Гражданский кодекс часть 1

ФИО4 ФИО31 родившейся ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, гражданки РФ, имеющей средне - специальное образование, не судимой, работающей продавцом в ТРК «Капитал», зарегистрированной и проживающей в <адрес> по б-ру Космонавтов, <адрес>, обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.160 УК РФ

У С Т А Н О В И Л:

ФИО4 ФИО34 имея умысел, направленный на присвоениевверенного ейчужого имущества - денежных средств САО «<данные изъяты>», являясь бухгалтером - кассиром Тольяттинского отделения Самарского филиала САО «ВСК» на основании дополнительного соглашения б/н от ДД.ММ.ГГГГ к трудовому договору №к11 от ДД.ММ.ГГГГ, а также материально-ответственным лицом, согласно договору о полной индивидуальной материальной ответственности б/н от ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, совершила преступление при следующих обстоятельствах

Так, ФИО4 ФИО35., ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте в офисе Тольяттинского отделения Самарского филиала САО «ВСК» по адресу: <адрес>, в силу исполнения своих функциональных обязанностей бухгалтера-кассира, по приему, выдаче и хранению наличных денежных средств в Тольяттинском отделении Самарского филиала САО «ВСК» б/н от ДД.ММ.ГГГГ, приняла от представителя страхователя ФИО1 - ФИО8 денежные средства в сумме 154.409,61 рублей по договору страхования №V0000042 от ДД.ММ.ГГГГ. После чего, ФИО4 ФИО36 с целью скрыть свои истинные преступные намерения, в квитанции № от ДД.ММ.ГГГГ, выписанной менеджером Тольяттинского отделения САО «<данные изъяты>» ФИО9, поставила штамп с отметкой «получено», дату оплаты - ДД.ММ.ГГГГ, а также подпись. Затем ФИО4 ФИО37 продолжая реализацию своего преступного умысла, в нарушение своих функциональных обязанностей, денежные средства в сумме 154.409,61 рубль, полученные от представителя страхователя ФИО1- ФИО8 на расчетный счет САО «ВСК» не внесла, похитила их путем присвоения, распорядившись в дальнейшем ими по своему усмотрению, причинив тем самым САО «<данные изъяты>» материальный ущерб в размере 154.409,61 рубль.

Далее, ФИО4 ФИО38ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте в офисе Тольяттинского отделения Самарского филиала САО «ВСК» по адресу: <адрес>, в силу исполнения своих функциональных обязанностей бухгалтера-кассира по приему, выдаче и хранению наличных денежных средств в Тольяттинском отделении Самарского филиала САО «ВСК» б/н от ДД.ММ.ГГГГ, приняла от страхователя ФИО2 денежные средства в сумме 19.638,09 рублей по договору страхования №V1000931 от ДД.ММ.ГГГГ. После чего, ФИО4 ФИО40 с целью скрыть свои истинные преступные намерения, в квитанции № от ДД.ММ.ГГГГ, выписанной менеджером Тольяттинского отделения САО «ВСК» ФИО9, поставила штамп с отметкой «получено», дату оплаты - ДД.ММ.ГГГГ, а также подпись. Далее, ФИО3, продолжая реализацию своего преступного умысла, в нарушение своих функциональных обязанностей, денежные средства в сумме 19.638,09 рублей, полученные от страхователя ФИО2 на расчетный счет САО «ВСК» не внесла, похитила, распорядившись впоследствии ими по своему усмотрению, причинив тем самым САО «ВСК» материальный ущерб в размере 19638,09 рублей, а всего на общую сумму в размере 174.047,70 рублей.

-------------------------------

Подсудимая ФИО3 вину в хищении, путем присвоения вверенных ей денежных средств не признала, показала, что в начале 2015 года работала в качестве бухгалтера-кассира в Тольяттинском филиале САО «ВСК». Денежные средства от страхователей ФИО1 и ФИО2 получала по указанию руководителя Тольяттинского отделения САО «ВСК» ФИО10 и менеджера ФИО9 Денежные средства, полученные от страхователей она не похищала. После получения ею карты, после 5 февраля, указанные деньги были внесены на лицевой счет ее карты с последующем внесением на расчетный счет САО «ВСК» через банкомат «ГАЗПРОМБАНКА», находящийся в офисе № Тольяттинского отделения САО «ВСК». Денежные средства она внесла поэтапно без составления актов АПП, которые в тот период составляли сами менеджеры. Внесение денежных средств без составления АПП было обычной практикой, поскольку впоследствии указанные денежные средства в Самаре разносились по договорам. Почему они не были разнесены по договорам страхователей ФИО11 и ФИО2, она сказать не может. Каких-либо дублирующих АПП она не составляла. Пароль для входа в ее компьютер знали практически все, поэтому каждый менеджер мог войти в систему СИП, и создать через ее компьютер АПП.

Представитель потерпевшего на основании доверенности САО «ВСК» ФИО12 показал, что ФИО3 была трудоустроена в Тольяттинский филиал САО «ВСК» по трудовому договору №к11 от ДД.ММ.ГГГГ на должность офис - менеджера. Кроме того, с ФИО3 был заключен договор о полной индивидуальной материальной ответственности № б/н от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО3 принимала на себя полную материальную ответственность за недостачу вверенного ей Компанией имущества. ДД.ММ.ГГГГ, согласно, дополнительному соглашению к трудовому договору №к11 от ДД.ММ.ГГГГ и приказу о переводе работника на другую работу, должность ФИО3 изменилась с офис-менеджера на должность бухгалтера - кассира Тольяттинского отделения САО «ВСК». В ее должностные обязанности входило выполнение работы по организации и учету кассовых операций, ведение первичной документации по приему и выдаче наличных денег, осуществление контроля за первичной документацией по кассовым операциям и подготовка их к счетной обработке, прием наличных денежных средств по приходным кассовым ордерам, создание приходного (расходного) кассового ордера одномоментно с получением (выдачей) денежных средств. Перезаключать договор о полной индивидуальной материальной ответственности с ФИО3 не требовалось, так как он являлся типовым и при принятии ее на работу, на должность офис-менеджера, ФИО3 уже исполняла обязанности бухгалтера - кассира согласно приказу №а от 25.05.2011г.

С ДД.ММ.ГГГГ, согласно приказу №-к от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО3 была переведена на должность ведущего специалиста страхового учета Тольяттинского отделения САО «ВСК», в чьи обязанности уже не входило принятие денежных средств. Соответственно, с ДД.ММ.ГГГГФИО3 не принимала никаких денежных средств и принимать не могла, что подтверждается выпиской по счету банковской карты №, принадлежащей ФИО3 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой первый платеж поступил ДД.ММ.ГГГГ, а последняя операция по движению денежных средств была осуществлена ДД.ММ.ГГГГ. Более никаких операций по банковской карте ФИО3 не производились. На тот момент, почти у всех менеджеров имелись свои личные карты, для внесения денежных средств, полученных от страхователей. ДД.ММ.ГГГГ. на основании заявления об увольнении ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ и приказа №-к от ДД.ММ.ГГГГ последняя была уволена в связи с расторжением трудового договора.

Свидетель ФИО13 показала, чтоСамарский филиал Страховое Акционерное общество «ВСК» расположен в <адрес>. В <адрес> расположено отделение Самарского филиала САО «ВСК» по адресу: <адрес> БЦ «Плаза» офис 201, 204. Бухгалтером-кассиром в Тольяттинском отделении была ФИО3 До ДД.ММ.ГГГГ, все наличные денежные средства Тольяттинского отделения, полученные по страховым премиям, агентами передавались ФИО3 для составления акта-приема передачи и перевода денежных средств на расчетный счет «ВСК» через Сбербанк. ФИО3 на квитанциях ставила штамп «получено», дату и подпись. Сдача денежных средств в банк входила в ее должностные обязанности. В компании САО «ВСК» имеется внутренняя программа СИП, которая отвечает за формирование платежей по договорам страхования от конкретного агента. В данную программу вносятся номер договора страхования, наименование страхователя, сумма платежа, номер квитанции, дата оплаты. Полученные наличные денежные средства от страхователей сформированные по каждому акту приема передачи, в сумме указанной в акте с ноября 2014 года стали вноситься через банковский терминал на р/счет компании в ГАЗПРОМБАНКЕ. Данный терминал установлен в Тольяттинском офисе №. Полученный чек с банкомата сдается вместе с актом приема-передачи и квитанциями бухгалтеру-кассиру ФИО3, которая в последующем формирует все документы и направляет их в Самарский филиал САО «ВСК» в бухгалтерию. Денежные средства должны быть зачислены на расчетный счет страховой компании в течении 4 дней с момента оплаты страхового полиса. С декабря 2014 года оплата производилась следующим образом: не реже, чем раз в неделю ею оформлялся реестр заключенных договоров в системе Excel, в данный реестр она включала все договора, которые были заключены за отчетный период (обычно неделя). Учитывая, что у нее не было доступа к системе СИП, она после составления реестра заключенных договоров, направляла его на электронную почту ФИО3, которая в свою очередь в системе СИП оформляла акт приема-передачи страховой документации. Система СИП была установлена на компьютере ФИО3 и она формировала ее реестр заключенных договоров, представленный ею в системе Excel и переводила согласно системе СИП ее реестр в акт приема-передачи. После чего, она подходила к ФИО3, та распечатывала ей акт приема передачи, после чего они с ФИО3 вместе шли в офис 204, брали банковскую карту у ФИО23 (а с февраля карта появилась и у самой ФИО3), вносили денежные средства согласно суммам, указанным в акте приема передачи в банкомат Газпромбанка расположенный в офисе 204 Тольяттинского отделения «ВСК» на лицевой счет данной карты. Потом какое-то время они ждали и переводили денежные средства с указанной карты на р/счет САО «ВСК». Получив из терминала чек о внесении денежных средств на р/счет организации, она снимала с неё копию. Также снимала копию с АПП. Копии хранила у себя, а оригиналы АПП, чека и квитанции она скрепляла и приносила в кабинет ФИО3, клала на её рабочий стол, за которым она сидела, в лоточек. При этом она всегда озвучивала ей, что положила документы и ФИО3 это видела. Каким образом ФИО3 дальше отправляла документы в Самару, она не отслеживала. Отметила, что при ее устройстве на работу был заведен такой порядок, что ФИО3 отправляла первичную документацию в Самару, данная обязанность была закреплена за ней. После того, как р/счет в Сбербанке был закрыт и они стали вносить денежные средства в терминал ГАЗПРОМБАНКА, ФИО3 сама предложила всем менеджерам помощь, чтобы они не составляли АПП, а просто передавали ей реестры договоров, а она сама будет составлять АПП. Все ей доверяли, отношения у них сложились хорошие, доверительные, потому все соглашались на её помощь. В конце февраля 2015 года руководитель Тольяттинского отделения Самарского филиала САО «ВСК» ФИО14 предоставила работникам компании распечатанные файлы с дебиторской задолженностью по заключенным ранее страховым полисам. Ей были предоставлены файлы с дебиторской задолженностью по страховым полисам, которые лично оформляла она. При анализе вышеуказанного файла она обнаружила, что задолженность числится по договорам, по которым она ранее вносила денежные средства в банкомат Газпромбанка, на основании актов приема передачи, созданных ФИО3 по реестрам в формате Excel, копии которых она сохранила. О сложившейся ситуации она сообщила руководителю Тольяттинского отделения ФИО15, после чего выяснилось, что по некоторым актам приема-передачи были выписаны дублирующие акты (номер акта приема-передачи мог совпадать, также совпадала сумма и акты были выписаны от ее имени, хотя она их не составляла) на такие же суммы, но включающие в себя разные договора страхования и выписанные разными сотрудниками Тольяттинского отделения «ВСК», хотя в данных актах приема-передачи должны быть только ее договоры. Пояснила, что АПП создаётся на фамилию менеджера, чьи договора внесены в данный АПП. По поводу вышеуказанных актов она обратилась к ФИО3, однако объяснить по какой причине появились акты-дублеры последняя не смогла. Оригиналы чеков Газпромбанка, квитанции об оплате страховых премий страхователями, вторые экземпляры полисов также передавались ФИО3 для последующей передачи в центральный офис в Самару. Как впоследствии выяснилось, квитанции и чеки до центрального офиса Самары не доходили, а денежные средства разносились на основании выложенных на портал актов-дублеров, созданных ФИО3 Куда та могла деть оригиналы первичной документации, ей не известно.

Свидетель пояснила, что в Тольяттинском отделении Самарского филиала САО «ВСК» у каждого сотрудника имеется свой рабочий компьютер и свое рабочее место. Каждому сотруднику при устройстве на работу выдаётся логин и пароль, под которыми они имеют возможность зайти на любой компьютер в системе, и увидеть при этом только свой рабочий стол. На компьютере ФИО3 был установлен хороший сканер, которым менеджеры с её согласия пользовались. Учитывая, что ее рабочее место находилось рядом с кабинетом ФИО3, она также пользовалась данным сканером. ФИО3 сама предложила ей воспользоваться её паролем и продиктовала его ей. Она лично записала его на бумажке, которую положила под клавиатуру ФИО3 Всё это происходило в её присутствии. Однако, её компьютером они пользовались только в целях сканирования документов, в систему СИП с её компьютера никто не заходил и тем более ни она, ни кто-либо другой из менеджеров в ее присутствии не вносил изменения в АПП. Они даже не садились за её компьютер, подходили, сканировали и уходили.

Свидетель ФИО9 показала, что бухгалтером-кассиром в Тольяттинском отделении Самарского филиала САО «ВСК» была ФИО3 Свидетель работала в должности главного менеджера ДКС (дирекция корпоративного страхования) с 2011 года. В ее должностные обязанности входит поиск и привлечение клиентов, заключение договоров страхования с юридическими лицами.

ФИО3 изначально была принята на должность менеджера, а впоследствии переведена на должность бухгалтера-кассира. Менеджеры компании заключают договоры страхования (полисы) с клиентом, при заключении договора клиент оплачивает страховую премию либо наличным путем, либо безналичным (как ему удобно). При наличной оплате в случае внесения денежных средств физическим лицом, менеджер выписывает квитанцию о принятии денежных средств. При получении денежных средств по агентскому договору менеджер обязан в течение 3-5 дней сдать денежные средства в кассу ФИО3 Но по факту денежные средства сдавались в тот же день. Ранее до ноября 2014 года ФИО3 на основании квитанции принимала от менеджеров денежные средства, ставила на квитанции штамп «Получено», и расписывалась. Оригинал квитанции отдавался клиенту, а копии менеджеры сдавали в Самару, а также копировали данные квитанции себе. ФИО3 хранила наличные денежные средства в своем сейфе на своем рабочем месте, собирала деньги, не превышая лимит кассы, а после отвозила денежные средства в Сбербанк России на <адрес>, где у них был открыт р/счет. С ноября 2014 года в офисе установили терминал «Газпромбанка», в который они и вносили денежные средства непосредственно при получении от клиента. Деньги сразу уходили в Самарский Филиал. Банковские карты от указанного р/счета в «Газпромбанке», были выданы только и ФИО23 - руководителю агентства «Жигули» (подразделения ВСК), а с февраля 2015 года и ФИО3 К каждой карте имелся свой пин-код, который никому кроме держателей карт не был известен. При этом работа не поменялась, то есть менеджеры таким же образом на основании квитанций передавали денежные средства ФИО3, которая ставила отметку в получении на квитанции и после этого вносила денежные средства по реестрам в терминал Газпромбанка, с использованием выданной ей карты. При введении новой системы оплаты через терминал «Газпромбанка» у них была введена программа СИП (система идентификации платежей), согласно которой в компьютерной программе создается Акт приема-передачи (АПП), в котором указывается номер договора, страхователь, номер квитанции, сумма, дата оплаты. На тот период АПП создавала ФИО3 Далее акт утверждался, и внесению изменений не подлежал. В этих актах предусмотрена подпись ФИО3, но подписывала ли она их, она не помнит, так как они все работали на доверии. К данному акту крепятся все квитанции, указанные в этом АПП, и чек из терминала на указанную в АПП сумму, после чего данные документы передаются в Самарский филиал.

ДД.ММ.ГГГГ ею был оформлен полис страхования КАСКО №V1000042 страхователю ФИО1, являющемуся вип-клиентом компании и директором ООО «ТехноВиза». Для оплаты данного договора в офис отделения приехал представитель ФИО1 гр. ФИО16 После оформления полиса, она выписала квитанцию на оплату страховой премии, на сумму 154409,61 руб. После чего, ФИО16 передал денежные средства за полис в ее присутствии бухгалтеру-кассиру ФИО3, при этом ФИО3 на обратной стороне квитанции клиента была поставлена отметка об оплате, в виде штампа «получено» с датой ДД.ММ.ГГГГ. и личной подписью. В ее присутствии полученные денежные средства ФИО3 в терминал не вносила. Это входило в должностные обязанности ФИО29, поэтому она за её дальнейшими действиями не следила, была уверена, что денежные средства внесены в терминал.

В середине февраля 2015, ей позвонила ФИО17, которая является руководителем дирекции страхования предприятий ЦКС Самарского филиала, с просьбой принять второй взнос от страхователя ФИО2 по полису КАСКО. Когда ФИО2 прибыл в офис, она выписала ему квитанцию на сумму 19638,09 руб., после чего она отвела ФИО2 к ФИО3, где он передал указанные в квитанции денежные средства лично ФИО3 в ее присутствии, при этом ФИО3 на обратной стороне квитанции клиента была поставлена отметка об оплате в виде штампа «получено» и дата ДД.ММ.ГГГГ. В ее присутствии полученные денежные средства ФИО3 в терминал не вносила. Это входило в должностные обязанности ФИО29, поэтому она за её дальнейшими действиями не следила, была уверена, что денежные средства внесены в терминал.

Позже при проверке она узнала, что вышеуказанные договоры были внесены в акт приема передачи от ДД.ММ.ГГГГ, созданного ФИО3, от ее имени через программу «СИП». То есть в программе было видно, что создателем Акта является ФИО3, но акт ФИО29 составила от ее имени. Согласно выписке по расчетному счету САО «ВСК» денежные средства на расчетный счет Самарского филиала САО «ВСК» в течение месяца после оплаты договора страхования не поступали. Также она пояснила, что в Тольяттинском отделении Самарского филиала САО «ВСК» у каждого сотрудника имеется свой рабочий компьютер и свое рабочее место. На каждом рабочем компьютере стоит пароль, который знает лишь тот сотрудник, который работает за этим компьютером. За рабочим столом и компьютером ФИО3 работала только она сама, никто её компьютером не пользовался. Пароль от него она оставляла им, когда уходила в отпуск, он был записан на листке бумаги, который лежал у неё на столе. При этом никто её компьютером и паролем не пользовался и при выходе из отпуска она эти листочки выбрасывала. Более того, в компании имеется внутренний приказ о неразглашении пароля.

Свидетель ФИО18 показала, что в Тольяттинском отделении Самарском филиале САО «ВСК» она работает с августа 2014 года в должности руководителя дирекции по работе с автодилерами. До ДД.ММ.ГГГГ, все наличные денежные средства Тольяттинского отделения САО «ВСК», полученные по страховым премиям агентами передавались ФИО3 для составления акта-приема передачи и перевода денежных средств на расчетный счет «ВСК» через Сбербанк. ФИО3 на квитанциях ставила штамп «получено», дату и подпись. Сдача денежных средств в банк входила в ее должностные обязанности.В компании САО «ВСК» имеется внутренняя программа СИП, которая отвечает за формирование платежей по договорам страхования от конкретного агента. В данную программу вносится номер договора страхования, наименование страхователя, сумма платежа, номер квитанции, дата оплаты. Полученные наличные денежные средства от страхователей, сформированные по каждому акту приема передачи, в сумме указанной в акте, передаются через банкомат, находящийся в Тольяттинском офисе, на расчетный счет компании «ВСК». Полученный чек с банкомата сдается вместе с актом приема-передачи и квитанциями бухгалтеру-кассиру ФИО3, которая в последующем формирует все документы и направляет их в Самарский филиал САО «ВСК» в бухгалтерию. Денежные средства должны быть зачислены на расчетный счет страховой компании в течении 4 дней с момента оплаты страхового полиса. С декабря 2014 года оплата производилась следующим образом: не реже, чем раз в неделю сотрудником ее отдела ФИО5 оформлялся реестр заключенных договоров в системе Excel, в данный реестр она включала все договора, которые были заключены отделом за отчетный период (обычно неделя). После составления реестра заключенных договоров, ФИО5 в системе СИП оформляла акт приема-передачи страховой документации и оставляла его в состоянии «Создано». Система СИП была установлена на компьютере ФИО3 и на компьютере ФИО5. После создания АПП ФИО5 оставляла его в системе, и кто впоследствии данные акты утверждал, им не было известно. Доступ к указанной системе был у ФИО3 и в Самарском филиале. То есть они с Бобровой видели в своём компьютере только свои акты, а бухгалтер-кассир ФИО3, руководитель отделения и бухгалтерия в Самарском филиале могли увидеть все акты и также вносить в них изменения до момента «Утверждения» акта. Далее, ФИО25 подходила к ФИО3 с распечатанным актом приема-передачи и они вместе шли к банкомату «Газпромбанка», куда вносили денежные средства согласно суммам, указанным в акте приема-передачи. Денежные средства вносились с использованием банковской карты, выданной на имя ФИО23 - начальника агентского отдела, с февраля такая карта была выдана и ФИО29. У других менеджеров до конца февраля 2015 года своих карт не было.

В феврале 2015 года им были представлены файлы с дебиторской задолженностью по страховым полисам, которые оформлялись либо ей, либо работником ее отдела. При анализе вышеуказанных файлов она обнаружила, что задолженность числится по договорам, по которым ФИО5 ранее вносила денежные средства в банкомат Газпромбанка, на основании актов приема-передачи, созданных ФИО3 по ее реестрам в формате Excel. Также задолженность числилась по страховым договорам, которые оформлялись до декабря 2014 года. Денежные средства вносились в кассу ФИО3 и на квитанциях последняя ставила отметку получено. ФИО5 хранила у себя все копии квитанций по страховым договорам, по которым имелась дебиторская задолженность, поэтому она подошла к ФИО3, при этом пояснив, что по договорам, по которым передавались денежные средства ФИО3, оплата не прошла. На что ФИО3 сказала, что возьмет все копии квитанций у ФИО5 и постарается разобраться с формировавшейся задолженностью. После передачи копий квитанций ФИО3 она и ФИО5 несколько раз просили ФИО3 вернуть квитанции, на что та ответила, что данные квитанции она потеряла.

Свидетель ФИО19 показала, что в Тольяттинском отделении Самарского филиала САО «ВСК» она работает с июля 2013 в должности менеджера по ипотеке. В ее должностные обязанности входит заключение договоров страхования, пролонгация договоров, составление отчетов актов по комиссии по работе с банками. По поводу организации работы в компании пояснила, что в САО «ВСК» имеется внутренняя программа СИП, которая отвечает за формирование платежей по договорам страхования от конкретного агента. Полученные наличные денежные средства от страхователей сформированные по каждому акту приема-передачи, в сумме указанной в акте передаются через банкомат, находящийся в Тольяттинском офисе на расчетный счет компании «ВСК». Полученный чек с банкомата сдается вместе с актом приема-передачи и квитанциями в Самарский филиал ОАО «ВСК» в бухгалтерию. Денежные средства должны быть зачислены на расчетный счет страховой компании в течении 4 дней с момента оплаты страхового полиса. С декабря 2014 года раз в неделю ею оформлялся реестр заключенных договоров, который направлялся на электронную почту ФИО3, которая в свою очередь в системе СИП оформляла акт приема-передачи страховой документации. Указанная система была установлена на компьютере ФИО3, у нее доступа к данной программе не было. Также ФИО3 передавались оформленные договора страхования и оплаченные квитанции. После чего, она подходила к ФИО3, которая сидела в 201 кабинете, где она пересчитывала полученные от нее денежные средства, сравнивала с суммами, указанными в квитанциях, затем они с ней вдвоем шли к банкомату, установленному в каб. 204 офиса, где с использованием банковской карты, имевшейся у ФИО3, вносили денежные средства согласно суммам, указанным в реестре в банкомат «Газпромбанка». ФИО3 занималась передачей первичных документов в Самарский филиал, все документы хранились у неё.

В конце каждого дня она, также как и другие менеджеры, в своём компьютере в ручном варианте формировала реестр заключенных договоров и суммы. Делалось это для удобства ФИО3, чтобы ей не пришлось вручную вбивать в АПП в системе СИП все договоры и суммы. После составления указанных реестров, она по электронной почте направляла указанные реестры на компьютер ФИО3 и она уже на основании указанных реестров составляла АПП, которые направляла в Самарский филиал. Она не отслеживала какие сведения ФИО3 вносила в АПП, так как доверяла ей. Доступа к указанной системе СИП у нее не было.

ФИО29 была ответственная по регламенту за отправку указанной первичной документации в Самарский филиал, а соответственно указанные документы все менеджеры передавали ей. Рабочее место ФИО3 находилось в офисе 201 за перегородкой, представляющий собой огороженный небольшой технический кабинет. Ни у кого кроме ФИО3 в обязанности направления документов в Самару не входило. Доступ к столу, на котором хранили первичные документы был у всех сотрудников филиала, кабинет не закрывался. Компьютером ФИО3 в её отсутствие она не пользовалась, когда ей нужен был скан она пользовалась компьютером в её присутствии и с её помощью. В настоящий момент после увольнения ФИО3 каждый отдел начал сам вести учет заключенных договоров, полученных денег. Они сами составляют реестры, вносят в банкомат денежные средства, составляют АПП.

ДД.ММ.ГГГГ от руководителя Тольяттинского отделения ФИО15 она узнала, что от ее имени были оформлены в системе СИП акты приема-передачи с номерами, которых она не оформляла.

Свидетель ФИО20 показал, что Самарском филиале САО «ВСК» в должности сетевого администратора он работает с ДД.ММ.ГГГГ. В его должностные обязанности входит поддержание работоспособности сети, прикладного обеспечения филиала, а также рабочих мест сотрудников по всем подразделениям Самарского филиала. Одним из подразделений является Тольяттинское отделение, расположенное в БЦ «Плаза» по адресу: <адрес>, офисы 201 и 204.

Система СИП представляет собой онлайн сервис, доступный с локальной сети САО «ВСК». Сервер находится в Москве, в головой компании. Доступ к нему имеется у подразделений САО «ВСК», доступ разграничен на уровне логина и пароля пользователя. Подразумевается несколько видов доступа - от минимального в виде просмотра созданных документов, до более продвинутого доступа - формирование документов, внесение в них изменений, удаление. Чтобы получить доступ, сотрудник, в зависимости от занимаемой должности, должен пройти онлайн - обучение, на основании которых он получает допуск. Права по доступу предоставляются в зависимости от занимаемой должности. Созданные документы хранятся на сервере. Их срок хранения не ограничен. Также в указанной системе СИП все действия сотрудников фиксируются в журнале с точным указанием даты и времени того или иного действия сотрудника - журнал ведется с сентября 2013 года. То есть можно получить информацию о дате создания и изменения документа по запросу в Головную компанию.

При входе из локальной сети в программу СИП доступ осуществляется под той учетной записью, под которой сотрудник вошел в компьютер. Сотрудник САО «ВСК» может войти в программу СИП с любого компьютера, подключенного к локальной сети ВСК, даже не со своего, а с компьютера коллеги. При этом сотрудник вводит свой логин и пароль, что будет зафиксировано в программе и впоследствии, при запросе, с сервера можно получить информацию, кто именно формировал либо вносил изменения в конкретный документ, так как за каждым сотрудником закреплена учетная запись (логин и пароль), которую он не имеет права разглашать и передавать другим лицам. Если сотрудник подозревает, либо знает, что его пароль стал доступен другому лицу, он должен инициировать заявку о смене его пароля. Кроме того на сервере будет зафиксирована дата и время редактирования документов. По журналу локальной политики безопасности можно посмотреть время и дату входа от той или иной учетной записи на данный компьютер. Также эту информацию можно получить из головной компании.

Рабочий компьютер имеется у каждого сотрудника, при этом никаким приказом он не закреплен. А соответственно нет необходимости сотрудникам пересаживаться за чужие компьютеры, так как свою работу они могут выполнять со своего рабочего места. В каждом отделении имеется по нескольку сканов - в Тольятти имеется 5 сканеров и МФУ. У ФИО3 - бухгалтера-кассира имелось рабочее место с рабочим компьютером, ей был выдан пароль и логин, которые она не имела права никому передавать. И никто от её имени не имел права вносить изменения либо формировать документы под её учётной записью.

Свидетель ФИО16 показал, что с 2013 он официально работает в ООО «ТехноВиза», в должности начальника административно - правового направления. В его обязанности входит правовое обеспечение компании. В отсутствие генерального директора он исполняет обязанности. На его имя от генерального директора ООО «ТехноВиза» ФИО1 выписана доверенность, по которой он имеет право представлять общество во всех органах государственной власти, подписывать доверенности на право представления интересов ООО «ТехноВиза» в страховых, оценочных организациях и т.д. Периодически, ФИО1 выезжает за пределы Российской Федерации и часто в офисе компании его не бывает, в связи с чем он исполняет обязанности генерального директора в его отсутствие на основании доверенности. Со страховой компанией САО «ВСК» их организация сотрудничает уже второй год. В данной компании застрахован весь автопарк ООО «ТехноВиза», а также личные автомобили некоторых сотрудников организации, в том числе и генерального директора. Примерно в феврале 2015 г. по личной просьбе ФИО1, он обратился в САО «ВСК», расположенном по адресу: <адрес>, оф.201, для того, чтобы застраховать личный автомобиль ФИО1 Lexus. В офисе организации его уже ждала менеджер ФИО6. Он передал ей все необходимые документы для оформления полиса КАСКО на указанный автомобиль. Страховая премия по данному полису составляла 154 409,61 руб. После того, как полис был готов, для его оплаты он проследовал в кассу САО «ВСК», где он лично, в присутствии Ольги, передал деньги, в сумме 154 409,61рублей кассиру ФИО3, при этом кассир на обратной стороне квитанции поставила отметку об оплате, в виде штампа «получено» с датой ДД.ММ.ГГГГ. и личной подписью. После оплаты, он забрал полис КАСКО, квитанцию об оплате и направился к себе в офис.

Свидетель ФИО21 показала, что Самарский филиал САО «ВСК» входит несколько подразделений, в том числе и Тольяттинское отделение САО «ВСК», расположенное в <адрес>. В этом отделении кассу вела бухгалтер - кассир ФИО3 Каждый день менеджер при оформлении договора страхования, выписывал страхователю квитанцию об оплате, принимал денежные средства при этом оригинал квитанции оставался у страхователя, а копию менеджер оставлял себе. В конце рабочего дня менеджер создавал на своем рабочем компьютере реестр договоров страхования, где указывал ФИО страхователя, номер квитанции об оплате, сумму страхового взноса и дату оплаты, после чего передавал указанный реестр бухгалтеру отделения. К реестру менеджер обязан был приложить договоры страхования, копии квитанций об оплате и денежные средства соответствующие реестру. В соответствии с должностной инструкцией, менеджер обязан был сдавать, поступившие денежные средства от страхователей, день в день, а бухгалтер - кассир в соответствии с Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства», обязан был оприходовать денежные средства в день получения. Касса велась следующим образом: бухгалтер, принимая денежные средства от менеджеров, выписывал приходный кассовый ордер, где указывал ФИО менеджера, сумму поступивших денежных средств. Приходный кассовый ордер подписывался от имени бухгалтера - кассира, принимавшего денежные средства, и ставилась печать. У менеджеров в подтверждении передачи денежных средств в кассу, должна оставаться отрывная квитанция от приходного кассового ордера с подписью кассира. Далее, бухгалтер в этот же день должен был сформировать кассовый день, куда входили приходные кассовые ордера с квитанциями и расходные кассовые ордера с приложенными документами, подтверждающие расходование денежных средств. Все поступившие денежные средства бухгалтер обязан был внести на расчетный счет отделения. Всю первичную документацию, а именно: договоры страхования, приходные и расходные ордера с квитанциями и документами, бухгалтер должен был передать в бухгалтерию Самарского филиала САО «ВСК». После проверки приходных и расходных кассовых ордеров, бухгалтер Самарского филиала САО «ВСК», заносил данные по ордерам в программу компании и в последующем разносил общие суммы по ордерам, по договорам, согласно каждой квитанции. Такая схема работы была во всех отделения до декабря 2014. Как позже выяснилось, в Тольяттинском отделении такой практики не было, менеджеры передавали реестр, квитанции и денежные средства «под честное слово» ФИО3

После того, как по распоряжению головной компании САО «ВСК» денежные средства стали сдаваться менеджерами через терминалы «ГАЗПРОМБАНКА» (после закрытия касс в отделениях) работа с наличными денежными средствами велась следующим образом: менеджеры при оформлении договоров страхования и принятии денежных средств также выписывали квитанции об оплате, оригинал квитанции оставался у клиента, а копию квитанции и денежные средства менеджер оставлял себе. В конце рабочего дня, менеджер создавал на своем рабочем компьютере реестр договоров страхования, где указывал ФИО страхователя, номер квитанции об оплате, сумму страхового взноса и дату оплаты, после чего денежные средства вносил в терминал, который выдал чек об оплате, после чего данный реестр передавался как по электронной почте бухгалтеру, так и в бумажном виде с приложением квитанций и чека. Бухгалтер, импортировал данные из реестра в акт приема-передачи страховой документации (АПП) в программе СИП, то есть реестр и АПП должны были быть идентичны друг другу, а именно ФИО страхователей, номера договоров, номера квитанции, суммы страховых взносов, даты оплаты и общие суммы должны совпадать. Далее, бухгалтер отправлял этот АПП для утверждения в бухгалтерию <адрес>, либо утверждал его сам, после чего распечатывал АПП в трех экземплярах. Один экземпляр АПП с квитанциями и чеком передавался в бухгалтерию СФ САО «ВСК», второй экземпляр с договорами страхования передавался в операционный центр для внесения страхователей в базу клиентов, а третий экземпляр с подписями о принятии филиалом отправлялся в отделения.

В Тольяттинском отделении ни квитанции, ни чеки, ни оригиналы АПП с подписями ФИО3 в бухгалтерию СФ САО «ВСК» не передавались. Проверка по данному факту руководством компании не проводились, постоянно задавались вопросы ФИО3 о том, где документация по АПП, на что она отвечала, что скоро все передаст. Поступившие денежные средства на расчетный счет компании от Тольяттинского отделения, бухгалтерия СФ САО «ВСК» разносила на основании АПП, которые ФИО3 выкладывала в электронном виде на общий портал «ГАЗПРОМБАНКА».

Еженедельно в адрес отделений САО «ВСК» из Самарского филиала электронной почтой высылались отчеты с дебиторской задолженности - текущие и плановые. По мотивации оплаты труда сотрудников отделений САО «ВСК» головной компанией установлен лимит дебиторской задолженности не более 60 дней. Дебиторская задолженность могла формироваться только из-за реально неоплаченных договоров страхования, несвоевременного разнесения внесенных денежных средств по договорам в корпоративной базе данных в Самарском филиале (то есть если несвоевременно «не разнесли» поступившие платежи бухгалтерского учета с договорами страхования по страховому учету). Что касается Тольяттинского отделения, то дебиторская задолженность была и держалась на довольно низком уровне. Если возникал договор с просроченной дебиторской задолженности, то информация высылались ФИО3, на что она очень быстро реагировала, таким образом, вопрос был решен. Чаще всего, деньги сразу же вносились на расчетный счет.

Свидетель отметила, что денежными средствами страхователей ФИО3 перекрывала суммы, которые, по мнению свидетеля ранее были похищены ФИО3, то есть в оригиналах реестров, которые предоставлялись менеджерами были указаны одни данные (ФИО страхователей, номера договоров страхования, копии квитанций, суммы страховых взносов), а ФИО3 в программе СИП создавался АПП на сумму совпадающей с суммой реестра менеджера, однако данные в АПП (ФИО страхователей, номера договоров страхования, копии квитанций, суммы страховых взносов) не совпадали с данными реестра.

Свидетель ФИО22 показала, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала в должности бухгалтера в Самарском филиале САО «ВСК». С ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время работает в должности ведущего специалиста страхового учета Самарского филиала САО «ВСК». В ее должностные обязанности входит ведение бухгалтерского учета, разнесение денежных средств по договорам страхования, внесения договоров страхования в базу договоров, работа с дебиторской и кредиторской задолженностью.

Ранее, до апреля 2014, работа в компании строилась следующим образом: менеджеры компании заключают договора страхования (полисы) с клиентом, после чего клиент оплачивает страховую премию, либо наличным путем, либо безналичным (как ему удобно). При безналичной оплате они выставляют счет, который клиент оплачивает через банк на р/счет ВСК. При наличной оплате физическим лицом, менеджер выписывал квитанцию о принятии денежных средств. Все данные по договору страхования, с указанием ФИО страхователя, номера договора, номера квитанции, суммы и даты получения денежных средств вносились менеджером в электронный реестр, который был создан с помощью программы Excel. После чего менеджер был обязан сдать в кассу ФИО3 денежные средства, вторые экземпляры квитанций и сам реестр. На каждый проверенный реестр ФИО3 выводила приходный кассовый ордер с указанием суммы, полученных денежных средств от менеджера по реестру. К каждому приходному ордеру ФИО3 прикладывала вторые экземпляры квитанций. По отдельной просьбе менеджеров ФИО3 на оборотной стороне второго экземпляра и копий квитанций ставила штамп «Получено», где лично расписывалась и указывала дату принятия. Однако фактически менеджеры допускали передачу денежных средств ФИО3 при этом не оставляя себе копии квитанций. ФИО3 работала в организации достаточно давно и никаких проблем с ней не возникало. Наличные денежные средства ФИО3 хранила в своем сейфе на своем рабочем месте, лимит по кассе составлял 5 000 рублей. Собранные за день от менеджера денежные средства ФИО3 отвозила в Сбербанк России на <адрес>, где у отделения был открыт р/счет. С ведением программы СИП, а именно с апреля 2014, на каждый электронный реестр, созданный и переданный по электронной почте ФИО3, последней создавались акты приема передачи (АПП) в программе СИП и в последующем данные АПП подшивались вместе со вторыми экземплярами квитанций к приходным кассовым ордерам. По распоряжению головной компании САО «ВСК» расчетный счет ТО САО «ВСК» в Сбербанке ДД.ММ.ГГГГ был закрыт и открыт в банке «ГАЗПРОМБАНК». С этого момента, все наличные денежные средства, поступающие от клиентов - физических лиц, сдавались через терминал «ГАЗПРОМБАНКА». Ранее, начальнику агентского отделения ФИО23 была выдана банковская карта, на которую агенты, при заключении договора страхования, вносили денежные средства. ФИО23 вместе с агентами, с использованием своей карты, вносила денежные средства на свой лицевой счет и переводила на р/счет САО «ВСК». Денежные средства она вносила на основании АПП, созданных на агента. Поскольку у менеджеров и ФИО3 карты «ГАЗПРОМБАНКА» отсутствовали, последней использовалась карта ФИО23 для сдачи денежных средств в терминал указанного банка. В январе 2015 карта «ГАЗПРОМБАНКА» на имя ФИО3 была изготовлена, и до конца февраля 2015 менеджеры ТО САО «ВСК» вносили денежные средства, полученные от страхователей совместно с ФИО3 через ее карту. С марта 2015 на менеджеров организации начали выпускать карты «ГАЗПРОМБАНКА».

Таким образом, при наличной оплате физическим лицом, менеджер выписывал квитанцию о принятии денежных средств. Все данные по договору страхования, с указанием ФИО страхователя, номера договора, номера квитанции, суммы и даты получения денежных средств вносились менеджером в электронный реестр, который был создан с помощью программы Excel, затем данные реестр отправлялся ФИО3 по электронной почте для создания АПП в СИП, менеджеры доступа в программу СИП не имели, соответственно исправлять АПП в программе СИП они также не могли, все изменения могла делать только ФИО3 Менеджеры вместе с ФИО3 сдавали наличные денежные средства, принятые от страхователей, в терминал «ГАЗПРОМБАНКА». На данную операцию терминалом выдавался чек. Данный чек, в последствие ФИО3 должна была прикрепить к АПП с вторыми экземплярами квитанций для дальнейшей передачи в Самарский филиал САО «ВСК», а бухгалтеры Самарского филиала САО «ВСК» на основании переданных данных ФИО3 (АПП с чеком и квитанциями) должны были разносить денежные средства поступившие на р/счет «ГАЗПРОМБАНКА». Для оперативного разнесения денежных средств на договоры страхования, АПП в электронном виде выкладывались на портал «ГАЗПРОМБАНКА», бухгалтер не дожидаясь поступления оригинала АПП с чеком и квитанциями разносила выписки исходя из данных на портале. Доступ на портал был только у ФИО23 и ФИО3 Однако, оригиналы АПП с чеками, квитанциями и подписями менеджеров, в бухгалтерию Самарского филиала не поступали. ФИО3 неоднократно задавались вопросы по поводу предоставления первичной документации, на что ФИО3 ссылалась на свою забывчивость и обещала передать при первой возможности.

Работой с файлом по дебиторской задолженности занималась ФИО3 В начале марта 2015 сумма дебиторской задолженности резко выросла, в ходе разговора с менеджерами выяснилось, что денежные средства по некоторым клиентам были сданы в терминал банка, однако они висели в дебиторской задолженности. То есть, менеджер сдавала деньги в терминал банка по сформированному ею реестру, а данные денежные средства были разнесены на договора других страхователей. Руководством Самарского филиала САО «ВСК» было принято решение о проведении внутренней проверки по факту образовавшейся дебиторской задолженности в Тольяттинском отделении САО «ВСК», о чем был издан приказ о проведении инвентаризации договоров страхования в Тольяттинском отделении. ФИО3 о проведении инвентаризации по договорам страхования не была уведомлена, так как проверка проводилась не в отношении ФИО3, а по факту образовавшейся дебиторской задолженности. Инвентаризационная комиссия провела инвентаризацию договоров страхования, заключенных в офисе Тольяттинского отделения Самарского филиала САО «ВСК» в период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

В ходе инвентаризации договоров страхования установлено в том числе, что центром корпоративного страхования заключено два договора на сумму 174047,7 рублей, и договоры не оплачены. При этом сотрудники Тольяттинского отделения ВСК утверждали, что на самом деле клиенты данные квитанции оплатили, и денежные средства фактически были переданы ФИО3 В ходе проведения инвентаризации общая сумма неоплаченных договоров составляла 1 222 306, 21 рублей.

Свидетель ФИО24 показала, что с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время она работает в должности руководителя операционного центра Самарского филиала САО «ВСК». В ее должностные обязанности входит контроль страхового учета и разнесения денежных средств по договорам страхования, внесения договоров страхования в базу договоров и их конвертация, работа с дебиторской и кредиторской задолженностью, работа по запросам головной компании, Центробанка, обработка электронной почты.

С ведением программы СИП, а именно с апреля 2014, на каждый электронный реестр, созданный и переданный страховыми менеджерами по электронной почте ФИО3, последней создавались акты приема передачи (АПП) в программе СИП и в последующем данные АПП подшивались вместе со вторыми экземплярами квитанций к приходным кассовым ордерам. По распоряжению головной компании САО «ВСК» расчетный счет ТО САО «ВСК» с декабря 2014 года счет был открыт в банке «ГАЗПРОМБАНК». С этого момента, все наличные денежные средства, поступающие от клиентов - физических лиц, сдавались через терминал «ГАЗПРОМБАНКА». Ранее, начальнику агентского отделения ФИО23 была выдана банковская карта на которую агенты, при заключении договора страхования, вносили денежные средства. ФИО23 вместе с агентами, с использованием своей карты, вносила денежные средства на свой лицевой счет и переводила на р/счет САО «ВСК». Денежные средства она вносила на основании АПП, созданных на агента. Поскольку у менеджеров и ФИО3 карты «ГАЗПРОМБАНКА» отсутствовали, последней использовалась карта ФИО23 для сдачи денежных средств в терминал указанного банка. В январе 2015 карта «ГАЗПРОМБАНКА» на имя ФИО3 была изготовлена, и до конца февраля 2015 менеджеры ТО САО «ВСК» вносили денежные средства, полученные от страхователей совместно с ФИО3 через ее карту.

С марта 2015 на менеджеров организации начали выпускать карты «ГАЗПРОМБАНКА». Таким образом, при наличной оплате физическим лицом, менеджер выписывал квитанцию о принятии денежных средств. Все данные по договору страхования, с указанием ФИО страхователя, номера договора, номера квитанции, суммы и даты получения денежных средств вносились менеджером в электронный реестр, который был создан с помощью программы Excel, затем данные реестр отправлялся ФИО3 по электронной почте для создания АПП в СИП. Менеджеры доступа в программу СИП не имели, соответственно исправлять АПП в программе СИП они также не могли, все изменения могла делать только ФИО3 Менеджеры вместе с ФИО3 сдавали наличные денежные средства, принятые от страхователей, в терминал «ГАЗПРОМБАНКА». На данную операцию терминалом выдавался чек. Данный чек, в последствие передавался ФИО3, последняя должна была прикрепить данный чек к АПП с вторыми экземплярами квитанций для дальнейшей передачи в Самарский филиал САО «ВСК», а бухгалтеры Самарского филиала САО «ВСК» на основании переданных данных ФИО3 (АПП с чеком и квитанциями) должны были разносить денежные средства поступившие на р/счет «ГАЗПРОМБАНКА».

Для оперативного разнесения денежных средств на договора страхования, АПП в электронном виде выкладывались на портал «ГАЗПРОМБАНКА», бухгалтер не дожидаясь поступления оригинала АПП с чеком и квитанциями разносила выписки исходя из данных на портале. Доступ на портал был только у ФИО23 и ФИО3 Еженедельно в адрес Тольяттинского отделения САО «ВСК» из Самарского филиала электронной почтой высылались отчеты с дебиторской задолженности - текущие и плановые. Дебиторская задолженность могла формироваться только из-за реально неоплаченных договоров страхования, несвоевременного разнесения внесенных денежных средств по договорам в корпоративной базе данных в Самарском филиале. Работой с файлом по дебиторской задолженности занималась ФИО3 В начале марта 2015 сумма дебиторской задолженности резко выросла, в ходе разговора с менеджерами выяснилось, что денежные средства по некоторым клиентам были сданы в терминал банка, однако они висели в дебиторской задолженности. То есть, деньги сдавались в терминал банка по сформированному реестру, а данные денежные средства были разнесены на договора других страхователей.

Руководством Самарского филиала САО «ВСК» было принято решение о проведении внутренней проверки по факту образовавшейся дебиторской задолженности в Тольяттинском отделении САО «ВСК», о чем был издан приказ о проведении инвентаризации договоров страхования в Тольяттинском отделении. Инвентаризация

проводилась по реестрам, предоставленными менеджерами Тольяттинского отделения и АПП, созданные ФИО3 Различия были в количестве договоров, их номерах, суммах страховых премий страхователей, ФИО страхователей, совпадала только итоговая сумма АПП и реестра менеджера и частично номера АПП. Было очевидно, что бухгалтером-кассиром ФИО3 итоговые суммы АПП были подогнаны с суммами реестров, которые предоставляли менеджеры. В результате чего, по некоторым договорам страхования произведена частичная оплата страховой премии.

Свидетель ФИО23 показала, что с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время она работает в должности руководителя агентства «Жигули» Тольяттинского отделения САО «ВСК». В ее должностные обязанности входит курирование работы агентской группы, ведение кадровой политики.

Работа с агентами в Тольяттинском отделении САО «ВСК» строилась следующим образом: до ДД.ММ.ГГГГ, все наличные денежные средства Тольяттинского отделения, полученные по страховым премиям агентами, сдавались ей лично, после чего она предавала их ФИО3 При передаче денежных средств она предоставляла реестр, куда были включены ФИО, суммы страховых премий, номера договоров и квитанции об оплате по которым и сдавались деньги. ФИО3 на ее экземпляре реестра ставила отметку о получении денежных средств с указанием даты получения и подписи. Денежные средства ФИО29 вносила на расчетный счет САО «ВСК» открытый в «Сбербанке». После установления терминалов «ГАЗПРОМБАНКА» в офисе отделения все денежные средства ее агенты стали сдавать через терминал. В тот же момент они стали работать в системе «СИП», примерно это было в начале 2014 года, остальные менеджеры Тольяттинского отделения перешли на такую систему работы позже, а именно после закрытия кассы, то есть в декабре 2014. Агенты сдавали денежные средства, полученные от страхователей по квитанциям, после чего на каждого агента ею создавался акт приема-передачи, который впоследствии загружался в «СИП», а денежные средства вносились по карте через терминал «ГАЗПРОМБАНКА». Банковская карта была только у нее, никто из агентов ей не пользовался. Проблем с дебиторской задолженности в ее агентстве никогда не было, денежные средства всегда разносились по АПП и привязывались к договорам во время. После закрытия кассы и расчетного счета в «Сбербанке», менеджеры Тольяттинского отделения САО «ВСК» стали сдавать наличность ФИО3 для внесения денежных средств на расчетный счет Самарского филиала САО «ВСК» через ее карту (ФИО23). ФИО3 пользовалась ее картой для сдачи денежных средств до момента получения своей личной карты, то есть до ДД.ММ.ГГГГ. ФИО3 получила свою личную карту в феврале 2015 и ее картой пользоваться перестала, то есть с ДД.ММ.ГГГГ с ее карты денежные средства, полученные ФИО3 от менеджеров, не вносились. Кроме того, в январе 2015 срок действия ее карты закончился, в связи с чем, карта была перевыпущена и получена новая, пользоваться ее картой ФИО3 не было необходимости. Пояснила, что через карту ФИО3 она никогда не вносила денежные средства, полученные от своих агентов. Отметила, что менеджеры Тольяттинского отделения САО «ВСК» сдавали наличные денежные средства, полученные от страхователей по квитанциям, ФИО3, так как последняя, на тот момент, продолжала выполнять функции бухгалтера - кассира.

Страхователь ФИО1 является ВИП - клиентом компании, закрепленным за ее агентством. Договор был заключен менеджером ФИО9 в начале февраля 2015 и передан впоследствии ей от Гладких для передачи в Самарский филиал САО «ВСК» для ввода этого договора в общую базу страховых договоров. Для этого, ей необходимо было приложить второй экземпляр АПП к оригиналу страхового договора и передать на ввод в Самарский филиала САО «ВСК», а первый экземпляр АПП, сформированный ФИО3, вместе с чеком о внесении денежных средств и квитанцией об оплате, должны были быть переданы ФИО3 в бухгалтерию Самарского филиала САО «ВСК» для привязки оплаты к договору. Она неоднократно подходила к ФИО3 с просьбой предоставить АПП на данный договор, но ФИО3 постоянно откладывала ее просьбу. Однако, ФИО3 все же передала ей АПП, после чего договор ею был сдан в операционный отдел САО «ВСК» <адрес>. Но в марте 2015 при отработке дебиторской задолженности данный договор числился, как неоплаченным.

Обвинение подтверждается следующими доказательствами:

- заявлением директора Самарского филиала САО «ВСК» в порядке ст. 144 УПК РФ, согласно которому последний просит провести проверку в отношении бухгалтера - кассира Тольяттинского отделения САО «ВСК» ФИО3 и принять решение в порядке ст.ст. 144-145 УПК РФ. (т. 1 л.д. 2-5);

- протоколами выемки и осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым у представителя потерпевшего ФИО12 были изъяты оригиналы документов: личная карточка ФИО3, карточка о приеме на работу и переводе на другую работу, трудовой договор, договор о полной индивидуальной материальной ответственности, соглашение о неразглашении работником коммерческой <данные изъяты>, обязательство ФИО3, согласие работника на обработку персональных данных, приказ о приема работника на работу, заявление о переводе, дополнительные соглашения к трудовому договору, должностные инструкции ФИО3, приказ о назначении ФИО3 на должность, личный листок по учету кадров ФИО3, заявления об увольнении. (т. 1 л.д. 155-159);

-постановлением о признании и приобщении данных документов вещественным доказательством (т. 1 л.д. 184-189);

- протоколами выемки и осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым у представителя потерпевшего ФИО12 были изъяты оригиналы документов: квитанция № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО2 на сумму 19638,09 рублей; квитанция № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО1 на сумму 154409,61 рублей; полис КАСКО №V0000042 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО1; дополнительное соглашение к полису №V0000042 от ДД.ММ.ГГГГ.(т. 1 л.д. 191-195);

-постановлением о признании и приобщении указанных документов вещественным доказательством (т. 1 л.д. 200-201);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому подпись, выполненная от имени ФИО3, на оборотной стороне в оттиске прямоугольного штампа в квитанции № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 154 409,61 рублей на имя ФИО1 и в квитанции № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 638,09 рублей на имя ФИО2 выполнены, ФИО3. Цифровые обозначения, выполненные на оборотной стороне в оттиске прямоугольного штампа в квитанции № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 154 409,61 рублей на имя ФИО1 и в квитанции № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 638,09 рублей на имя ФИО2 выполнены, ФИО3.(т. 3 л.д. 10-13);

- протоколами выемки и осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым у представителя потерпевшего ФИО12 были изъяты следующие документы: акт инвентаризации договоров страхования от ДД.ММ.ГГГГ; АПП № от 01.03.2015г.; акт приема-передачи страховой документации № от 01.03.2015г.; копия квитанции № на имя страхователя ФИО2 от 04.02.2015г.; копия квитанции № на имя страхователя ФИО1 от 02.02.2015г.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО25 на сумму 37132,53руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО25 на сумму 45300,42руб.; реестр договоров страхования от имени ФИО25 на сумму 76769,35руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО25 на сумму 140876,43руб.; реестр договоров страхования от имени ФИО13 на сумму 89087,34руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО13 на сумму 87823,57руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО13 на сумму 143131,65руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО13 на сумму 131434,40руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО13 на сумму 158047,97руб., выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО13 на сумму 149961,73руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО13 на сумму 75626,33руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО19 на сумму 67205,33руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО19 на сумму 32261,71руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО19 на сумму 118024,61руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО19 на сумму 68140,21руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО19 на сумму 99830,51руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО19 на сумму 135585,04руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО19 на сумму 19986,64руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО19 на сумму 63210,55руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр данных страхователям САО «ВСК»; копия выписки по счету банковской карты №ФИО3 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. (т. 3 л.д. 82-91);

-постановлением о признании и приобщении вещественных доказательств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, были признаны вещественными доказательствами документы, осмотренные протоколом осмотра ДД.ММ.ГГГГ.(т. 1 л.д. 152-162);

- протоколами выемки и осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым у представителя потерпевшего ФИО12 были изъяты документы: реестры копий платежных документов страхователей Тольяттинского отделения САО «ВСК; копии квитанций об оплате страхователями ТО «САО «ВСК»; реестры договоров страхования ТО САО «ВСК», копия приказа о предоставлении отпуска ФИО3; копии листков нетрудоспособности, выданных ФИО3(т. 3 л.д. 208-214);

-постановлением о признании и приобщении вещественным доказательством от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого, были признаны вещественными доказательствами оригиналы документов, осмотренные протоколом осмотра ДД.ММ.ГГГГ.(т. 3 л.д. 231-233);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому были осмотрены представленные по запросу Самарским филиалом САО «ВСК» следующие документы: копия приказа директора Самарского филиала САО «ВСК» № от ДД.ММ.ГГГГ Самары «О проведении инвентаризации дебиторской задолженности Тольяттинского отделения САО «ВСК»; выписки из табеля учета рабочего времени № Тбл 270339 Самарского филиала САО «ВСК» на бухгалтера - кассира ФИО3 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.(т. 5 л.д. 96-99);

-постановлением о признании и приобщении данных документов вещественным доказательством (т. 5 л.д. 100-101);

- протоколами выемки и осмотра, согласно которым у представителя потерпевшего ФИО12 были изъяты копии и оригиналы документов, свидетельствующие о внесении денежных средств от подразделений САО «ВСК» на лицевой счет Самарского филиала САО «ВСК» (выписка из лицевого счета Самарского филиала СОАО «ВСК за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 654 листах, копии платежных поручений, мемориальные ордера, акты приема передачи страховой документации по агентским договорам; чеки банка «ГАЗПРОМБАНК»), приказ о переводе работника на другую работу, приказ об увольнении ФИО3(т. 5 л.д. 182-203);

-постановлением о признании и приобщении вещественным доказательством от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого, были признаны вещественными доказательствами оригиналы и копии документов, осмотренные протоколом осмотра ДД.ММ.ГГГГ.(т. 5 л.д. 206-207);

Таким образом, исследовав в совокупности все обстоятельства дела, суд считает вину подсудимой доказанной полностью, действия ФИО3 следует квалифицировать по ч.1 ст.160 УК РФ, поскольку подсудимая совершила присвоение, то есть хищение чужого, вверенного ей имущества.

Подсудимая ФИО3 вину не признала, пояснив суду, что до ДД.ММ.ГГГГ в Тольяттинском отделении Самарского филиала САО «ВСК» исполняла обязанности бухгалтера-кассира. Не отрицает, что в присутствии менеджера ФИО9 принимала от страхователя ФИО2, и ФИО16, представителя страхователя ФИО1, указанные в обвинении денежные средства, однако впоследствии, через несколько дней, получив банковскую карточку, занесла денежные средства в течение нескольких дней сперва на счет карты, а затем с нее на счет «ВСК» в Самаре. При этом, никаких АПП она не составляла, поскольку это не входило в ее обязанности. Почему указанные денежные средства не поступили на счет данных договоров, она не знает.

Вина подсудимой подтверждается совокупностью исследованных судом доказательств.

Так, свидетель ФИО9 показала, что как менеджер она заключала договоры страхования с клиентами. При получении денежных средств по агентскому договору они сдавались в тот же день ФИО3, которая на основании квитанции принимала от менеджеров денежные средства, ставила на квитанции штамп «Получено», и расписывалась. Оригинал квитанции отдавался клиенту. С января 2015 года ФИО3 получала указанным способом наличные денежные средства, хранила их в своем сейфе, после чего вносила их в установленный в их офисе терминал «Газпромбанка». Деньги сразу уходили в Самарский Филиал. Банковские карты от указанного р/счета в «Газпромбанке», были выданы только и ФИО23 - руководителю агентства «Жигули» (подразделения ВСК), а с февраля 2015 года и ФИО3 К каждой карте имелся свой пин-код, который никому кроме держателей карт не был известен. При введении новой системы оплаты через терминал «Газпромбанка» у них была введена программа СИП (система идентификации платежей), согласно которой в компьютерной программе создается Акт приема-передачи (АПП), в котором указывается номер договора, страхователь, номер квитанции, сумма, дата оплаты. На тот период АПП менеджеры не создавали, поскольку это делала ФИО3 К данному акту крепятся все квитанции, указанные в этом АПП, и чек из терминала на указанную в АПП сумму, после чего эти документы передаются в Самарский филиал.

ДД.ММ.ГГГГ ею был оформлен полис страхования КАСКО страхователю ФИО1, она выписала квитанцию на оплату страховой премии, на сумму 154409,61 руб. и представитель ФИО1 гр. ФИО16 передал денежные средства за полис в ее присутствии бухгалтеру-кассиру ФИО3, при этом ФИО3 на обратной стороне квитанции клиента была поставлена отметка об оплате, в виде штампа «получено» с датой ДД.ММ.ГГГГ. и личной подписью. В ее присутствии полученные денежные средства ФИО3 в терминал не вносила. Это входило в должностные обязанности ФИО29, поэтому она за её дальнейшими действиями не следила, была уверена, что денежные средства внесены в терминал. Таким же образом ФИО3 были переданы денежные средства от страхователя ФИО2

В марте 2015 года, при отработке файла с дебиторской задолженностью, ею было выявлено, что по указанным выше договорам, по которым она выписывала квитанции, имеется задолженность. Она обратилась к ФИО3 с вопросом, почему деньги, которые она лично приняла, не поступили в качестве оплаты за договоры. ФИО3 ответила ей, что денежные средства сдала в полном объёме, а почему их нет на р/счете, она не понимает. ФИО29 была ответственная по регламенту за отправку указанной первичной документации в Самарский филиал, а соответственно указанные документы все менеджеры передавали ей. Отправляла ли она эти документы в Самару, свидетель не знает.

Свидетель ФИО13 показала, что оригиналы чеков Газпромбанка, квитанции об оплате страховых премий страхователями, вторые экземпляры полисов также передавались ФИО3 для последующей передачи в центральный офис в Самару. Как впоследствии выяснилось, квитанции и чеки до центрального офиса Самары не доходили, а денежные средства разносились на основании выложенных на портал актов-дублеров, созданных ФИО3 Куда та могла деть оригиналы первичной документации, ей не известно.

Свидетель ФИО21 показала, что все поступившие денежные средства бухгалтер ФИО3 обязана была внести на расчетный счет отделения. Всю первичную документацию, а именно: договоры страхования, приходные и расходные ордера с квитанциями и документами, бухгалтер должен был передать в бухгалтерию Самарского филиала САО «ВСК». После проверки приходных и расходных кассовых ордеров, бухгалтер Самарского филиала САО «ВСК», заносил данные по ордерам в программу компании и в последующем разносил общие суммы по ордерам, по договорам, согласно каждой квитанции. Такая схема работы была во всех отделения до декабря 2014. Как позже выяснилось, в Тольяттинском отделении такой практики не было, менеджеры передавали реестр, квитанции и денежные средства «под честное слово» ФИО3

Изложенные свидетелем ФИО9 и ФИО13 показания, подтверждаются показаниями свидетеля ФИО24, пояснившей, что все данные по договору страхования, с указанием ФИО страхователя, номера договора, номера квитанции, суммы и даты получения денежных средств вносились менеджером в электронный реестр, который отправлялся ФИО3 по электронной почте для создания АПП в СИП. Менеджеры доступа в программу СИП не имели, соответственно исправлять АПП в программе СИП они также не могли, все изменения могла делать только ФИО3 Менеджеры вместе с ФИО3 сдавали наличные денежные средства, принятые от страхователей, в терминал «ГАЗПРОМБАНКА». На данную операцию терминалом выдавался чек. Данный чек, впоследствии, ФИО3 должна была прикрепить к АПП с вторыми экземплярами квитанций для дальнейшей передачи в Самарский филиал САО «ВСК», а бухгалтеры Самарского филиала САО «ВСК» на основании переданных данных ФИО3 (АПП с чеком и квитанциями) должны были разносить денежные средства поступившие на р/счет «ГАЗПРОМБАНКА».

Указанные данными свидетелями обстоятельства свидетельствуют о том, что подсудимой денежные средства по указанным договорам страхования получались, при этом именно ею, после получения электронного реестра документации от менеджеров, составлялся Акт приема-передач (АПП), который вместе с чеком, подтверждающим внесение денег в терминал, должен был направляться в Самарский филиал для разнесения бухгалтерией денежных средств по договорам.

Утверждение ФИО3 о том, что денежные средства ею направлялись без АПП, и почему бухгалтеры в Самарской филиале «ВСК» не разнесли их по договорам, она не знает, суд оценивает критически.

Так, свидетелем ФИО22 показано, что для оперативного разнесения денежных средств на договоры страхования, АПП в электронном виде выкладывались на портал «ГАЗПРОМБАНКА», бухгалтер в Самарском филиале «ВКС», не дожидаясь поступления оригинала АПП с чеком и квитанциями, разносила выписки исходя из данных на портале. Доступ на портал был только у ФИО23 и ФИО3 Однако, оригиналы АПП с чеками, квитанциями и подписями менеджеров, в бухгалтерию Самарского филиала не поступали. ФИО3 неоднократно задавались вопросы по поводу предоставления первичной документации, на что ФИО3 ссылалась на свою забывчивость и обещала передать при первой возможности.

Вышеизложенное свидетельствует о том, что со 2 и ДД.ММ.ГГГГ, т.е. с момента получения денежных средств ФИО3 по указанным страховым договорам, и до ДД.ММ.ГГГГ, т.е. создания и направления в Самарский филиал «ВКС» в отредактированном виде АПП по данным договорам, денежные средства ФИО3 через терминал не направлялись, поскольку все перечисленные в указанный период денежные средства бухгалтерией разносились по имеющимся на портале электронным АПП, еще не подтвержденным оригиналами АПП с чеком и квитанцией.

Согласно выписке по расчетному счету САО «ВСК» денежные средства на расчетный счет Самарского филиала САО «ВСК» в течение месяца после оплаты указанных договоров страхования не поступали. Данное обстоятельство также подтверждено актом инвентаризации.

Показания вышеперечисленных свидетелей суд считает достоверными, поскольку они последовательны в описании порядка осуществления деятельности страховой компании в части получения денежных средств от клиентов, передачи их бухгалтеру-кассиру ФИО3, ответственной за их последующее направление на счет Самарского филиала «ВСК».

Анализ исследованных доказательств дает основание считать доказанным то обстоятельство, что полученные по договорам денежные средства подсудимой не перечислялись на счет Самарского филиала «ВСК», а были присвоены. При этом суд считает юридически обоснованной правовую позицию государственного обвинителя, исключившего из обвинения квалифицирующий признак - растрата вверенного виновному лицу имущества.

Судом установлено, что с ФИО3, трудоустроенной должность офис - менеджера, был заключен договор о полной индивидуальной материальной ответственности. ДД.ММ.ГГГГ, согласно, дополнительному соглашению к трудовому договору №к11 от ДД.ММ.ГГГГ и приказу о переводе работника на другую работу, должность ФИО3 изменилась с офис-менеджера на должность бухгалтера - кассира Тольяттинского отделения САО «ВСК». В ее должностные обязанности входило выполнение работы по организации и учету кассовых операций, ведение первичной документации по приему и выдаче наличных денег, осуществление контроля за первичной документацией по кассовым операциям и подготовка их к счетной обработке, прием наличных денежных средств по приходным кассовым ордерам, создание приходного (расходного) кассового ордера одномоментно с получением (выдачей) денежных средств. Перезаключать договор о полной индивидуальной материальной ответственности с ФИО3 не требовалось, так как он являлся типовым и при принятии ее на работу, на должность офис-менеджера, ФИО3 уже исполняла обязанности бухгалтера - кассира.

В соответствии с положениями Пленума ВС РФ № от ДД.ММ.ГГГГ «Под лицами, использующими свое служебное положение при совершении … присвоения, следует понимать должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными примечанием 1 к статье 285 УК РФ, государственных или муниципальных служащих, не являющихся должностными лицами, а также иных лиц, отвечающих требованиям, предусмотренным примечанием 1 к статье 201 УК РФ».

К административно-хозяйственным функциям в коммерческой организации следует относить полномочия должностного лица по управлению и распоряжению имуществом или денежными средствами, находящимися на балансе или банковских счетах организации. Как установлено судом, ФИО3, будучи бухгалтером кассиром, в силу выполняемых ею обязанностей, предусмотренных должностной инструкцией, осуществляла прием денежных средств от страхователей и направление их в на счет в Самарский филиал «ВКС», при этом она не обладала какими-либо иными расширенными полномочиями по отношению к распоряжению полученными денежными средствами.

По смыслу ч.3 ст. 160 УК РФ уголовная ответственность за присвоение с использованием своего служебного положения наступает тогда, когда лицо специально использует свое служебное положение для присвоения вверенного ему чужого имущества. При этом оно, используя имеющиеся у него полномочия, должно создавать условия, при которых становится возможным изъятие этого имущества либо облегчает такое изъятие. Если же лицо совершает присвоение имущества, вверенного ему в связи с занимаемой должностью, но без совершения целенаправленных действий по созданию таких условий, оснований для квалификации содеянного по признаку использования своего служебного положения не имеется.

Те обстоятельства, что денежные средства были вверены ФИО4 ФИО44 в силу занимаемой должности бухгалтера - кассира, само по себе не дает оснований для квалификации хищения по признаку использования своего служебного положения, в связи с чем суд исключает из обвинения данный квалифицирующий признак, как излишне вмененный.

Все доказательства, положенные в основу обвинения, получены без нарушения закона, соответствуют требованиям допустимости, а в своей совокупности являются достаточными для вынесения обвинительного приговора.

При назначении подсудимой наказания, суд учел характер и степень общественной опасности совершенного преступления небольшой тяжести. Данные о личности подсудимой свидетельствуют о том, что она положительно характеризуется по месту жительства, ранее не судима, в наркологическом и психиатрическом диспансерах на учетах не состоит.

Каких-либо смягчающих и отягчающих обстоятельств по данному уголовному делу не установлено.

С учетом изложенного, суд считает, что восстановлению социальной справедливости и исправлению подсудимой будет способствовать наказание в виде исправительных работ.

Суд не находит каких-либо оснований для применения положений ст. 64 и ст.73 УК РФ.

В соответствии с п. 9 Постановления Государственной Думы Российской Федерации от 24.04.2015г. №ГД «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов» подсудимую следует освободить от наказания.

Руководствуясь ст.ст.296-310 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л :

Признать ФИО4 ФИО42 виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.160 УК РФ и назначить ей наказание в виде пяти месяцев исправительных работ с удержанием из заработной платы в доход государства 5 процентов.

В соответствии с п. 9 Постановления Государственной Думы Российской Федерации от 24.04.2015г. №ГД «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов» ФИО4 ФИО43 освободить от наказания.

Меру пресечения ФИО3 в виде подписки о невыезде - отменить.

Вещественные доказательства:

- оригиналы документов, осмотренные протоколом осмотра ДД.ММ.ГГГГ, изъятые у представителя потерпевшего ФИО12

- личная карточка ФИО4 ФИО41 карточка о приеме на работу и переводе на другую работу, трудовой договор, договор о полной индивидуальной материальной ответственности, соглашение о неразглашении работником коммерческой <данные изъяты>, обязательство ФИО3, согласие работника на обработку персональных данных, приказ о приема работника на работу, заявление о переводе, дополнительные соглашения к трудовому договору, должностные инструкции ФИО3, приказ о назначении ФИО3 на должность, личный листок по учету кадров ФИО3, заявления об увольнении (т. 1 л.д. 184-189);

-оригиналы документов, осмотренные протоколом осмотра ДД.ММ.ГГГГ, изъятые у представителя потерпевшего ФИО12 - квитанция № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО2 на сумму 19638,09 рублей; квитанция № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО1 на сумму 154409,61 рублей; полис КАСКО №V0000042 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО1; дополнительное соглашение к полису №V0000042 от ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 200-201); заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого подпись, выполненная от имени ФИО3, на оборотной стороне в оттиске прямоугольного штампа в квитанции № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 154 409,61 рублей на имя ФИО1 и в квитанции № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 638,09 рублей на имя ФИО2 выполнены, ФИО3. Цифровые обозначения, выполненные на оборотной стороне в оттиске прямоугольного штампа в квитанции № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 154 409,61 рублей на имя ФИО1 и в квитанции № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 638,09 рублей на имя ФИО2 выполнены, ФИО3 (т. 3 л.д. 10-13);

-документы, осмотренные протоколом осмотра ДД.ММ.ГГГГ, изъятые у представителя потерпевшего ФИО12 - акт инвентаризации договоров страхования от ДД.ММ.ГГГГ; АПП № от 01.03.2015г.; акт приема-передачи страховой документации № от 01.03.2015г.; копия квитанции № на имя страхователя ФИО2 от 04.02.2015г.; копия квитанции № на имя страхователя ФИО1 от 02.02.2015г.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО25 на сумму 37132,53руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО25 на сумму 45300,42руб.; реестр договоров страхования от имени ФИО25 на сумму 76769,35руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО25 на сумму 140876,43руб.; реестр договоров страхования от имени ФИО13 на сумму 89087,34руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО13 на сумму 87823,57руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО13 на сумму 143131,65руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО13 на сумму 131434,40руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО13 на сумму 158047,97руб., выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО13 на сумму 149961,73руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО13 на сумму 75626,33руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО19 на сумму 67205,33руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО19 на сумму 32261,71руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО19 на сумму 118024,61руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО19 на сумму 68140,21руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО19 на сумму 99830,51руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО19 на сумму 135585,04руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО19 на сумму 19986,64руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр договоров страхования от имени ФИО19 на сумму 63210,55руб.; выборка из журнала регистрации событий по АПП №; реестр данных страхователям САО «ВСК»; копия выписки по счету банковской карты №ФИО3 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 152-162);

-документы, осмотренные протоколом осмотра ДД.ММ.ГГГГ, изъятые у представителя потерпевшего ФИО12 - реестры копий платежных документов страхователей Тольяттинского отделения САО «ВСК; копии квитанций об оплате страхователями ТО «САО «ВСК»; реестры договоров страхования ТО САО «ВСК», копия приказа о предоставлении отпуска ФИО3; копии листков нетрудоспособности, выданных ФИО3 (т. 3 л.д. 231-233);

-оригиналы документов, осмотренные протоколом осмотра ДД.ММ.ГГГГ, изъятые у представителя потерпевшего ФИО12 - квитанция № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО2 на сумму 19638,10 рублей; полис КАСКО №V1000931 от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО2 (т. 4 л.д. 238-239); документы, представленные по запросу Самарским филиалом САО «ВСК» - копия приказа директора Самарского филиала САО «ВСК» № от ДД.ММ.ГГГГ Самары «О проведении инвентаризации дебиторской задолженности Тольяттинского отделения САО «ВСК»; выписки из табеля учета рабочего времени № Тбл 270339 Самарского филиала САО «ВСК» на бухгалтера - кассира ФИО3 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 5 л.д. 100-101); документы, осмотренные протоколом осмотра ДД.ММ.ГГГГ, изъятые у представителя потерпевшего ФИО12 - приказ о переводе работника на другую работу, приказ об увольнении ФИО3 (т. 5 л.д. 206-207);

-документы, осмотренные протоколом осмотра ДД.ММ.ГГГГ, изъятые у представителя потерпевшего ФИО12 - документы, свидетельствующие о внесении денежных средств от подразделений САО «ВСК» на лицевой счет Самарского филиала САО «ВСК» (выписка из лицевого счета Самарского филиала СОАО «ВСК за период с ДД.ММ.ГГГГ

по ДД.ММ.ГГГГ, упакованы в коробу(т. 5 л.д. 206-207) - ФИО28 МАТЕРИАЛАХ УГОЛОВНОГО ДЕЛА.

ОТМЕНИТЬ АРЕСТпо постановлению Автозаводского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ на имущество ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ г.р., - транспортное средство LADAGRANTA государственный регистрационный знак <***>, двигатель №, номер кузова ХТА219060С0069686 цвет, темно-вишневый.

Приговор может быть обжалован в Самарский областной суд через Автозаводский районный суд <адрес> в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная имеет право ходатайствовать о личном участии в ее рассмотрении в суде апелляционной инстанции в течение 10 суток со дня получения копии приговора.

Судья И.А. Матюшенко