номер принадлежит оператору сотовой связи ПАО «<данные изъяты>» <...>, <...>.

ООО «<данные изъяты>» также предоставлены сведения об IР-адресе ящика: <данные изъяты>. Согласно имеющейся информации в открытом доступе сети интернет, установлено, что провайдером связи является ПАО <данные изъяты>» <...> (т. 4 л.д. 69).

Вина ФИО2 и Исмухамбетовой Г.К. по п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ по факту образования юридических лиц ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>, наряду с показаниями свидетелей, представленных выше, подтверждается также:

_____________________________________________________________________________

- показаниями свидетеля <ФИО>4, данными ею в ходе предварительного следствия и оглашенными в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, на основании ч.1 ст.281 УПК РФ, от <Дата обезличена>, <Дата обезличена>, от <Дата обезличена> и от <Дата обезличена> (т. 3 л.д. 43-48, 87-91, т.5 л.д.23-27, 140-145, 168-171), согласно которым, с Исмухамбетовой Г.К. она познакомилась в 2016 г. при трудоустройстве на работу в ООО «<данные изъяты>» на должность инструктора. ООО «<данные изъяты>» занималось организацией и проведением занятий по ментальной арифметике. С ФИО2 она знакома. Познакомилась с ним в ООО «<данные изъяты>», когда он приезжал к своей матери – Исмухамбетовой Г.К. Со слов его матери ей известно, что он проживает в <...> и занимается строительным бизнесом. В начале сентября 2017 года к ней обратилась Исмухамбетова Г.К. и сказала, что необходимо помочь её сыну ФИО2, а именно зарегистрировать два юридических лица и передать их управление ее сыну. Исмухамбетова Г.К. сказала ей, что она получит за это хорошее денежное вознаграждение. Поскольку на тот момент у неё было тяжелое финансовое положение, имелось много кредитных обязательств и на иждивении находилось двое детей, она согласилась на данное предложение. Через некоторое время ФИО2 встретился с ней в <...>. Во время встречи она передала ему копии своих документов, а именно копию паспорта, копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (ИНН), копию СНИЛС. В ходе беседы П.А. объяснил ей, что её затраты будут минимальными и от неё нужны только подписи. Он сказал, что его люди подготовят необходимые документы для регистрации юридических лиц. ФИО2 пояснил, что юридические лица необходимы ему для работы, а именно для перечисления денежных средств между организациями. Примерно <Дата обезличена> ФИО2 привез ей на подпись готовые документы для регистрации юридических лиц: заявления установленной формы, уставы и решения о создании юридических лиц. После этого ФИО2 возил её к нотариусу <ФИО>22, по адресу: <...>, где она обратилась к нотариусу за получением нотариальных услуг, при этом предоставила нотариусу свой паспорт гражданина <данные изъяты>, а также полученные от ФИО2 вышеуказанные документы о создании ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», для подписания и засвидетельствования подлинности своей подписи в заявлениях о государственной регистрации юридического лица формы № <Номер обезличен> при создании ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». После установления её личности нотариусом <ФИО>22 по предъявленному паспорту, она подписала заявления о государственной регистрации юридического лица формы № <Номер обезличен> о создании ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». К нотариусу она заходила одна, а ФИО2 в это время ожидал её в машине. <Дата обезличена> ФИО2 возил её в отделение ПАО «<данные изъяты>», где передал ей <данные изъяты> рублей для оплаты государственной пошлины. После оплаты она возвратила все документы вместе с чек-ордерами об оплате государственной пошлины ФИО2 Он пояснил, что его люди будут заниматься дальнейшим оформлением. Примерно через недели две ей на почту по месту жительства заказными письмами пришли свидетельства о регистрации ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». Она сказала Исмухамбетовой Г.К., что получила свидетельства о регистрации юридических лиц, а она (Исмухамбетова Г.К.) в свою очередь передала это своему сыну ФИО2 После этого, точную дату не помнит, в октябре 2017 года за ней приехал ФИО2 и сказал, что необходимо открыть расчетные счета на зарегистрированные организации. Вместе с ним она посетила ПАО «<данные изъяты>», расположенный в <...>, где подала необходимые документы для открытия расчетных счетов ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». Сам ФИО2 с ней в банк не заходил, а ожидал на улице возле банка. Примерно через пару дней ФИО2 возил её в <...> для открытия расчётных счетов ООО «<данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>», где она посетила АО «<данные изъяты>», ПАО <данные изъяты> а также встречалась с представителем банка «<данные изъяты>». По итогу, расчетные счета были открыты только в ПАО «<данные изъяты>». Примерно через несколько дней П.А. сказал, что он подал заявки на открытие расчетных счетов АО «<данные изъяты>» и необходимо съездить в <...> для встречи с представителем и подписания необходимых документов. По приезду в <...> она встретилась с представителем АО «<данные изъяты>» и подписала с ним необходимые документы для открытия расчетных счетов. Сам П.А. все это время ожидал её в машине. Полученные от представителя документы она передала ФИО2 Потом она несколько раз по указанию ФИО2 ходила в ПАО «<данные изъяты>» для смены абонентских номеров, подключенных к расчетным счетам. Перед каждым посещением банка или встречей с представителем банка, ФИО2 инструктировал её и говорил, что ей необходимо делать и говорить. Изготовлением печатей ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» она не занималась. В деятельность ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» она не вникала, никаких документов, связанных с деятельностью ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» не составляла. Все полученные документы передала ФИО2 Она отчетливо понимала, что заниматься какой-либо финансово-хозяйственной деятельностью, либо управлять банковскими счетами ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» не будет. Кроме того, у неё отсутствуют определенные познания и навыки управления какими-либо организациями. Предоставление документов для регистрации юридических лиц и открытие банковских счетов было для неё лишь дополнительным заработком. Фактическое руководство ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» осуществляет ФИО2, который производит подписание всех финансовых документов. Со слов ФИО2 ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» осуществляют свою деятельность в <...>. Лично она никогда не была в <...> и не подписывала никаких документов касаемо деятельности ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>». Она составлением отчетов по деятельности ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», необходимых для федеральной налоговой службы, Пенсионного фонда, не занималась, налоговые отчисления от ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты>», платежи во внебюджетные фонды не осуществляла. Всем этим занимался ФИО2 ФИО5 у них не было. Доступ к управлению расчетными счетами и перечислению денежных средств она не имела. Она никогда не заключала никаких реальных договоров, переговоров с контрагентами не вела. Примерно в конце 2017 года ФИО2 частями передал ей денежные средства в общей сумме <данные изъяты> рублей в качестве вознаграждения за регистрацию ООО «<данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>». Последний раз в пользования ФИО2 находился абонентский номер: <Номер обезличен>. По предъявленным ей заявлению о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>» формы № <Номер обезличен>, решению учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена>, заявлению о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>» формы № <Номер обезличен>, решению учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена>, пояснила, что подписи заявителя, рукописные записи её фамилии, имени и отчества в предъявленных ей заявлениях, а также подписи от имени учредителя в предъявленных ей решениях учредителя, выполнены ею лично.

Кроме того, пояснила, что абонентским номером «<Номер обезличен>» пользуется с <Дата обезличена> года, сим-карта зарегистрирована на её имя. Также с <Дата обезличена> года в пользовании имеется абонентский номер <Номер обезличен>, зарегистрированный на Исмухамбетову Г.К. Данная сим-карта была выдана ей для использования при работе в ООО «<данные изъяты>». <ФИО>3 знакома ей, познакомилась с ней примерно в конце 2016 года - в начале 2017 года во время работы в ООО «<данные изъяты>», которая работала там администратором. Также пояснила, что на очной ставке с Исмухамбетовой Г.К. она дала ложные показания относительно того, что предложение стать номинальным учредителем и руководителем организаций ей поступило от самого ФИО2 и что Исмухамбетова Г.К. про регистрацию организаций ничего не знала, поскольку опасалась Исмухамбетову Г.К. и ее связей в администрации <...>;

- показаниями свидетеля ФИО3 №9, данными ею в ходе предварительного следствия и оглашенными в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, на основании ч.1 ст.281 УПК РФ, от <Дата обезличена> (т. 5 л.д. 159-161), из которых следует, что она работает с 2015 года в должности секретаря отдела образования Администрации <данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>. При трудоустройстве на работу она познакомилась с <ФИО>4, которая работает в должности ведущего специалиста отдела образования. В период нахождения <ФИО>4 в отпуске по уходу за ребенком до 3 лет, последняя подрабатывала в центре подготовки детей и обучению их ментальной арифметике. Помещение, в котором проводится обучение детей, является арендованным у отдела образования <данные изъяты> и располагается также по адресу: <...>. Вход в данное помещение с другого подъезда. Ей было известно, что директором данного центра является Исмухамбетова Г.К. Она руководила центром примерно 1-1,5 года, последние 6 месяцев она ее не видела, центром руководит <ФИО>29;

- рапортом <Номер обезличен> от <Дата обезличена> старшего следователя <данные изъяты><...><данные изъяты><ФИО>34, согласно которому в ходе производства предварительного расследования по уголовному делу <Номер обезличен>, возбужденному <Дата обезличена> в отношении <ФИО>4 по признакам состава преступления предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, установлено, что ФИО2, <Дата обезличена> года рождения, в период с <Дата обезличена> по <Дата обезличена>, находясь на территории <...>, совершил незаконное образование (создание) юридических лиц – ООО «<данные изъяты>» (ОГРН <Номер обезличен>, ИНН <Номер обезличен>), и ООО «<данные изъяты>» (ОГРН <Номер обезличен> ИНН <Номер обезличен>) через подставное лицо <ФИО>4, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России <Номер обезличен> по <...>, расположенную по адресу: <...>, ул. <...>, д. ?, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о вышеуказанном подставном лице <ФИО>4 (т.2 л.д. 58);

- копией регистрационного дела ООО «<данные изъяты>», предоставленной МИФНС России <Номер обезличен> по <...> сопроводительным письмом от <Дата обезличена>. исх. <Номер обезличен> дсп, поступившей <Дата обезличена> за вх.<Номер обезличен> дсп в <данные изъяты> в которой содержатся следующие документы:

- лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО <данные изъяты>» формы №<Номер обезличен> от <Дата обезличена>, согласно которому юридическое лицо не располагается по адресу, указанному при регистрации;

- лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «<данные изъяты>» формы №<Номер обезличен> от <Дата обезличена>, согласно которому прекращены полномочия директора <ФИО>4 и возложены полномочия директора на ФИО3 №6;

- заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице формы № <Номер обезличен> в связи с возложением полномочий директора на ФИО3 №6;

- лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО <данные изъяты> формы №<Номер обезличен> от <Дата обезличена>,

- копия паспорта на имя <ФИО>4,

- заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице формы № <Номер обезличен> в связи с внесением сведений о видах экономической деятельности;

- лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «<данные изъяты>» формы №<Номер обезличен> от <Дата обезличена>,

- решение учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена>, согласно которому <ФИО>4 решила учредить ООО «<данные изъяты>» и назначить себя на должность директора общества;

- чек-ордер ПАО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена>, согласно которому <ФИО>4 уплачена гос. пошлина в размере <данные изъяты> рублей на расчетный счет ИФНС по <...>;

- заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>» формы № <Номер обезличен> от имени <ФИО>4,

- устав ООО «<данные изъяты>», утвержденный <Дата обезличена>,

- копия почтового конверта от имени <ФИО>4 в адрес МИФНС России <Номер обезличен> по <...> (т. 2 л.д. 2-35);

- копией регистрационного дела ООО «<данные изъяты>», предоставленной МИФНС России <Номер обезличен> по <...> сопроводительным письмом от <Дата обезличена>. исх. <Номер обезличен> дсп, поступившей <Дата обезличена> за вх.<Номер обезличен> дсп в МУ МВД России «<данные изъяты>, в которой содержатся следующие документы:

- лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «<данные изъяты>» формы №<Номер обезличен> от <Дата обезличена>, согласно которому прекращены полномочия директора <ФИО>4 и возложены полномочия директора на ФИО3 №7;

- решение о государственной регистрации <Номер обезличен>А от <Дата обезличена>, согласно которому принято решение о государственной регистрации изменения сведений о юридическом лиц ООО «<данные изъяты>»;

- заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице формы № <Номер обезличен> в связи с возложением полномочий директора на ФИО3 №7;

- сопроводительное письмо и почтовый конверт в МИФНС России <Номер обезличен> по <...> от имени нотариуса <...><ФИО>32 от <Дата обезличена>;

- устав ООО «<данные изъяты>», утвержденный <Дата обезличена>,

- лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «<данные изъяты>» формы №<Номер обезличен> от <Дата обезличена>,

- заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «<данные изъяты>» формы № <Номер обезличен> от имени <ФИО>4,

- решение учредителя об учреждении ООО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена>, согласно которому <ФИО>4 решила учредить ООО «<данные изъяты>» и назначить себя на должность директора общества;

- чек-ордер ПАО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена>, согласно которому <ФИО>4 уплачена гос. пошлина в размере <данные изъяты> рублей на расчетный счет ИФНС по <...> (т.1 л.д. 111-143);

- ответом МИФНС России <Номер обезличен> по <...> на письма МИФНС России <Номер обезличен> по <...>, согласно которому следует, что при анализе выписок банков о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «<данные изъяты>» установлено, что проведение операций по счетам имеет «транзитный характер», по банковским счетам отсутствуют платежи на цели обеспечения ведения финансово-хозяйственной деятельности организации. Кроме того, при анализе операций по расчетным счетам ООО «<данные изъяты>» установлено, что практически вся выручка, поступившая на счета ООО «<данные изъяты>», перечисляется на счета сорока восьми индивидуальных предпринимателей незадолго до совершения операций по перечислению денежных средству. Общая сумма, перечисленная на счета указанных физических лиц составляет <данные изъяты> тысяч рублей. Инспекция полагает, что в дальнейшем указанная сумма обналичена.

В ходе проведения мероприятий налогового контроля в отношении ООО «<данные изъяты>» установлено, что организация не является выгодоприобретателем, имеет признаки «технической» организации, так как отсутствуют объективные условия и реальная возможность осуществления предпринимательской деятельности. ООО «<данные изъяты> не имеет материальных ресурсов, офисных, торговых, складских и иных помещений, необходимых для ведения предпринимательской деятельности, исчисляет налоги в минимальном размере.

При анализе выписок банков о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «<данные изъяты>» установлено, что проведение операций по счетам имеет «транзитный характер», по банковским счетам отсутствуют платежи на цели обеспечения ведения финансово-хозяйственной деятельности организации. Кроме того, при анализе операций по расчетным четам ООО «<данные изъяты>» установлено, что значительная часть выручки, поступившая на счета ООО «<данные изъяты>», перечисляется на счета физических лиц – жителей <...>, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей незадолго до совершения операций по перечислению денежных средств. Общая сумма, перечисленная на счета указанных физических лиц, составляет <данные изъяты> тысячи рублей. Инспекция полагает, что в дальнейшем указанная сумма обналичена.

В ходе проведения мероприятий налогового контроля в отношении ООО «<данные изъяты>» установлено, что организация не является выгодоприобретателем, имеет признаки «технической» организации, так как отсутствуют объективные условия и реальная возможность осуществления предпринимательской деятельности. ООО «<данные изъяты>» не имеет материальных ресурсов, офисных, торговых, складских и иных помещений, необходимых для ведения предпринимательской деятельности, исчисляет налоги в минимальном размере.

Проведенным анализом установлены обстоятельства, указывающие, что ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» имеют признаки «транзитной» организации (т.2 л.д. 71-95);

- протоколом выемки от <Дата обезличена>, согласно которому в помещении МИФНС России <Номер обезличен> по <...>, расположенном по адресу: <...>, ул. <...> изъяты регистрационные дела:

- протоколом осмотра предметов и документов от <Дата обезличена>, в ходе которого осмотрены, признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств к материалам уголовного дела <Номер обезличен> регистрационные дела:

- ответом ПАО «<данные изъяты>», предоставленный сопроводительным письмом от <Дата обезличена> исх. <Номер обезличен>, согласно которому представлены выписки движения денежных средств:

- по счету <Номер обезличен> ООО «<данные изъяты>» за период <Дата обезличена> по <Дата обезличена>

- по счету <Номер обезличен> ООО «<данные изъяты>» за период <Дата обезличена> по <Дата обезличена>

Согласно представленной информации правом подписи всех банковских документов от имени ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» принадлежит <ФИО>4, клиентом не предоставлялось в Банк доверенностей на каких-либо лиц с правом распоряжения счетами, получения информации по счету и иными правами. Клиентом для соединения с системой «Банк-Клиент» использовался телефонный номер «<Номер обезличен>», « <Номер обезличен>».

В ходе анализа указанных счетов установлено, что все поступившие денежные средства на расчетные счета в дальнейшем перечисляются на счета организаций и индивидуальных предпринимателей ФИО4 <данные изъяты>, имеются сделки, свидетельствующие о транзитном характере, отсутствуют затраты, свидетельствующие о приобретении или изготовлении продукции, об оплате коммунальных услуг, услуг по аренде помещений.

Также представлены сведения об IP-адресах, использованных при входе в систему Банк-клиент для управления счетами которые являются одними и теми же для ООО «<данные изъяты>, ООО «<данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» (т.4 л.д. 1-5);

- ответом АО КБ «<данные изъяты>», предоставленный сопроводительным письмом от <Дата обезличена> исх. <Номер обезличен>, согласно которому на оптическом диске представлены выписки движения денежных средств:

- по счету <Номер обезличен> ООО «<данные изъяты>» за период <Дата обезличена> по <Дата обезличена> имеются сделки, свидетельствующие о транзитном характере, отсутствуют затраты, свидетельствующие о приобретении или изготовлении продукции, об оплате коммунальных услуг, услуг по аренде;

- по счету <Номер обезличен> ООО «<данные изъяты>» за период <Дата обезличена> по <Дата обезличена>, движение по сету не осуществлялось;

В ходе анализа указанных счетов установлено, что общества выступают контрагентами друг у друга, также в качестве контрагентов фигурируют одни и те же организации и индивидуальные предприниматели.

Также на оптическом диске имеются сведения об IP-адресах, использованных при входе в систему Банк-клиент для управления счетами.

Согласно представленной информации правом подписи всех банковских документов от имени ООО «<данные изъяты>» принадлежит <ФИО>4, клиентом не предоставлялось в Банк доверенностей на каких-либо лиц с правом распоряжения счетами, получения информации по счету и иными правами. Клиентом для соединения с системой «Банк-Клиент» использовался телефонный номер <Номер обезличен>» (т.4 л.д. 1-5);

- ответом АО «<данные изъяты>», предоставленный сопроводительным письмом <Дата обезличена> исх. № <Номер обезличен>, согласно которому получены выписки по счетам ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», из которых следует, что с момента открытия счетов по <Дата обезличена> движения денежных средств не производились.

Лицом, имеющим право подписи от имени ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» имеют <ФИО>4, доверенности на право распоряжения счетами не выдавались. Клиентом в качестве контактного телефона в анкете указан абонентский номер «<Номер обезличен>» (т.4 л.д. 6-29);

- ответом ПАО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена> № <Номер обезличен>, согласно которому в период с <Дата обезличена> абонентский номер <Номер обезличен>» оформлен на ФИО2 (т.4 л.д. 53-55);

- протоколом осмотра предметов и документов от <Дата обезличена>, согласно которому осмотрена информация о соединениях по абонентскому номеру «<Номер обезличен>», предоставленная ПАО «<данные изъяты>» на оптическом диске № <Номер обезличен>, о соединениях по абонентским номерам «<Номер обезличен>», «<Номер обезличен>», предоставленная ПАО «<данные изъяты>» на оптическом диске № <Номер обезличен>.

Осмотром установлено (столбец «IMEI»), что абонентский номер «<Номер обезличен>» регистрировался с пользовательским (оконечным) оборудованием, имеющим серийный номер (IMEI):

В ходе осмотра при помощи функции «Сводная таблица» зафиксирована частота соединений абонентского номера «<Номер обезличен>» с другими абонентскими номерами:

Соединений с абонентскими номерами, находящимися в пользовании <ФИО>4, ФИО3 №7, ФИО3 №6, в ходе осмотра не установлено.

Далее при помощи функции «Сводная таблица» зафиксированы адреса расположения базовых станций, в диапазоне действия которых абонентский номер «<Номер обезличен>» регистрировался наиболее часто:

Осмотром установлено (столбец «IMEI»), что абонентский номер «<Номер обезличен>» регистрировался с пользовательским (оконечным) оборудованием, имеющим серийный номер (IMEI):

В ходе осмотра при помощи функции «Сводная таблица» зафиксирована частота соединений абонентского номера «<Номер обезличен>» с другими абонентскими номерами:

Далее при помощи функции «Сводная таблица» зафиксированы адреса расположения базовых станций, в диапазоне действия которых абонентский номер «<Номер обезличен>» регистрировался наиболее часто:

Оптические диски признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т.4 л.д. 34-35,40-41, 42-51);

- ответом ПАО «<данные изъяты>» от <Дата обезличена> исх. <Номер обезличен>/К, согласно которому IP-адреса <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты> выдавались абоненту Отдел образования администрации МО <данные изъяты>, расположенному по адресу: <...> (т.4 л.д. 60);

- ответом ООО «<данные изъяты>» на запрос <Номер обезличен> от <Дата обезличена>, согласно которому получена информация о пользователе «<данные изъяты>», с которого предоставлялась отчётность в МИФНС России <Номер обезличен> по <...>, а именно имя: <данные изъяты>, фамилия: <данные изъяты>, телефон «<Номер обезличен>».

Согласно имеющейся информации в открытом доступе сети интернет, установлено, что указанный абонентский номер принадлежит оператору сотовой связи ПАО <данные изъяты>» <...>, <данные изъяты>. ООО «<данные изъяты>» также предоставлены сведения об IР-адресе ящика: <данные изъяты>. Согласно имеющейся информации в открытом доступе сети интернет, установлено, что провайдером связи является ПАО «<данные изъяты>» <...> (т.4 л.д. 69).

Проанализировав материалы уголовного дела и полученные в ходе судебного заседания доказательства, суд приходит к следующим выводам.

Действия подсудимых ФИО2 и Исмухамбетовой Г.К. органами предварительного следствия были квалифицированы по п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ (по двум эпизодам) – образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

Подобная квалификация содеянного нашла свое полное подтверждение в ходе судебного заседания.

Виновность ФИО2 и Исмухамбетовой Г.К. в совершении инкриминируемых им деяний полностью подтверждается собранными по делу доказательствами, представленными суду стороной обвинения, которые были исследованы в ходе судебного заседания.

Подсудимые ФИО2 и Исмухамбетова Г.К. в ходе судебного заседания признали свою вину в инкриминируемых им деяний в полном объеме.

Квалифицирующий признак «совершение группой лиц по предварительному сговору» нашел свое полное подтверждение в ходе судебного разбирательства, поскольку судом достоверно установлено и не опровергается обоими подсудимыми, что они вступили в сговор относительно образования юридических лиц через подставных лиц до совершения инкриминируемых им преступлений. Предложение о создании юридических лиц и оформлении их на подставных лиц поступило от ФИО2, которое выразилось в том, что он просил свою мать Исмухамбетову Г.К. оказать ему помощь в поиске лиц, на которых можно будет оформить общества с ограниченной ответственностью. На поступившее от сына предложение Исмухамбетова Г.К. согласилась, поговорив со своими подчиненными <ФИО>3 и <ФИО>4 об оказании ими данной услуги за денежное вознаграждение.

Учитывая изложенное, суд квалифицирует действия ФИО2 и Исмухамбетовой Г.К. по п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ (по двум эпизодам) как образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

Суд, переходя к вопросу о назначении наказании, учитывает, что в силу ст.6 УК РФ наказание, применяемое к лицу, совершившему преступление, должно быть справедливым, то есть соответствовать характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного.

В соответствии с ч.3 ст.60 УК РФ, при назначении наказания учитываются характер и степень общественной опасности преступления, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, личность виновных, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденных и на условия жизни их семей.

Подсудимый ФИО2 ранее не судим, впервые совершил преступления, относящиеся законом к категории средней тяжести, на диспансерных учетах в <данные изъяты> «<данные изъяты>» и в <данные изъяты> не состоит, УУП Отдела МВД России по <...><данные изъяты><ФИО>35 по месту жительства характеризуется положительно, официально нигде не работает, в <данные изъяты> на учете в качестве безработного не состоит, активно способствовал раскрытию и расследованию преступлений.

К обстоятельствам, смягчающим наказание подсудимого ФИО2, суд, в соответствии со ст.61 УК РФ, относит признание им своей вины, раскаяние в содеянном, совершение преступлений впервые, положительную характеристику с места жительства, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, так как он на стадии предварительного следствия давал последовательные признательные показания об обстоятельствах совершенных преступлений.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО2, судом не установлено.

Исходя из вышеизложенного, принимая во внимание данные о личности подсудимого ФИО2, совокупность смягчающих наказание обстоятельств и отсутствие отягчающих обстоятельств, суд приходит к выводу, что исправление ФИО2 возможно без изоляции его от общества и считает достаточным для его исправления назначение наказания в виде обязательных работ.

Подсудимая Исмухамбетова Г.К. ранее не судима, впервые совершила преступления, относящиеся законом к категории средней тяжести, на учетах в ГБУЗ ООКПБ <Номер обезличен> «Психоневрологический диспансер», <данные изъяты>, <данные изъяты> не состоит и не наблюдается, УУП Отдела МВД России по <...><данные изъяты><ФИО>35 по месту жительства характеризуется положительно, является участником боевых действий в Афганистане, пенсионером Министерства обороны Российской Федерации, имеет правительственные награды, является инвалидом <данные изъяты> группы, не работает, активно способствовала раскрытию и расследованию преступлений.

К обстоятельствам, смягчающим наказание подсудимого Исмухамбетовой Г.К., суд, в соответствии со ст.61 УК РФ, относит признание ею своей вины, раскаяние в содеянном, совершение преступлений впервые, положительную характеристику с места жительства, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, так как она на стадии предварительного следствия давала последовательные признательные показания об обстоятельствах совершенных преступлений, а также то, что она является участников боевых действий в Афганистане, имеет правительственные награды, является инвалидом <данные изъяты> группы.

Обстоятельств, отягчающих наказание Исмухамбетовой Г.К., судом не установлено.

Исходя из вышеизложенного, принимая во внимание данные о личности подсудимой Исмухамбетовой Г.К., совокупность смягчающих наказание обстоятельств и отсутствие отягчающих обстоятельств, учитывая материальное положение подсудимой, а именно возможность получения ею ежемесячной пенсии в размере <данные изъяты>, суд приходит к убеждению, что исправление Исмухамбетовой Г.К. возможно без изоляции ее от общества и считает достаточным для ее исправления назначение наказания в виде штрафа.

Каких-либо исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенных преступлений, которые могли бы повлиять на назначение наказания, суд не усматривает, и не находит оснований для применения в отношении обоих подсудимых ст.64 УК РФ - назначение наказания ниже низшего предела, предусмотренного статьей Особенной части УК РФ.

Поскольку в действиях подсудимых ФИО2 и Исмухамбетовой Г.К. установлено наличие смягчающих обстоятельств, предусмотренных п. «и» ч.1 ст.61 УК РФ (активное способствование раскрытию и расследованию преступления), и отсутствие отягчающих обстоятельств, суд при назначении наказания руководствуется требованиями ч.1 ст.62 УК РФ, регламентирующей, что срок или размер наказания не могут превышать двух третей максимального срока или размера наиболее строгого вида наказания, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части Уголовного кодекса РФ.

В силу того, что ФИО2 и Исмухамбетовой Г.К. совершены преступления, которые отнесены законом к категории средней тяжести, суд считает необходимым назначить подсудимым окончательное наказание по правилам ч.2 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний.

С учетом обстоятельств совершения преступления и данных о личности подсудимых, суд не находит оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую, согласно ст.15 ч.6 УК РФ.

В целях обеспечения исполнения приговора до его вступления в законную силу ранее избранная в отношении ФИО2 и Исмухамбетовой Г.К. мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении должна быть оставлена без изменения.

Судьба вещественных доказательств разрешается в соответствии со ст.81 УПК РФ.

Гражданский иск по делу не заявлен.

Руководствуясь ст.307-309 УПК РФ, суд

приговорил:

Признать ФИО2 и Исмухамбетову Г.К. виновными в совершении преступлений, предусмотренных п. б» ч.2 ст.173.1, п. б» ч.2 ст.173.1 УК РФ и назначить наказание:

ФИО2:

- по п. б» ч.2 ст.173.1 УК РФ в виде обязательных работ на срок 200 (двести) часов;

- по п. б» ч.2 ст.173.1 УК РФ в виде обязательных работ на срок 200 (двести) часов.

В соответствии с ч.2 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно ФИО2 назначить наказание в виде обязательных работ на срок 220 (двести двадцать) часов.

Исмухамбетовой Г.К.:

- по п. б» ч.2 ст.173.1 УК РФ в виде штрафа в размере заработной платы или иного дохода осужденной за один год, то есть в размере 107 292 (сто семь тысяч двести девяносто два) рубля 84 (восемьдесят четыре) копейки;

- по п. б» ч.2 ст.173.1 УК РФ в виде штрафа в размере заработной платы или иного дохода осужденной за один год, то есть в размере 107 292 (сто семь тысяч двести девяносто два) рубля 84 (восемьдесят четыре) копейки.

В соответствии с ч.2 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно Исмухамбетовой Г.К. назначить наказание в виде штрафа в размере 120 000 (сто двадцать тысяч) рублей в доход государства.

Реквизиты для перечисления суммы штрафа:

УФК по Оренбургской области (УМВД России по Оренбургской области)

ИНН <***>

КПП 561001001

ОКТМО 53720000

Лицевой счет <***>

Р/счет <***>

Банк - Отделение Оренбург

БИК 045354001

КБК 18811621040046000140

Меру пресечения ФИО2 до вступления приговора в законную силу оставить прежней – в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Меру пресечения Исмухамбетовой Г.К. до вступления приговора в законную силу оставить прежней – в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Вещественные доказательства:

- оптический диск № <данные изъяты>, предоставленный <данные изъяты>», оптический диск № <данные изъяты>, предоставленный <данные изъяты>, хранящиеся в материалах уголовного дела, по вступлению приговора в законную силу, - хранить при уголовном деле;

- регистрационные дела <Номер обезличен> ООО «<данные изъяты>», <Номер обезличен> ООО «<данные изъяты>», <Номер обезличен> ООО «<данные изъяты>», <Номер обезличен> ООО «<данные изъяты>», хранящиеся при материалах уголовного дела, по вступлению приговора в законную силу, - хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в судебную коллегию по уголовным делам Оренбургского областного суда в течение 10 суток со дня его провозглашения через суд Дзержинского района г.Оренбурга.

При подаче апелляционной жалобы, осужденные имеют право ходатайствовать о своем участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции. В случае принесения апелляционного представления или апелляционной жалобы, затрагивающей интересы осужденных, они вправе в течение 10 суток, со дня вручения им копии указанной апелляционной жалобы или апелляционного представления, подать свои возражения в письменном виде и иметь возможность довести до суда апелляционной инстанции свою позицию непосредственно, а также вправе поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Судья С.Л.Елисеев