Гражданский кодекс часть 1

с участием государственных обвинителей – прокурора Курчатовского района г. Челябинска Трошкина И.Ю., помощника прокурора Курчатовского района г. Челябинска Хатиповой Д.Д.,

представителя потерпевшего ФИО1,

подсудимых ФИО6, ФИО3,

защитников Березняковской Н.В., Бондаренко Н.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале Курчатовского районного суда г. Челябинска уголовное дело по обвинению

ФИО6, <данные изъяты>ДД.ММ.ГГГГ<данные изъяты><адрес><данные изъяты>, ранее не судимого,

ФИО3, <данные изъяты>ДД.ММ.ГГГГ в <адрес><адрес>, <данные изъяты><данные изъяты><адрес><данные изъяты>, ранее не судимого,

в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159.2 УК РФ,

установил:

ФИО6, являясь генеральным директором Общества с ограниченной ответственностью спортивно-оздоровительный центр «Синий Бор» ДД.ММ.ГГГГ, находясь в <адрес> по <адрес> г. Челябинска по указанию коммерческого директора этого же общества ФИО3 составил, подписал от своего имени и заверил оттиском печати ООО СОЦ «Синий Бор» заявку на предоставление субсидии на осуществление организации отдыха детей в каникулярное время в загородных оздоровительных лагерях в ДД.ММ.ГГГГ году, в которой указал количество детей - 600 человек, запланированных для отдыха за счет средств субсидии, выделяемой из бюджета г. Челябинска. После чего, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГФИО6, посредством электронной почты представил в Управление по делам образования г. Челябинска, расположенное в Центральном районе г. Челябинска по адресу: <адрес>, документы, необходимые для рассмотрения вопроса о выделении субсидии на организацию отдыха детей, в том числе заявку на предоставление субсидии на осуществление организации отдыха детей, в количестве 600 человек.

В начале ДД.ММ.ГГГГ года заявка ООО СОЦ «Синий Бор» на предоставление субсидии на осуществление организации отдыха детей была передана Управлением по делам образования г. Челябинска на рассмотрение Городской межведомственной комиссии по организации отдыха, оздоровления и занятости детей в каникулярное время. ДД.ММ.ГГГГ участники Городской межведомственной комиссии по организации отдыха, оздоровления и занятости детей в каникулярное время, рассмотрев заявку от ООО СОЦ «Синий Бор», приняли решение об утверждении перечня загородных оздоровительных лагерей и сумм финансирования для организации отдыха детей в загородных оздоровительных лагерях в летний период ДД.ММ.ГГГГ года, а также о заключении Управлением по делам образования г. Челябинска договоров с загородными оздоровительными лагерями на оказание услуги по организации отдыха детей в загородных оздоровительных лагерях в летний период ДД.ММ.ГГГГ года. Решение Городской межведомственной комиссии по организации отдыха, оздоровления и занятости детей в каникулярное время было оформлено Решением № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением №, в соответствии с которым Управление по делам образования г. Челябинска должно заключить договор с загородным оздоровительным лагерем ООО СОЦ «Синий Бор» на оказание услуги по организации отдыха детей в летний период ДД.ММ.ГГГГ года на сумму финансирования <данные изъяты>.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ сотрудники Управления по делам образования г. Челябинска посредством электронной почты направили ФИО6 шаблон соглашения о предоставлении субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году для оформления, подписания документа уполномоченным лицом ООО СОЦ «Синий Бор» и последующего представления в Управление по делам образования г. Челябинска.

ДД.ММ.ГГГГФИО6, находясь в <адрес> по <адрес> г. Челябинска, оформил и подписал от имени генерального директора и заверил оттиском печати ООО СОЦ «Синий Бор» соглашение о предоставлении субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году. После чего, ДД.ММ.ГГГГ и коммерческий директор ФИО3, прибыли в Управление по делам образования г. Челябинска, расположенное по адресу: г. Челябинск, <адрес>, где передали сотруднику Управления по делам образования г. Челябинска соглашение о предоставлении субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому Управление по делам образования г. Челябинска предоставляет ООО СОЦ «Синий Бор» субсидию с целью организации отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году в размере <данные изъяты>

На основании соглашения о предоставлении субсидии ДД.ММ.ГГГГ, из бюджета города Челябинска ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО СОЦ «Синий Бор» №, открытый в операционном офисе БАНКА «НЕЙВА», расположенном по адресу: г. Челябинск, <адрес>, были перечислены денежные средства в сумме <данные изъяты>, из расчета <данные изъяты> на одного ребенка в общем количестве 600 человек, в качестве субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году, в связи с чем генеральный директор ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6 и коммерческий директор ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО3 получили реальную возможность пользоваться и распоряжаться похищенными денежными средствами по своему усмотрению.

После получения денежных средств в свое распоряжения у ФИО6 и ФИО3 возник совместный преступный умысел на присвоение части указанных денежных средств.

В период со ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в ООО СОЦ «Синий Бор» фактически отдохнуло 165 детей из г. Челябинска, следовательно фактически следовало израсходовать сумму в размере <данные изъяты> рублей из расчета <данные изъяты> рублей на 1 ребенка, в связи с чем сумма субсидии, подлежащая возврату ООО СОЦ «Синий Бор» в Управление по делам образования г.Челябинска, составила <данные изъяты> 00 копеек, за вычетом сумму удержанной Уйским РОСП Челябинской области по исполнительному производству № в размере <данные изъяты>.

Таким образом, размер денежных средств присвоенных ФИО6 и ФИО3 составил <данные изъяты>

Продолжая реализацию своего преступного умысла, ФИО6 и ФИО3, действуя группой лиц по предварительному сговору, используя свое служебное положение, находясь в <адрес> по <адрес> г. Челябинска, достоверно зная, что за летний оздоровительный сезон в период со ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в ООО СОЦ «Синий Бор» отдохнули 165 детей из г. Челябинска, что не соответствует заявленному первоначально количеству детей, не намереваясь возвращать неиспользованные денежные средства субсидии в соответствии с условиями соглашения о предоставлении субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году и с целью скрыть хищение денежных средств, составили отчет по организации отдыха детей в ООО СОЦ «Синий Бор» в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году, в котором указали недостоверные и ложные данные о том, что в период летнего оздоровительного сезона, за первую, вторую, третью, четвертую смены ДД.ММ.ГГГГ года отдохнуло 600 детей из города Челябинска, на отдых которых было израсходовано <данные изъяты>, поступивших в качестве субсидии на расчетный счет ООО СОЦ «Синий Бор». ФИО3, являясь единственным учредителем и коммерческим директором ООО СОЦ «Синий Бор», используя свои служебные полномочия, заверил оттиском печати ООО СОЦ «Синий Бор» вышеуказанный отчет, содержащий заведомо ложные и недостоверные сведения о количестве детей.

После чего, в ДД.ММ.ГГГГ года, ФИО6, находясь в <адрес> по <адрес> в г. Челябинске, действуя в группе лиц по предварительному сговору с ФИО3, по указанию ФИО3 посредством электронной почты передал отчет по организации отдыха детей в ООО СОЦ «Синий Бор» в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году с недостоверными и ложными данными в Управление по делам образования города Челябинска, расположенное по адресу: г. Челябинск, <адрес>.

Своими вышеуказанными действиями генеральный директор ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6, учредитель и коммерческий директор ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО3, используя свое служебное положение, действуя группой лиц по предварительному сговору, присвоили денежные средства в размере <данные изъяты>, чем причинили ущерб бюджету г. Челябинска в лице Управления по делам образования г. Челябинска в особо крупном размере.

Подсудимый ФИО3 вину в совершении указанного преступления не признал, суду пояснил, что он несколько лет подряд занимался развитием детского лагеря ООО СОЦ «Синий Бор». В ДД.ММ.ГГГГ года была сформирована заявка на получение субсидии в размере <данные изъяты> рублей, необходимых для оздоровления 600 детей из города Челябинска. На протяжении ДД.ММ.ГГГГ года он занимался только лишь исключительно обеспечением лагеря продовольствием, ремонтом и текущими затратами. О том, что за летний период отдохнуло менее 600 детей узнал позже. ФИО6 сам изготовил отчет об отдыхе 600 детей, он к этому не причастен.

Подсудимый ФИО6 вину в совершении указанного преступления признал частично, суду пояснил, что в ДД.ММ.ГГГГ года являлся генеральным директором детского лагеря ООО СОЦ «Синий Бор». ДД.ММ.ГГГГ года была сформирована заявка на получение субсидии в размере <данные изъяты>, необходимых для оздоровления 600 детей из города Челябинска. На протяжении летнего периода ДД.ММ.ГГГГ года он постоянно находился в лагере, занимался текущей работой. По итогам четырех смен в лагере отдохнуло примерно 150 детей из города Челябинска. По указанию ФИО3 им был изготовлен отчет о том, что за летний период отдохнуло именно 600 детей. Он верил ФИО3, который обещал вернуть недостающие деньги в бюджет.

Не смотря на занятую подсудимыми позицию их вина в полной мере подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств.

Из оглашенных показаний представителя потерпевшего ФИО83 следует, что состоит в должности консультанта отдела правовой экспертизы и договорной работы правового управления Администрации г. Челябинска с ДД.ММ.ГГГГ года. В числе прочих, в его должностные обязанности входит представление интересов Администрации г. Челябинска в правоохранительных органах и судах. Ему известно, что ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с платежным поручением из бюджета г. Челябинска в ООО СОЦ «Синий Бор» были перечислены денежные средства в сумме <данные изъяты> рублей по соглашению от ДД.ММ.ГГГГ в качестве субсидии на организацию отдыха и оздоровления 600 детей из г. Челябинска из расчёта <данные изъяты> рублей на организацию отдыха и оздоровления 1 ребёнка. Ему известно, что руководство ООО СОЦ «Синий Бор» фактически организовало отдых и оздоровление для 165 детей из г. Челябинска вместо 600 детей, на которых фактически должно быть затрачено <данные изъяты> рублей. Оставшуюся разницу, а именно денежные средства, в сумме <данные изъяты> рублей на организацию отдыха и оздоровления оставшихся 435 детей из г. Челябинска, которые фактически оздоровлены не были и на которых денежные средства не расходовались и должны были быть возвращены в бюджет г. Челябинска, руководство ООО СОЦ «Синий Бор» похитило и распорядилось ими по своему усмотрению. В связи с чем он, как представитель потерпевшего Администрации г. Челябинска, заявил иск о возмещении лицами из числа руководителей ООО СОЦ «Синий Бор», виновными в совершении данного преступления, денежных средств в сумме <данные изъяты>.

Свидетель ФИО46 суду пояснила, что она с ДД.ММ.ГГГГ года работает в должности начальника отдела исполнения судебных актов юридического управления Министерства финансов Челябинской области. На основании заявки руководителя ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6 на предоставление субсидии было сформировано платёжное поручение от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого из УФК по Челябинской области (Комитет финансов города Челябинска, Управление по делам образования города Челябинска) в адрес ООО СОЦ «Синий Бор» были перечислены денежные средства в сумме <данные изъяты> рублей на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году и отчёта генерального директора ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6 по организации отдыха детей в ООО СОЦ «Синий Бор» в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году. От следователя ей известно о том, что в период с ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ года неустановленные лица совершили хищение денежных средств в сумме более <данные изъяты> рублей, перечисленных из бюджета Челябинской области на расчётный счет ООО СОЦ «Синий Бор». Потерпевшим при хищении денежных средств при получении выплат – субсидий является бюджет Челябинского городского округа в лице соответствующих органов местного самоуправления.

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО47 следует, что она работает в должности главного специалиста отдела социально-экономического обеспечения Управления по делам образования г. Челябинска. Организация ООО СОЦ «Синий Бор» ей знакома, руководителем является ФИО6. Из учредительных документов ООО СОЦ «Синий Бор» ей известно, что учредителем является ФИО3 В ДД.ММ.ГГГГ года на электронный адрес Управления по делам образования г. Челябинска от ООО СОЦ «Синий Бор» поступила «Заявка на предоставление субсидии на осуществление организации отдыха детей в каникулярное время в загородных оздоровительных лагерях в ДД.ММ.ГГГГ году». Кроме того, ФИО6 позднее приносил документы, необходимые для получения субсидии: выписку из ЕГРЮЛ, Устав ООО СОЦ «Синий Бор» (в копии) от ДД.ММ.ГГГГ г., «Паспорт пожарной безопасности загородного детского оздоровительного лагеря, подверженного угрозе лесных пожаров». Заявки и информация о планируемых расходах юридических лиц были направлены ею на городскую межведомственную комиссию по организации оздоровления и отдыха детей г. Челябинска, которая проводится в Администрации г. Челябинска. В заявке, предоставленной ООО СОЦ «Синий Бор», было указано 600 человек (детей). Комиссией было принято решение о выделении ООО СОЦ «Синий Бор» субсидии в размере <данные изъяты> рублей. После вынесения решения комиссией, посредствам электронной почты в Управление по делам образования г. Челябинска ФИО6 было представлено «Разрешение на заезд детей в детское оздоровительное учреждение» № от ДД.ММ.ГГГГ. После вынесения Городской межведомственной комиссией по организации отдыха, оздоровления и занятости детей в каникулярное время Решения № от ДД.ММ.ГГГГ об утверждении списка лагерей для заключения с Управлением соглашений на получение субсидий и утверждения сумм финансирования, она посредством электронной почты отправила в адрес ООО СОЦ «Синий Бор» проект (то есть шаблон) «Соглашения о предоставлении субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году» для того, чтобы представитель организации смог заполнить Соглашение от имени своей организации и предоставить в Управление уже составленный, подписанный и заверенный со своей стороны документ на бумажном носителе (в 2-х экземплярах). ДД.ММ.ГГГГ в Управлении по делам образования г. Челябинска ФИО6 передал ей экземпляры Соглашения, уже оформленные и подписанные в соответствии с требованиями. Находился ли ФИО6 при передаче ей Соглашения один, либо с кем-либо еще, она не помнит. Соглашение она передала на подпись начальнику Управления по делам образования г. Челябинска. Через несколько дней экземпляр Соглашения, подписанный уже от имени Начальника Управления ФИО101., был передан ею ФИО6 В соответствии с п. 2.3.2. Соглашения, организация обязана возвратить субсидию или ее часть в случае, если юридическим лицом фактическое исполнение Соглашения меньше по объему или не соответствует качеству услуг. На основании Соглашения Управление по делам образования г.Челябинска произвело перечисление денежных средств – субсидии в сумме <данные изъяты> рублей на расчетный счет ООО СОЦ «Синий Бор», что подтверждается платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ. В начале ДД.ММ.ГГГГ года от ООО СОЦ «Синий Бор» на электронную почту Управления по делам образования г. Челябинска поступил «Отчет по организации отдыха детей в ООО СОЦ «Синий Бор» в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году» с указанием расходования субсидии в размере <данные изъяты> рублей на плановое количество детей из г. Челябинска в количестве 600 человек. Заявка на предоставление субсидии на осуществление организации отдыха детей в каникулярное время в загородных оздоровительных лагерях в ДД.ММ.ГГГГ году и отчет по организации отдыха детей в ООО СОЦ «Синий Бор» в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году содержали подпись от имени генерального директора ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6, заверены оттиском печати организации. Средний размер субсидии, выделенной в ДД.ММ.ГГГГ году на каждого ребенка, составил <данные изъяты>. Отчетом по организации отдыха детей в ООО СОЦ «Синий Бор» в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году организация подтвердила расходование денежных средств, выделенных на оздоровление детей, в полном размере <данные изъяты> рублей в период с ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ года.

Свидетель ФИО48 суду пояснила, что она работает в должности заместителя начальника Управления по делам образования г. Челябинска. Субсидирование юридических лиц на организацию отдыха детей в каникулярный период происходит следующим образом. ДД.ММ.ГГГГ Правительством Челябинской области в лице председателя Правительства ФИО49 утверждено Постановление о порядке предоставления в ДД.ММ.ГГГГ годах субсидий местным бюджетам на организацию отдыха детей в каникулярное время. В соответствии с данным Постановлением, местным бюджетам, в том числе бюджету г. Челябинска, выделяются денежные средства в качестве субсидий на организацию отдыха детей в каникулярное время, которые являются доходом бюджета г. Челябинска. На основании вышеуказанного Постановления Правительства Челябинской области было утверждено Постановление Администрации г. Челябинска №-п Об утверждении порядка предоставления субсидий юридическим лицам на организацию отдыха детей в каникулярное время в загородных оздоровительных лагерях в ДД.ММ.ГГГГ гг. Управление по делам образования г. Челябинска в электронном виде на Интернет-портале размещает информацию о дате начала приёма заявок от юридических лиц и форму заявки. После этого от юридических лиц поступают заявки с пакетом документов. Рассмотрением заявок и порядком распределения денежных средств между юридическими лицами, поступивших в доход бюджета г. Челябинска, занимается городская межведомственная комиссия. По результатам рассмотрения заявок городской межведомственной комиссией в адрес Управления по делам образования г.Челябинска направляется решение, в котором указаны юридические лица, которые будут организовывать отдых для детей и суммы денежных средств (субсидии), которые необходимо перечислить на организацию отдыха детей. После вынесения решения городской межведомственной комиссией, с юридическими лицами Управление по делам образования г. Челябинска заключает соглашения и из бюджета г. Челябинска перечисляются денежные средства на расчётный счёт юридических лиц. ДД.ММ.ГГГГ года на электронную почту Управления по делам образования г. Челябинска поступила заявка генерального директора ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6 о том, что ООО СОЦ «Синий Бор» желает организовать отдых для детей из г. Челябинска в количестве 600 человек в летнее каникулярное время ДД.ММ.ГГГГ года за <данные изъяты> рублей. По результатам рассмотрения городской межведомственной комиссией в Управление по делам образования г. Челябинска поступило решение, в соответствии с которым утверждён перечень загородных лагерей и сумма финансирования на ДД.ММ.ГГГГ год. В перечне было указано и ООО СОЦ «Синий Бор», с объёмом финансирования <данные изъяты> рублей, из расчёта <данные изъяты> рублей на одного ребёнка, а всего на 600 детей. На основании решения городской межведомственной комиссии Управление по делам образования г. Челябинска заключило с ООО СОЦ «Синий Бор» соглашение от ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с которым ООО СОЦ «Синий Бор» обязалось организовать отдых не менее 600 детей из г. Челябинска, а Управление по делам образования г. Челябинска перечислить в ООО СОЦ «Синий Бор» денежные средства в размере <данные изъяты> рублей, что и было сделано в начале июня. До ДД.ММ.ГГГГ на электронную почту Управления по делам образования г. Челябинска поступил отчёт руководителя ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6, согласно которому в лагере «Синий Бор» охвачено отдыхом детей из г. Челябинска за счёт субсидий – 600 человек. В настоящее время ей известно, что фактически в ООО СОЦ «Синий Бор» ДД.ММ.ГГГГ года было оздоровлено 165 детей из города Челябинска, а отчет на 600 детей является фиктивным.

Согласно оглашенным показаниям свидетеля ФИО50, в должности начальника отдела планирования и организации исполнения бюджета Министерства образования и науки Челябинской области она работает с ДД.ММ.ГГГГ года. В её должностные обязанности входит планирование бюджета Челябинской области, организация работы сотрудников отдела, осуществление финансирования образовательных организаций в течение финансового года, разработка нормативно-правовых актов, касающихся организации финансирования. В ходе допроса свидетелю ФИО50 была предъявлена копия Постановления Правительства Челябинской области №-П от ДД.ММ.ГГГГ и предложено дать показания об организации выделения бюджетных денежных средств на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году. На вопрос следователя она показала, что в соответствии с Постановлением Правительства Челябинской области №-П от ДД.ММ.ГГГГ органы местного самоуправления до ДД.ММ.ГГГГ направляли в адрес Министерства образования и науки Челябинской области заявки на получение субсидии с пакетом необходимых документов (в том числе: выписку из решения собрания депутатов о местном бюджете; копии муниципальных заданий; копии соглашений, заключенных между другими органами местного самоуправления, проч.). После предоставления органами местного самоуправления всех заявок, Министерством образования и науки Челябинской области делается анализ и составляется сводная таблица, а также осуществляется расчёт потребности по всем 43 Муниципальным образованиям Челябинской области. Определение объёма субсидии для конкретной территории осуществляется в соответствии со специальной формулой и пропорционально по каждой территории исходя из потребности всех органов местного самоуправления и средств, выделенных из областного бюджета на данные цели. Органы местного самоуправления представляют соглашения, заключенные с другими органами местного самоуправления, по организации летнего отдыха детей на другой территории. После этого, в соответствии с соглашениями, идёт уменьшение объёма рассчитанной субсидии по той территории, от которой направляются дети и увеличение объёма субсидии муниципального образования на той территории, куда будут направляться дети для отдыха. После этого готовится проект Постановления Правительства Челябинской области о распределении субсидий на организацию отдыха детей в ДД.ММ.ГГГГ г., согласовывается с Министерством Финансов Челябинской области, с Государственным правовым Управлением Правительства Челябинской области, заместителем председателя Правительства Челябинской области, курирующим социальные вопросы, выносится на заседание Правительства Челябинской области. После утверждения Постановления о распределении субсидий местным бюджетам на организацию летнего отдыха в каникулярное время, Министерством образования и науки Челябинской области заключаются соглашения с органами местного самоуправления, указанными в постановлении, на перечисление денежных средств. После предоставления подписанного соглашения со стороны Главы Администрации г. Челябинска, из бюджета Челябинской области перечисляются денежные средства на лицевые счета, указанные в соглашении (лицевые счета Управления по делам Образования г. Челябинска, Управления спорта и туризма, Управления социальной защиты и Управления молодёжной политики). При этом, с момента заключения соглашения указанные выше получатели денежных средств ежеквартально, до 15 числа отчитываются о расходовании денежных средств. За ДД.ММ.ГГГГ Администрация г. Челябинска в полном объёме отчиталась об освоении денежных средств, направленных на организацию отдыха и оздоровления детей в загородных оздоровительных лагерях.

Свидетель ФИО51 в судебном заседании показал, что он работает в должности начальника отдела планирования Управления по делам образования г. Челябинска. ДД.ММ.ГГГГ между Управлением по делам образования г. Челябинска и ООО СОЦ «Синий Бор» заключено Соглашение о предоставлении субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году. Согласно п. 2.3.4. вышеуказанного соглашения, загородный оздоровительный лагерь обязуется предоставлять Уполномоченному органу «отчётность по форме и в сроки, определенные приложением 3 и 4, являющимися неотъемлемой частью настоящего Соглашения». Эти приложения подразумевают два вида отчетности: отчет по организации детей в загородных оздоровительных лагерях в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году; отчет о выполнении показателей объема и качества предоставляемой услуги. Сроки предоставления отчетов: 1 смена – до ДД.ММ.ГГГГ, 2 смена – до ДД.ММ.ГГГГ, 3 и 4 смены – до ДД.ММ.ГГГГ. Руководство ООО СОЦ «Синий Бор» предоставило один отчет по всем четырем сменам по прошествии последней смены лагеря. Насколько он помнит, отчет был предоставлен в электронной форме. Почему отчет был предоставлен только один (кроме того, отчетов о выполнении показателей объема и качества предоставляемой услуги не предоставлялось), ему неизвестно. Не предоставление вышеуказанных отчетов в полном объеме (как указано в Соглашении) является нарушением условий соглашения. Так, в п. 2.3.2. соглашения ДД.ММ.ГГГГ указано, что лагерь обязан вернуть субсидию, если «юридическим лицом нарушены условия, установленные при предоставлении субсидии, определенные настоящим Соглашением». В том же пункте соглашения указано, что Уполномоченный орган в течение 15 дней обязан отправить юридическому лицу уведомление о возврате субсидии. Однако уведомление Уполномоченным органом в адрес ООО СОЦ «Синий Бор» не направлялось. Управлением по дела образования г. Челябинска предусмотрена выездная проверка юридических лиц один раз в 3 года (проверки проводятся от финансовых показателей до соблюдения санитарных норм, проч.). Но в ДД.ММ.ГГГГ году выездных проверок в ООО СОЦ «Синий Бор» не проводилось. Денежные средства из бюджета города выделялись ООО СОЦ «Синий Бор» для возмещения затрат на организацию отдыха детей в каникулярное время. Денежные средства лагерем могли расходоваться на оплату питания детей, заработную плату сотрудникам лагеря, на содержание имущества лагеря, на приобретение спортивного инвентаря для лагеря, на различные хозяйственные нужды для лагеря. Перечня видов расходов, на которые можно направить субсидию, нормативно не закреплено. При выплате субсидии в рамках Соглашения о предоставлении субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году в Управлении по делам образования г.Челябинска формировалась Заявка на оплату расходов № от ДД.ММ.ГГГГ и документ «Реестр заявок» для предоставления в Комитет финансов города Челябинска. На основании Реестра заявок и Заявки на оплату расходов в системе «АЦК - Финансы» Управление Федерального казначейства по Челябинской области осуществляло перечисление денежных средств в соответствии с реквизитами получателя, указанными в Заявке на оплату расходов. Далее происходило списание с лицевого счета УФК по Челябинской области № в ГРКЦ ГУ БАНКА РОССИИ ПО ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ Г.ЧЕЛЯБИНСКА денежных средств в сумме ДД.ММ.ГГГГ рублей, распорядителем которых является Управление по делам образования г. Челябинска. Списание денежных средств отражается (в сумме ДД.ММ.ГГГГ рублей) на лицевом счете №Б Управления по делам образования города Челябинска, открытом в Комитете финансов города Челябинска, что указано в заявке на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, являющейся внутренним документом Комитета финансов города Челябинска. Поэтому денежные средства, поступившие в ООО СОЦ «Синий Бор» как субсидия на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году в сумме <данные изъяты>, перечислены из бюджета города Челябинска.

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО52 следует, что он работает должности заместителя председателя городской межведомственной комиссии по организации отдыха, оздоровления и занятости детей в каникулярное время. Заседания, как правило, проходят в Администрации г. Челябинска. В <данные изъяты> году, в соответствии с общим объёмом субсидии, представленной Правительством Челябинской области в бюджет г. Челябинска, размер субсидии на 1 ребёнка составлял <данные изъяты> рублей и определялся соглашением, в котором прописан общий размер субсидии и общее количество детей, которым планируется организовать отдых. Выделяемые юридическим лицам денежные средства на организацию отдыха детей являются целевыми и юридические лица обязаны отчитаться за данные денежные средства в полном объёме, а неизрасходованные денежные средства обязаны возвратить. Сумма субсидии в размере <данные изъяты> рублей была образована с учётом имеющихся в бюджете денежных средств на организацию отдыха детей и исходя из заявки руководителя ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6, в которой запланировано оздоровление 600 детей из г.Челябинска в летнее каникулярное время ДД.ММ.ГГГГ года, то есть из расчёта <данные изъяты> рублей на одного человека. Данная субсидия в размере <данные изъяты> рублей на отдых одного ребёнка в одну смену ДД.ММ.ГГГГ года относится ко всем юридическим лицам, подавшим заявки на организацию отдыха детей в каникулярное время ДД.ММ.ГГГГ года. Данная сумма подтверждена соглашениями между Управлением по делам образования г. Челябинска и юридическими лицами. Городская межведомственная комиссия не проверяла лагерь «Синий Бор», так как он не закреплён за Челябинским муниципалитетом. Согласно показаний свидетеля ФИО36 О.А., она работает в должности начальника отдела муниципальных учреждений дополнительного образования детей Управления по физической культуре, спорту и туризму Администрации г. Челябинска. В её должностные обязанности входит обеспечение образовательного процесса в подведомственных муниципальных учреждениях дополнительного образования детей, контролирование деятельности спортивных школ, обеспечение отдыха и занятости учащихся спортивных школ в каникулярный период. По процедуре организации отдыха учащихся подведомственных спортивных школ в летний каникулярный период она показала следующее. От уполномоченных лиц подведомственных спортивных школ ей поступают заявки о количестве планируемых к выезду в загородные лагеря детей, а также сведения об юридических лицах, которые будут организовывать отдых для детей, а также сведения об оздоровительных лагерях. Уполномоченные лица подведомственных спортивных школ сами выбирают летние оздоровительные лагеря, где будут отдыхать воспитанники их школ. Кроме того, в заявке также указываются смены, в которые будут отдыхать дети и место отдыха – наименование лагеря и его адрес. После получения всех заявок она формирует реестр загородных оздоровительных лагерей. В данном реестре указаны подведомственные ей спортивные школы, количество детей от данных школ, которые поедут отдыхать в оздоровительные лагеря, в какие смены, стоимость путёвок и размер субсидии, выделяемой из государственного бюджета. После этого она созванивается с представителями юридических лиц, которые организуют отдых для детей, и уточняет квоту размещения детей в лагерях, то есть какое количество детей данные юридические лица могут разместить в своих оздоровительных лагерях, а также выясняет размер субсидии, выделяемой из государственного бюджета. Получив всю информацию, а именно квоту размещения детей в оздоровительных лагерях и размер субсидии, она заносит данные сведения в тот же реестр и производит расчёт доплаты денежных средств из городского бюджета. Доплата из городского бюджета в ДД.ММ.ГГГГ году производилась за счёт денежных средств, выделенных Управлению по физической культуре, спорту и туризму Администрации г.Челябинска в рамках реализации городской целевой программы «Организация отдыха, оздоровления, занятости детей города Челябинска в каникулярное время на ДД.ММ.ГГГГ годы», утвержденной распоряжением Администрации города Челябинска от ДД.ММ.ГГГГ№. Рассчитанный размер оплаты она заносила в отдельный реестр. После этого ею формировался приказ на перечисление денежных средств подведомственным ей спортивным школам согласно писем руководителей данных школ, в которых руководители просят перечислить спортшколам денежные средства. После подписания руководством сформированного ею приказа, в адрес подведомственных ей спортивных школ перечисляются денежные средства на доплату путёвки. Таким образом, путёвка оплачивается за счёт денежных средств – субсидии, выделенной из государственного бюджета, из денежных средств, выделенных из городского бюджета по городской целевой программе «Организация отдыха, оздоровления, занятости детей города Челябинска в каникулярное время на ДД.ММ.ГГГГ годы» и родительского взноса. Управление по физической культуре, спорту и туризму Администрации г.Челябинска не контролирует фактический отдых детей в детских оздоровительных лагерях. По окончании сезона подведомственные ей спортивные школы отчитываются за проведённую летнюю оздоровительную кампанию. В отчётах, как правило, указываются количество отдохнувших детей в целом и размер израсходованных денежных средств. По организации летней оздоровительной кампании ДД.ММ.ГГГГ года она показала следующее. В ДД.ММ.ГГГГ года от руководства подведомственных ей спортивных школ: КДЮСШОР «Юность-Метар», СДЮСШОР № по гандболу и КДЮСШ «Факел» поступили заявки в виде официальных писем о количестве детей, планируемых к выезду в детский оздоровительный лагерь «Синий Бор». Согласно полученных заявок, от КДЮСШОР «Юность-Метар» планировался выезд 26 детей (впоследствии именно столько детей выехало на отдых в лагерь «Синий Бор»), от СДЮСШОР № по гандболу планировался выезд 50 детей (впоследствии именно столько детей выехало на отдых в лагерь «Синий Бор»), и от КДЮСШ «Факел» планировался выезд 50 детей (впоследствии выехало 36 детей на отдых в лагерь «Синий Бор»). А также в письмах содержались сведения о представителе юридического лица, который будет организовывать отдых для детей. Далее она сформировала реестр и созвонилась с представителем юридического лица – ООО СОЦ «Синий Бор» - ФИО6, который ей пояснил, что лагерь «Синий Бор» в первую смену сможет разместить 145 учащихся спортивных школ, во вторую смену сможет разместить 50 учащихся спортивных школ, в третью смену сможет разместить 45 учащихся спортивных школ и в четвёртую смену сможет разместить 100 учащихся спортивных школ. Кроме того, ФИО6 указал размер выделяемой субсидии – <данные изъяты> рублей на организацию отдыха одного ребёнка в одну смену. Кроме заявленных детей от подведомственных ей спортивных школ в лагерь «Синий Бор» более никто ехать отдыхать не планировал. После этого она подготовила приказ, подписала у руководства и, согласно данного приказа, в КДЮСШОР «Юность-Метар», СДЮСШОР № по гандболу и КДЮСШ «Факел» были перечислены денежные средства, из расчёта <данные изъяты> рублей на одного ребёнка, для которого планируется организовать отдых в лагере «Синий Бор». Кроме того, на расчётный счёт КДЮСШ «Факел» были перечислены денежные средства на малоимущих детей. Процесс отдыха детей в лагере «Синий Бор» Управлением по физической культуре, спорту и туризму Администрации г. Челябинска не контролировался. По окончании сезона подведомственные ей спортивные школы КДЮСШОР «Юность-Метар», СДЮСШОР № по гандболу и КДЮСШ «Факел» отчитались за фактическое количество детей, выехавших в загородные оздоровительные лагеря, в том числе и в «Синий Бор». Впоследствии к ней обратился руководитель ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6 с просьбой выдать ему на руки копию составленного ею реестра за ДД.ММ.ГГГГ год. Она выдала ФИО6 копию составленного ею реестра за ДД.ММ.ГГГГ год и в реестре указано, что от КДЮСШ «Факел» планировался выезд 50 детей в лагерь «Синий Бор», так как изначально руководством КДЮСШ «Факел» планировался выезд 50 детей, но фактически смогли выехать 36 детей. Руководитель ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6 Управлению по физической культуре, спорту и туризму Администрации г. Челябинска выделил квоту на летнюю оздоровительную кампанию ДД.ММ.ГГГГ года не более 340 детей.

Свидетель ФИО53 суду пояснил, что с ДД.ММ.ГГГГ года ему знаком ФИО3, с которым вместе он проходил воинскую службу в рядах Вооружённых сил СССР. Также ФИО3 ему знаком как владелец бизнеса по организации отдыха детей, и у ФИО3 есть арендуемый лагерь «Синий Бор», расположенный недалеко от села <адрес>. ФИО3 является учредителем ООО СОЦ «Синий Бор». Единоличным распорядителем расчётного счёта ООО СОЦ «Синий Бор» является ФИО3 Главного бухгалтера в ООО СОЦ «Синий Бор» нет, обязанности главного бухгалтера исполняет ФИО3, все финансовые вопросы решает тоже ФИО3 Также ему известно, что генеральным директором ООО СОЦ «Синий Бор» является ФИО6, который подчиняется учредителю ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО3 В ДД.ММ.ГГГГ году в филиале банка «Нейва» у ООО СОЦ «Синий Бор» открыт расчётный счёт, к которому имеет доступ и единолично распоряжается только ФИО3 Между генеральным директором ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6 и коммерческим директором ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО3 заключён трудовой договор, чтобы ФИО3 иметь полный контроль над финансами Общества. Бухгалтерию ООО СОЦ «Синий Бор» ведёт ФИО3 В ДД.ММ.ГГГГ году ФИО3 предложил ему стать совладельцем бизнеса по организации отдыха детей в загородном оздоровительном лагере «Синий Бор», а он должен был передать ФИО3 денежные средства в размере <данные изъяты> рублей за часть этого бизнеса в размере 30%. Он согласился и в ДД.ММ.ГГГГ году перечислил на лицевой счёт ФИО3 денежные средства в размере <данные изъяты> 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ года перечислил денежные средства в сумме <данные изъяты> рублей. Данные денежные средства были перечислены именно на лицевой счёт ФИО3, так как между ними была устная договорённость, впоследствии он должен был получать прибыль от деятельности ООО СОЦ «Синий Бор». В связи с тем, что в ДД.ММ.ГГГГ году он не получил никакой прибыли от деятельности ООО СОЦ «Синий Бор», ФИО3 пояснил ему, что увеличил долю ФИО53 в бизнесе до 45 %. ДД.ММ.ГГГГ он вошёл в состав учредителей ООО СОЦ «Синий Бор» с долей в уставном капитале, равной около 10 %, остальные 90 % доли в уставном капитале принадлежали ФИО3ФИО3 не оформил на него 45% доли в уставном капитале, так как он не разбирается в процедуре приобретения долей в уставном капитале Общества, а пообещал позднее переписать на него 35 % доли в уставном капитале ООО СОЦ «Синий Бор», но не сделал этого. Он не обращался с претензиями по этому поводу к ФИО3, так как перестал общаться с ФИО3 В ДД.ММ.ГГГГ года со слов ФИО6 ему стало известно, что в ДД.ММ.ГГГГ года из Управления по делам образования г.Челябинска на расчётный счёт ООО СОЦ «Синий Бор» были перечислены денежные средства, в размере <данные изъяты> рублей на организацию отдыха детей, в количестве 600 человек из г.Челябинска в лагере «Синий Бор» в летнее каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году. Расходование этих денежных средств осуществлял ФИО3 единолично, в том числе часть этих денег ФИО3 потратил вместе с ФИО102 в <адрес>. Эти сведения ему стали известными со слов ФИО3 Как именно расходовались денежные средства ООО СОЦ «Синий Бор» в <адрес>, ему неизвестно. ФИО6 доступа к расчётному счёту ООО СОЦ «Синий Бор» в банке «Нейва» не имел. Весь сезон, то есть ДД.ММ.ГГГГ года, во время организации отдыха детей в лагере «Синий Бор», генеральный директор ФИО6 постоянно находился в лагере «Синий Бор», а иногда выезжал из лагеря между смен. ФИО3 приезжал в лагерь «Синий Бор» редко. В один из дней в середине ДД.ММ.ГГГГ года, когда в лагерь «Синий Бор» фактически приехало около 22 детей из г. Челябинска, у ФИО6 и ФИО3 в лагере «Синий Бор» состоялся разговор, так как планировался отдых на большее количество детей из г. Челябинска. В конце ДД.ММ.ГГГГ года на территории лагеря ФИО3 сказал ФИО6 составить отчёт в Управление по делам образования г. Челябинска, в котором необходимо указать, что отдохнули все дети из г. Челябинска, чтобы не возвращать денежные средства в Управление по делам образования г. Челябинска. При этом разговоре он присутствовал и всё слышал. Со слов ФИО3 возвращать денежные средства за детей, которые не отдыхали, ФИО3 не собирался, так как на расчётном счёте Общества уже не было денег. Насколько ему известно, впоследствии ФИО6 составил отчёт в Управление по делам образования г. Челябинска, в котором указал, что в лагере «Синий Бор» отдохнуло столько детей из г. Челябинска, сколько и планировалось. В действительности, в лагере «Синий Бор» отдохнуло детей меньше, чем планировалось, но сколько именно, ему неизвестно.

Из показаний свидетеля ФИО58 следует, что в период ДД.ММ.ГГГГ года он поставлял продукты в лагерь «Синий бор». ФИО3 рассчитывался с ним за поставку продуктов ООО «Феникс» наличными денежными средствами. При этом ФИО3 не требовал оформить передачу денег документально. Им передавались ФИО3 только сопроводительные документы на товар: накладные, товарно-транспортные накладные, документы об оплате товара Обществом «Феникс». Часть денег от реализации путёвок в лагерь ООО СОЦ «Синий Бор» через ООО «Каникулы» на летний период ДД.ММ.ГГГГ года он отдавал наличными ФИО3, а часть была потрачена на закупку продуктов с согласия ФИО3 Суммы он не помнит. ДД.ММ.ГГГГ он вместе с ФИО3, ФИО6 ездили в банк НЕЙВА, где ФИО6 получил по банковскому чеку наличные денежные средства для погашения залога за автомашину «<данные изъяты>». ФИО3 указывал ФИО6 на необходимость снятия денег для погашения залога за автомашину. ФИО3 получал в его присутствии в период лета - осени ДД.ММ.ГГГГ года наличные денежные средства с использованием банковской карты банка «НЕЙВА» посредством банкоматов, расположенных в г. Челябинске по <адрес>, в ТРК «Родник» и передавал ему в качестве аванса для приобретения продуктов питания для лагеря. Банковская карта банка «НЕЙВА» находилась в постоянном пользовании у ФИО3. ФИО3 рассчитывался в его присутствии с помощью банковской карты банка «НЕЙВА» за покупки для личного потребления, продуктов питания в ТРК «Горки» в гипермаркете «НАШ». 2-3 раза в неделю в летний период ДД.ММ.ГГГГ года он видел, что ФИО3 пользуется вышеуказанной банковской картой. По просьбе ФИО3 он вместе с ФИО3 ездили в ДД.ММ.ГГГГ года в ООО «Альпина» с целью проведения диагностики и ремонта автомашины «<данные изъяты>». Автомашина не была «на ходу», так как её транспортировали на эвакуаторе.

Согласно показаниям свидетеля ФИО54, он знаком с ФИО3 с ДД.ММ.ГГГГ года, отношения дружеские. В ДД.ММ.ГГГГ году случайно встретились, в ДД.ММ.ГГГГ вместе поехали отдохнуть в ООО СОЦ «Синий Бор». Там же он познакомился с ФИО6 – директором детского лагеря ООО СОЦ «Синий Бор». В ходе общения ФИО3 спросил его о том, имеется ли интерес у его знакомых приобрести карьер ООО «Буровщина», расположенный в <адрес>. Ему было ранее известно, что примерно в ДД.ММ.ГГГГ годах у ФИО3 была доля в уставном капитале ООО «Буровщина», потом ФИО3 свою долю продал. Он созвонился со своими знакомыми из <адрес> и выяснил, что интерес к приобретению карьера у знакомых есть, о чем он и сказал ФИО3ФИО3 ему пояснил, что может выступать в сделке по доверенности от имени собственников карьера. Для того, чтобы провести переговоры с собственниками карьера, он и ФИО3 решили полететь в <адрес>. В ДД.ММ.ГГГГ года он и ФИО3 вылетели в <адрес>. Он помнит, что билеты на двоих им обошлись по цене около <данные изъяты><данные изъяты> тысяч рублей. Билеты покупал ФИО3 на свои деньги. Впоследствии проживание в гостинице, питание, прочие расходы в <адрес> и <адрес> оплачивал ФИО3 с помощью банковской карты. В основном, расчеты в <адрес> и <адрес>ФИО3 производил посредством банкоматов, либо снимал наличные деньги через банкоматы. Всего расходов получилось на него около <данные изъяты> рублей, как ему примерно в ДД.ММ.ГГГГ года сообщил ФИО3 и попросил компенсировать эти расходы. Общая сумма расходов на двоих была около <данные изъяты> рублей, это ему также пояснил ФИО3 Он возместил ФИО3 затраты на него в сумме около <данные изъяты> рублей наличными денежными средствами. Сделка по купле-продаже карьера в <адрес> в итоге не состоялась.

Из показаний свидетеля ФИО55 следует, что ранее она проживала с ФИО3, который пояснял, что он является соучредителем детского лагеря ООО «Синий Бор», оттуда же источник его дохода. Также он говорил ей, что имеет долю в мраморном карьере, который находится в <адрес> области. В период ДД.ММ.ГГГГ года ФИО3 пользовался банковской картой Банка «НЕЙВА» и находилась эта карта всегда при нём. ФИО3 в период ДД.ММ.ГГГГ. пользовался банковской картой банка «НЕЙВА» в целях приобретения товаров для личных нужд, в том числе: ДД.ММ.ГГГГ оплата продуктов питания в гипермаркете «НАШ» в ТРК «Горки» для пикника в её день рождения; оплата строительных материалов для ремонта в квартире, приобретения бытовой техники – телевизора «Самсунг», микроволновой печи «Супра», стиральной машины «Аристон», средств для стирки «Dosia», газовой поверхности, чайника «Vitek», кухонной вытяжки, ламината, обоев. ФИО3 производил в её присутствии в ДД.ММ.ГГГГ году оплату за покупки для личного пользования, а также приобретал: женскую сумку «Guess», мужскую и женскую кожаные куртки в сумме <данные изъяты> рублей, мужские туфли и носки в отделе «Карло Пазолини» (ТРК «Горки») на сумму <данные изъяты> руб. Кроме того, приобретал для неё парфюмерию в бутике «LeToual». Также ФИО3 с помощью банковской карты Банка «НЕЙВА» оплачивал еду в кафе г. Челябинска при совместном посещении, в том числе в пивном ресторане «Брудершафт», «Дзёдо», «Руж» («Ruzh»), «Караван-сарай», «Помидор», в продуктовых магазинах «Молния», «Карусель». Также ФИО3 получал в её присутствии через банкоматы наличные денежные средства посредством банковской карты Банка «НЕЙВА».

Свидетель ФИО36 И.А. в судебном заседании пояснила, что она с ДД.ММ.ГГГГ года работает в должности главного бухгалтера ООО «Центр медицины сна». В начале ДД.ММ.ГГГГ года она познакомилась с ФИО6, а через некоторое время познакомилась с ФИО3ФИО3 ей пояснил, что ему для ведения бухгалтерского учета ООО СОЦ «Синий Бор» нужен бухгалтер, а также попросил ее восстановить бухгалтерский учет этой организации за ДД.ММ.ГГГГ г.г. Она сказала, что её устроит заработная плата в размере <данные изъяты> рублей, на что ФИО3 согласился. Они обговорили, что ФИО3 и ФИО6 будут предоставлять ей необходимые первичные бухгалтерские документы. ФИО3 являлся единственным учредителем и коммерческим директором ООО СОЦ «Синий Бор». Расчётным счётом ООО СОЦ «Синий Бор» в банке «НЕЙВА» ООО распоряжался ФИО3 Для составления налоговой и бухгалтерской отчетности ФИО3 на один день предоставил ей доступ к системе «Клиент-Банк» организации. Вход в базу «Клиент-Банк» с офисного компьютера ООО «ПОСТ» (г. Челябинск, <адрес>) был разовый, произведен ДД.ММ.ГГГГ в 16 часов 31 минуту с разрешения директора ООО «ПОСТ» ФИО56 Она в вышеуказанное время находилась в офисе ООО «ПОСТ» (оказывала разовые услуги по бухгалтерии), когда ей позвонил ФИО3 и сказал, что проезжает где-то рядом с этим адресом. Она попросила его заехать и показать ей, как можно войти в систему «Клиент-Банк» ООО СОЦ «Синий Бор». ФИО3 приехал и показал ей, как можно войти в эту систему. Флеш-карта (электронный носитель информации) банка НЕЙВА была у неё (так как ей на время дал флеш-карту ФИО3), но, вероятно, она не могла правильно ввести пароль (который ей стал известен также от ФИО3). Вход в систему ФИО3 был выполнен, ей стало всё понятно, но работать здесь в офисе ООО «ПОСТ» она не стала. Никаких перечислений в данном случае она не производила, в Интернет-сети находилась не более 1 минуты. ФИО3 уехал, у неё осталась флеш-карта с доступом к Клиент-банку ООО СОЦ «Синий Бор» и пароль. Для ООО СОЦ «Синий Бор» она составляла лишь отчеты в УПФР и ФСС за полугодие ДД.ММ.ГГГГ года, перечислила налоги ДД.ММ.ГГГГ в УПФР (<адрес>) в суммах <данные изъяты> руб. и <данные изъяты> руб. и налог (НДФЛ) от фонда оплаты труда за июнь ДД.ММ.ГГГГ года в сумме <данные изъяты> руб. (в МИФНС № России по Челябинской области). Отчёт в налоговые органы по НДФЛ она не составляла (так как отчёт составляется в конце года). Она спрашивала у ФИО3 бухгалтерские документы по организации, но ФИО3 её направлял к ФИО2 (говорил, чтобы она с ФИО2 решала все вопросы). Денежные средства в ФСС (налог за ДД.ММ.ГГГГ г.) она не перечисляла, так как за перечисление налогов в УПФР ФИО3 её отругал, сказал, что перечислять деньги не следовало. Отчёты в УПФР и ФСС ею составлялись в письменном виде, затем она передала отчёты ФИО2 для сдачи в УПФР и ФСС в <адрес> области. Подписи её в этих отчетах не требовались. Отчеты ею составлялись при следующих обстоятельствах. В ДД.ММ.ГГГГ она приезжала домой к ФИО2, где составляла вышеуказанную отчетность на основании данных из личных карточек работников (которые находились дома у ФИО2) и на основании устных пояснений ФИО2 Кассовые документы и прочие бухгалтерские документы по ООО СОЦ «Синий Бор» ей не предоставлялись. Она помнит, что в ДД.ММ.ГГГГ года ФИО3 передавал ей кассу организации за ДД.ММ.ГГГГ года и мешок с талонами на оплату бензина (чеки с АЗС). Эти талоны не были отражены по кассе за ДД.ММ.ГГГГ года. Талоны были скомканные, она даже не смотрела, к каким датам талоны имеют отношение. Из каких документов была сформирована касса за ДД.ММ.ГГГГ года она не помнит, а также не помнит на какую сумму была закрыта касса. На основании предоставленных ФИО3 документов она не могла составлять никакие отчёты, поэтому решила больше не работать с ООО СОЦ «Синий Бор». По поводу недостатка документов для составления отчётов организации она постоянно говорила ФИО3 и ФИО6, но ФИО3 и ФИО6 отсылали её к ФИО2. ФИО2 ей отвечала, что документов нет (без лишних пояснений). В ДД.ММ.ГГГГ года она увидела из банковской выписки ООО СОЦ «Синий Бор» по движению денежных средств, что с расчётного счёта снимались наличные денежные средства по <данные изъяты> тыс. руб., по <данные изъяты> тыс. руб., также же снятия денег были и в ДД.ММ.ГГГГ году. Это она видела, так как в то время у неё была флеш-карта от ФИО3, который просил сделать годовой отчет за ДД.ММ.ГГГГ год. Она спрашивала, на что были израсходованы снятые с расчётного счёта денежные средства (посредством банковых терминалов снимались деньги), ФИО3 говорил, что он рассчитывался с поставщиками, выдавал заработную плату. Однако, документов, подтверждающих расчёты с поставщиками и на выдачу заработной платы ФИО3 ей никогда не предоставлял, а говорил, чтобы она всё, что необходимо, сделала на своё усмотрение. Поэтому сотрудничать с ФИО3 и ФИО6 при отсутствии бухгалтерских, кассовых документов по ООО СОЦ «Синий Бор», она отказалась. Точнее, ФИО3 ей позвонил и сказал, что она как бухгалтер не устраивает. Поступления на расчётный счёт общества были только с Администрации <адрес> района и с Управления по делам образования г.Челябинска на отдых детей в лагере. ООО СОЦ «Синий Бор» находилась на упрощенной системе налогообложения (доходы, уменьшенные на сумму расходов), это она изначально увидела из какого-то уведомления из налоговой в адрес ООО СОЦ «Синий Бор». Ознакомившись с предъявленной ей в ходе допроса банковской выпиской по движению денежных средств на расчётном счёте ООО СОЦ «Синий Бор» за ДД.ММ.ГГГГ год, она пояснила следующее. ДД.ММ.ГГГГ Управление по делам образования г. Челябинска перечислило на расчётный счёт организации <данные изъяты> рублей в качестве субсидии на организацию отдыха детей. Согласно данным по банковской выписке, основная часть денежных средств в последствии была снята с расчётного счёта через банкоматы посредством банковской карты №*8570. По её мнению, снятие денежных средств с расчётного счёта осуществлял ФИО3, так как со слов ФИО2, заработную плату в лагерь привозил именно он. Доступ к системе «Клиент-Банк» имел также ФИО3 Документы о расходовании наличных денежных средств, снятых с расчётного счёта организации, ФИО3 ей не предоставлял. В программе 1С-предприятие бухгалтерский учёт ООО СОЦ «Синий Бор» не велся.

Согласно оглашенным показаниям свидетеля ФИО2, она в ДД.ММ.ГГГГ году работала в качестве кассира в лагере ООО СОЦ «Синий Бор». Официально она трудоустроена не была, по вопросам денег она контактировала только с ФИО3. Она вела кассовую книгу (с приложением ведомостей на выдачу заработной платы, с приложением первичных приходных и расходных документов). Всю документацию она по мере формирования в течение летнего периода ДД.ММ.ГГГГ года передавала ФИО3, либо через экспедитора лагеря ФИО3 Директор лагеря ФИО6 денежных вопросов (расчётов) не касался. А по окончании летнего оздоровительного периода ДД.ММ.ГГГГ года, в сентябре ФИО3 и ФИО6 приезжали к ней домой и забрали у неё ключ от её рабочей комнаты в лагере, где оставалась документация лагеря (кассовая книга за все смены, договоры). Заработную плату (наличные денежные средства) в лагерь привозил к концу каждой смены ФИО3, так как зарплату выдавали педсоставу и работникам столовой, а хозяйственным работникам выдавали спустя два дня после получения педсоставом и работниками столовой. Она по телефону ФИО3 заказывала сумму денег, которую требуется привезти к выдаче в качестве заработной платы. Именно такую сумму денег ФИО3 и привозил, после выдачи заработной платы денег в кассе никогда не оставалось (то есть возвращать было нечего). Обычно, в каждую смену ДД.ММ.ГГГГ г. ей на выдачу заработной платы ФИО3 передавал сумму не более <данные изъяты> тысяч рублей и то это сумма с учётом, если смена была большая (много детей в смену). Если детей в смену было мало, то на заработную плату всех сотрудников ФИО3 передавалось не более <данные изъяты> тысяч рублей. ней не обращался ФИО3 в течение 1, 2, 3 и 4 смен лагеря ДД.ММ.ГГГГ г. с просьбой оприходовать в кассу наличные денежные средства помимо заработной платы сотрудникам лагеря. Помимо расходов на зарплату были ещё расходы на бензин. Но фактически денег в кассе на бензин (либо иные нужды) никогда не было. А расходы на бензин были еженедельные, в каждую неделю на бензин по кассе списывались деньги в сумме не более <данные изъяты> рублей. Просто водитель приносил ей чек (квитанцию) на оплату бензина для машины. По кассе она отражала эту операцию как приход и расход одним днём, фактически в кассе этих денег не было. Закуп продуктов для столовой из кассы не оплачивался. Каким образом происходил расчёт за продукты питания, ей неизвестно. Она помнит, что ФИО6 брал просто взаймы у сотрудников лагеря (у неё в том числе), чтобы купить хлеб, масло. Она не выдавала из кассы наличные денежные средства для расчётов с поставщиками продуктов питания, либо поставщиками мебели, либо техники, либо для ремонта лагеря, с такими просьбами (указаниями) к ней никто не обращался. В период 1 смены лагеря в ДД.ММ.ГГГГ г. с расчётного счёта ООО СОЦ «Синий Бор» были сняты денежные средства (получены наличными посредством банкоматов) в сумме более <данные изъяты> рублей, данные денежные средства не поступали в кассу лагеря (ООО СОЦ «Синий Бор»). В период 2 смены лагеря ДД.ММ.ГГГГ г. с расчётного счёта ООО СОЦ «Синий Бор» были также сняты денежные средства (получены наличными посредством банкоматов) в сумме более <данные изъяты> рублей, но они не поступали в кассу лагеря (ООО СОЦ «Синий Бор»). В период 3 смены лагеря ДД.ММ.ГГГГ г. с расчётного счёта ООО СОЦ «Синий Бор» были сняты денежные средства (получены наличными посредством банкоматов) в сумме более <данные изъяты> рублей, данные денежные средства также не поступали в кассу лагеря (ООО СОЦ «Синий Бор»). Она передавала отчёты для бухгалтера в г. Челябинск через ФИО3 и ФИО6 Вопросов у бухгалтера ФИО8 к ней было. ФИО6 и ФИО3 не получали заработную плату из кассы лагеря в ДД.ММ.ГГГГ году по ведомостям. Остатки денежных средств из кассы не сдавались ФИО3, так как денег в кассе не оставалось. Лагерь не закупал за наличные денежные средства оборудование – спортинвентарь для детей, посуду, электронику (технику) из кассы лагеря.

Из показаний свидетеля ФИО57 следует, что в должности директора ООО Фирма «Каникулы» она работает около 13 лет. В один из дней во второй половине ДД.ММ.ГГГГДД.ММ.ГГГГ года на почту ООО Фирма «Каникулы» от директора ООО «Феникс» ФИО58 пришло коммерческое предложение по реализации путёвок в детский оздоровительный лагерь «Синий Бор». Она рассмотрела предложение ФИО58, проверила информацию о лагере и решила заключить агентский договор с директором ООО «Феникс» ФИО58 по реализации путёвок в лагерь «Синий Бор». ДД.ММ.ГГГГ между ООО Фирма «Каникулы», в её лице, и ООО «Феникс», в лице ФИО58, был заключён агентский договор № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого принципал (директор ООО «Феникс» ФИО58) предоставляет агенту (ООО Фирма «Каникулы») право на реализацию услуг по отдыху и оздоровлению детей в возрасте от 6 до 18 лет в детском оздоровительном лагере «Синий Бор». При этом конкретный лимит продажи путёвок ни ФИО58, ни кто-либо другой не определял. С руководством лагеря «Синий Бор» она не контактировала, никаких вопросов не разрешала. Она общалась только с директором ООО «Феникс» ФИО58 В рамках данного агентского договора № от ДД.ММ.ГГГГ ООО Фирма «Каникулы» в ДД.ММ.ГГГГ года реализовало 8 путёвок на отдых в детском оздоровительном лагере «Синий Бор» в третью смену ДД.ММ.ГГГГ года в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ для следующих детей: ФИО103 из г.Челябинска, ФИО104 из г.Челябинска, ФИО105 из г.Челябинска, ФИО106ФИО28 из <адрес> Челябинской области, ФИО107ФИО33 из <адрес> Челябинской области, ФИО108 из г.Челябинска, ФИО109 из г.Челябинска и ФИО110 из г.Челябинска, то есть детям от 6 до 18 лет. Как данные дети отдыхали в самом лагере «Синий Бор», за счёт бюджета или за свой счёт, ей неизвестно. С ООО «Феникс» они стали сотрудничать со второй половины ДД.ММ.ГГГГ года. До начала организации отдыха детей в лагере «Синий Бор» никто из руководства ООО СОЦ «Синий Бор» с ООО Фирмой «Каникулы» не связывался и не договаривался о конкретном количестве детей, которые будут отдыхать в лагере «Синий Бор» в конкретную летнюю смену ДД.ММ.ГГГГ года.

Согласно показаний свидетеля ФИО59, она с ДД.ММ.ГГГГ года работает в ООО СОЦ «Синий Бор» в должности шеф-повара. Перед организацией питания детей заместитель директора по воспитательной работе ФИО60 подает ей точные списки о количестве детей, для которых необходимо организовать питание. Продукты питания ей поступали от кладовщика ФИО61 Генеральным директором лагеря «Синий Бор» являлся ФИО6, с которым на все 4 смены она ежегодно заключала трудовые договоры. Заработную плату для выдачи работникам в лагерь привозил финансовый директор ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО3, бухгалтером являлась ФИО2 Согласно предоставленного ей в ходе допроса журнала звонков в пожарную часть лето ДД.ММ.ГГГГ ООО СОЦ «Синий Бор», изъятого в ходе осмотра места происшествия, по количеству детей, отдохнувших в лагере «Синий Бор» летом ДД.ММ.ГГГГ года она показала следующее: в 1 смену отдохнуло 26 детей, во вторую смену – 172 ребенка, в третью смену – 88 детей, в четвертую смену – 49 детей. При этом, в 1 и в 4 смены лагеря отдыхали дети из г. Челябинска, а во 2 и в 3 сменах отдыхали дети как из г. Челябинска, так и из <адрес> Челябинской области.

Из показаний свидетеля ФИО62 следует, что она работает в МКУ «Отдел образования Администрации Уйского Муниципального района» Челябинской области, расположенном по адресу: Челябинская <адрес>, <адрес>, <адрес>. Ей известно, что в ДД.ММ.ГГГГ году между МКУ «Отдел образования Администрации Уйского Муниципального района» Челябинской области и ООО СОЦ «Синий Бор» в лице ФИО6 были заключены два соглашения об организации отдыха детей в летнее каникулярное время – вторую и третью смены ДД.ММ.ГГГГ года в лагере «Синий Бор». Согласно соглашения ООО СОЦ «Синий Бор» на территории лагеря «Синий Бор», расположенного около села <адрес>, должно организовать отдых детям из <адрес> Челябинской области, а МКУ «Отдел образования Администрации Уйского Муниципального района» Челябинской области за организацию отдыха детей должно перечислить на расчётный счёт ООО СОЦ «Синий Бор» денежные средства из бюджета Челябинской области и частично из бюджета Уйского муниципального района. Данные соглашения касаются только организации отдыха детей из Уйского района Челябинской области. По организации отдыха детей из Уйского района Челябинской области она показала, что во вторую смену ДД.ММ.ГГГГ года в лагере «Синий Бор» отдохнуло 90 детей из Уйского района. В третью смену ДД.ММ.ГГГГ года в лагере «Синий Бор» отдохнуло 59 детей из Уйского района Челябинской области.

Свидетель ФИО60 суду пояснила, что с ДД.ММ.ГГГГ года она работала в лагере «Синий Бор». С ДД.ММ.ГГГГ года генеральным директором ООО СОЦ «Синий Бор» является ФИО6 Учредителем, фактическим руководителем и коммерческим директором ООО СОЦ «Синий Бор» является ФИО3 Именно ФИО3 всегда привозил в лагерь денежные средства для выплаты заработной платы сотрудникам лагеря. Руководителем лагеря «Синий Бор» являлся ФИО6, она работала заместителем директора по воспитательной работе. В её должностные обязанности входило: прием детей согласно предоставленной ФИО6 информации, размещение детей, организация питания детей, надзор за соблюдением распорядка дня детьми, а также подбор педагогических кадров и реализация оздоровительной программы смены. Кроме того, её обязанностью было ведение журнала звонков в пожарную часть ООО СОЦ «Синий Бор», в котором указано точное количество детей и штатных сотрудников ООО СОЦ «Синий Бор», подача заявок в столовую на детей на основании табелей посещения столовой, составленных воспитателями каждого отряда. Вместимость лагеря «Синий Бор» составляет 200 человек в смену, за летний период – 800 человек согласно койко-мест. Бухгалтером лагеря не официально работала ФИО2, всю бухгалтерскую документацию она передавала ФИО2 В ДД.ММ.ГГГГ году в 1 смену в лагере «Синий Бор» отдохнуло 26 детей из г. Челябинска, которые являлись воспитанниками МБУ ДОД Комплексная детско-юношеская школа Олимпийского резерва «Юность-Метар» из г. Челябинска. Эти воспитанники отдыхали вместе с тренерами, среди которых был ФИО111. Иных детей в ДД.ММ.ГГГГ году в 1 смене в лагере не было, что подтверждается: журналом звонков в пожарную часть ДД.ММ.ГГГГ года; списком учащихся МБУ ДОД Комплексная детско-юношеская школа Олимпийского резерва «Юность-Метар», направляемых в ДОЛ «Синий Бор»; списком детей 1 отряда 1 смены ДД.ММ.ГГГГ года, содержащимся в отрядной документации. Во вторую смену ДД.ММ.ГГГГ году в лагере отдохнуло 72 ребенка, среди которых было 50 детей из г.Челябинска – воспитанники МС ДЮСШОР № по гандболу. С воспитанниками в лагере находились тренеры ФИО5 и ФИО112. Во 2-м отряде находилось 22 ребенка, приехавшие из г.Челябинска с вожатой ФИО63 Это были дети из кружка «Ералаш» и «свободноотдыхающие». Иных детей из г. Челябинска во 2 смену лагеря в ДД.ММ.ГГГГ году не было. В третью смену лагеря в ДД.ММ.ГГГГ году отдохнуло 26 детей, в числе которых были 18 детей из г.Челябинска, направленных в лагерь туристическим агенством «Каникулы» и ИП ФИО63, а также 8 детей-воспитанников секции тхэквандо из г.Челябинска. 8 детей-воспитанников секции тхэквандо приехали в лагерь ДД.ММ.ГГГГ с тренером ФИО113 и находились в лагере до ДД.ММ.ГГГГ, то есть отдыхали третью и четвертую смены лагеря. Других детей из г.Челябинска в третью смену не было. В четвертую смену лагеря в ДД.ММ.ГГГГ году отдохнул 41 ребенок из г.Челябинска, без учета тех 8-ми детей, котрые приехали с тренером ФИО114. Все эти 41 ребенок приехали в лагерь от МБУ ДОД КДЮСШ «Факел» г.Челябинска вместе с тренером ФИО8. Из этих 41 человка 36 детей являлись воспитанниками МБУ ДОД КДЮСШ «Факел» г.Челябинска, а 5 детей являлись «свободноотдыхающими». Других детей из г.Челябинска в четвертой смене лагеря в ДД.ММ.ГГГГ году не отдыхало. Таким образом, всего за четыре смены лагеря в ДД.ММ.ГГГГ году отдохнуло 165 детей из г. Челябинска.

Из показаний свидетеля ФИО64 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он работал в ООО СОЦ «Синий Бор» в лагере «Синий Бор», расположенном недалеко от <адрес> района Челябинской области, в должности заместителя директора по административно-хозяйственной части. Он работал в первую и вторую смены ДД.ММ.ГГГГ. В его должностные обязанности входила организация работы рабочих лагеря «Синий Бор». При трудоустройстве на работу он заключал трудовые договоры с генеральным директором ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6 на первую и вторую смены ДД.ММ.ГГГГ г. Размер заработной платы ему определял генеральный директор ФИО6 Заработную плату он получал у исполняющего обязанности бухгалтера ФИО2. Руководителем лагеря «Синий Бор» был ФИО6. Исполняющим обязанности бухгалтера ООО СОЦ «Синий Бор» была ФИО2. В ООО СОЦ «Синий Бор», кроме ФИО6, был ещё один руководитель – ФИО3, который отдавал распоряжения ФИО6

Свидетель ФИО65 суду пояснила, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она работала в должности основного воспитателя в лагере «Синий Бор». В её обязанности входило: организация отдыха детей, обеспечение соблюдения распорядка дня, помощь в организации питания детей. При трудоустройстве она заключала трудовые договоры с генеральным директором ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6 Бухгалтером ООО СОЦ «Синий Бор» являлась ФИО2. Согласно предъявленного ей в ходе допроса «журнала звонков в пожарную часть лето ДД.ММ.ГГГГ ООО СОЦ «Синий Бор», «Отрядной документации ООО СОЦ «Синий Бор», изъятых в ходе осмотра места происшествия, она пояснила, что в 1 смену в лагере отдохнуло 26 детей из г.Челябинска, которые отдыхали с тренером по тхэквандо ФИО115. Во вторую смену ДД.ММ.ГГГГ года в лагере отдохнуло 172 ребенка, из которых 90 человек были с Уйского района Челябинской области. Также во вторую смену отдыхали дети из секции по гандболу в количестве 50 человек (были с тренерами ФИО5 и ФИО116), дети в количестве около 25 человек из кружка «киношники». В третьей смене ДД.ММ.ГГГГ года в лагере «Синий Бор» отдохнули 88 детей, в том числе были дети из Уйского района в количестве 59 человек, двое детей из <адрес>. А также из г.Челябинска приезжали дети из кружка «киношники» (жили в 1 отряде).

Из показаний свидетеля ФИО67 следует, что в должности тренера-преподавателя МСДЮСШОР № по гандболу, по адресу: г. Челябинск, <адрес>, он работает с августа ДД.ММ.ГГГГ года. В его должностные обязанности входит формирование групп детей и организация их тренировок. Директором МСДЮСШОР № по гандболу является ФИО66 По поводу организации отдыха детей во вторую смену с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в лагере «Синий Бор», расположенном в <адрес> Челябинской области он показал следующее. Он вместе с воспитанниками МСДЮСШОР № по гандболу в количестве 26 детей в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ проводил учебно-тренировочный сбор на базе лагеря «Синий Бор», расположенного в <адрес> Челябинской области. Перед выездом в лагерь «Синий Бор» он созванивался с руководителем лагеря «Синий Бор» ФИО6 и договаривался, что администрация лагеря «Синий Бор» от школы МСДЮСШОР № по гандболу примет 50 детей, на большее количество детей с ФИО6 он не договаривался. Стоимость путёвки в лагерь «Синий Бор» на одного ребёнка, установленная руководством лагеря «Синий Бор», составляла <данные изъяты> рублей, из которых: <данные изъяты> рублей оплачивают родители ребенка, <данные изъяты> рублей выделяются в качестве субсидий, а <данные изъяты> рублей на одного ребёнка выделяет Спорткомитет г.Челябинска. Также выезд в лагерь «Синий Бор» осуществлял преподаватель физкультуры МСДЮСШОР № по гандболу ФИО5 с детьми в количестве 24 человек. Среди детей, с которыми ездил ФИО67, были: ФИО117, ФИО118, ФИО119, ФИО120, ФИО121, ФИО122, ФИО123ФИО31, ФИО4 ФИО124. При этом вместо ФИО125, который должен был поехать в лагерь «Синий Бор», по путёвке на имя ФИО126 поехала ФИО127ФИО18, а по путёвке на имя ФИО128 поехала ФИО129 из группы ФИО5 Перед выездом в лагерь «Синий Бор» они вместе с ФИО5 собрали с родителей всех пятидесяти детей по <данные изъяты> рублей на организацию отдыха детей в лагере «Синий Бор» во вторую смену ДД.ММ.ГГГГ года. ДД.ММ.ГГГГ он вместе с детьми из своей группы, в количестве 26 человек и ФИО5 вместе с детьми из его группы, в количестве 24 человека приехали в лагерь «Синий Бор», расположенный в <адрес> Челябинской области, где проводили учебно-тренировочные сборы до ДД.ММ.ГГГГ. Дети из его группы были в первом отряде второй смены ДД.ММ.ГГГГ года лагеря «Синий Бор». В лагере «Синий Бор» руководителем был ФИО6, также вторым руководителем был ФИО3. Деньги в количестве <данные изъяты> рублей, полученные от родителей за отдых 50 детей его группы и группы ФИО5, по прибытии в лагерь «Синий Бор», он и ФИО5 передали в руки ФИО6. Заместитель по воспитательной работе лагеря «Синий Бор» ФИО60 передала ему и ФИО5 корешки путёвок на 50 детей. ДД.ММ.ГГГГ он со своей группой детей и ФИО5 со своей группой детей выехали из лагеря «Синий Бор». Во второй смене ДД.ММ.ГГГГ г. в лагере «Синий Бор», кроме детей из школы МСДЮСШОР № по гандболу, также отдыхали дети из <адрес> района Челябинской области и ещё какие-то дети, но откуда прибыли эти дети, ему неизвестно. По количеству отдыхавших детей из <адрес> района и других отдыхавших детей во вторую смену ДД.ММ.ГГГГ г. он ничего пояснить не может, так как ему это неизвестно. Он занимался только детьми своей группы.

Свидетель ФИО68 суду пояснил, что он работает в должности тренера-преподавателя отделения тхэквондо МБУ ДОД КДЮСШОР «Юность-Метар» г. Челябинск с ДД.ММ.ГГГГ года. В его должностные обязанности входит, в числе прочих, организация тренировок и организация учебно-тренировочных сборов в детских оздоровительных учреждениях. В один из дней ДД.ММ.ГГГГ года от руководства МБУ ДОД КДЮСШОР «Юность-Метар» г. Челябинска ему поступило предложение об организации отдыха детей в летнее каникулярное время в детских оздоровительных учреждениях, в том числе в лагере «Синий Бор», расположенном в <адрес> Челябинской области. Он согласился, учебно-тренировочный сбор в лагере «Синий Бор» планировался в первую смену ДД.ММ.ГГГГ года, но в какие именно даты, он уже не помнит. Стоимость путёвки в лагерь «Синий Бор» на 1 ребёнка он не помнит, но точно может показать, что в стоимость путёвки входит оплата от родителей ребенка в сумме <данные изъяты> рублей, а оставшаяся часть денег оплачивается за счёт субсидии, выделенной государством. Он организовал группу детей из 26 человек. Большее количество детей в лагерь «Синий Бор» не ездило. От родителей вышеперечисленных детей он собрал по <данные изъяты> рублей за путёвки, а также за проезд до лагеря «Синий Бор». После этого в первых числах ДД.ММ.ГГГГ года он вместе с воспитанниками МБУ ДОД КДЮСШОР «Юность-Метар» в количестве 26 человек, поехали в лагерь «Синий Бор». В другие смены ДД.ММ.ГГГГ года воспитанники МБУ ДОД КДЮСШОР «Юность-Метар» в лагерь «Синий Бор» не ездили.

Согласно показаниям свидетеля ФИО69, она работает в должности тренера-преподавателя отделения фитнес-аэробики МБУ ДОД КДЮСШ «Факел» г. Челябинска с ДД.ММ.ГГГГ года. В один из дней в ДД.ММ.ГГГГ года она созванивалась с руководителем ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6 и договорилась о том, что в лагере «Синий Бор» в четвёртую смену ДД.ММ.ГГГГ года будут отдыхать 36 воспитанников МБУ ДОД КДЮСШ «Факел» г. Челябинска. Кроме того, она договорилась с ФИО6, что кроме воспитанников МБУ ДОД КДЮСШ «Факел» г.Челябинска будут отдыхать ещё её дети: ФИО130ФИО30 и ФИО131, а также дети её знакомых: ФИО132, ФИО133 и ФИО134, то есть ещё дополнительно 5 детей из г. Челябинска. На большее количество детей, для которых планируется организовать отдых в лагере «Синий Бор», она с ФИО6 не договаривалась. В другие смены ДД.ММ.ГГГГ года и в другом количестве воспитанники МБУ ДОД КДЮСШ «Факел» г. Челябинска в лагерь «Синий Бор» не ездили.

Из показаний свидетеля ФИО70 следует, что она работает в должности ведущего специалиста-эксперта территориального отдела «Роспотребнадзора» в <адрес>, Чебаркульском и Уйском районах. На контроле территориального отдела «Роспотребнадзора» в <адрес>, Чебаркульском и Уйском районах находится детский оздоровительный лагерь «Синий Бор», который арендует ООО СОЦ «Синий Бор». Руководителем ООО СОЦ «»Синий Бор» является ФИО6, он же является фактическим руководителем лагеря «Синий Бор». ООО СОЦ «Синий Бор» в лагере «Синий Бор» организовывало отдых для детей. Для получения разрешения на отдых детей руководство лагеря «Синий Бор» перед сезоном представляло санитарные книжки персонала, акт приёмки и осмотра лагеря, двукратные анализы воды, списки персонала, данные акарицидной обработки территории. Кроме того, по завершении смены руководство лагеря «Синий Бор»» представляло: отчёт по заболеваемости детей, отчёт по нормам питания и эффективность оздоровления детей, то есть все документы за предыдущую смену. Руководство ООО СОЦ «Синий Бор» в территориальный отдел «Роспотребнадзора» в <адрес>, Чебаркульском и Уйском районах за ДД.ММ.ГГГГ год предоставило: отчёты по заболеваемости детей, отчёты по нормам питания детей и эффективность оздоровления детей ООО СОЦ «Синий Бор» за 1, 2 и 3 смены ДД.ММ.ГГГГ г., согласно которых в первую смену ДД.ММ.ГГГГ года в лагере «Синий Бор» оздоровлено 26 детей, во вторую смену ДД.ММ.ГГГГ года в лагере «Синий Бор» оздоровлено 172 ребёнка и в третью смену в лагере «Синий Бор» оздоровлено 84 ребёнка. Оздоровлены дети как из Уйского района Челябинской области, так и из г.Челябинска, но сколько именно детей из Уйского района Челябинской области и сколько детей из г.Челябинска было оздоровлено, ей неизвестно. Документы по 4 смене ДД.ММ.ГГГГ года ООО СОЦ «Синий Бор» отсутствуют, но со слов руководителя ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6, в ходе телефонной беседы, ей известно, что в 4 смене ДД.ММ.ГГГГ года в лагере «Синий Бор» оздоровлено около 47 детей. Согласно показаниям свидетеля ФИО71, с октября ДД.ММ.ГГГГ года она работает судебным приставом-исполнителем Уйского РОСП Челябинской области. В её обязанности входит исполнение судебных решений по взысканию имущества должников. ООО СОЦ «Синий Бор» ей знакомо, так как она занималась ведением производства по взысканию задолженности этой организации. Руководителями ООО СОЦ «Синий Бор» являются ФИО3 и ФИО6 ООО СОЦ «Синий Бор» фактически в <адрес> не находится. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в её производство поступило более 50 решений суда о взыскании задолженности с ООО СОЦ «Синий Бор». Ею на основании решений суда были вынесены постановления о возбуждении исполнительных производств, которые в дальнейшем были объединены в одно производство №/СД. Общая сумма задолженности ООО СОЦ «Синий Бор» составило более <данные изъяты> млн рублей: основными кредиторами организации являлись: МУ «Комитет по управлению муниципальным имуществом», ООО «Агросервис», ОАО «Челябэнергосбыт», ООО УПТК «Акцепт», ГУ УПФ Уйского района Челябинской области, ФСС. Кроме того, существовала большая задолженность по заработной плате. В рамках исполнительного производства было установлено, что на балансе ООО СОЦ «Синий Бор» находился автомобиль «<данные изъяты>, государственный решистрационный номер №. Ею было вынесено постановление о запрете регистрационных действий с данным транспортным средством. С целью взыскания задолженности ООО СОЦ «Синий Бор» ею были установлены расчетные счета ООО СОЦ «Синий Бор», в частности расчетный счет №, открытый в банке «НЕЙВА» ООО. В банк «НЕЙВА» ООО ею было направлено постановление об обращении взыскания на денежные средства от ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> рублей. ДД.ММ.ГГГГ банком «НЕЙВА» ООО, во исполнение постановления об обращении взыскания на денежные средства ООО СОЦ «Синий Бор», были перечислены денежные средства в сумме <данные изъяты> рублей на депозитный счет Уйского РОСП. В дальнейшем эти денежные средства были распределены кредиторам в соответствии с очередностью. Однако в последствии, Уйским РОСП произведен возврат на сумму <данные изъяты> рублей на счёт ООО СОЦ «Синий Бор» в связи с поступлением ДД.ММ.ГГГГ денежных средств в размере <данные изъяты> рубля. Кроме сумм: <данные изъяты> руб. и <данные изъяты> руб. денежные средства с расчётного счёта ООО СОЦ «Синий Бор» Уйским РОСП не взыскивались. Кроме того, в ДД.ММ.ГГГГ году Уйским РОСП взыскивались денежные средства, в настоящее время задолженность ООО СОЦ «Синий Бор» составляет более <данные изъяты> рублей.

Из показаний свидетеля ФИО72, он в период с ДД.ММ.ГГГГ года по конец ДД.ММ.ГГГГ года, то есть в первую, вторую, третью и четвёртую смены ДД.ММ.ГГГГ года работал в ООО СОЦ «Синий Бор» в должности охранника. На должность охранника его пригласил работать генеральный директор ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6 Заработную плату ему выдавала бухгалтер ООО СОЦ «Синий Бор». В ООО СОЦ «Синий Бор» в должности финансового директора работал ФИО17, который приезжал в лагерь «Синий Бор» на автомобиле «<данные изъяты>». ФИО7 ему неизвестна. О том, что ФИО17 являлся финансовым директором ООО СОЦ «Синий Бор» ему известно со слов сотрудников ООО СОЦ «Синий Бор», работавших в лагере «Синий Бор» в ДД.ММ.ГГГГ году. По вопросам о количестве детей, отдохнувших в лагере «Синий Бор» за все четыре смены ДД.ММ.ГГГГ года он показал, что в лагере «Синий Бор» отдыхали дети как из Уйского района Челябинской области, так и из г. Челябинска. Из г. Челябинска за все четыре смены ДД.ММ.ГГГГ года отдохнуло детей в количестве от 150 до 200 детей, не более.

Согласно показаний свидетеля ФИО73, с ФИО6 она находится в браке с ДД.ММ.ГГГГ года. В ООО «Центр медицины сна» работает бухгалтером ФИО8. Она помнит, что в ДД.ММ.ГГГГ году, находясь у них дома, ФИО3 и её муж разговаривали о том, что им нужен бухгалтер для ведения бухгалтерии ООО СОЦ «Синий Бор» и она предложила им, что может обратиться за помощью к ФИО36 И.А. В последствии ФИО36 И.А. согласилась помочь им. В последствии ей стало известно, что ФИО36 И.А. оказывала бухгалтерские услуги ООО СОЦ «Синий Бор». Насколько ей известно со слов ФИО36 И.А., спустя какое-то время они с ФИО3 не «сработались», в результате чего ФИО36 И.А. перестала оказывать бухгалтерские услуги в ООО СОЦ «Синий Бор». ФИО6 в период с ДД.ММ.ГГГГ г. (как, в прочем, и в предыдущие годы работы) находился на территории лагеря ООО СОЦ «Синий Бор». С весны начиналась подготовка лагеря к заезду детей. Практически всё время с весны по осень ФИО6 находился в лагере, домой приезжал в период «пересменок» (между сменных заездов детей на территорию лагеря). В ДД.ММ.ГГГГ году во 2-ю смену в лагере отдыхал их сын ФИО135 (занимался в ДД.ММ.ГГГГ г. в гандбольной секции, в лагерь ездили с тренером). ФИО3 часто бывал у них дома, с мужем они постоянно общались по вопросам работы ООО СОЦ «Синий Бор». Ей известно, что ФИО3 являлся учредителем ООО СОЦ «Синий Бор», все финансовые вопросы решал ФИО3 Пользовался ли ФИО3 у них дома компьютером, она не знает (компьютер в квартире есть и Интернет-сеть также имеется). Но когда ФИО3 находился у них дома, то он и ФИО19 беседовали всегда в комнате около компьютера (либо на кухне), составляли какие-то заявки в Спорткомитет на детей, составляли сметы, строили планы, определяли сколько необходимо денег для обеспечения отдыхающих в лагере в сезоны.

В рапорте оперуполномоченного по ОВД УЭБ и ПК ГУ МВД России по Челябинской области ФИО74 от ДД.ММ.ГГГГ, по результату проведения оперативно-розыскных мероприятий установлено, что в период ДД.ММ.ГГГГ года руководители ООО СОЦ «Синий Бор» путём предоставления фиктивных документов в Управление по делам образования г. Челябинска совершили хищение бюджетных средств в особо крупном размере в сумме не менее <данные изъяты> рублей, выделенных в виде субсидий на организацию отдыха детей в каникулярное время (зарегистрирован в КУС ГУ МВД России по Челябинской области ДД.ММ.ГГГГ за №)

При осмотре места происшествия ДД.ММ.ГГГГ. исследованы помещения детского оздоровительного лагеря «Синий Бор» в Уйском районе Челябинской области, расположенные <адрес>. Установлена обстановка совершения преступления, изъяты: 1)«ЖУРНАЛ ЗВОНКОВ В ПЧ ЛЕТО ДД.ММ.ГГГГ ООО СОЦ «СИНИЙ БОР», 2)«КНИГА ПРИКАЗОВ», 3) «ЖУРНАЛ РЕГИСТРАЦИИ ВВОДНОГО ИНСТРУКТАЖА», 4) «ЖУРНАЛ РЕГИСТРАЦИИ ИНСТРУКТАЖА НА РАБОЧЕМ МЕСТЕ», 5) Сшивка документов на 130 листах (первый лист в подшивке – рукописное заявление ФИО60 о принятии на работу), 6)Сшивка документов на 38 листах (первый лист в подшивке – «ОТРЯДНАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ V1 отряд П смена ДД.ММ.ГГГГ год ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ»).

ДД.ММ.ГГГГ документы, изъятые в ходе осмотра места происшествия ДД.ММ.ГГГГ в помещениях детского оздоровительного лагеря «Синий Бор» в Уйском районе Челябинской области, осмотрены.

В соответствии с «ЖУРНАЛОМ ЗВОНКОВ В ПЧ ЛЕТО ДД.ММ.ГГГГ ООО СОЦ «СИНИЙ БОР» и сшивкой документов «ОТРЯДНАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ» установлено общее количество детей (как детей из Уйского района, так и из г. Челябинска), для которых ООО СОЦ «Синий Бор» организовало отдых и оздоровление в ДД.ММ.ГГГГ году.

В ходе проведения обыска в жилище ФИО6 по адресу: г. Челябинск, <адрес>, от ДД.ММ.ГГГГ, изъяты и осмотрены: 1) КНИГА УЧЕТА ООО СОЦ «СИНИЙ БОР» ФИО6, 2) Сшивка документов № на 60 листах (первый лист в подшивке – листок «в клеточку» с рукописными записями с первой строки: «№ в подшивке находятся Отчет ООО СОЦ «Синий Бор» и Заявка ООО СОЦ «Синий Бор» в Управление по делам образования г. Челябинска), 3) Системный компьютерный блок с логотипом «HP Pavilion» (серийный номер: «№

При обыске в жилище ФИО3 по адресу: г. Челябинск, <адрес><адрес>, от ДД.ММ.ГГГГ, изъяты и осмотрены: 1) Сшивка документов № на 69 листах (содержащая уставные документы, решения учредителей), 2) Сшивка документов № на 81 листе (содержащая Устав и учредительные документы ООО СОЦ «Синий Бор», Договор № аренды лесного участка от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, выписки из ЕГРЮЛ, трудовой договор с Генеральным директором от ДД.ММ.ГГГГ., копии свидетельств), 3) Печатная форма ООО СОЦ «Синий Бор» (изъятая в жилище ФИО6), 4) Денежная чековая книжка на 50 денежных чеков для получения наличных денег за №№ от ДД.ММ.ГГГГ до № по счету ООО СОЦ «Синий Бор» № БАНКА «НЕЙВА» ООО, 5) Банковская пластиковая карта банка «НЕЙВА» № VISA ELECTRON, 6) Печатная форма ООО СОЦ «Синий Бор» (изъятая в жилище ФИО3)

При обыска в жилище ФИО3 по адресу: г. Челябинск, <адрес><адрес>, от ДД.ММ.ГГГГ, изъят и осмотрен в качестве вещественного доказательства: телевизор марки «Самсунг» (серийный №).

Телевизор марки «Самсунг», серийный №, согласно выписке о движении денежных средств по счёту № ООО СОЦ «Синий Бор», приобретён ДД.ММ.ГГГГ на денежные средства в сумме <данные изъяты> рублей.

В ходе обыска в жилище ФИО55 по адресу: г. Челябинск, <адрес> - <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ изъяты и осмотрены: 1) Телевизор «Самсунг» (сер. №), 2)Микроволновая печь «Супра», 3) Стиральная машина «Аристон» №, 4) Женская кожаная куртка, 5) Женская сумка «Guess», 6) Обои серого цвета общей площадью 28,5 м2, 7) Обои бежево-коричневого цвета общей площадью 13,5 м2, 8) Ламинат светло-бежевого цвета общей площадью 39 м2.

Телевизор «Самсунг», сер. №, микроволновая печь «Супра», стиральная машина «Аристон» №, женская кожаная куртка, женская сумка «Guess», обои серого цвета общей площадью 28,5 м2, обои бежево-коричневого цвета общей площадью 13,5 м2, ламинат светло-бежевого цвета общей площадью 39 м2., приобретены ФИО3 для ФИО55

При обыске в жилище ФИО2 по адресу: <адрес>, <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ, изъяты и осмотрены: 1) Сшивка документов на 84 листах (личные карточки работников ООО СОЦ «Синий Бор»), 2) Сшивка документов на 21 листе («Сведения о сумме выплат и иных вознаграждений, о начисленных и уплаченных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование и страховом стаже застрахованных лиц», в том числе ФИО6, ФИО3)

В ходе обыска в помещениях лагеря «Синий Бор», расположенных по адресу: <адрес>, ДД.ММ.ГГГГ, изъяты и осмотрены: 1) «План эвакуации людей и имущества на случай пожара Нежилое помещение Спортивно-оздоровительный центр «Синий Бор» Столовая», 2) Сшивка документов № на 75 листах (первый лист в подшивке – трудовой договор с охранником б/н от ДД.ММ.ГГГГ), 3)Сшивка документов ООО СОЦ «Синий Бор» № на 130 листах (первый лист в подшивке – накопительная ведомость № по расходу продуктов питания учреждения «Синий Бор» за ДД.ММ.ГГГГ г.), 4) ЖУРНАЛ ЗДОРОВЬЯ ООО СОЦ «СИНИЙ БОР» (в обложке розового цвета), 5) «КНИГА учета материальных ценностей» учреждения «Синий Бор» за 1 смену, 6) «КНИГА учета материальных ценностей» учреждения «Синий Бор» за 2 смену, 7) Сшивка документов № на 234 листах, 8) «Список сотрудников ООО СОЦ «Синий Бор» ДД.ММ.ГГГГ, 1 смена», 9) «Список сотрудников ООО СОЦ «Синий Бор» лето ДД.ММ.ГГГГ, 3 смена», 10) Накопительная ведомость № за ДД.ММ.ГГГГ г. ООО СОЦ «Синий Бор».

В ходе выемки в Управлении по делам образования г. Челябинска, по адресу: г. Челябинск, <адрес>, у главного специалиста Управления по делам образования г. Челябинска ФИО47, ДД.ММ.ГГГГ изъяты и осмотрены: 1) «Постановление Правительства Челябинской области от ДД.ММ.ГГГГ№-П «О предоставлении в ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ годах субсидий местным бюджетам на организацию отдыха детей в каникулярное время», «Порядок предоставления в ДД.ММ.ГГГГ годах субсидий местным бюджетам на организацию отдыха детей в каникулярное время» (распечатка документа), 2) «Постановление Администрации города Челябинска от ДД.ММ.ГГГГ№-П «Об утверждении порядка предоставления субсидии юридическим лицам на организацию отдыха детей в каникулярное время в загородных оздоровительных лагерях в ДД.ММ.ГГГГ годах», «Порядок предоставления субсидий юридическим лицам на организацию отдыха детей в каникулярное время в загородных оздоровительных лагерях в ДД.ММ.ГГГГ годах» (распечатка документа), 3) «Постановление Администрации города Челябинска от ДД.ММ.ГГГГ№-П «Об организации отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ годах с приложениями №№: «Порядок организации отдыха детей в каникулярное время в загородных оздоровительных лагерях в ДД.ММ.ГГГГ годах», «Порядок организации отдыха детей в каникулярное время в лагерях с дневным пребыванием детей в ДД.ММ.ГГГГ годах» (распечатка документа), 4) Приказ Управления по делам образования №-у от ДД.ММ.ГГГГ. «Об утверждении формы заявки на предоставление субсидии юридическим лицам на организацию отдыха детей в каникулярное время в загородных оздоровительных лагерях», 5) «Заявка на предоставление субсидии на осуществление организации отдыха детей в каникулярное время в загородных оздоровительных лагерях в ДД.ММ.ГГГГ году», 6) Разрешение на заезд детей в детское оздоровительное учреждение № от ДД.ММ.ГГГГ Общества с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр «Синий Бор» (сканированный вариант документа), 7) Разрешение на заезд детей в детское оздоровительное учреждение № б/н от ДД.ММ.ГГГГ Общества с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр «Синий Бор» (сканированный вариант документа), 8) Разрешение на заезд детей в детское оздоровительное учреждение № от ДД.ММ.ГГГГ Общества с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр «Синий Бор» (сканированный вариант документа), 9) Разрешение на заезд детей в детское оздоровительное учреждение № от ДД.ММ.ГГГГ Общества с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр «Синий Бор» (сканированный вариант документа), 10) Акт приемки загородного лагеря ООО Спортивно-оздоровительный центр «Синий Бор» от ДД.ММ.ГГГГ (сканированный вариант документа), 11) Копия Устава ООО СОЦ «Синий Бор» (ДД.ММ.ГГГГ г., ФИО6 редакция), 12) Копия Выписки из ЕГРЮЛ ООО СОЦ «Синий Бор» от ДД.ММ.ГГГГ, 13) Решение Городской межведомственной комиссии по организации отдыха, оздоровления и занятости детей в каникулярное время № от ДД.ММ.ГГГГ с Приложением №, 14) Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты> руб., 15) «Отчет по организации отдыха детей в ООО СОЦ «Синий Бор» в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году» (сканированный вариант документа), 16) «СОГЛАШЕНИЕ о предоставлении субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году» от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями №№, 17) «ПАСПОРТ ПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ЗАГОРОДНОГО ДЕТСКОГО ОЗДОРОВИТЕЛЬНОГО ЛАГЕРЯ, ПОДВЕРЖЕННОГО УГРОЗЕ ЛЕСНЫХ ПОЖАРОВ» от ДД.ММ.ГГГГ.

В заявке на предоставление субсидии на осуществление организации отдыха детей в каникулярное время в загородных оздоровительных лагерях в ДД.ММ.ГГГГ году за подписью генерального директора ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6 указано планируемое количество детей за счет возмещения затрат по субсидии – 600. Решеним Городской межведомственной комиссии по организации отдыха, оздоровления и занятости детей в каникулярное время № от ДД.ММ.ГГГГ утверждён перечень загородных оздоровительных лагерей и суммы финансирования, в том числе ООО СОЦ «Синий Бор», с суммой финансирования – <данные изъяты> рублей. СОГЛАШЕНИЕ о предоставлении субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году от ДД.ММ.ГГГГ заключено между Управлением по делам образования г. Челябинска, в лице начальника Управления С.В. ФИО34, и ООО СОЦ «Синий Бор», в лице генерального директора ФИО6, подписанное С.В. ФИО34 и ФИО6. В соответствии с п. 2.3. Загородный оздоровительный лагерь обязуется: 2.3.1. Оказывать услугу по организации отдыха детей в каникулярное время ДД.ММ.ГГГГ года в соответствии с показателями, определенными Соглашением, за счет субсидии, направляемой Уполномоченным органом; 2.3.2. Возвращать субсидию или ее часть в случае, если фактическое исполнение юридическим лицом соглашения меньше по объему или не соответствует качеству услуг, определенных соглашением, либо юридическим лицом нарушены условия, установленные при предоставлении субсидии, определенные настоящим Соглашением; 2.3.3. Использовать субсидию строго по целевому назначению. В соответствии с приложением № Соглашения, подписанного в том числе генеральным директором ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6, размер выделяемой ООО СОЦ «Синий Бор» субсидии – <данные изъяты>,00 руб. В соответствии с приложением № Соглашения в разделе «1. Объемы оказания услуги» - организация отдыха в каникулярное время для не менее 600 детей. На основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ с расчётного счёта УФК по Челябинской области (Комитет финансов города Челябинска, Управление по делам образования г. Челябинска) на расчётный счёт ООО СОЦ «Синий Бор» по соглашению б/н от ДД.ММ.ГГГГ перечислена субсидия на организацию отдыха детей в каникулярное время в размере <данные изъяты> руб. В соответствии с отчётом генерального директора ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6 по организации отдыха детей в ООО СОЦ «Синий Бор» в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году, за подписью ФИО6, фактическое количество детей из г.Челябинска, охваченных отдыхом за счет субсидии: 1 смена – 175, 2 смена – 110, 3 смена – 139, 4 смена – 176, всего за сезон – 600, израсходовано субсидии из областного бюджета на дату отчётности: 1 смена – <данные изъяты> руб., 2 смена – <данные изъяты> руб., 3 смена – <данные изъяты> руб., 4 смена – <данные изъяты> руб., всего за сезон – <данные изъяты>.

В ходе выемки в операционном офисе «<адрес>» БАНКА «НЕЙВА» ООО, по адресу: г. Челябинск, <адрес>, у директора операционного офиса «<адрес>» БАНКА «НЕЙВА» ООО ФИО75, ДД.ММ.ГГГГ изъята подшивки документов («БАНК «НЕЙВА» … ДЕЛО № №-ДД.ММ.ГГГГ).

При выемке в операционном офисе «<адрес>» БАНКА «НЕЙВА» ООО, по адресу: г. Челябинск, <адрес>, у старшего специалиста операционного офиса «<адрес>» БАНКА «НЕЙВА» ФИО76ДД.ММ.ГГГГ изъяты денежные чеки ООО СОЦ «Синий Бор»: НБ № банка «НЕЙВА» ООО на сумму <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, НБ № банка «НЕЙВА» ООО на сумму <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ, изъятые в ходе производства выемки от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ в операционном офисе «<адрес>» БАНКА «НЕЙВА» ООО, документы осмотрены.

Подшивка документов («БАНК «НЕЙВА» … ДЕЛО № № на 64 листах содержит, в том числе, Договор банковского счета в валюте РФ № от ДД.ММ.ГГГГ об открытии ООО СОЦ «Синий Бор» расчётного счёта №; список участников ООО СОЦ «Синий Бор» - ФИО3 с размером доли в уставном капитале – 100 % и номинальной стоимостью доли – <данные изъяты> руб.; доверенность № генерального директора ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6 сроком на 3 года, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ФИО3 уполномочен представлять интересы ООО СОЦ «Синий Бор» в банке «НЕЙВА» ООО, в том числе осуществлять операции по счетам, включая распоряжение денежными средствами, находящимися на счетах; приказ № генерального директора ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого на должность коммерческого директора ООО СОЦ «Синий Бор» назначен ФИО3; копию трудового договора с заместителем директора по коммерческим вопросам от ДД.ММ.ГГГГ, заключённого между работодателем ФИО6 и работником ФИО3, согласно п.п. 5.1.1. п. 5.1. ч. 5 которого работник обязан добросовестно исполнять должностные обязанности по эффективному и целевому использованию материальных и финансовых ресурсов, снижать их потери, осуществлять контроль за финансовыми и экономическими показателями деятельности организации, за правильным расходованием оборотных средств; заявление на выпуск корпоративной банковской карты к расчётному счёту № ООО СОЦ «Синий Бор», согласно которого держателем карты является ФИО3; карточку с образцами подписей и оттиска печати, согласно которой правом первой подписи обладают ФИО6 и ФИО3

Согласно денежного чека ООО СОЦ «Синий Бор» серии НБ №ФИО6ДД.ММ.ГГГГ по чеку получил <данные изъяты> рублей. Согласно денежного чека ООО СОЦ «Синий Бор» серии НБ №ФИО3ДД.ММ.ГГГГ по чеку получил <данные изъяты> рублей.

В ходе выемки в МКУ «Отдел образования администрации Уйского муниципального района», по адресу: Челябинская область, Уйский район, <адрес>, у начальника МКУ «Отдел образования Уйского муниципального района» ФИО77ДД.ММ.ГГГГ изъята и осмотрена сшивка документов на 46 листах (первый лист – Соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ)

У ФИО6ДД.ММ.ГГГГ. изъято разрешение на заезд детей в детское оздоровительное учреждение Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр «Синий Бор» № от ДД.ММ.ГГГГ

У свидетеля ФИО67ДД.ММ.ГГГГ изъяты обратные талоны к путевкам в детское оздоровительное учреждение ООО СОЦ «Синий Бор» на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (организация, направившая ребенка – СДЮСШОР №) в количестве 50 штук.

У свидетеля ФИО78ДД.ММ.ГГГГ изъяты обратные талоны к путевкам в детское оздоровительное учреждение ООО СОЦ «Синий Бор» на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (организация, направившая ребенка – ДОД КДЮСШОР «Юность-Метар») в количестве 26 штук.

У свидетеля ФИО63 от ДД.ММ.ГГГГ изъяты обратные талоны к путевкам в детское оздоровительное учреждение ООО СОЦ «Синий Бор» на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в количестве 7 штук, обратные талоны к путевкам в детское оздоровительное учреждение ООО СОЦ «Синий Бор» на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (организация, направившая ребенка – ИП «Емельянова», «Каникулы») в количестве 14 штук.

В ходе выемки в Территориальном отделе «Роспотребнадзора» в <адрес>, Чебаркульском и Уйском районах, по адресу: <адрес>, <адрес>, у свидетеля ФИО70, от ДД.ММ.ГГГГ.,: «Отчета по заболеваемости в летней 1 смене с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г», «Отчета по нормам питания по летней 1 смене с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ», «Эффективности оздоровления детей летней 1 смены ООО СОЦ «Синий Бор», «Эффективности оздоровления детей летней 2 смены ООО СОЦ «Синий Бор», «Отчета по заболеваемости в летней 2 смене с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г», «Отчета по заболеваемости в летней 3 смене с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г», «Эффективности оздоровления детей летней 3 смены ООО СОЦ «Синий Бор», «Отчета по нормам питания по летней 3 смене с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ».

ДД.ММ.ГГГГ, изъятые в ходе производства выемок у ФИО6, у свидетеля ФИО67, у свидетеля ФИО78, у свидетеля ФИО63, в Территориальном отделе «Роспотребнадзора» в <адрес>, Чебаркульском и Уйском районах у свидетеля ФИО70, документы осмотрены.

В ходе выемки в Межрайонной ИФНС России № по Челябинской области, по адресу: Челябинская область, <адрес>, у главного специалиста-эксперта отдела кадров и безопасности МИФНС России № по Челябинской области ФИО79ДД.ММ.ГГГГ изъяты и осмотрены документы налогового дела ООО СОЦ «Синий Бор» на 114 листах.

В соответствии с документами налогового дела ООО СОЦ «Синий Бор» Общество с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр «Синий Бор» (сокращённое наименование – ООО СОЦ «Синий Бор») зарегистрировано МИФНС № по Челябинской области ДД.ММ.ГГГГ Внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером №, ИНН №, с основным видом деятельности по ОКВЭД – Физкультурно-оздоровительная деятельность. Учредителями Общества являлись ФИО9 и ФИО3 по 50 % доли в уставном капитале (на каждого) и номинальной стоимостью долей по <данные изъяты> руб. С ДД.ММ.ГГГГ открыт расчётный счёт № в банке «НЕЙВА» ООО. В соответствии с протоколом № общего собрания учредителей (участников) ООО СОЦ «Синий Бор» от ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором ООО СОЦ «Синий Бор» назначен ФИО6 В соответствии с решением № единственного учредителя (участника) ООО СОЦ «Синий Бор», от ДД.ММ.ГГГГ, 50 % доли уставного капитала номинальной стоимостью <данные изъяты> руб. передано единственному учредителю (участнику) ФИО3, таким образом, ФИО3 является обладателем 100 % доли уставного капитала Общества с номинальной стоимостью <данные изъяты> руб; определено местонаождение Общества: №, <адрес>. В соответствии с п. 10.6.2. Устава ООО СОЦ «Синий Бор», утверждённого решением единственного учредителя (участника) № ООО СОЦ «Синий Бор» от ДД.ММ.ГГГГ г., единоличным исполнительным органом Общества является генеральный директор. В соответствии с п. 10.7. Устава Общества единоличный исполнительный орган без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки, принимает решения по другим вопросам, связанным с текущей деятельностью Общества.

ДД.ММ.ГГГГ осмотрены: «Список IP-адресов ООО «Синий Бор СОЦ» (ИНН: №)», выписка из лицевого счета № Общества с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр «Синий Бор» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, CD-диск банка «НЕЙВА» ООО с информацией о лицевом счете ООО СОЦ «Синий Бор».

В соответствии с выпиской из лицевого счета № Общества с ограниченной ответственностью Спортивно-оздоровительный центр «Синий Бор» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ на расчётный счёт ООО СОЦ «Синий Бор» поступила субсидия на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ г. в размере <данные изъяты>,00 руб., на основании соглашения от ДД.ММ.ГГГГ Кроме того, в выписке отражено расходование денежных средств, поступивших в виде субсидии.

Согласно ответа на запрос начальника управления учёта расчётных операций БАНК «НЕЙВА» ООО исх. № от ДД.ММ.ГГГГ. о том, что корпоративная банковская карта № выпущена к расчётному счёту № ООО СОЦ «Синий Бор». Держателем корпоративной банковской карты № является коммерческий директор ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО3.

В распечатке информации с CD-R диска «Детализация абонентов по условию» на 51 листе с «привязкой» к адресу, подтверждается нахождение абонента №, зарегистрированного на имя ФИО3, в местах совершения расходных операций по расходованию денежных средств в сумме <данные изъяты> рублей, перечисленных ДД.ММ.ГГГГ «Управлением по делам образования г. Челябинска» на расчётный счёт ООО СОЦ «Синий Бор» в качестве субсидии, с использованием дебетовой банковской карты Банка «Нейва» №.

Согласно ответа из ООО «Технический Центр «Альпина», исх. № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями по работам и запасным частям к автомобилю, оплаченным ДД.ММ.ГГГГФИО3 с расчётного счёта ООО СОЦ «Синий Бор», с использованием дебетовой банковской карты банка «НЕЙВА» №, на общую сумму <данные изъяты> рублей.

Из ответа ООО «С 7 БИЛЕТ», исх. № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями о приобретении ДД.ММ.ГГГГ авиабилетов на имя ФИО3 и ФИО136ФИО137 авиабилетов на денежные средства ООО СОЦ «Синий Бор», с использованием дебетовой банковской карты банка «НЕЙВА» №, в общей сумме <данные изъяты> рублей.

В ответе директора магазина «Рибок» ТРК «Родник» от ДД.ММ.ГГГГ с приложением указано о приобретении ДД.ММ.ГГГГ женской обуви для тренинга на денежные средства ООО СОЦ «Синий Бор» в сумме <данные изъяты> рублей, с использованием дебетовой банковской карты банка «НЕЙВА» №.

В ответе администратора магазина «Okaidi» ТРК «Родник» от ДД.ММ.ГГГГ с приложением указано о совершении ДД.ММ.ГГГГ расходной операции с расчётного счёта ООО СОЦ «Синий Бор» в сумме <данные изъяты> руб., с использованием дебетовой банковской карты банка «НЕЙВА» №.

В ответе заместителя директора обособленного структурного подразделения «Детский мир» в городе Челябинске от ДД.ММ.ГГГГ с приложением отмечено о приобретении ДД.ММ.ГГГГ светильника «DISNEY 3LED ТАЧКИ», пакета с прорубной ручкой, конструктора «ЛЕГО ЧЕМПИОН», набора «Ауди собирай и констр.» на денежные средства ООО СОЦ «Синий Бор» в общей сумме <данные изъяты> руб., с использованием дебетовой банковской карты банка «НЕЙВА» №. В ответе директора ООО «Империя Сумок – Челябинск» от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями указано о приобретении ДД.ММ.ГГГГ женской кожаной сумки «Fr. Molinary» на денежные средства ООО СОЦ «Синий Бор» в сумме <данные изъяты> руб., с использованием дебетовой банковской карты банка «НЕЙВА» №. Согласно ответа специалиста СлПП РС ООО «Остин Уральский филиал» с приложением ДД.ММ.ГГГГ приобретена женская блузка сине-фиолетового цвета, женская майка белого цвета, женский ремень чёрного цвета на денежные средства ООО СОЦ «Синий Бор» в общей сумме <данные изъяты>., с использованием дебетовой банковской карты банка «НЕЙВА» №.

В рапорте с приложениями оперуполномоченного УЭБ и ПК ГУ МВД России по Челябинской области ФИО41 С.С. указано о приобретении ДД.ММ.ГГГГФИО3 у индивидуального предпринимателя ФИО10: телевизора «Samsung» серийный №, стоимостью <данные изъяты> руб.; сертификата <данные изъяты>, стоимостью <данные изъяты> руб.; телевизора «LG 26LS3590», стоимостью <данные изъяты> руб.; 2 батареек «Panasonic <данные изъяты>», стоимостью <данные изъяты> руб.; сертификата ГОСТ 3 года, стоимостью <данные изъяты> руб.; телевизора «LG M2452D», стоимостью <данные изъяты> руб.; подставки для охлаждения ноутбука «DEEPCOOL N2000 FS», стоимостью <данные изъяты>.; 2 батареек «Panasonic LR03 Alkaline Power/2BP», стоимостью <данные изъяты>.; 2 сетевых адаптеров «СТАРТ SA1/3-Z 3гн 8633», стоимостью <данные изъяты> руб.; на денежные средства ООО СОЦ «Синий Бор» в общей сумме <данные изъяты>., с использованием дебетовой банковской карты банка «НЕЙВА» №.

Рапортом оперуполномоченного УЭБ и ПК ГУ МВД России по Челябинской области ФИО41 С.С. подтверждается приобретение ДД.ММ.ГГГГ у индивидуального предпринимателя ФИО10 телевизора «Samsung UE 40D6510WS», стоимостью <данные изъяты> руб. на денежные средства ООО СОЦ «Синий Бор» в сумме <данные изъяты>., с использованием дебетовой банковской карты банка «НЕЙВА» №.

В ответе исполнительного директора ЗАО «Фирма «АНТА» №-ан от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями отражена информация о приобретении ДД.ММ.ГГГГ двух пар мужских носок 44-46 размера стоимостью <данные изъяты> руб. за пару и мужских полуботинок 44 размера стоимостью <данные изъяты> руб. на денежные средства ООО СОЦ «Синий Бор» в общей сумме <данные изъяты> руб., с использованием дебетовой банковской карты банка «НЕЙВА» №.

В ответе индивидуального предпринимателя ФИО11№ от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями указано о приобретении ДД.ММ.ГГГГ двумя покупками: 1) <данные изъяты>.; на денежные средства ООО СОЦ «Синий Бор» в общей сумме <данные изъяты>,00 руб., с использованием дебетовой банковской карты банка «НЕЙВА» №.

В ответе представителя ОАО «Седьмой Континент» № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями о приобретении ДД.ММ.ГГГГ 109 наименований товара <данные изъяты>.) на денежные средства ООО СОЦ «Синий Бор» в общей сумме <данные изъяты> руб., с использованием дебетовой банковской карты банка «НЕЙВА» №.

Согласно письма индивидуального предпринимателя ФИО12 № БН от ДД.ММ.ГГГГ с приложением о приобретении ДД.ММ.ГГГГ женской куртки серого цвета, стоимостью <данные изъяты>,00 руб. и женской куртки тёмно-синего цвета, стоимостью <данные изъяты>,00 руб. на денежные средства ООО СОЦ «Синий Бор» в общей сумме <данные изъяты>00 руб., с использованием дебетовой банковской карты банка «НЕЙВА» №.

В рапорте с приложением оперуполномоченного УЭБ и ПК ГУ МВД России по Челябинской области ФИО41 С.С. содержится информация о приобретение ДД.ММ.ГГГГ в филиале ООО «Касторама Рус» товара в 20 наименованиях на денежные средства ООО СОЦ «Синий Бор» в общей сумме <данные изъяты> руб., с использованием дебетовой банковской карты банка «НЕЙВА» №.

Согласно рапорта с приложением оперуполномоченного УЭБ и ПК ГУ МВД России по Челябинской области ФИО41 С.С. приобретена ДД.ММ.ГГГГ у индивидуального предпринимателя ФИО10 газовой поверхности «HANSA BHGI №, стоимостью <данные изъяты> руб.; средства для стирки «Dosia автомат лимон», стоимостью <данные изъяты> руб.; 2 средств для стирки «Dosia автомат Color», стоимостью <данные изъяты> руб. за 1 средство; металлического дискового чайника «Vitek VT-1173», объёмом 1.8 литр., стоимостью <данные изъяты> руб.; вытяжки «LENAR LH 2603 30 BG», стоимостью <данные изъяты> руб.; на денежные средства ООО СОЦ «Синий Бор» в общей сумме <данные изъяты> руб., с использованием дебетовой банковской карты банка «НЕЙВА» №.

В ответе директор МАОУ ГИМНАЗИЯ №ФИО80 сообщает о том, что ей лично и сотрудникам вверенного ей учреждения от руководителей ООО СОЦ «Синий Бор» не поступало никаких предложений, в том числе в устной форме, об организации отдыха детей учреждения в лагере «Синий Бор».

В ответе директор МБУ ДОД СДЮСШОР № по лыжным видам спорта г. Челябинска ФИО81 сообщает о том, что предложения от руководителей ООО СОЦ «Синий Бор» об организации отдыха детей их учебного заведения в ДД.ММ.ГГГГ году не поступали. Согласно информации, полученной от директоров МАОУ ГИМНАЗИЯ № и МБУ ДОД СДЮСШОР № по лыжным видам спорта г. Челябинска, перед заездом детей в лагерь «Синий Бор» в летнее каникулярное время ДД.ММ.ГГГГ года ФИО6 обращался в вышеуказанные учреждения с целью набора детей для отдыха и оздоровления в лагере «Синий Бор» в летний каникулярный период ДД.ММ.ГГГГ года.

Из заключения эксперта № № от ДД.ММ.ГГГГ следует, что:

записи в денежном чеке серии НБ № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты> рублей на имя ФИО6 выполнены ФИО6;

записи «ФИО3 … ФИО3… ФИО3» с оборотной стороны заявления на выпуск корпоративной банковской карты от ДД.ММ.ГГГГ, «ДД.ММ.ГГГГ… ФИО3….ДД.ММ.ГГГГ» в заявлении ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ, «<данные изъяты>… г. Челябинск ДД.ММ.ГГГГ … ФИО3 … <данные изъяты>… хоз. расходы … <данные изъяты>… Паспорт РФ №<адрес>ДД.ММ.ГГГГ№» в денежном чеке серии НБ № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты> руб. на имя ФИО3, выполнены ФИО3

Согласно заключения эксперта № № от ДД.ММ.ГГГГ:

оттиски печати ООО СОЦ «Синий Бор», расположенные в следующих документах: заявка на предоставление субсидии на осуществление отдыха детей в каникулярное время в загородных оздоровительных лагерях в ДД.ММ.ГГГГ, заявление от ООО СОЦ «Синий Бор» в ООО БАНК «НЕЙВА» на выпуск корпоративной банковской карты от ДД.ММ.ГГГГ, заявление от ООО СОЦ «Синий Бор» Председателю Правления ООО БАНК «НЕЙВа» от ДД.ММ.ГГГГ, карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО СОЦ «Синий Бор», денежный чек с серийным номером НБ № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму ДД.ММ.ГГГГ 000 рублей на имя ФИО6, соглашение о предоставлении субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году от ДД.ММ.ГГГГ, паспорт пожарной безопасности загородного детского оздоровительного лагеря, подверженного угрозе лесных пожаров от ДД.ММ.ГГГГ, нанесены печатью ООО СОЦ «Синий Бор», изъятой у ФИО6 Оттиски печати ООО СОЦ «Синий Бор», расположенные в отчёте по организации отдыха детей в ООО СОЦ «Синий Бор» в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ г. и в денежном чеке с серийным номером НБ № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты> на имя ФИО3 нанесены печатью ООО СОЦ «Синий Бор», изъятой у ФИО3

Из заключения эксперта № № от ДД.ММ.ГГГГ следует:

в операционной системе «<данные изъяты>», установленной на машинном носителем информации системного блока, представленного на экспертизу – накопителе на жёстких магнитных дисках «<данные изъяты>, ёмкостью 640 ГБ имеется одно настроенное соединение «ЛВС или высокоскоростной Интернет» (с использованием встроенного сетевого контроллера <данные изъяты>), с сетевым (IP) адресом <данные изъяты> Провайдер предоставления услуг проводной связи – «Уралсвязьинформ»;

среди установленных и входящих в состав операционной системы программ, имеются два интернет-браузера: «<данные изъяты> 9» и «<данные изъяты> версия <данные изъяты>». Информация об использовании этих браузеров содержит сведения о пользователях «ФИО138» и «ФИО19»;

аппаратный адрес (MAC) встроенного в материнскую плату системного блока сетевого адаптера <данные изъяты>). Информации об изменении MAC-адреса в файлах на НЖМД из системного блока, представленного на экспертизу, не обнаружено.

на машинном носителе информации системного блока, представленного на экспертизу – накопителе на жёстких магнитных дисках «<данные изъяты>», <данные изъяты>, ёмкостью 640 ГБ в различных папках первого раздела имеются в явном, не удалённом виде 100 файлов, содержащих искомую информацию в текстовом виде, а в папке <данные изъяты> того же раздела НЖМД имеется 71 файл, содержащий искомую информацию в графическом виде (фото или сканированные изображения текстовых документов).

ДД.ММ.ГГГГ осмотрен компакт-диск CD-R (приложение № к Заключению эксперта СЭ-126 от ДД.ММ.ГГГГ). В ходе осмотра с осматриваемого диска распечатаны: шаблон соглашения о предоставлении субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году, скан соглашения от ДД.ММ.ГГГГ о расторжении договора аренды муниципального имущества от ДД.ММ.ГГГГ№, заключённого мужде МУ «Комитет по управлению муниципальным имуществом Уйского муниципального района» и ООО СОЦ «Синий Бор» за подписью от имени ФИО6, скан заявки на предоставление субсидии на осуществление организации отдыха детей в каникулярное время в загородных оздоровительных лагерях в ДД.ММ.ГГГГ году за подписью от имени ФИО6, скан расписки от ДД.ММ.ГГГГ в получении денег по Договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ за подписью от имени ФИО82

Согласно заключения эксперта № № судебной бухгалтерской экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ: «Управлением по делам образования г. Челябинска на счёт ООО СОЦ «Синий Бор» №, открытый в ООО БАНК «НЕЙВА», по соглашению от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году за период с ДД.ММ.ГГГГДД.ММ.ГГГГ. перечислены денежные средства в размере <данные изъяты> рублей.

Денежные средства в сумме <данные изъяты>., поступившие ДД.ММ.ГГГГ на счет ООО СОЦ «Синий Бор» от УФК по Челябинской области (<адрес> отдел судебных приставов Управления Федеральной службы судебных приставов по Челябинской области) с назначением платежа «возврат средств должнику: ООО Спортивно-оздоровительный центр «Синий Бор» являются частью общей суммы <данные изъяты>., перечисленной ООО СОЦ «Синий Бор» в адрес УФК по Челябинской области (ОФК 41, Уйский РОСП Управление ФССП по Челябинской <адрес> л/сч №) ИНН №.

Денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ от Управления по делам образования г. Челябинска на счёт ООО СОЦ «Синий Бор» №, открытый в ООО БАНК «НЕЙВА», по соглашению от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году в размере <данные изъяты>,00 руб. за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ израсходованы в общей сумме не менее <данные изъяты>. на следующие цели:

выдано наличных денежных средств из кассы банка по чеку на общую сумму не менее <данные изъяты> руб. Следует отметить, в материалах дела имеются денежные чеки: № НБ № от ДД.ММ.ГГГГ на выдачу денежных средств ФИО6 в размере <данные изъяты> руб.; № № от ДД.ММ.ГГГГ на выдачу денежных средств ФИО3 в размере <данные изъяты>,00 руб.;

оплата расчетно-кассового обслуживания, комиссии банка на общую сумму не менее <данные изъяты>

выдано наличных денежных средств через банкомат по банковской карте <данные изъяты> общую сумму не <данные изъяты>00 руб.;

оплата товаров (услуг) через терминал по банковской карте <данные изъяты> общую сумму не <данные изъяты> руб.;

оплата товаров (услуг) путем перечисления со счета ООО СОЦ «Синий Бор» на счет контрагентов на общую сумму не менее <данные изъяты>

оплата взносов, пени, штрафов в ФСС, ПФР на общую сумму не менее <данные изъяты>

оплата денежных средств по постановлению и/п № на общую сумму не менее <данные изъяты>

Денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ от Управления по делам образования г. Челябинска на расчётный счёт ООО СОЦ «Синий Бор» №, открытый в ООО БАНК «НЕЙВА», по соглашению от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении субсидии на организацию отдыха детей в каникулярное время в ДД.ММ.ГГГГ году в размере <данные изъяты>,00 руб. за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ израсходованы в общей сумме не менее <данные изъяты>. на следующие цели:

выдано наличных денежных средств из кассы банка по чеку на общую сумму не менее <данные изъяты>. Следует отметить, в материалах дела имеются денежные чеки: № НБ № от ДД.ММ.ГГГГ на выдачу денежных средств ФИО6 в размере <данные изъяты>,00 руб.; № № от ДД.ММ.ГГГГ на выдачу денежных средств ФИО3 в размере <данные изъяты>,00 руб.;

оплата расчетно-кассового обслуживания, комиссии банка на общую сумму не менее <данные изъяты>

выдано наличных денежных средств через банкомат по банковской карте <данные изъяты> на общую сумму не менее <данные изъяты>

оплата товаров (услуг) через терминал по банковской карте <данные изъяты> на общую сумму не менее <данные изъяты> руб.;

оплата взносов, пени, штрафов в ФСС, ПФР на общую сумму не менее <данные изъяты> руб.;

оплата денежных средств по постановлению и/п № на общую сумму не менее <данные изъяты>.

Таким образом, суд считает, что вина ФИО6 и ФИО3 в совершении инкриминируемого им преступления нашла своё полное подтверждение.

Действия подсудимых ФИО6 и ФИО3 органами предварительного расследования квалифицированны по ч. 4 ст. 159.2 УК РФ как мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законом и иными нормативными актами, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Указанная квалификация поддержана государственным обвинителем в полном объеме.

Суд не соглашается с предложенной стороной обвинения квалификацией по следующим основаниям.

В судебном заседании доказательств того, что у подсудимых возник умысел именно на совершение мошенничества при получении выплат, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений не получено. По мнению суда, умысел у подсудимых возник на присвоение части денежных средств после из перечисления на расчетный счет организации, что и подтверждается их последующими действиями.

При этом, квалифицирующие признаки как «группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере» нашли свое полное подтверждение.

Учитывая вышеизложенной суд квалифицирует содеянное ФИО6 и ФИО3 по ч. 4 ст. 160 УК РФ как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

При этом, суд исключает из объема предъявленного обвинения сумму ущерба равную <данные изъяты>, которая была удержана Уйским РОСП Челябинской области по исполнительному производству №. Следовательно, суд уточняет сумму ущерба и определяет её в <данные изъяты>.

У суда нет оснований не доверять показаниям представителя потерпевшего ФИО83, равно как не имеется причин не доверять показаниям всех свидетелей по делу. Все представленные суду доказательства являются допустимыми, достоверными, а в своей совокупности достаточными. Показания свидетелей являются последовательными и убедительными, согласуются между собой и согласуются с письменными доказательствами, имеющимися в деле. В целом дополняют друг друга и воспроизводят картину произошедшего.

Представитель потерпевшего, а также ряд свидетелей по делу с самого начала прямо указывали на то, что от директора ООО СОЦ «Синий Бор» ФИО6 в ДД.ММ.ГГГГДД.ММ.ГГГГ года поступила заявка на выдачу субсидий, которая была одобрена и сумма <данные изъяты> рублей перечислена на расчетный счет организации ООО СОЦ «Синий Бор». В ДД.ММ.ГГГГ также от ФИО6 поступил отчет о расходовании выделенной субсидии в полном объеме. Однако, как выяснилось позже в лагере вместо 600 детей отдохнуло только 165.

В судебном заседании сам ФИО6 подтвердил, что действительно в ДД.ММ.ГГГГ года составил и направил в Управление по делам образования г. Челябинска фиктивный отчет об отдыхе 600 детей из города Челябинска, достоверно зная, что отдохнуло намного меньше. Умысла на мошенничество у него не было, планировали деньги вернуть.

К показаниям подсудимого ФИО3, данным в судебном заседании, суд относится критически, поскольку они опровергаются показаниями ФИО6, представителя потерпевшего, многочисленных свидетелей и исследованными материалами дела. Суд расценивает позицию подсудимого, фактически не признающего себя виновным, способом защиты.

При назначении наказания ФИО6 и ФИО3 суд учитывает все обстоятельства по делу, характер и степень общественной опасности совершённого ими преступления, все данные о личности, обстоятельства смягчающие наказание, а также влияние наказания на исправление подсудимых.

ФИО6 и ФИО3 ранее не судимы, впервые привлекаются к уголовной ответственности, <данные изъяты>. ФИО6 частично признал свою вину.

Все вышеперечисленные обстоятельства признаются судом в качестве смягчающих наказание обстоятельств.

Обстоятельств, отягчающих наказание, суд не усматривает.

Приведённые выше обстоятельства в их совокупности позволяют прийти к выводу о возможности исправления подсудимых без изоляции от общества с применением к назначенному наказанию положений ст. 73 УК РФ и необходимостью возложения на них, в силу приведенной выше нормы, ряда обязанностей, исполнение которых, по мнению суда, будет способствовать их исправлению и исключению причин совершения преступлений в будущем.

С учётом конкретных обстоятельств дела и сведений о личности подсудимого суд полагает возможным не применять дополнительных видов наказаний в виде штрафа и ограничения свободы.

Исключительные обстоятельства, при наличии которых возможно назначение более мягкого наказания, чем предусмотрено санкцией ч. 4 ст. 160 УК РФ отсутствуют. Таким образом суд не находит оснований для применения к подсудимому положений ст. 64 УК РФ

Суд не находит оснований для изменения категории преступлений на менее тяжкую, с учётом обстоятельств совершённого преступления.

На основании ст. 1064 ГК РФ, суд полагает необходимым удовлетворить исковые требования представителя потерпевшего в полном объеме.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 29, 299, 307-309 УПК РФ,

приговорил:

ФИО6 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 03 (три) года без штрафа и ограничения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное наказание ФИО6 считать условным с предоставлением испытательного срока на 03 (три) года и обязать ФИО6 в период испытательного срока не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, ведающего исполнением наказания, периодически являться на регистрацию в специализированные государственные органы.

Меру пресечения ФИО6 подписку о невыезде, оставить прежней до вступления приговора в законную силу, после чего отменить.

ФИО3 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 04 (четыре) года без штрафа и ограничения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное наказание ФИО3 считать условным с предоставлением испытательного срока на 04 (четыре) года и обязать ФИО3 в период испытательного срока не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, ведающего исполнением наказания, периодически являться на регистрацию в специализированные государственные органы.

Меру пресечения ФИО3 подписку о невыезде, оставить прежней до вступления приговора в законную силу, после чего отменить.

В соответствии со ст. 1064 ГК РФ взыскать с ФИО6 и ФИО3 в солидарном порядке, в пользу Администрации г. Челябинска <данные изъяты> в счёт компенсации материального ущерба от преступления.

Вещественные доказательства: <данные изъяты>., хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Челябинского областного суда в течение 10 суток со дня его оглашения, с подачей апелляционных жалобы и представления через Курчатовский районный суд г. Челябинска.

В случае обжалования приговора, либо в случае принесения представления или жалобы, затрагивающих их интересы, осужденные вправе ходатайствовать о своём участии в суде апелляционной инстанции, а также вправе ходатайствовать о назначении адвокатов, в том числе и за счёт государства, просить о замене адвоката или отказываться от адвоката, в течение 10 суток с момента получения копий приговора, представления или жалобы.

Судья