Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании в особом порядке принятия судебного решения при заключении досудебного соглашения о сотрудничестве материалы уголовного дела в отношении ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес> РСО-Алания, гражданина РФ, зарегистрированного по адресу: РСО-Алания, <адрес>, проживающего по адресу: РСО - Алания, <адрес>, имеющего неоконченное высшее образование, владеющего русским языком, не работающего, состоящего в разводе, имеющего двоих малолетних детей, ранее не судимого, обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных: ч. 4 ст.160 УК РФ; ч. 4 ст.159 УК РФ; ч. 4 ст.160 УК РФ; ч. 3 ст.159 УК РФ; ч. 1 ст.187 УК РФ; ч. 4 ст.159 УК РФ; ч. 1 ст.187 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО2 совершил умышленные преступления: присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере; мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере; присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере; мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в крупном размере; изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств; мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере; изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств.

Преступления совершены ФИО2 при следующих обстоятельствах. ФИО2 приказом Управления муниципального имущества и земельных ресурсов <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ№-к и распоряжением главы АМС <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ№-к, назначен на должность директора муниципального унитарного предприятия «Владикавказский информационно - расчетный центр» (далее - МУП «ВИРЦ»).

Содействие в назначении на указанную должность ему оказал Д.В.С., являвшийся директором Фонда микрофинансирования малых и средних предприятий РСО-Алания - микрокредитной компании (далее - Фонд), обладавший соответствующими личными и деловыми связями в органах власти и управления РСО-Алания, и с которым ФИО2 поддерживал доверительные взаимоотношения, в том числе связанные с ведением совместной предпринимательской деятельности. При этом в качестве условия для оказания такого содействия ФИО2Д.В.С. поставил вопрос о своем последующем назначении на должность советника МУП «ВИРЦ». Согласившись с Д.В.С., ФИО2 со ДД.ММ.ГГГГ приступил к исполнению обязанностей директора МУП «ВИРЦ».

Согласно уставу МУП «ВИРЦ», утвержденному Комитетом по управлению имуществом и земельными ресурсами АМС <адрес>ДД.ММ.ГГГГ, целями данного предприятия являются совершенствование и упорядочение системы сбора, начисление, прием, инкассация, обработка, распределение и перечисление денежных средств за оплату коммунальных и иных услуг физическими и юридическими лицами в условиях действия договорных отношений между производителями услуг ЖКХ и собственником основных фондов, получение прибыли (п. 2.1); имущество предприятия находится в муниципальной собственности, принадлежит МУП «ВИРЦ» на праве хозяйственного ведения (п. 3.1); предприятие возглавляет директор, назначаемый на должность собственником предприятия, полномочия которого осуществляет Комитет по управлению муниципальным имуществом и земельными ресурсами <адрес> (п. 5.1); директор действует на принципе единоначалия и несет ответственность за последствия своих действий в соответствии с законодательством РФ, уставом и заключенным с ним трудовым договором (п. 5.2).

В соответствии с должностной инструкцией, утвержденной ДД.ММ.ГГГГ Управлением муниципального имущества и земельных ресурсов <адрес>, директор МУП «ВИРЦ» относится к категории руководителей (п. 1.1); осуществляет общее руководство производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью предприятия (п. 2.1); обеспечивает выполнение всех принимаемых предприятием обязательств (п. 2.3); защищает имущественные интересы предприятия (п. 2.7); несет всю полноту ответственности за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества предприятия, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности (п. 3.1); организует работу и эффективное взаимодействие всех структурных подразделений, направляет их деятельность на повышение эффективности работы предприятия, увеличение прибыли (п. 3.2); организует производственно-хозяйственную деятельность в целях рационального использования производственных резервов и экономного использования расходования всех видов ресурсов (п. 3.4); обеспечивает соблюдение законности в деятельности предприятия и осуществление его хозяйственно-экономических связей (п. 3.8); имеет право распоряжаться средствами и имуществом предприятия с соблюдением требований соответствующих нормативно-правовых актов, устава предприятия (п. 4.4); в случае недобросовестного использования имущества и средств предприятия в собственных интересах или в интересах противоположных интересам учредителей несет ответственность в пределах, определенных гражданским, уголовным и административным законодательством (п. 5.3).

Таким образом, ФИО2, обладая указанными выше полномочиями, являлся должностным лицом, то есть лицом, постоянно выполнявшим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в муниципальном унитарном предприятии.

В конце марта 2017 года у ФИО2 возник преступный умысел, направленный на противоправное безвозмездное изъятие и обращение в свою пользу с использованием своего служебного положения вверенных ему денежных средств, поступивших в кассы пунктов приема МУП «ВИРЦ» в качестве платежей от населения за жилищно-коммунальные услуги.

Во исполнение задуманного ФИО2, находясь по указанному месту работы по адресу: <адрес>, действуя из корыстных побуждений, следуя стремлению распорядиться средствами возглавляемой организации в корыстных целях, разработал преступный замысел по изъятию денежных средств из кассы МУП «ВИРЦ» и обращению их в свою пользу, согласно которому, используя авторитет занимаемой должности, планировал давать обязательные для подчиненных работников указания о передаче ему наличных денежных средств, собираемых МУП «ВИРЦ» в ходе осуществления уставной деятельности, после чего присваивать их с отражением в бухгалтерском учете не соответствующих действительности сведений о местонахождении и расходовании похищенного.

Реализуя преступный замысел, направленный на противоправное безвозмездное изъятие и обращение в свою пользу денежных средств МУП «ВИРЦ», ФИО2, являясь должностным лицом, обладающим в возглавляемом предприятии организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, в период с конца марта 2017 года и до конца 2017 года, находясь по указанному месту работы по адресу: <адрес>, используя свои должностные полномочия по распоряжению вверенным имуществом и руководству деятельностью МУП «ВИРЦ», предоставленные ему уставом и должностной инструкцией, давал указания подчиненным ему работникам МУП «ВИРЦ» - главному бухгалтеру Д.А.Т. и заместителю главного бухгалтера Х.З.А. о передаче ему части денежных средств, поступавших в кассы пунктов приема МУП «ВИРЦ» в качестве платежей от населения за жилищно-коммунальные услуги.

Тем самым за указанный период времени ФИО2 единолично завладел денежными средствами МУП «ВИРЦ» на сумму 5 546 812 рублей 19 копеек (без учета сумм, полученных с 18 сентября по ДД.ММ.ГГГГ), которые присвоил, распорядившись ими по своему усмотрению.

Своими умышленными действиями ФИО2 причинил материальный ущерб МУП «ВИРЦ» на сумму 5 546 812 рублей 19 копеек, что в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ признается особо крупным размером.

Он же ФИО2 в марте 2017 года, являвшийся директором МУП «ВИРЦ», и лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство являвшееся директором Фонда, и с целью извлечения прибыли приняли решение об образовании ООО «Владикавказский информационно-расчетный центр» (далее - ООО «ВИРЦ»), которое планировалось использовать в качестве субагента МУП «ВИРЦ», за денежное вознаграждение от последнего осуществлявшего бы прием платежей от физических лиц, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиками жилищно-коммунальных услуг.

В тот же период времени для участия в создании ООО «ВИРЦ» ФИО2 и лицом, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, был привлечен знакомый им Д.Т.Ч., являвшийся заместителем руководителя Фонда, по просьбе которого С.А.Л., являвшаяся его супругой, номинально выступила в качестве единственного учредителя и генерального директора создаваемой организации. При этом последняя, фактически участия в управлении деятельностью ООО «ВИРЦ» не принимала, формально, являясь его руководителем.

ДД.ММ.ГГГГ ООО «ВИРЦ» зарегистрировано Межрайонной ИФНС России по <адрес> в качестве юридического лица с местом нахождения по адресу: <адрес>, после чего Д.Т.Ч. по указанию ФИО2 и лица, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, в ОО «РУ в <адрес> филиал СКРУ ПАО «МИнБанк» открыты банковские счета ООО «ВИРЦ» с получением технической возможности удаленно проводить операции по ним по системе дистанционного банковского обслуживания. При этом фактически управление деятельностью ООО «ВИРЦ» осуществлялось лицом, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство и ФИО2, обеспечившим функционирование ООО «ВИРЦ» на базе МУП «ВИРЦ» с использованием его помещений, материально-технической базы и сотрудников.

ДД.ММ.ГГГГ между МУП «ВИРЦ» (далее также - агент) в лице директора ФИО2 и ООО «ВИРЦ» (далее также - субагент) в лице генерального директора С.А.Л. заключен субагентский договор № № об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиками жилищно-коммунальных услуг, со сроком действия до ДД.ММ.ГГГГ.

Согласно п. 2.1 указанному договору субагент обязался осуществлять прием платежей от физических лиц в пользу поставщиков услуг, но в адрес агента, использовать программное обеспечение, предоставленное агентом, осуществлять перечисление денежных средств, принятых в пользу поставщиков услуг, но в адрес агента, не позднее следующего рабочего дня со дня приема денежных средств от плательщиков, при этом сумма платежей, принятых субагентом от плательщиков, перечисляется на специальный банковский счет агента. В силу п. 3.1 договора и приложения № к нему размер вознаграждения субагента составил от 1 по 4 процентов от суммы поступивших платежей (в зависимости от вида поставщика жилищно-коммунальной услуги).

В период с июля по декабрь 2017 года на основании субагентского договора № № ООО «ВИРЦ» осуществляло деятельность по приему платежей от физических лиц, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиками жилищно-коммунальных услуг. В ходе осуществления указанной деятельности, примерно в августе 2017 года, ФИО2 и лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, вступили в предварительный сговор, направленный на хищение в особо крупном размере путем обращения в свою пользу части денежных средств, принятых субагентом в качестве платежей от физических лиц в пользу поставщиков услуг, подлежащих перечислению в адрес агента. При этом Д.Т.Ч. не был осведомлен ими о возникших преступных намерениях, и использовался для совершения операций по банковским счетам ООО «ВИРЦ».

Согласно условиям предварительного сговора ФИО2 взял на себя функции по обеспечению продолжения функционирования ООО «ВИРЦ» на базе МУП «ВИРЦ», приему его сотрудниками соответствующих платежей от населения с последующим зачислением поступающих сумм на счет ООО «ВИРЦ», непринятию мер по выдвижению требований со стороны МУП «ВИРЦ» об осуществлении перечислений денежных средств, принятых ООО «ВИРЦ», либо взысканию их в претензионном или судебном порядке в пользу МУП «ВИРЦ». При этом лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство взяло на себя функции по обеспечению контроля за проведением при помощи Д.Т.Ч. расходных операций по счетам ООО «ВИРЦ», накоплению принятых ООО «ВИРЦ» платежей на счетах, не переводу их на счет МУП «ВИРЦ», выводу сумм, поступивших от физических лиц в качестве платежей за жилищно-коммунальные услуги, путем перечисления их с расчетного счета ООО «ВИРЦ» для погашения заемных обязательств, фактически имевшихся у ФИО2 и у него перед Фондом, на сумму не менее 3 000 000 рублей, и оформленных по договору микрозайма № от ДД.ММ.ГГГГ на ООО «Мастер» (№), директором которого являлся ФИО2

Реализуя совместный преступный умысел, направленный на противоправное безвозмездное обращение в свою пользу денежных средств МУП «ВИРЦ» путем злоупотребления доверием, заключавшегося в заведомом отсутствии намерений строго исполнять условия указанного субагентского договора, ФИО2 с использованием своего служебного положения в период с августа по декабрь 2017 года, находясь по месту работы по адресу: <адрес>, обеспечил функционирование ООО «ВИРЦ» на базе МУП «ВИРЦ», прием его сотрудниками соответствующих платежей от населения с последующим зачислением поступающих сумм на счет ООО «ВИРЦ», а также не принимал мер по выдвижению требований со стороны МУП «ВИРЦ» об осуществлении в полном объеме перечислений денежных средств, принятых ООО «ВИРЦ», либо взысканию их в претензионном или судебном порядке в пользу МУП «ВИРЦ».

Выполняя взятые на себя функции, лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, в период с сентября 2017 года по май 2018 года обеспечило контроль за проведением при помощи Д.Т.Ч. расходных операций по счетам ООО «ВИРЦ», накопление принятых ООО «ВИРЦ» платежей на банковском счете, не проведение операций по их переводу на счет МУП «ВИРЦ», а также, преследуя цель распорядиться средствами ООО «ВИРЦ» как своими собственными и по своему усмотрению, не ставя ФИО2 в известность о порядке и фактических целях расходования поступивших на счет ООО «ВИРЦ» платежей, находясь в помещениях Фонда по адресу: <адрес>, дал указание Д.Т.Ч., не осведомленному о преступном характере данной деятельности, осуществить перечисления денежных средств, подлежащих переводу на счет МУП «ВИРЦ» согласно требованиям субагентского договора № №, на счета сторонних организаций и физических лиц.

Следуя указаниям указанного лица Д.Т.Ч., находясь в помещениях Фонда по адресу: <адрес>, с использованием компьютерной техники по системе дистанционного банковского обслуживания удаленно осуществил следующие перечисления с расчетного счета ООО «ВИРЦ» №, открытого в ОО «РУ в <адрес> филиал СКРУ ПАО «МИнБанк», на общую сумму 4 141 240 рублей:

- ДД.ММ.ГГГГ согласно платежному поручению № на сумму 164 150 рублей на счет ООО «Нью Ком» №, открытый в Ставропольском отделении № ПАО «Сбербанк России», с назначением платежа «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за орг. технику. Сумма: 164150-00, НДС не облагается»;

- ДД.ММ.ГГГГ согласно платежному поручению № на сумму 2 637 340 рублей на счет ООО «Беркс» №, открытый в ПАО «Сбербанк России» <адрес>, с назначением платежа «Оплата по договору № № за компьютерные комплектующие. Сумма: 2637340-00. НДС не облагается»;

- ДД.ММ.ГГГГ согласно платежному поручению № на сумму 500 000 рублей на счет Т.Т.Э.№, открытый в Ставропольском отделении № ПАО «Сбербанк России», с назначением платежа «Предоставление беспроцентного займа по договору № от ДД.ММ.ГГГГ сроком на 6 месяцев. Сумма 500000-00. НДС не облагается»;

- ДД.ММ.ГГГГ согласно платежному поручению № на сумму 243 400 рублей на счет ООО «Нью Ком» №, открытый в Ставропольском отделении № ПАО «Сбербанк России», с назначением платежа «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за орг. технику и бумагу. Сумма: 243400-00, НДС не облагается»;

- ДД.ММ.ГГГГ согласно платежному поручению № на сумму 96 350 рублей на счет ООО «Нью Ком» №, открытый в Ставропольском отделении № ПАО «Сбербанк России», с назначением платежа «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за картриджи, канц. товары. Сумма: 96350-00, НДС не облагается»;

- ДД.ММ.ГГГГ согласно платежному поручению № на сумму 500 000 рублей на счет А.Я.М.№, открытый в Ставропольском отделении № ПАО «Сбербанк России», с назначением платежа «Предоставление беспроцентного займа по договору № от ДД.ММ.ГГГГ сроком на 6 месяцев. Сумма 500000-00. НДС не облагается».

После совершения указанных перечислений лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство сообщило ФИО2, что денежные средства ООО «ВИРЦ» согласно условиям их предварительного сговора израсходованы на погашение полученного в Фонде микрозайма ООО «Мастер» (№), при этом фактически указанные расходы были произведены на личные цели указанного лица а именно: денежные средства, перечисленные Т.Т.Э., предоставлены последнему взаймы с условием их возврата лицу, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство; денежные средства, перечисленные А.Я.М., выплачены последнему в счет погашения задолженности за приобретение лицом, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство личного транспортного средства; перечисление в адрес ООО «Беркс» осуществлено за компьютерные комплектующие, поставленные в адрес ООО «Олимп», директором которого являлся знакомый указанного лица - Б.А.С., после чего последний передал лицу, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство в наличной форме сумму, перечисленную ООО «ВИРЦ» за ООО «Нью Ком», в качестве возврата долга; ООО «ВИРЦ» у ООО «Нью Ком» оргтехнику, картриджи, канцтовары и бумагу не приобретало, а суммы, перечисленные ООО «Нью Ком», фактическим руководителем которого также являлся Б.А.С., использованы в коммерческой деятельности последнего в рамках имевшихся между ним и лицом, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, деловых взаимоотношений и договоренностей о финансовых взаимозачетах.

В результате указанного выше расходования денежных средств в корыстных целях лица, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство и неполного перечисления денежных средств, принятых в пользу поставщиков услуг, со счета ООО «ВИРЦ» на специальный банковский счет МУП «ВИРЦ», за период действия субагентского договора № № от ДД.ММ.ГГГГ у ООО «ВИРЦ» перед МУП «ВИРЦ» образовалась кредиторская задолженность, за вычетом вознаграждения субагента составившая 3 831 530 рублей 47 копеек, которой лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство и ФИО2 завладели путем злоупотребления доверием при изложенных выше обстоятельствах и в МУП «ВИРЦ» не возвратили.

Своими умышленными действиями в результате реализации совместного преступного плана ФИО2 и лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, причинили материальный ущерб МУП «ВИРЦ» на сумму 3 831 530 рублей 47 копеек, что в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ признается особо крупным размером.

Он же ФИО2, которому в начале сентября 2017 года поступило предложение от лица, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, о совершении хищения денежных средств МУП «ВИРЦ» для совместного использования в корыстных целях, понимая, что назначен в МУП «ВИРЦ» по рекомендации указанного лица, которое является для него гарантом нахождения в должности директора указанного предприятия, согласился на данное предложение. При этом ФИО2 разъяснил указанному лицу, что к тому моменту наладил схему хищения вверенных денежных средств путем изъятия их из кассы МУП «ВИРЦ» и обращения в свою пользу и готовности осуществлять данную преступную деятельность совместно с ним.

Вступив в предварительный сговор, направленный на противоправное безвозмездное изъятие и обращение в свою пользу вверенных ФИО2 денежных средств, поступивших в кассы пунктов приема МУП «ВИРЦ» в качестве платежей от населения за жилищно-коммунальные услуги, ФИО2 и лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, распределили роли в совместном механизме осуществления преступной деятельности. При этом вышеуказанное лицо, используя свой личный авторитет и возможность влияния на принятие решений ФИО2, связанных с деятельностью данного предприятия, являясь организатором хищения, инициировало совершение данного преступления, планировало данную преступную деятельность, подобрало ФИО2 в качестве его исполнителя, определило место, время, содержание действий, направленных на хищение, и объект преступного посягательства - денежные средства МУП «ВИРЦ», взяло на себя обязанности по общему руководству преступлением, обеспечению возможности его совершения путем создания условий для дальнейшего нахождения ФИО2 на должности директора МУП «ВИРЦ», участию в распределении похищенных денежных средств, оказанию содействия в сокрытии фактов хищения в случае проведения проверок правоохранительными и контролирующими органами. ФИО2, являясь исполнителем преступления - должностным лицом, обладающим в возглавляемом предприятии организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, в том числе связанными с руководством работниками предприятия и распоряжением денежными средствами, взял на себя обязанности по разработке и непосредственной реализации схемы хищения, даче указаний с использованием своего служебного положения подчиненным сотрудникам на передачу ему наличных денежных средств, поступающих в кассы пунктов приема МУП «ВИРЦ» в качестве платежей от населения за жилищно-коммунальные услуги, изъятию указанных денежных средств из кассы МУП «ВИРЦ», распределению похищенных денежных средств в свою пользу и в пользу вышеуказанного лица. Кроме того, ФИО2 согласно условиям ранее достигнутой договоренности, приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-к назначил лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное произвоство на должность советника МУП «ВИРЦ», что обеспечивало последнему возможность фактического контроля за деятельностью данного предприятия и поведением ФИО2 в процессе присвоения вверенных ему денежных средств.

Во исполнение общего преступного замысла лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное произвоство, действуя из корыстных побуждений, определило механизм хищения, согласно которому на первоначальном этапе планировалось похитить из кассы МУП «ВИРЦ» сумму в размере 1 800 000 рублей с формальным созданием видимости предоставления указанных денежных средств в качестве займа Х.А.М., являвшемуся другом и подчиненным указанного лица в Фонде. При этом, в случае возникновения необходимости, обусловленной проведением в будущем проверочных мероприятий контролирующими органами, вышеуказанное лицо обязалось договориться с Х.А.М. о подтверждении последним данной сделки.

В свою очередь ФИО2, выполняя отведенную ему роль в общем механизме преступной деятельности, в целях реализации совместного преступного умысла, направленного на противоправное безвозмездное изъятие и обращение в свою пользу денежных средств МУП «ВИРЦ», осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде причинения материального ущерба МУП «ВИРЦ», и желая их наступления, в период с 18 по ДД.ММ.ГГГГ находясь по указанному месту работы по адресу: <адрес>, следуя стремлению присвоить средства возглавляемой организации и распорядиться ими как своими собственными, используя свои должностные полномочия по распоряжению вверенным имуществом, предоставленные ему уставом и должностной инструкцией, давал указания подчиненным ему работникам МУП «ВИРЦ» - главному бухгалтеру Д.А.Т. и заместителю главного бухгалтера Х.З.А. о передаче ему части денежных средств, поступавших в кассы пунктов приема МУП «ВИРЦ» в качестве платежей от населения за жилищно-коммунальные услуги.

В тот же период времени указанные работники МУП «ВИРЦ», не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, находившиеся в служебной зависимости от последнего, действуя в силу обязательного для них распоряжения руководителя, в помещениях по адресу: <адрес>, передали ему из кассы данного предприятия часть денежных средств, собираемых с населения РСО-Алания в ходе исполнения ими своих служебных обязанностей, на сумму 1 800 000 рублей. При этом по указанию ФИО2Д.А.Т. в бухгалтерском учете МУП «ВИРЦ» отразила данную сумму как заем, предоставленный Х.А.М. После изъятия по описанной схеме из кассы МУП «ВИРЦ» указанных денежных средств ФИО2, следуя условиям предварительного сговора, распределил присвоенное в равных долях - в свою пользу и в пользу лица, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство. При этом денежные средства последнему, являвшемуся организатором преступления, ФИО2 передавал в наличной форме в ходе личных встреч на территории <адрес>.

Продолжая исполнение общего преступного замысла, лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, действуя из корыстных побуждений, определило, что на последующих этапах преступной деятельности изъятия из кассы МУП «ВИРЦ» по указанной схеме следует совершать на систематической основе, о чем в начале 2018 года сообщило ФИО2 В свою очередь ФИО2, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде причинения материального ущерба МУП «ВИРЦ», и желая их наступления, выполняя отведенную ему роль в общем механизме преступной деятельности, в целях реализации совместного преступного умысла, направленного на противоправное безвозмездное изъятие и обращение в свою пользу денежных средств МУП «ВИРЦ», в период с начала 2018 года по ДД.ММ.ГГГГ, находясь по указанному месту работы по адресу: <адрес>, следуя стремлению присвоить средства возглавляемой организации и распорядиться ими как своими собственными, используя свои должностные полномочия по распоряжению вверенным имуществом, предоставленные ему уставом и должностной инструкцией, систематически давал указания подчиненным ему работникам МУП «ВИРЦ» - главному бухгалтеру Д.А.Т. и заместителю главного бухгалтера Х.З.А. о передаче ему части денежных средств, поступавших в кассы пунктов приема МУП «ВИРЦ» в качестве платежей от населения за жилищно-коммунальные услуги.

В тот же период времени указанные работники МУП «ВИРЦ», не осведомленные о преступных намерениях ФИО2, находившиеся в служебной зависимости от последнего, действуя в силу обязательных для них распоряжений руководителя, в помещениях по адресу: <адрес>, на систематической основе передавали ему из кассы данного предприятия часть денежных средств, собираемых с населения РСО-Алания в ходе исполнения ими своих служебных обязанностей, всего на общую сумму 24 565 936 рублей 83 копейки, из которых в 2018 году - 22 081 064 рубля 47 копеек, в 2019 году (до 24 мая) - 2 484 872 рубля 36 копеек. При этом по указанию ФИО2Д.А.Т., будучи не осведомленной о его и лица, дело в отношении которого, выделено в отдельное произвоство преступных намерениях, в бухгалтерском учете МУП «ВИРЦ» отражала данные суммы как «переводы в пути» - денежные средства, внесенные для зачисления на расчетный или иной счет организации, но еще не зачисленные по назначению. После изъятия по описанной схеме из кассы МУП «ВИРЦ» указанных денежных средств ФИО2 в период с начала 2018 года по ДД.ММ.ГГГГ, следуя условиям предварительного сговора, распределил присвоенное в равных долях - в свою пользу и в пользу лица, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство. При этом денежные средства последнему, являвшемуся организатором преступления, ФИО2 передавал в наличной форме в ходе личных встреч на территории <адрес>.

В результате реализации совместного плана по совершению описанной преступной деятельности ФИО2 и лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство завладели чужими денежными средствами на общую сумму 26 365 936 рублей 83 копейки (1 800 000 рублей + 24 565 936 рублей 83 копейки), которые они похитили и израсходовали по своему усмотрению, в том числе на развитие совместной предпринимательской деятельности, связанной с оптовой торговлей продуктами питания, которую они осуществляли с использованием складских помещений по адресу: <адрес>.

Своими умышленными действиями ФИО2 и лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, причинили материальный ущерб МУП «ВИРЦ» на сумму 26 365 936 рублей 83 копейки, что в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ признается особо крупным размером.

Он же ФИО2 в середине октября 2017 года, из корыстных побуждений, согласился на предложение лица, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, на участие в хищении денежных средств и использование для этих целей в качестве мнимых контрагентов соответственно МУП «ВИРЦ» и ООО «Нью Ком». В середине октября 2017 года у лица, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, занимавшего должность советника МУП «ВИРЦ», возник преступный умысел, направленный на противоправное безвозмездное изъятие и обращение в свою пользу денежных средств указанной организации путем обмана. Сформировав преступный умысел, действуя из корыстных побуждений, преследуя цель личного материального обогащения, оно разработало преступный план, согласно которому намеревалось вывести денежные средства с расчетного счета МУП «ВИРЦ» на расчетный счет определенного субъекта предпринимательской деятельности под видом оплаты компьютерной техники, без фактической поставки последней в данное предприятие, с возможностью в последующем распорядиться выведенными средствами как своими собственными. В тот же период времени вышеуказанное лицо, понимая, что не сможет получить указанную возможность без помощи руководителя МУП «ВИРЦ», обладающего организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями в данной организации, и лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность и имеющего соответствующий расчетный счет в банке, которое может выступить в качестве мнимого контрагента, действуя согласно преступному плану, привлекло к его реализации директора МУП «ВИРЦ» ФИО2 и лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, являвшееся фактическим руководителем ООО «Нью Ком» (№), к каждому из которых в отдельности обратился с предложением о совместном участии в выводе по заведомо ложным основаниям денежных средств с расчетного счета МУП «ВИРЦ» на расчетный счет ООО «Нью Ком» с целью их хищения и последующего распределения похищенного. Понимая, что предложение носит преступный характер, исходя из корыстных побуждений, каждый в отдельности дали ему свое согласие на участие в хищении денежных средств и использование для этих целей в качестве мнимых контрагентов соответственно МУП «ВИРЦ» и ООО «Нью Ком».

Вступив в предварительный сговор, направленный на хищение денежных средств МУП «ВИРЦ» путем обмана, с использованием схемы фиктивных поставок компьютерной техники, из корыстных побуждений, с целью личного материального обогащения, ФИО2 и вышеуказанные два лица, дело в отношении которых, выделено в отдельное производство, распределили роли в совместном механизме преступления. Согласно условиям преступного сговора лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, являясь организатором хищения, инициировало и спланировало совершение данного преступления, определило его механизм, заключавшийся в создании видимости поставки от ООО «Нью Ком» в адрес МУП «ВИРЦ» указанного вида товара, и его фактической оплате, подобрал ФИО2 и лицо, дело в отношении которого, также выделено в отдельное производство в качестве соучастников, координировало их деятельность, являясь связующим звеном между ними в процессе преступной деятельности. ФИО2, являясь должностным лицом, обладающим в возглавляемом предприятии организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, в том числе связанными с руководством подчиненными работниками и распоряжением денежными средствами, взял на себя роль по обеспечению перечислений средств МУП «ВИРЦ» на счет ООО «Нью Ком» по фиктивным основаниям в счет оплаты якобы за приобретение компьютерной техники. Лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, согласно отведенной ему роли в общем механизме преступной деятельности определило наименование компьютерной техники для использования в схеме хищения, обязалось обеспечить выставление счета на ее оплату, и после перечисления указанных денежных средств, не осуществляя поставку данного товара в адрес МУП «ВИРЦ», должно было завладеть поступившими на счет ООО «Нью Ком» суммами, для дальнейшего распоряжения по своему усмотрению.

При этом в результате реализации указанной схемы хищения ФИО2 и лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство получали выгоду имущественного характера в виде частичного погашения своих финансовых обязательств перед вышеуказанным лицом, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, которое должно было завладеть поступившими на счет ООО «Нью Ком» суммами, за организацию им ранее оплаты приобретения транспортных средств, использовавшихся ФИО2 и лицом, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, в совместной предпринимательской деятельности, ведшейся через подконтрольное им ООО «Мастер» (№).

В целях реализации совместного преступного умысла, направленного на противоправное безвозмездное изъятие и обращение в свою пользу денежных средств МУП «ВИРЦ» путем обмана, ДД.ММ.ГГГГ, лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, выполняя взятую на себя роль, по указанию вышеуказанного другого лица, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, обеспечило составление от лица ООО «Нью Ком» и передачу указанному лицу фиктивного счета на оплату товара, в качестве которого определило струйный плоттер «HP Designjet T1200». Согласно своей роли, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде причинения материального ущерба МУП «ВИРЦ», и желая их наступления, получив данный счет ООО «Нью Ком», лицо обеспечило его предоставление в МУП «ВИРЦ» с целью его дальнейшей оплаты. ФИО2, находясь по месту работы по адресу: <адрес>, будучи осведомленным о поступлении указанного счета, действуя во исполнение спланированного преступления, без наличия законных оснований, в отсутствие договорных отношений и фактической поставки указанного плоттера, с использованием своего служебного положения дал указание заместителю главного бухгалтера МУП «ВИРЦ» Х.З.А. о перечислении с расчетного счета МУП «ВИРЦ» на расчетный счет ООО «Нью Ком» денежных средств на общую сумму 846 000 рублей якобы в счет оплаты за приобретение данного оборудования.

Выполняя указание ФИО2, Х.З.А., не осведомленная о преступных намерениях последнего, будучи введенной им в заблуждение относительно реальности поставки оплачиваемой техники, ДД.ММ.ГГГГ при помощи компьютерной техники изготовила электронное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 423 000 рублей, в которое внесла не соответствующие действительности данные о назначении платежа «частичная оплата за струйный плоттер согл. сч. № от 12.10.2017г. Сумма 423000-00 Без налога (НДС)», а также ДД.ММ.ГГГГ - электронное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 423 000 рублей, в которое внесла не соответствующие действительности данные о назначении платежа «оплата за струйный плоттер согл. сч. № от 12.10.2017г. Сумма 423000-00 Без налога (НДС)», после чего посредством электронной системы дистанционного банковского обслуживания предоставила их в банк. В результате этого указанные суммы были переведены с расчетного счета МУП «ВИРЦ» №, открытого в ОО «РУ в <адрес>» филиала СКРУ ПАО «МИнБанк», на расчетный счет ООО «Нью Ком» №, открытый в Северо-Осетинском отделении № ПАО «Сбербанк России».

Своими умышленными действиями ФИО2 и вышеуказанные два лица, дело в отношении которых, выделено в отдельное производство, действуя совместно и согласованно, причинили материальный ущерб МУП «ВИРЦ» на сумму 846 000 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ признается крупным размером.

Он же ФИО2, в середине октября 2017 года, занимавший должность директора МУП «ВИРЦ», действуя из корыстных побуждений, с целью хищения денежных средств возглавляемой организации путем обмана, с использованием схемы фиктивных поставок компьютерной техники, сформировал преступный умысел, направленный на изготовление поддельных платежных поручений, являющихся распоряжениями о переводе денежных средств согласно пп. 1.1, 5.1 Положения Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».

Во исполнение задуманного ДД.ММ.ГГГГ он, обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями, связанными с руководством подчиненными работниками и распоряжением денежными средствами, находясь по указанному месту работы по адресу: <адрес>, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде причинения материального ущерба МУП «ВИРЦ», и желая их наступления, дал указание заместителю главного бухгалтера МУП «ВИРЦ» Х.З.А. об изготовлении и предоставлении в банк электронных платежных поручений - распоряжений о переводе денежных средств с расчетного счета МУП «ВИРЦ» на расчетный счет ООО «Нью Ком» (№) на общую сумму 846 000 рублей якобы в счет оплаты за приобретение струйного плоттера «HP Designjet T1200». При этом ФИО2 заведомо знал, что фактически поставка данного оборудования ООО «Нью Ком» в адрес МУП «ВИРЦ» не осуществлялась, соответствующих договорных отношений между ООО «Нью Ком» и МУП «ВИРЦ» фактически не имелось, а перечисляемые денежные средства планируется похитить.

Выполняя указание ФИО2, Х.З.А., не осведомленная о его преступных намерениях и подложном характере сведений об основаниях указанного перечисления, находясь в помещениях МУП «ВИРЦ», при помощи компьютерной техники ДД.ММ.ГГГГ изготовила электронное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 423 000 рублей, в которое внесла не соответствующие действительности данные, о назначении платежа «частичная оплата за струйный плоттер согл. сч. № от 12.10.2017г. Сумма 423000-00 Без налога (НДС)», а также ДД.ММ.ГГГГ - электронное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 423 000 рублей, в которое внесла не соответствующие действительности данные о назначении платежа «оплата за струйный плоттер согл. сч. № от 12.10.2017г. Сумма 423000-00 Без налога (НДС)», после чего посредством электронной системы дистанционного банковского обслуживания предоставила их в банк.

В результате умышленных действий ФИО2 на основании поддельных по содержанию платежных поручений указанные суммы были переведены с расчетного счета МУП «ВИРЦ» №, открытого в ОО «РУ в <адрес>» филиала СКРУ ПАО «МИнБанк», на расчетный счет ООО «Нью Ком» №, открытый в Северо-Осетинском отделении № ПАО «Сбербанк России».

Он же ФИО2 действуя совместно с лицом, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, у которого в начале февраля 2018 года занимавшего должность советника МУП «ВИРЦ», возник преступный умысел, направленный на противоправное безвозмездное изъятие и обращение в свою пользу денежных средств указанной организации путем обмана. Сформировав преступный умысел, указанное лицо, действуя из корыстных побуждений, преследуя цель личного материального обогащения, разработало преступный план, согласно которому намеревалось вывести денежные средства с расчетного счета МУП «ВИРЦ» на расчетный счет определенного субъекта предпринимательской деятельности под видом оплаты компьютерной техники, комплектующих и расходных материалов, без фактической поставки последних в данное предприятие, с возможностью в последующем распорядиться выведенными средствами как своими собственными.

В тот же период времени указанное лицо, понимая, что не сможет получить указанную возможность без помощи руководителя МУП «ВИРЦ», обладающего организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями в данной организации, и лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность и имеющего соответствующий расчетный счет в банке, которое может выступить в качестве мнимого контрагента, действуя согласно преступному плану, привлек к его реализации директора МУП «ВИРЦ» ФИО2 и лицо, дело в отношении которого, также выделено в отдельное производство, являвшегося фактическим руководителем ООО «Нью Ком» (№), к каждому из которых в отдельности обратился с предложением о совместном участии в выводе по заведомо ложным основаниям денежных средств с расчетного счета МУП «ВИРЦ» на расчетный счет ООО «Нью Ком» с целью их хищения и последующего распределения похищенного. ФИО2 и лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, фактически руководившее ООО «Нью Ком», понимая, что предложение носит преступный характер, исходя из корыстных побуждений, каждый в отдельности дали свое согласие на участие в хищении денежных средств и использование для этих целей в качестве мнимых контрагентов МУП «ВИРЦ» и ООО «Нью Ком» соответственно.

При этом ФИО2 действовал с целью обратить чужое имущество в свою пользу, так как был убежден вышеуказанным лицом, что в результате реализации указанной схемы хищения они получали выгоду имущественного характера в виде частичного погашения своих финансовых обязательств перед лицом, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство за организацию им ранее оплаты в интересах ФИО2 и вышеуказанного лица, предложившего совершить преступление, приобретения транспортных средств, использовавшихся последними в совместной предпринимательской деятельности, ведшейся через подконтрольное ООО «Мастер» (№). Тогда как лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, фактически руководившее ООО «Нью Ком», соглашаясь принять участие в данной преступной деятельности, преследовало корыстные цели, связанные с поддержанием взаимовыгодных отношений с вышеуказанным лицом, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство и получением от последнего финансовой поддержки в виде пополнения безналичными оборотными средствами счетов руководимых им организаций.

Вступив в предварительный сговор, направленный на хищение денежных средств МУП «ВИРЦ» путем обмана, с использованием схемы фиктивных поставок компьютерной техники, комплектующих и расходных материалов, из корыстных побуждений, с целью личного материального обогащения, ФИО2 и вышеуказанные два лица, дело в отношении которых, выделено в отдельное производство, распределили роли в совместном механизме преступления. Согласно условиям преступного сговора лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, являясь организатором хищения, инициировало и спланировало его совершение, определило его механизм, заключавшийся в создании видимости поставки от ООО «Нью Ком» в адрес МУП «ВИРЦ» указанного вида товаров, и его фактической оплате, подобрало ФИО2 и вышеуказанное другое лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство в качестве соучастников, координировало их деятельность, являясь связующим звеном между ними в процессе преступной деятельности. ФИО2, являясь должностным лицом, обладающим в возглавляемом предприятии организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, в том числе связанными с руководством подчиненными работниками и распоряжением денежными средствами, взял на себя роль по обеспечению перечислений средств МУП «ВИРЦ» на счет ООО «Нью Ком» по фиктивным основаниям в счет оплаты якобы за приобретение компьютерной техники, комплектующих и расходных материалов. А лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, определило наименования товаров для использования в схеме хищения, обязалось обеспечить выставление счетов на их оплату, и после перечисления указанных денежных средств, не осуществляя поставку товаров в адрес МУП «ВИРЦ», должно было завладеть поступившими на счет ООО «Нью Ком» суммами для дальнейшего распоряжения по согласованию.

В целях реализации совместного преступного умысла, направленного на противоправное безвозмездное изъятие и обращение в свою пользу денежных средств МУП «ВИРЦ», ДД.ММ.ГГГГ лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство обеспечило составление от ООО «Нью Ком» и другому вышеуказанному лицу, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство фиктивных счетов на оплату товаров, в качестве которых определило многофункциональное устройство Konica Minolta bizhub c253, материнскую плату «Supermicro», процессор «Intel Xeon Processor E5-2620 v4 OEM», блок питания «HPE», картриджи «Konica Minolta TN213K» - в количестве 6 штук, «Konica Minolta TN213С» - в количестве 6 штук, «Konica Minolta TN3213М» - в количестве 6 штук, «Konica Minolta TN213Y» - в количестве 6 штук, бумагу Lomond 0102146. Согласно своей роли, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде причинения материального ущерба МУП «ВИРЦ», и желая их наступления, указанное лицо, получив данные счета ООО «Нью Ком», обеспечило их предоставление в МУП «ВИРЦ» с целью дальнейшей оплаты. ФИО2, находясь по месту работы по адресу: <адрес>, без наличия законных оснований, в отсутствие договорных отношений и фактических поставок, с использованием своего положения дал указание главному бухгалтеру МУП «ВИРЦ» Д.А.Т. о перечислении с расчетного счета МУП «ВИРЦ» на расчетный счет ООО «Нью Ком» денежных средств на общую сумму 1 040 000 рублей якобы за приобретение указанной компьютерной техники, комплектующих и расходных материалов.

- ДД.ММ.ГГГГ электронное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 168 900 рублей, в которое внесла не соответствующие действительности данные о назначении платежа «Оплата за оргтехнику согл. сч. № от ДД.ММ.ГГГГ сумма 168900-00 Без налога (НДС)»,

- ДД.ММ.ГГГГ электронное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 251 100 рублей, в которое внесла не соответствующие действительности данные о назначении платежа «Оплата за картриджи Konica согл. сч. № от ДД.ММ.ГГГГ сумма 251100-00 Без налога (НДС)»,

- ДД.ММ.ГГГГ электронное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 400 000 рублей, в которое внесла не соответствующие действительности данные о назначении платежа «Част. оплата за МФУ согл. сч. № от 07.02.2018г. Сумма 400000-00 Без налога (НДС)»,

- ДД.ММ.ГГГГ электронное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 220 000 рублей, в которое внесла не соответствующие действительности данные о назначении платежа «Окончат. оплата за МФУ согл. сч. № от 07.02.2018г. Сумма 220000-00 Без налога (НДС)», которые в дни изготовления посредством электронной системы дистанционного банковского обслуживания предоставила в банк.

В результате этого указанные суммы переведены с расчетного счета МУП «ВИРЦ» №, открытого в ПАО «Сбербанк России», на расчетный счет ООО «Нью Ком» №, открытый в ПАО «Сбербанк России».

Зная о перечислении указанных сумм, исполняя отведенную ему роль в общем механизме преступной деятельности, осуществляя управление в ООО «Нью Ком», вышеуказанное лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство завладело поступившими от МУП «ВИРЦ» денежными средствами, после чего организовало перечисление их части в размере 1 000 000 рублей с расчетного счета ООО «Нью Ком» и ИП Б.А.С. на банковские счета Ф.О.О. и Д.О.С. в качестве оплаты за приобретение вышеуказанным другим лицом, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство нежилого здания электрической подстанции площадью 26.3 кв.м, кадастровый №, находящегося по адресу: <адрес>. За счет оставшейся на расчетном счете ООО «Нью Ком» части похищенных денежных средств в размере 40 000 рублей в личных целях по совместной договоренности вышеуказанное лицо на эквивалентную стоимость приобрело компьютерную технику в магазине «Никс».

В последующем ФИО2 и два вышеуказанных лица, дело в отношении которых, выделено в отдельное производство, действуя умышленно, из корыстных побуждений, решили продолжить хищение денежных средств МУП «ВИРЦ» путем обмана, с использованием схемы фиктивных поставок компьютерной техники, комплектующих и расходных материалов.

В целях реализации совместного преступного умысла, направленного на противоправное безвозмездное изъятие и обращение в свою пользу денежных средств МУП «ВИРЦ» путем обмана, ДД.ММ.ГГГГ, лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство обеспечило составление от лица ООО «Нью Ком» и передачу вышеуказанному другому лицу, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство фиктивного счета от лица ООО «Нью Ком» на оплату товара, в качестве которого определило источник бесперебойного питания APC Smart-UPS On-Line 3000, получив данный счет ООО «Нью Ком», указанное лицо обеспечило его предоставление в МУП «ВИРЦ» с целью дальнейшей оплаты. ФИО2, находясь по месту работы по адресу: <адрес>, будучи осведомленным о поступлении указанного счета, в отсутствие договорных отношений и фактических поставок, с использованием своего положения ДД.ММ.ГГГГ дал указание главному бухгалтеру МУП «ВИРЦ» Д.А.Т. о перечислении с расчетного счета МУП «ВИРЦ» №, открытого в ПАО «Сбербанк России», на расчетный счет ООО «Нью Ком» №, открытый в ПАО «Сбербанк России», денежных средств на сумму 175 200 рублей якобы в счет оплаты за приобретение данного устройства.

Выполняя указание ФИО2, Д.А.Т., не осведомленная о преступных намерениях последнего, будучи введенной им в заблуждение относительно реальности поставки оплачиваемой техники, находясь в помещениях МУП «ВИРЦ», при помощи компьютерной техники ДД.ММ.ГГГГ изготовила электронное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 175 200 рублей, в которое внесла не соответствующие действительности данные о назначении платежа «Оплата за ИБП APC Smart-UPS согл. сч. № от ДД.ММ.ГГГГ Сумма 175200-00 Без налога (НДС)», после чего посредством электронной системы дистанционного банковского обслуживания предоставила его в банк. В результате этого указанная сумма была переведена с расчетного счета МУП «ВИРЦ» №, открытого в ПАО «Сбербанк России», на расчетный счет ООО «Нью Ком» №, открытый в ПАО «Сбербанк России».

В тот же период времени, лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, зная о перечислении указанной суммы, исполняя отведенную ему роль в общем механизме преступной деятельности, осуществляя управление в ООО «Нью Ком» (№), завладело поступившими от МУП «ВИРЦ» денежными средствами и использовало их в своей коммерческой деятельности. За счет указанной суммы похищенных денежных средств, поступивших на счет ООО «Нью Ком», вышеуказанное другое лицо, дело в отношении которого, выделено в отдельное производство, в личных целях на эквивалентную стоимость приобрело компьютерную технику в магазине «Никс».

Своими умышленными действиями ФИО2 и два вышеуказанных лица, дело в отношении которых, выделено в отдельное производство, причинили материальный ущерб МУП «ВИРЦ» на сумму 1 215 200 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ признается особо крупным размером.

Он же ФИО2, в начале февраля 2018 года, занимавший должность директора МУП «ВИРЦ», действуя из корыстных побуждений, с целью хищения денежных средств возглавляемой организации путем обмана, с использованием схемы фиктивных поставок компьютерной техники, комплектующих и расходных материалов, сформировал преступный умысел, направленный на изготовление поддельных платежных поручений, являющихся распоряжениями о переводе денежных средств согласно пп. 1.1, 5.1 Положения Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».

Во исполнение задуманного ДД.ММ.ГГГГ он, обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями, связанными с руководством подчиненными работниками и распоряжением денежными средствами, находясь по указанному месту работы по адресу: <адрес>, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде причинения материального ущерба МУП «ВИРЦ», и желая их наступления, дал указание главному бухгалтеру МУП «ВИРЦ» Д.А.Т. об изготовлении и предоставлении в банк электронных платежных поручений - распоряжений о переводе денежных средств с расчетного счета МУП «ВИРЦ» на расчетный счет ООО «Нью Ком» (№) на общую сумму 1 040 000 рублей якобы в счет оплаты за приобретение многофункционального устройства Konica Minolta bizhub c253, материнской платы «Supermicro», процессора «Intel Xeon Processor E5-2620 v4 OEM», блока питания «HPE», картриджей «Konica Minolta TN213K» - в количестве 6 штук, «Konica Minolta TN213С» - в количестве 6 штук, «Konica Minolta TN3213М» - в количестве 6 штук, «Konica Minolta TN213Y» - в количестве 6 штук, бумаги Lomond 0102146. При этом ФИО2 заведомо знал, что фактически поставка данных товаров ООО «Нью Ком» в адрес МУП «ВИРЦ» не осуществлялась, соответствующих договорных отношений между ООО «Нью Ком» и МУП «ВИРЦ» фактически не имелось, а перечисляемые денежные средства планируется похитить.

Выполняя указание ФИО2, Д.А.Т., не осведомленная о его преступных намерениях и подложном характере сведений об основаниях указанных перечислений, находясь в помещениях МУП «ВИРЦ», при помощи компьютерной техники изготовила следующие электронные платежные поручения:

В результате умышленных действий ФИО2 на основании поддельных по содержанию платежных поручений указанные суммы переведены с расчетного счета МУП «ВИРЦ» №, открытого в ПАО «Сбербанк России», на расчетный счет ООО «Нью Ком» №, открытый в ПАО «Сбербанк России».

В последующем ФИО2, действуя из корыстных побуждений, с целью хищения денежных средств МУП «ВИРЦ» путем обмана, с использованием схемы фиктивных поставок компьютерной техники, комплектующих и расходных материалов, продолжил реализацию умысла, направленного на изготовление поддельных платежных документов.

Во исполнение задуманного ДД.ММ.ГГГГ он, обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями, связанными с руководством подчиненными работниками и распоряжением денежными средствами, находясь по указанному месту работы по адресу: <адрес>, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде причинения материального ущерба МУП «ВИРЦ», и желая их наступления, дал указание главному бухгалтеру МУП «ВИРЦ» Д.А.Т. об изготовлении и предоставлении в банк электронных платежных поручений - распоряжений о переводе денежных средств с расчетного счета МУП «ВИРЦ» на расчетный счет ООО «Нью Ком» (№) на общую сумму 175 200 рублей якобы в счет оплаты за приобретение источника бесперебойного питания APC Smart-UPS On-Line 3000. При этом ФИО2 заведомо знал, что фактически поставка данного товара ООО «Нью Ком» в адрес МУП «ВИРЦ» не осуществлялась, соответствующих договорных отношений между ООО «Нью Ком» и МУП «ВИРЦ» фактически не имелось, а перечисляемые денежные средства планируется похитить.

Выполняя указание ФИО2, Д.А.Т., не осведомленная о его преступных намерениях и подложном характере сведений об основаниях указанного перечисления, находясь в помещениях МУП «ВИРЦ», при помощи компьютерной техники ДД.ММ.ГГГГ изготовила электронное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 175 200 рублей, в которое внесла не соответствующие действительности данные, о назначении платежа «Оплата за ИБП APC Smart-UPS согл. сч. № от ДД.ММ.ГГГГ Сумма 175200-00 Без налога (НДС)», после чего посредством электронной системы дистанционного банковского обслуживания предоставила его в банк.

В результате умышленных действий ФИО2 на основании поддельных по содержанию платежных поручений указанная сумма была переведена с расчетного счета МУП «ВИРЦ» №, открытого в ПАО «Сбербанк России», на расчетный счет ООО «Нью Ком» №, открытый в ПАО «Сбербанк России».

На стадии предварительного расследования уголовного дела обвиняемым ФИО2 и его адвокатом добровольно было заявлено и прокурором удовлетворено досудебное соглашение о сотрудничестве.

В судебном заседании подсудимый ФИО2 и его защитник-адвокат А.А.М. подтвердили добровольность оформления досудебного соглашения о сотрудничестве и последствия рассмотрения дела в особом порядке принятия судебного решения по делу в отношении ФИО2, с которым заключено досудебное соглашение о сотрудничестве. Подсудимый ФИО2 полностью согласился с предъявленным и понятным ему обвинением, указал какое содействие следствию им оказано и в чем именно оно выразилось, в том числе в конкретном изобличении соучастников совершенных преступлений и обстоятельствах их совершения. ФИО2, также показал, что эпизод совершения им мошенничества, то есть хищения чужого имущества путем злоупотребления доверием, группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере на сумму 3 831 530 рублей 47 копеек, был совершен им по предварительному сговору с Д.В.С. Эпизод совершения им присвоения, то есть хищения чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, на сумму 26 365 936 рублей 83 копейки, был совершен им по предварительному сговору с Д.В.С. Эпизод совершения им мошенничества, то есть хищения чужого имущества путем обмана, группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в крупном размере, на сумму 846 000 рублей, был совершен им по предварительному сговору с Д.В.С. и Б.А.С. Эпизод совершения им мошенничества, то есть хищения чужого имущества путем обмана, группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, на сумму 1 215 200 рублей, был совершен им по предварительному сговору с Д.В.С. и Б.А.С.

Представитель потерпевшего ФИО4 не возражал против удовлетворения представления заместителя прокурора РСО-Алания, старшего советника юстиции Г.К.Р. об особом порядке проведения судебного заседания и вынесения судебного решения по уголовному делу в отношении ФИО2, с которым заключено досудебное соглашение о сотрудничестве.

Государственный обвинитель старший помощник прокурора <адрес> РСО-Алания ФИО1 просила суд удовлетворить представление заместителя прокурора РСО-Алания, старшего советника юстиции Г.К.Р. об особом порядке проведения судебного заседания и вынесения судебного решения по уголовному делу в отношении ФИО2, с которым заключено досудебное соглашение о сотрудничестве, так как процедура оформления досудебного соглашения о сотрудничестве на стадии предварительного следствия полностью соблюдена, рассмотрение дела в таком порядке существенно затрагивает интересы подсудимого. Обвинение подтвердило активное содействие подсудимого ФИО2 следствию в раскрытии и расследовании преступлений, изобличении и уголовном преследовании других соучастников преступлений, а также добровольность заключения досудебного соглашения о сотрудничестве при участии защитника.

Суд, удостоверившись в том, что подсудимым ФИО2 соблюдены и выполнены все обязательства, предусмотренные заключенным с ним досудебным соглашением о сотрудничестве, ФИО2 согласился с предъявленным и понятным ему обвинением, указал какое содействие следствию им оказано и в чем именно оно выразилось, в том числе в конкретном изобличении соучастников совершенных преступлений и обстоятельствах их совершения, принимая во внимание то, что государственный обвинитель подтвердил активное содействие обвиняемого ФИО2 следствию в раскрытии и расследовании преступлений, изобличении и уголовном преследовании других соучастников преступлений, досудебное соглашение о сотрудничестве было заключено добровольно, при участии защитника, приходит к убеждению в том, что следует постановить обвинительный приговор в особом порядке принятия судебного решения при заключении досудебного соглашения о сотрудничестве, так как обвинение, с которым согласился подсудимый ФИО2, является обоснованным и подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.

Угроз личной безопасности в результате сотрудничества со стороной обвинения как самому ФИО2 так и его близким родственникам, родственникам и близким лицам, не поступало и материалы уголовного дела не содержат такой информации.

Органами предварительного расследования действия ФИО2 были квалифицированы по ч. 4 ст. 160 УК РФ (по эпизоду, хищения денежных средств на сумму 5 546 812 рублей), а именно как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере. Действия ФИО2 (по эпизоду хищения денежных средств на сумму 3 831 530 рублей 47 копеек), были квалифицированы по ч. 4 ст.159 УК РФ, а именно, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере. Действия ФИО2 (по эпизоду хищения денежных средств на сумму 26 365 936 рублей 83 копейки), были квалифицированы по ч. 4 ст.160 УК РФ, а именно, как присвоение, то есть хищение чужого имущества вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере. Действия ФИО2 (по эпизоду хищения денежных средств на сумму 846 000 рублей), были квалифицированы по ч. 3 ст.159 УК РФ, а именно, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере. Действия ФИО2 (по эпизоду, имевшему место с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ), были квалифицированы по ч. 1 ст.187 УК РФ, а именно, как изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств. Действия ФИО2 (по эпизоду хищения денежных средств на сумму 1 215 200 рублей), были квалифицированы по ч. 4 ст.159 УК РФ, а именно, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере. Действия ФИО2 (по эпизоду, имевшему место с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ), были квалифицированы по ч. 1 ст.187 УК РФ, а именно, как изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств.

Давая правовую оценку действиям подсудимого, также учитывая особый порядок принятия судебного решения при заключении досудебного соглашения о сотрудничестве, суд квалифицирует преступные действия ФИО2 по ч. 4 ст. 160 УК РФ (по эпизоду, хищения денежных средств на сумму 5 546 812 рублей 19 копеек), а именно как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере. Действия ФИО2 (по эпизоду хищения денежных средств на сумму 3 831 530 рублей 47 копеек), суд квалифицирует по ч. 4 ст.159 УК РФ, а именно, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере. Действия ФИО2 (по эпизоду хищения денежных средств на сумму 26 365 936 рублей 83 копейки), суд квалифицирует по ч. 4 ст.160 УК РФ, а именно, как присвоение, то есть хищение чужого имущества вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере. Действия ФИО2 (по эпизоду хищения денежных средств на сумму 846 000 рублей), суд квалифицирует по ч. 3 ст.159 УК РФ, а именно, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере. Действия ФИО2 (по эпизоду, имевшему место с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ), суд квалифицирует по ч. 1 ст.187 УК РФ, а именно, как изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств. Действия ФИО2 (по эпизоду хищения денежных средств на сумму 1 215 200 рублей), суд квалифицирует по ч. 4 ст.159 УК РФ, а именно, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере. Действия ФИО2 (по эпизоду, имевшему место с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ), суд квалифицирует по ч. 1 ст.187 УК РФ, а именно, как изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств.

При назначении ФИО2 вида и размера наказания, суд, исходя из требований ст.ст. 17, 60, 61, ч.2 ст.62, 63,69 УК РФ, ст. 317.7 УПК РФ, постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28.06.2012г. №16 «О практике применения судами особого порядка судебного разбирательства уголовных дел при заключении досудебного соглашения о сотрудничестве», принимает во внимание характер и степень общественной опасности совершенных подсудимым преступлений, данные, характеризующие личность виновного, обстоятельства смягчающие наказание, отсутствие отягчающих вину обстоятельств, влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи, а также, назначая наказание и учитывая, что дело рассмотрено в особом порядке проведения судебного заседания и вынесения судебного решения в отношении обвиняемого, с которым заключено досудебное соглашение о сотрудничестве, руководствуется ч.5 ст. 317.7 УПК РФ, согласно которой, назначая наказание, суд учитывает положения ч.ч. 2 и 4 ст.62 УК РФ и возможность применения ст.ст. 64, 73, 80.1 УК РФ, назначение более мягкого наказания, чем предусмотрено за данное преступление и освобождение от отбывания наказания. При назначении подсудимому вида и размера наказания суд исходит из требований ч.3 ст.1 УПК РФ, положений Конвенции «О защите прав человека и основных свобод» от 04.11.1950 года.

В частности, совершенные ФИО2 деяния по характеру и степени общественной опасности отнесены уголовным законом к категории тяжких преступлений, направленных против собственности, а также тяжких преступлений, в сфере экономической деятельности. В действиях ФИО2 имеет место совокупность преступлений, предусмотренная ст.17 УК РФ и наказание ему следует назначить с применением положений ст.69 УК РФ о назначении наказания по совокупности преступлений.

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО2 являются: полное признание подсудимым своей вины, раскаяние в содеянном, активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, изобличению и уголовному преследованию соучастников преступлений, розыску имущества, добытого в результате совершения преступлений, наличие двоих малолетних детей.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО2, предусмотренных ст.63 УК РФ, судом не установлено.

В качестве обстоятельств, характеризующих личность подсудимого ФИО2, суд учитывает, что ФИО2 по месту жительства участковым уполномоченным характеризуется положительно (т.1 л.д.128). По месту прежней работы ФИО2 характеризуется положительно (т.14 л.д.95-96). На учете в наркологических и психоневрологических лечебных учреждениях РСО-Алания ФИО2 не состоит (т.1 л.д.129-130). ФИО2 состоит в разводе, имеет двоих малолетних детей (т. 9 л.д.186-188). По данным ИЦ МВД РСО-Алания и ГИАЦ МВД РФ ФИО2 ранее не судим (т.1 л.д. 108, 126).

Оснований, исключительных обстоятельств, для применения к подсудимому ст. 64 УК РФ судом не установлено. Суд также с учетом фактических обстоятельств совершенных преступлений и степени их общественной опасности, не находит оснований для применения положений ч.6 ст.15 УК РФ об изменении категории совершенного преступления на, менее тяжкую.

С учётом вышеизложенных обстоятельств, совершения преступлений впервые, личности подсудимого, активно способствовавшего раскрытию и расследованию преступлений, заключившему досудебное соглашение о сотрудничестве и оказавшему активное содействие следствию в раскрытии и расследовании преступлений, изобличении и уголовном преследовании других соучастников преступлений, наличия двоих малолетних детей, наличия смягчающих вину обстоятельств, отсутствия отягчающих вину обстоятельств, суд приходит к убеждению в том, что исправление подсудимого ФИО2 возможно без изоляции от общества, суд также полагает нецелесообразным назначение менее строгих наказаний, чем лишение свободы, предусмотренных санкциями ч.3 ст.159 УК РФ, ч.4 ст.159 УК РФ, ч. 4 ст.160 УК РФ и ч.1 ст.187 УК РФ.

Таким образом, ФИО2 следует назначить наказание в пределах санкций инкриминируемых ему частей и статей УК РФ, не связанное с реальным лишением свободы, то есть с применением ст.73 УК РФ.

В целях обеспечения прав потерпевшего, гражданского истца, связанных с возмещением ущерба, причиненного преступлениями, возможного последующего солидарного взыскания причиненного ущерба, суд считает необходимым признать за представителем потерпевшего МУП ВИРЦ ФИО4 право на удовлетворение гражданского иска, с передачей вопроса о размере возмещения ущерба – гражданского иска, для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства и не отменять постановления Промышленного районного суда г.Владикавказа РСО-Алания о наложении ареста на имущество.

С учетом обстоятельств совершенных преступлений, отсутствия отягчающих вину обстоятельств, суд считает не целесообразным для достижения исправления подсудимого применять к нему не обязательные дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы, предусмотренные санкциями ч. 4 ст.160 УК РФ, ч. 3 ст.159 УК РФ и ч. 4 с.159 УК РФ.

В соответствии со ст. 81 УПК РФ вещественные доказательства, по вступлении приговора в законную силу подлежат оставлению на хранении при уголовном деле №, СО УФСБ России по РСО-Алания.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 317.7 УПК РФ, Суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО2, виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ (по эпизоду хищения денежных средств на сумму 5 546 812 рублей 19 копеек) и назначить ему наказание в виде 2-х (двух) лет лишения свободы.

Признать ФИО2, виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ (по эпизоду хищения денежных средств на сумму 3 831 530 рублей 47 копеек) и назначить ему наказание в виде 2-х (двух) лет лишения свободы.

Признать ФИО2, виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ (по эпизоду хищения денежных средств на сумму 26 365 936 рублей 83 копейки) и назначить ему наказание в виде 3-х (трёх) лет лишения свободы.

Признать ФИО2, виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.159 УК РФ (по эпизоду хищения денежных средств на сумму 846 000 рублей) и назначить ему наказание в виде 1-го (одного) года и 6-ти (шести) месяцев лишения свободы.

Признать ФИО2, виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.187 УК РФ (по эпизоду, имевшему место с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ) и назначить ему наказание в виде 1-го (одного) года лишения свободы, со штрафом в размере 100000 (ста тысяч) рублей.

Признать ФИО2, виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ (по эпизоду хищения денежных средств на сумму 1 215 200 рублей) и назначить ему наказание в виде 2-х (двух) лет лишения свободы.

На основании ч.3 ст.69 УК РФ, путем частичного сложения наказаний по совокупности преступлений, окончательно назначить ФИО2, наказание в виде 5-ти (пяти) лет лишения свободы, со штрафом в размере 150000 (ста пятидесяти) тысяч рублей.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное ФИО2 наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 4 года.

Испытательный срок ФИО2 исчислять с момента вступления приговора в законную силу и в его срок засчитать время, прошедшее со дня провозглашения приговора.

Контроль за поведением осужденного, возложить на уполномоченный специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного по месту его жительства.

В период отбывания наказания возложить на ФИО2 обязанность не менять место постоянного жительства без уведомления специализированного органа, осуществляющего за ним контроль, являться в этот орган не реже одного раза в месяц.

Меру пресечения в виде подписки о не выезде и надлежащем поведении в отношении ФИО2, оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства: мобильный телефон (смартфон) ФИО2 марки «Iphone 7» (код-пароль 142536) в корпусе чёрного цвета, IMEI №, серийный № F4GTT0C8HG7Q, с сим-картой оператора мобильной связи «МТС» № с абонентским номером №, изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в жилище ФИО2 по адресу: <адрес> (том №, л.д. 43-45);

- предметы и документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в служебных помещениях Межрайонной ИФНС России по <адрес>, расположенных по адресу: <адрес>: регистрационное дело ООО «Нью Ком», включая следующие документы: опись дела, решение о государственной регистрации ООО «Нью Ком» от ДД.ММ.ГГГГ№, листе записи ЕГРЮЛ ООО «Нью Ком», расписка в получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган ООО «Нью Ком», заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Нью Ком», содержащиеся в ЕГРЮЛ, заявление С.А.А. о выводе из состава участников ООО «Нью Ком», решение Единственного участника ООО «Нью Ком» о выходе С.А.А. из состава ООО «Нью Ком», список участников ООО «Нью Ком», решение о государственной регистрации ООО «Нью Ком», от ДД.ММ.ГГГГ№, решение о государственной регистрации ООО «Нью Ком», от ДД.ММ.ГГГГ№, лист записи ЕГРЮЛ ООО «Нью Ком», лист записи ЕГРЮЛ ООО «Нью Ком», изменения к уставу ООО «Нью Ком» от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган от ДД.ММ.ГГГГ№, заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Нью Ком», чек на оплату налогов, расписка в получении документов, представленных заявителем (ООО «Нью Ком») в регистрирующий орган, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица ООО «Нью Ком», решение единственного участника ООО «Нью Ком» от ДД.ММ.ГГГГ об увеличении уставного капитала, заявление Б.К.С. о принятии его в состав участника ООО «Нью Ком», акт приема-передачи имущества, передаваемого на баланс ООО «Нью Ком» в качестве вклада в уставный капитал от ДД.ММ.ГГГГ, акт приема-передачи имущества, передаваемого на баланс ООО «Нью Ком» в качестве вклада в Уставный капитал от ДД.ММ.ГГГГ, акт оценки имущества, вносимого в качестве вклада в Уставный капитал ООО «Нью Ком», заявление о внесении записи в ЕГРЮЛ об изменениях ООО «Нью Ком», не связанных с внесением изменений в учредительные документы, решение о государственной регистрации изменений сведений о юридическом лице ОО «Нью Ком», выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Нью Ком», расписка в получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган в отношении ООО «Нью Ком», сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лице (ООО «Нью Ком»), заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ на ООО «Нью Ком», приказ (распоряжение) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником, список участников ООО «Нью Ком» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, заявление Г.Д.Т. о выводе его из состава участников ООО «Нью Ком», решение единственного участника ООО «Нью Ком» о выводе Г.Д.Т. из состава участников ООО «Нью Ком», приказ о приеме работника на работу в ООО «Нью Ком», о внесении записи в ЕГРЮЛ изменений в сведения о юридическом лице, не связанных с изменением в учредительные документы ООО «Нью Ком», решение о государственной регистрации внесений изменений в сведения о юридическом лице ООО «Нью Ком», выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Нью Ком», расписка в получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган, уведомление нотариуса А.З.С. на имя С.А.А., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, договор отчуждения доли в уставном капитале ООО «Нью Ком» №<адрес>8 от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление о государственной регистрации юридического лица, решение о внесении изменений в ЕГРЮЛ в связи с технической ошибкой, допущенной регистрирующим органом № от ДД.ММ.ГГГГ, выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Нью Ком», свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «Нью Ком» серии 15№ от ДД.ММ.ГГГГ, справка о внесении записи в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Нью Ком», выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Нью Ком», решение о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице ООО «Нью Ком», чек об оплате налогов от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган на ООО «Нью Ком», устав ООО «Нью Ком» (2-я редакция), список участников ООО «Нью Ком» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица ООО «Нью Ком», решение Единого участника ООО «Нью Ком» Б.А.С. от ДД.ММ.ГГГГ о продаже доли указанного юридического лица, решение Единого участника ООО «Нью Ком» С.А.А. от ДД.ММ.ГГГГ о внесении изменений в связи с заключением Договора купли-продажи, справка о государственной регистрации юридического лица ООО «Нью Ком», решение о государственной регистрации изменений в ЕГРЮЛ сведений о создании юридического лица ООО «Нью Ком», выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Нью Ком», расписка в получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган в отношении ООО «Нью Ком», квитанция на оплату налогов от ДД.ММ.ГГГГ, квитанция № от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о регистрации юридического лица ООО «Нью Ком» при обращении, сведения об учредителе юридического лица ООО «Нью Ком» - физическом лице, сведения об учредителе юридического лица ООО «Нью Ком» - физическом лице, список участников ООО «Нью Ком» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, протокол собрания ООО «Нью Ком» от ДД.ММ.ГГГГ, решение № участников ООО «Нью Ком», договор аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ, справка АО «Банк Москвы» об открытии счета ООО «Нью Ком», приказ № генерального директора ООО «Нью Ком», договор об учреждении ООО «Нью Ком» от ДД.ММ.ГГГГ, устав ООО «Нью Ком», опись дела ООО «Нью Ком», расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Нью Ком», заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Нью Ком», нотариальная доверенность №, решение № единственного участника ООО «Нью Ком», расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Нью Ком», заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ ООО «Нью Ком», нотариальная доверенность №, решение № единственного участника ООО «Нью Ком» от ДД.ММ.ГГГГ; регистрационное дело ООО «Олимп», включая следующие документы: опись дела, расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Олимп» от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о государственной регистрации юридического лица ООО «Олимп» при создании, копия паспорта гражданина РФ на имя Б.А.С., решение единственного учредителя № ООО «Олимп» от ДД.ММ.ГГГГ, устав ООО «Олимп», гарантийное письмо о предоставлении помещения в аренду ООО «Олимп», копия свидетельства о государственной регистрации права серии <адрес>, копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ серии 15 №, чек на оплату государственной пошлины от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Олимп», от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Олимп», решение № единственного участника ООО «Олимп» от ДД.ММ.ГГГГ, копия доверенности №<адрес>9, копия паспорта гражданина РФ на имя С.М.Р., расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Олимп», заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, решение № единственного участника ООО «Олимп» от ДД.ММ.ГГГГ, расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Олимп», от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление о ликвидации юридического лица ООО «Олимп» №, решение № единственного участника ООО «Олимп» от ДД.ММ.ГГГГ о ликвидации ООО «Олимп», расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «Олимп», заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Олимп», содержащиеся в ЕГРЮЛ, расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «Олимп», от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление о ликвидации юридического лица ООО «Олимп», от ДД.ММ.ГГГГ, решение № единственного участника ООО «Олимп» от ДД.ММ.ГГГГ, приказ о вступлении в должность от ДД.ММ.ГГГГ генерального директора ООО «Олимп» Б.А.С., расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице (ООО «Олимп»), содержащиеся в ЕГРЮЛ, копия свидетельства о государственной регистрации права №<адрес>, копия паспорта гражданина РФ на имя Г.Э.Т., информационное письмо от имени Г.Э.Т. в адрес ООО «Олимп», договор аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ, решение № единственного участника ООО «Олимп» Б.А.С.; компакт-диск Verbatim CD-R 700 mb, содержащий данные бухгалтерской отчетности ООО «Нью Ком» за период 2015-2018 гг.; компакт-диск Verbatim CD-R 700 mb, содержащий данные бухгалтерской отчетности ООО «Олимп» за период с 2016-2018гг. (том №, л.д. 16-21);

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в служебных помещениях Северо-Осетинского отделения № ПАО «Сбербанк России», расположенных по адресу: <адрес>: юридическое дело ООО «Олимп» №, представляющее собой сшив документов, содержащий следующие документы: внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ООО «Олимп» № от ДД.ММ.ГГГГ; заявление о присоединении к условиям предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания № от имени Б.А.С. от ДД.ММ.ГГГГ; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ООО «Олимп» № от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление об отказе в выполнении распоряжения о совершении операций клиента от ДД.ММ.ГГГГ; заключение уполномоченного сотрудника от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление для принятия о выполнении распоряжения клиента (ООО «Олимп») о совершении расходной операции, несвязанной с ВЭД, от ДД.ММ.ГГГГ; запрос о предоставлении информации от ДД.ММ.ГГГГ; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ООО «Олимп» № от ДД.ММ.ГГГГ; сертификат ключа электронной подписи № A2ALUF01 Б.А.С.; сертификат ключа электронной подписи № A2ALUF02 Б.А.С.; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ООО «Олимп» № от ДД.ММ.ГГГГ; лист юридического дела ООО «Олимп» №; заключение уполномоченного сотрудника от ДД.ММ.ГГГГ; запрос о предоставлении информации от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление для принятия решения о выполнении распоряжения клиента (ООО «Олимп») о совершении операции от ДД.ММ.ГГГГ; заявление о расторжении договора от ДД.ММ.ГГГГ№ от ДД.ММ.ГГГГ; заявление о закрытии расчетного/банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ООО «Олимп» № от ДД.ММ.ГГГГ; заявление о присоединении к условиям предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания № от имени Б.А.С. от ДД.ММ.ГГГГ; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ООО «Олимп» № от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о возможности совершения расходных операций от ДД.ММ.ГГГГ; заявление о присоединении к договору-конструктору от имени Б.А.С. от ДД.ММ.ГГГГ; информационные сведения клиента – Б.А.С.; юридическое дело ИП «Б.А.С.» №, представляющее собой сшив документов, содержащий следующие документы: заявление об утрате/выходе из строя электронного ключа к договору от ДД.ММ.ГГГГ№ от имени Б.А.С. от ДД.ММ.ГГГГ; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ИП Б.А.С.№ от ДД.ММ.ГГГГ; заявление о присоединении к условиям предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания № от имени Б.А.С. от ДД.ММ.ГГГГ; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ИП Б.А.С.№ от ДД.ММ.ГГГГ; заявление о присоединении к условиям предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания № от имени К.С.В. от ДД.ММ.ГГГГ; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ИП Б.А.С.№ от ДД.ММ.ГГГГ; сертификат ключа электронной подписи № A2ALUD01 Б.А.С.; сертификат ключа электронной подписи № A2ALUD02 Б.А.С.; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ИП Б.А.С.№ от ДД.ММ.ГГГГ; сертификат ключа электронной подписи № A2ALUD03 Б.А.С.; сертификат ключа электронной подписи № A2ALUD04 Б.А.С.; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ИП Б.А.С.№ от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о возможности совершения расходных операций; заявление о присоединении к договору-конструктору от имени Б.А.С. от ДД.ММ.ГГГГ; информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ; информационные сведения клиента - ИП Б.А.С.; юридическое дело ООО «Нью Ком» №, представляющее собой сшив документов, содержащий следующие документы: внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ООО «Нью Ком» № от ДД.ММ.ГГГГ; сертификат ключа электронной подписи № A2ALWR05 Б.К.С.; сертификат ключа электронной подписи № A2ALWR06 Б.К.С.; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ООО «Нью Ком» № от ДД.ММ.ГГГГ; заявление о присоединении к договору-конструктору ООО «Нью Ком» от ДД.ММ.ГГГГ; информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк по заявлению № от ДД.ММ.ГГГГ; информационные сведения клиента – ООО «Нью Ком» от ДД.ММ.ГГГГ; сведения о бенефициарном владельце ООО «Нью Ком» от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о возможности совершения расходных операций; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ООО «Нью Ком» № от ДД.ММ.ГГГГ; сертификат ключа электронной подписи № A2ALWR01 К.З.Р.; сертификат ключа электронной подписи № A2ALWR02 К.З.Р.; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ООО «Нью Ком» № от ДД.ММ.ГГГГ; лист юридического ООО «Нью Ком» №; заключение о проверке комплекта документов клиента на внесение изменений в «Юридическое дело» на соответствие требованиям нормативных документов РФ, Банка России и ПАО Сбербанк от ДД.ММ.ГГГГ; решение банка о признании физического лица бенефициарным владельцем корпоративного клиента от ДД.ММ.ГГГГ; заявление о внесении изменений в документы, представленные при открытии банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ; информационные сведения клиента ООО «Нью Ком» от ДД.ММ.ГГГГ; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ООО «Нью Ком» № от ДД.ММ.ГГГГ; лист юридического ООО «Нью Ком» №; заявление о присоединении к договору-конструктору от имени Б.К.С. от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о возможности совершения расходных операций на ДД.ММ.ГГГГ; внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента ООО «Нью Ком» № от ДД.ММ.ГГГГ; заявление о присоединении к условиям предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания № от имени Б.К.С. от ДД.ММ.ГГГГ (том №, л.д. 142-146);

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в служебных помещениях МУП «ВИРЦ», расположенных по адресу: <адрес>, а именно: копия договора по оказанию охранных услуг между ООО ЧОО «Амулет» и МУП «ВИРЦ» от ДД.ММ.ГГГГ; договор о полной индивидуальной материальной ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ между МУП «ВИРЦ» и Х.З.А.; договор о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ между МУП «ВИРЦ» и Г.С.С.; лист со сведениями о пунктах приема МУП «ВИРЦ» за период 2017-2019 гг.; договор № на инкассацию, пересчет и зачисление на счет наличных денег от ДД.ММ.ГГГГ между РОСИНКАС ЦБ РФ, АКБ «БРР» и МУП «ВИРЦ» (том №, л.д. 167-169);

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у конкурсного управляющего филиала ОАО «ЭСКО-ЕЭС - УС Зарамагских ГЭС» В.Р.Н.: копия договора купли-продажи техники № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между АО «ЭСКО ЕЭС» (продавец) и ООО «Техстройальянс» (покупатель) с приложениями, согласно которому плоттер НР Designjet T 1200 HD-MFP, приобретенный и поставленный на баланс АО «ЭСКО ЕЭС» в декабре 2011 года, по плану ликвидации АО «ЭСКО ЕЭС» подлежал передаче покупателю; копия авизо № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому МФУ Konica Minolta bishub C253, приобретенное и поставленное на баланс ОАО «ЭСКО ЕЭС» в декабре 2007 года, передано от ОАО «ЭСКО ЕЭС» в адрес филиала ОАО «ЭСКО ЕЭС» - УС Зарамагских ГЭС (том №, л.д. 134-136);

- предметы и документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у ФИО2: копия информационного письма ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ, проект графика погашения микрозайма и уплаты процентов ООО «Сфера», история начислений платежей по договору микрозайма ОО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ, проект информационного письма ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ, копия информационного письма ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ, копия информационного письма ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ, копия информационного письма ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ, копия информационного письма ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ, копия информационного письма ООО «Сфера» от 26 мая 207 года, копия информационного письма ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 49654-22 руб., информационное письмо ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 391738-00 руб., проект информационного письма ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 350000 руб., информационное письмо ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 102959-00 руб., информационное письмо ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 448551 руб., проект информационного письма ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 75000 руб., информационное письмо ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 60845-43 руб., информационное письмо ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 182694-05 руб., информационное письмо ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Сфера» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 602980 руб., история начислений платежей по договору микрозайма ОО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, проект графика погашения микрозайма и уплаты процентов ООО «Инвест», копия информационного письма ООО «Инвест» от 27 июня 207 года, копия информационного письма ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, копия информационного письма ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, копия информационного письма ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, копия информационного письма ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, копия информационного письма ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, копия информационного письма ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, копия информационного письма ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, копия информационного письма ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, информационное письмо ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 183 889-60 руб., информационное письмо ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 66700 руб., информационное письмо ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 483040-74 руб., информационное письмо ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 175280-10 руб., информационное письмо ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, информационное письмо ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 11957 руб., информационное письмо ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 55866 руб., информационное письмо ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 221373 руб., информационное письмо ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Инвест» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 354613-04 руб., проект графика погашения микрозайма и уплаты процентов ООО «Формат», история начислений платежей по договору микрозайма ОО «Формат» от ДД.ММ.ГГГГ, заявление ООО «Формат» от ДД.ММ.ГГГГ в Фонд микрофинасирования МСП РСО-Алания о перенеосе срока выплаты займа, история начислений платежей по договору микрозайма ОО «Баланс» от ДД.ММ.ГГГГ, проект графика погашения микрозайма и уплаты процентов ООО «Баланс», проект графика погашения микрозайма и уплаты процентов ООО «Баланс», проект графика погашения микрозайма и уплаты процентов ООО «Баланс», история начислений платежей по договору микрозайма ООО «Баланс» от ДД.ММ.ГГГГ, подробная история начислений платежей по договору микрозайма ООО «Баланс» от ДД.ММ.ГГГГ, история начислений платежей по договору микрозайма ОО «Мастер» от ДД.ММ.ГГГГ, график погашения микрозайма и уплаты процентов ООО «Мастер» от ДД.ММ.ГГГГ, проект графика погашения микрозайма и уплаты процентов ООО «Мастер» от ДД.ММ.ГГГГ, подробная история начислений платежей по договору микрозайма ООО «Мастер» от ДД.ММ.ГГГГ, история начислений платежей по договору микрозайма ООО «Мастер» от ДД.ММ.ГГГГ, график погашения микрозайма и уплаты процентов ООО «Мастер» от ДД.ММ.ГГГГ, договор о залоге движимого имущества № от ДД.ММ.ГГГГ между Е.Д.К. и Фондом микрофинасирования МСП <адрес>, договор микрозайма № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Мастер» (директор ФИО2) и Фондом микрофинасирования МСП <адрес>, договор поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ между Е.Д.К. и Фондом микрофинасирования МСП <адрес>, банковский ордер ООО «Галис» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 82 рублей, банковский ордер ООО «Галис» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 325 рублей; банковский ордер ООО «Галис» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 950 рублей; выписка по счету ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ, выписка по счету ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ, выписка по счету ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ, выписка по счету ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ, выписка по счету ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ, история начислений платежей по договору микрозайма ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ, история начислений платежей по договору микрозайма ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ, проект графика погашения микрозайма и уплаты процентов ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ, проект графика погашения микрозайма и уплаты процентов ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 196635-00 руб., счет в ООО «Галис» № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура в ООО «Галис» № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная ООО «Галис» № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная ООО «Галис» № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 1010280-73 руб., платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 1010280-73 руб., копия счета в ООО «Галис» № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 221525-25 руб., платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 221525-25 руб., копия счета в ООО «Галис» № от ДД.ММ.ГГГГ, - платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 507769-60 руб., копия счета в ООО «Галис» № от ДД.ММ.ГГГГ, - платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 85141-15 руб., копия счета в ООО «Галис» № от ДД.ММ.ГГГГ, - платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 478097-97 руб., копия счета в ООО «Галис» № от ДД.ММ.ГГГГ, - платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 222795-28 руб., копия счета в ООО «Галис» № от ДД.ММ.ГГГГ, - платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 69317-92 руб., копия счета в ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 222795-28 руб., платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 22246-56 руб., платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 24630-12 руб., платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 24630-12 руб., платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 24630-12 руб., платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 24630-12 руб., платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 23835-60 руб., платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 23835-60 руб., платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 10328-76 руб., платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 10328-76 руб., платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 50769-60 руб., платежное поручение Фонда микрофинансирования МСП РСО-Алания от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 2900000 руб., платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 24630-12 руб., платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 23835-60 руб., платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 10328-76 руб., платежное поручение ООО «Галис» от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 22246-56 руб., документы финансового аналитического учета, связанные с совместной коммерческой деятельностью ФИО2 и Д.В.С. (сведения о полученных микрозаймах сведения о денежных средствах, выданных Д.В.С. из кассы ООО «Мастер», сведения о расходах, произведенных на хозяйственные нужды), токен (USB-порт) для проведения операций по счету ООО «Мастер» в МИнБанке, токен (USB-порт) для проведения операций по счету ООО «Мастер» в МИнБанке, токен (USB-порт) для проведения операций по счету ООО «Формат» в МИнБанке, токен (USB-порт) для проведения операций по счету ООО «Галис» в МИнБанке, токен (USB-порт) для проведения операций по счету в МИнБанке №D730765, токен (USB-порт) для проведения операций по счету в МИнБанке AB90CD6 (том №, л.д. 92-97);

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в служебных помещениях ООО «Беркс», расположенных по адресу: <адрес>, бульвар Строителей, <адрес>, бизнес-центр «Кубик», блок «Б», каб. №, а именно: договор поставки № № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Беркс» (генеральный директор М.Д.В., ИНН <***>) обязуется поставлять в пользу ООО «Олимп» (генеральный директор Б.А.С., ИНН №) компьютеры, внешние устройства и сопутствующие изделия к компьютерам, телефонное и сетевое оборудование и т.п.; дополнительное соглашение к договору поставки № № от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение к договору поставки № № от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение к договору поставки № № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 602 494,55 руб.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 528 020,87 руб.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 512 197,44 руб.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 272 800,00 руб.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 205 561,58 руб.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 223 203,22 руб.; копия письма генерального директора ООО «Вирц» С.А.Л. в адрес генерального директора ООО «Беркс» М.Д.В. о том, что в платежном поручении № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 637 340 в назначении платежа была допущена ошибка, считать верным: «оплата по договору № № за компьютерные комплектующие, за ООО «Олимп» ИНН №, в т.ч. НДС 402 306,10»; копия акта сверки взаимных расчетов между ООО «Беркс» и ООО «Нью Ком» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; копия акта сверки взаимных расчетов между ООО «Беркс» и ООО «Олимп» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; доверенность генерального директора ООО «Беркс» от ДД.ММ.ГГГГ на имя С.И.Е. (том №, л.д. 49-51);

- мобильный телефонный аппарат (смартфон) «Айфон 7» (Model A1778 FCC ID BCG-E3091A IC:579C-E3091A) с сим-картой с серийным номером № 4G+ (абонентский №), находившиеся до ДД.ММ.ГГГГ в пользовании Б.А.С. (том №, л.д. 91-92);

- многофункциональное устройство «Konica Minolta Bizhub C253», серийный номер A01GWY0002812; струйный плоттер «HP Designjet TI200», серийный номер CN0562H06W, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обследования в помещениях магазина «Колибри», расположенного по адресу: <адрес> (том №, л.д. 99-101);

- флеш-карта с серийным номером «D33В29», содержащую видеофайлы «1_01_R_032019143000» от ДД.ММ.ГГГГ и «2_01_R_032019150000» от ДД.ММ.ГГГГ с камер видеонаблюдения, расположенных по адресу: <адрес>, добровольно выданная ДД.ММ.ГГГГБ.Д.Э. в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия (том №, л.д. 66-68);

- компакт-диск № с результатами ОРМ «ПТП» в отношении ФИО2 (том №, л.д. 72-74);

- компакт-диск «SmartTrack CD-R» с аудиозаписью телефонных переговоров Л.И.Г. от 28 марта 219 года, добровольно предоставленных им в ходе оперативно-розыскного мероприятия (том №, л.д. 79-81);

- предметы и документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обследования в помещениях МУП «ВИРЦ», расположенных по адресу: <адрес>: кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Сентябрь 2017 г.», содержащем информацию о приходе и расходе денежных средств за сентябрь 2017 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги); счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ о покупке товаров МУП «ВИРЦ» у ООО «Нью Ком» на сумму 168 900 рублей; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ о покупке товаров МУП «ВИРЦ» у ООО «Нью Ком» на сумму 168 900 рублей; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате покупки товаров МУП «ВИРЦ» у ООО «Нью Ком» на сумму 168 900 рублей; счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ о покупке товаров МУП «ВИРЦ» у ООО «Нью Ком» на сумму 251 100 рублей; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате покупки товаров МУП «ВИРЦ» у ООО «Нью Ком» на сумму 251 100 рублей, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ о покупке товаров МУП «ВИРЦ» у ООО «Нью Ком» на сумму 251 100 рублей; копия приказа о проведении инвентаризации № от ДД.ММ.ГГГГ МУП «ВИРЦ», инвентаризационная опись № от ДД.ММ.ГГГГ МУП «ВИРЦ», содержащая информацию о шестидесяти трех наименованиях, на общую сумму 2 531 440 рублей 32 копейки; копия оборотно-сальдовой ведомости МУП «ВИРЦ» по счету 01 за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой на балансе счета 01 МУП «ВИРЦ» состоят основные средства на общую сумму 4 730 115 рублей 89 копеек; копия оборотно-сальдовой ведомости МУП «ВИРЦ» по счету МЦ.04 за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой на балансе счета МЦ.04 МУП «ВИРЦ» состоят 706 наименований на общую сумму 6 227 330 рублей 25 копеек; акт сверки взаимных расчетов за период с июля по сентябрь 2017 г. между МУП «ВИРЦ» и УФК по РСО-Алания (ВМБУ «СЭС»), согласно которому сальдо конечное составляет 726 609 рублей, 09 копеек; акт сверки взаимных расчетов за октябрь 2017 г. между МУП «ВИРЦ» и УФК по РСО-Алания (ВМБУ «СЭС»); акт сверки взаимных расчетов за август 2017 г. между МУП «ВИРЦ» и ОАО «Владикавказские сети водоотведения»; акт сверки взаимных расчетов за август 2017 г. между МУП «ВИРЦ» и СНО «Региональный оператор»; акт сверки взаимных расчетов за август 2017 г. между МУП «ВИРЦ» и ОАО «Владикавказские тепловые сети»; акт сверки взаимных расчетов за октябрь 2017 г. между МУП «ВИРЦ» и ОАО «Владикавказские тепловые сети»; акт сверки взаимных расчетов за август 2017 г. между МУП «ВИРЦ» и МУП «Владикавказская муниципальная управляющая организация»; акт сверки взаимных расчетов за сентябрь 2017 г. между МУП «ВИРЦ» и МУП «Владикавказская муниципальная управляющая организация»; акт сверки взаимных расчетов за октябрь 2017 г. между МУП «ВИРЦ» и МУП «Владикавказская муниципальная управляющая организация»; акт сверки взаимных расчетов за август 2017 г. между МУП «ВИРЦ» и МУП «Владсток»; акт сверки взаимных расчетов за октябрь 2017 г. между МУП «ВИРЦ» и МУП «Владсток»; акт сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между МУП «ВИРЦ» и ООО «Газпром межрегионгаз Владикавказ»; копия карточки счета 58.ДД.ММ.ГГГГ МУП «ВИРЦ», согласно которой конечное сальдо по счету 58.03 МУП «ВИРЦ» составляет 1 800 000 рублей 00 копеек; отчет за октябрь 2017 года об исполнении договора по приему платежей физических лиц между МУП «ВИРЦ» и ООО «Газпром межрегионгаз Владикавказ»; акт сдачи – приемки услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; отчет за октябрь 2017 года об исполнении договора по приему платежей за газ между МУП «ВИРЦ» и ООО «Газпром межрегионгаз Владикавказ»; отчет за октябрь 2017 года об исполнении договора по приему платежей в счет оплаты изменения режимов газораспределения между МУП «ВИРЦ» и ООО «Газпром межрегионгаз Владикавказ»; отчет за октябрь 2017 года об исполнении договора по приему платежей в счет оплаты госпошлины между МУП «ВИРЦ» и ООО «Газпром межрегионгаз Владикавказ»; акт об оказании услуг № от ДД.ММ.ГГГГ между МУП «ВИРЦ» и ООО «Газпром межрегионгаз Владикавказ»; отчет за август 2017 года об исполнении договора по приему платежей физических лиц между МУП «ВИРЦ» и ООО «Газпром межрегионгаз Владикавказ»; акт сдачи – приемки услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; отчет за август 2017 года об исполнении договора по приему платежей за газ между МУП «ВИРЦ» и ООО «Газпром межрегионгаз Владикавказ»; отчет за октябрь 2017 года об исполнении договора по приему платежей в счет оплаты госпошлины между МУП «ВИРЦ» и ООО «Газпром межрегионгаз Владикавказ»; отчет за август 2017 года об исполнении договора по приему платежей в счет оплаты изменения режимов газораспределения между МУП «ВИРЦ» и ООО «Газпром межрегионгаз Владикавказ»; акт об оказании услуг № от ДД.ММ.ГГГГ между МУП «ВИРЦ» и ООО «Газпром межрегионгаз Владикавказ»; компакт-диск марки «SmartTrack» № H№ с выписками по банковским счетам МУП «ВИРЦ» за период 2017-2019 гг. (том №, л.д. 104-107);

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обследования в помещениях МУП «ВИРЦ», расположенных по адресу: <адрес>: кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Январь 2017 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за январь 2017 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Февраль 2017 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за февраль 2017 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Март 2017 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за март 2017 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Апрель 2017 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за апрель 2017 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Май 2017 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за май 2017 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Июнь 2017 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за июнь 2017 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Июль 2017 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за июль 2017 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Август 2017 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за август 2017 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Октябрь 2017 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за октябрь 2017 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Ноябрь 2017 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за Ноябрь 2017 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Декабрь 2017 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за декабрь 2017 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Январь 2018 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за январь 2018 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Февраль 2018 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за февраль 2018 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Март 2018 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за март 2018 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Апрель 2018 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за апрель 2018 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Май 2018 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за май 2018 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Июнь 2018 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за июнь 2018 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Июль 2018 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за июль 2018 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Август 2018 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за август 2018 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Сентябрь 2018 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за сентябрь 2018 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Октябрь 2018 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за октябрь 2018 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Ноябрь 2018 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за ноябрь 2018 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Декабрь 2018 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за декабрь 2018 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Январь 2019 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за январь 2019 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Февраль 2019 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за февраль 2019 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Март 2019 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за март 2019 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Апрель 2019 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за апрель 2019 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ»; кассовые документы МУП «ВИРЦ», находящиеся в сшиве с заголовком «Касса Май 2019 г.», содержащая информацию о приходе и расходе денежных средств за май 2019 года (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, листы кассовой книги, квитанции о возврате денежных средств, а также заявления о возврате денежных средств, копии паспортов клиентов), заверенные подписями директора, главного бухгалтера и кассира МУП «ВИРЦ» (том №, л.д. 114-120);

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обследования в помещениях МУП «ВИРЦ», расположенных по адресу: <адрес>, а именно: договора, заключенные МУП «ВИРЦ» за период с 2009 года по 2019 год на оказание услуг по приему платежей абонентов за коммунальные услуги и иные договора об осуществлении хозяйственной деятельности данного предприятия, находящиеся в папке-регистраторе с титульным листом «Папка договора №»; договора, заключенные МУП «ВИРЦ» за период с 2011 года по 2019 год на оказание услуг по приему платежей абонентов за коммунальные услуги и иные договора об осуществлении хозяйственной деятельности данного предприятия, находящиеся в папке-регистраторе с титульным листом «Папка договора №»; договора, заключенные МУП «ВИРЦ» за период с 2013 года по 2019 год на оказание услуг по приему платежей абонентов за коммунальные услуги и иные договора об осуществлении хозяйственной деятельности данного предприятия, находящиеся в папке-регистраторе с титульным листом «Папка договора №»; договора, заключенные МУП «ВИРЦ» за период с 2013 года по 2019 год на оказание услуг по приему платежей абонентов за коммунальные услуги и иные договора об осуществлении хозяйственной деятельности данного предприятия, находящиеся в папке-регистраторе с титульным листом «Папка договора №» с описью договоров, изъятых ДД.ММ.ГГГГ в ходе обследования в помещениях МУП «ВИРЦ» (том №, л.д. 129-131);

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обследования в помещениях МУП «ВИРЦ», расположенных по адресу: <адрес>: копия субагентского договора №/ЮР-2017 от ДД.ММ.ГГГГ об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиками услуг между ООО «ВИРЦ» и МУП «ВИРЦ»; копия дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к договору №‑№ от ДД.ММ.ГГГГ; анализ счета МУП «ВИРЦ» за ноябрь 2017 года; анализ счета МУП «ВИРЦ» за июль 2019 года; анализ счета МУП «ВИРЦ» за декабрь 2017 года; акт сверки взаимных расчетов между ООО «ВИРЦ» и МУП «ВИРЦ» за декабрь 2017 года; акт сверки взаимных расчетов между ООО «ВИРЦ» и МУП «ВИРЦ» за сентябрь 2017 года; акт сверки взаимных расчетов между ООО «ВИРЦ» и МУП «ВИРЦ» за октябрь 2017 года; акт сверки взаимных расчетов между ООО «ВИРЦ» и МУП «ВИРЦ» за ноябрь 2017 года; акт сверки взаимных расчетов между ООО «ВИРЦ» и МУП «ВИРЦ» за июль-август 2017 года; отчет по проводкам по счету МУП «ВИРЦ» за декабрь 2017 года; отчет по проводкам по счету МУП «ВИРЦ» за ноябрь 2017 года (том №, л.д. 149-151);

- предметы и документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обследования в служебных помещениях МУП «ВИРЦ», расположенных по адресу: <адрес>: копия должностной инструкции директора МУП «ВИРЦ» от ДД.ММ.ГГГГ; копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе ООО МУП «ВИРЦ» от ДД.ММ.ГГГГ; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО МУП «ВИРЦ» от ДД.ММ.ГГГГ; копия приказа №-к от ДД.ММ.ГГГГ о назначении ФИО2 на должность директора МУП «ВИРЦ»; копия распоряжения о приеме на работу работника от ДД.ММ.ГГГГ; копия приказа о приеме на работу работника от ДД.ММ.ГГГГ; копия должностной инструкции главного бухгалтера МУП «ВИРЦ» от ДД.ММ.ГГГГ; оборотно-сальдовая ведомость по счету МУП «ВИРЦ» за марта 2019 года; копия анализа счета МУП «ВИРЦ» за 2019 год; оборотно-сальдовая ведомость по счету МУП «ВИРЦ» за марта 2019 года; копия устава МУП «ВИРЦ» от ДД.ММ.ГГГГ; инвентаризационная опись основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ; инвентаризационная опись основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ; инвентарная карточка учета объекта основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ; инвентарная карточка учета объекта основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ; инвентарная карточка учета объекта основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи оборудования в ремонт от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение МУП «ВИРЦ» на сумму 175 200 рублей № от ДД.ММ.ГГГГ, перечисленную ООО «Нью Ком»; платежное поручение МУП «ВИРЦ» на сумму 400 000 рублей № от ДД.ММ.ГГГГ, перечисленную ООО «Нью Ком»; платежное поручение МУП «ВИРЦ» на сумму 220 000,00 рублей № от ДД.ММ.ГГГГ, перечисленную ООО «Нью Ком»; платежное поручение МУП «ВИРЦ» на сумму 423 000 рублей № от ДД.ММ.ГГГГ, перечисленную ООО «Нью Ком»; платежное поручение МУП «ВИРЦ» на сумму 423 000 рублей № от ДД.ММ.ГГГГ, перечисленную ООО «Нью Ком»; счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 175 200 рублей; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 846 000 рублей; счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 620 000,00 рублей; компакт-диск «SmartTrack CD-R» с серийным номером № HLD661VJ31080703 B2 с выписками о движении денежных средств по расчетному счету № МУП «ВИРЦ» в ПАО «Сбербанк России» (том №, л.д. 152-155);

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обследования в служебных помещениях ООО «Нью Ком», расположенных по адресу: <адрес>а: копия устава ООО «Нью Ком» от ДД.ММ.ГГГГ; копия изменений к уставу ООО «Нью Ком» от ДД.ММ.ГГГГ; копия приказа о вступлении в должность от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ;товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; копия свидетельства № о государственной регистрации юридического лица ООО «Нью Ком» от ДД.ММ.ГГГГ; копия свидетельства № о государственной регистрации ИП Б.А.С. от ДД.ММ.ГГГГ; копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе Б.А.С. от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет № СМР13-0236/VC494521 от ДД.ММ.ГГГГ; счет на оплату № УТ-2556 от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет № №/VF439654 от ДД.ММ.ГГГГ;счет № №/VF140634 от ДД.ММ.ГГГГ (том №, л.д. 162-164), хранящиеся при уголовном деле №, по вступлении приговора в законную силу, оставить на хранении при уголовном деле №, СО УФСБ России по РСО-Алания.

Сумма назначенного штрафа подлежит перечислению на счет: УФК по РСО-Алания (УФСБ РФ по РСО-Алания)

ИНН <***>

КПП 151301001

КБК 18911621010016000140

Р/с <***>

БИК 049033001

Отделение – НБ Республика Северная Осетия – Алания

Г.Владикавказ

ОКАТМО 90701000001

л/счет в УФК по РСО-Алания 04101279100

Код бюджета получателя – 27910 (администратор доходов бюджета).

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда РСО – Алания в течение 10-ти суток со дня провозглашения, в порядке главы 45.1 УПК РФ за исключением вопросов, связанных с несоответствием выводов суда, изложенных в приговоре, фактическим обстоятельствам дела.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику, либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Судья Келехсаев Б.Д.