Гражданский кодекс часть 1

Шаров В.С. совершил приобретение в целях сбыта, а равно сбыт электронных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, при следующих обстоятельствах.

В начале апреля 2018 года, но не позднее 10.04.2018 находясь в г. Саранск, неустановленное следствием лицо предложило Шарову В.С. за материальное вознаграждение в сумме 10000 рублей в месяц создать на себя юридическое лицо без дальнейшей цели осуществлять финансово-хозяйственную деятельность от имени зарегистрированного юридического лица, а также за указанное материальное вознаграждение открыть расчетный счет на указанное юридическое лицо, с подключением к нему системы дистанционного банковского обслуживания, после чего сбыть ему электронное средство платежа, посредством которого будет осуществляться доступ к системе дистанционного банковского обслуживания, с целью неправомерного осуществления третьими лицами приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетному счету от имени созданного юридического лица. Шаров В.С., имея умысел на получение имущественной выгоды с данным предложением согласился.

10.04.2018 Шаров В.С., не имея намерений руководить в дальнейшем юридическим лицом и осуществлять предпринимательскую (коммерческую) деятельность, из корыстных побуждений с целью личного обогащения, предоставил в ИФНС России по Ленинскому району г. Саранска, по адресу: Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Советская, д. 7, переданный ему ранее неустановленным лицом пакет регистрационных документов от его имени для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений, о нем как о подставном лице – директоре ООО «Бест Сервис». 13.04.2018 ИФНС России по Ленинскому району г. Саранска, в единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о том, что ШаровВ.С. является директором и учредителем ООО «Бест Сервис» (№/ИНН №).

Далее, реализуя свой преступный умысел, направленный на открытие расчетного счета ООО «Бест Сервис», с подключением к нему системы дистанционного банковского обслуживания, и последующего его сбыта, с целью неправомерного осуществления третьими лицами приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетному счету от имени указанного Общества, Шаров В.С. 07.06.2018 в дневное время суток, являясь подставным директором и учредителем ООО «Бест Сервис», не намереваясь осуществлять финансово-хозяйственную деятельность от имени Общества, в том числе, производить денежные переводы по расчетному счету, осознавая, что после открытия расчетного счета и предоставления третьим лицам электронного средства платежа системы дистанционного банковского обслуживания, с помощью которого последние самостоятельно смогут неправомерно осуществлять от имени ООО «Бест Сервис» прием, выдачу, перевод денежных средств, находясь в здании Мордовского отделения №8589 ПАО «Сбербанк», расположенного по адресу: Республика Мордовия, г. Саранск, ул.Коммунистическая, д. 32, подал в указанный банк заявление о присоединении, тем самым заключив в соответствии со статьей 428 Гражданского кодекса РФ Договор-Конструктор.

На основании указанного заявления Шаров В.С. как директор ООО «Бест Сервис», заключил Договор-Конструктор и присоединился к договору о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания и подключил канал Сбербанк Бизнес Онлайн и услуги, подтвердив факт ознакомления с указанным договором и согласия с ним, а также подтвердив, что оповещен и согласен с его обязанностью соблюдать конфиденциальность ключа простой электронной подписи.

Согласно заявлению о присоединении от 07.06.2018 Шаров В.С. подключил защиту системы и подписания электронных документов расчетного счета №, открытого в ПАО «Сбербанк» в виде электронного ключа – одноразовых SMS-паролей, указав телефон для отправки SMS-сообщений +№

Сразу после подписания указанного заявления для открытия расчетного счета с подключением его к обслуживанию через систему дистанционного банковского обслуживания ПАО «Сбербанк», 07.06.2018 в дневное время суток, точное время следствием не установлено, Шаров В.С., продолжая реализацию ранее возникшего преступного умысла, будучи надлежащим образом ознакомленным с условиями открытия и обслуживания расчетного счета Клиента и Договором-Конструктором (правила банковского обслуживания корпоративных клиентов), согласно которым клиент используя простую электронную подпись в качестве средства подписания электронных документов, принимает на себя дополнительные риски, в том числе риски, связанные с обеспечением сохранности и конфиденциальности простой электронной подписи, её возможным неправомерным использованием и компрометацией, соблюдать конфиденциальность ключа простой электронной подписи и нести ответственность за последствия необеспечения такой конфиденциальности, находясь на участке местности возле дома, расположенного по адресу: Республика Мордовия, г. Саранск, ул.Коммунистическая, д. 32, по ранее достигнутой договоренности с неустановленным лицом, за денежное вознаграждение – ежемесячные выплаты в сумме 10 000 рублей, лично в присутствии ФИО4 передал последнему мобильный телефон с сим-картой с абонентским номером №» для получения одноразовых SMS-паролей, являющихся в соответствии с п. 19 ст. 3 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» электронными средствами платежа, позволяющими клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств с целью неправомерного осуществления перевода денежных средств третьими лицами.

Таким образом, 07.06.2018 в Мордовском филиале № 8589 ПАО «Сбербанк» расположенном по адресу: Республика Мордовия, г. Саранск, ул.Коммунистическая, д. 32, открыт расчетный счет на ООО «Бест Сервис» №, который был подключен к обслуживанию через Систему дистанционного обслуживания в системе «Сбербанк Бизнес Онлайн», позволяющую идентифицировать Шарова В.С., как генерального директора ООО «Бест Сервис», посредством ввода выданного ему логина (идентификатор) и подписания электронных документов (электронных платежных документов) при помощи одноразовых паролей для платежей, которые отправляются на абонентский номер № находящийся, на момент подключения к обслуживанию в указанной системе, в пользовании у Шарова В.С. и неправомерно переданного им 07.06.2018 неустановленному лицу, одноразовых SMS-сообщений, содержащих одноразовый код, предназначенный для удаленного управления банковским счетом, в том числе подтверждения банковских операций по указанному счету в мобильном приложении или системе дистанционного банковского обслуживания, и являющихся электронным средством платежа.

В результате указанный преступных действий Шарова В.С., в период времени с 02.07.2018 по 16.10.2018 неустановленными третьими лицами неправомерно осуществлялись переводы денежных средств по расчетному счету ООО «Бест Сервис» №.

Подсудимый Шаров В.С. в судебном заседании вину в предъявленном ему обвинении признал полностью, от дачи показаний отказался в соответствии со ст. 51 Конституции РФ.

В судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя, на основании п. 3 ч. 1 ст. 276 УПК РФ, были оглашены показания подсудимого Шарова В.С., данные им в ходе предварительного следствия в качестве обвиняемого (т. 2 л.д. 138-149) из которых следует, что примерно в начале апреля 2018 года, в связи с наличием финансовых сложностей, он посредством мобильной связи обратился к незнакомому лицу, и в ходе телефонного разговора последний предложил ему за денежное вознаграждение, создать и зарегистрировать в налоговом органе на его имя, без дальнейшей цели осуществления финансовой-хозяйственной деятельности организацию. Также сообщив, что он будет в данной организации являться формальным/номинальным директором и учредителем, и получать стабильную ежемесячную заработную плату в размере 10 000 рублей. Кроме того мужчина также сообщил, что после регистрации на его имя юридического лица, деятельность по управлению и руководству данной организацией, последний будет осуществлять самостоятельно. В целях личного обогащения, он на указанное предложение согласился. В целях подготовки необходимых учредительных документов от его имени для создания юридического лица, он передал последнему свои документы, удостоверяющие личность, а именно – паспорт гражданина Российской Федерации, ИНН и СНИЛС, сканированные копии которых указанное лицо попросило отправить посредством мобильного приложения, идентифицирующего себя как «Телеграмм», что им и было выполнено в последующем.

10.04.2018, с указанным мужчиной, на автомобиле последнего он направился в налоговый орган – ИФНС России по Ленинскому району г. Саранска, расположенный по адресу: Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Советская, д. 7. В ходе поездки указанный мужчина передал ему пакет документов, необходимый для регистрации юридического лица, в который входили документы: соответствующее заявление о создании юридического лица, формы Р11001; решение №1 Единственного Учредителя (Участника) ООО «Бест Сервис» от 09.04.2018; Устав ООО «Бест Сервис» и гарантийное письмо от 06.04.2018. По указанию указанного мужчины он один зашел в ИФНС России по Ленинскому району г. Саранска, где обратился в один из кабинетов к одному из специалистов, которому сообщил, что хочет зарегистрировать Общество. Далее, находясь в здании ИФНС России по Ленинскому району г. Саранска, расположенный по адресу: г. Саранск, ул. Советская, д. 7, он передал вышеуказанному специалисту свой паспорт и пакет документов, которые ранее ему передал вышеуказанный мужчина; далее он заполнил заявление в налоговой инспекции на образование юридического лица – ООО «Бест Сервис». Оформив все документы и выйдя из кабинета, он оплатил государственную пошлину через терминал ПАО «Сбербанк России» расположенный на первом этаже данного здания, в сумме 4 000 рублей, за регистрацию ООО «Бест Сервис», денежные средства ранее ему передал вышеуказанный мужчина и затем, в кабинет налоговой, он предоставил документы и квитанцию об уплате государственной пошлины за регистрацию ООО «Бест Сервис» сотруднику налогового органа. В тот же день, сотрудником налогового органа он также был предупрежден об уголовной ответственности за предоставление документа, удостоверяющего личность, для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице. Сотрудник налоговой службы также ему сообщил о том, что после регистрации Общества, ему необходимо будет приехать в ИФНС России по Ленинскому району г. Саранск, где собственно получить готовые документы на ООО «Бест Сервис».

В результате проделанных им вышеуказанных действий, 13.04.2018 в ИНФС России по Ленинскому району г. Саранска, расположенной по адресу: Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Советская, д.7, ООО «Бест Сервис» было зарегистрировано в качестве юридического лица, и указанному предприятию был присвоен государственный регистрационный номер №, и адрес местонахождения предприятия был указан: Республика Мордовия, г.Саранск, р.п. Ялга, пер. Вокзальный, д. 5, офис 1.

Далее, 16.04.2018 он приехал в ИФНС России по Ленинскому району г.Саранска, где в кабинете, у специалиста, которому предоставив свой паспорт, получил следующие документы: лист записи ЕГРЮЛ, свидетельство о государственной регистрации юридического лица, свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту её нахождения, зарегистрированный Устав ООО «Бест Сервис», а также решение №1 единственного учредителя ООО «Бест Сервис» от 09.04.2018, то есть документы, свидетельствующие о создании юридического лица ООО «Бест Сервис» внесенное в ЕГРЮЛ, в котором он является руководителем и единственным учредителем, без намерения фактически им являться и исполнять возложенные в связи с этим обязанности.

Вышеуказанные учредительные документы он передал мужчине, после чего на автомобиле последнего они направились в торговый дом «Пионер», расположенный по адресу: Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Володарского, д. 7, где он по указанию мужчины, заказал печать на ООО «Бест Сервис», которая в тот же день была изготовлена, которую он, также и вышеуказанные документы, в тот же день передал мужчине.

Какого-либо руководства в последующем, да и вовсе к деятельности ООО «Бест Сервис» он отношения не имел, поскольку фактически руководил данным предприятием вышеуказанный мужчина, которому он передал необходимые налоговые документы и печать предприятия.

07.06.2018 в дневное время, по указанию вышеуказанного мужчины, совместно с последним и ФИО4 поехали в Мордовское отделение №8589 ПАО «Сбербанк России», расположенное по адресу: Республика Мордовия, г.Саранск, ул. Коммунистическая, д 32. Находясь, в дневное время, совместно с указанными лицами на стоянке у вышеуказанного кредитного учреждения – Мордовское отделение №8589 ПАО «Сбербанк России», мужчина в присутствии ФИО4 передал ему пакет документов, необходимые для предоставления в кредитное учреждение, в целях открытия банковского счета на ООО «Бест Сервис», а также вместе с указанными документами последний предоставил ему мобильный телефон марки «Nokia», модель которого назвать затрудняется, отмечает телефон был не сенсорным, и в нем была установлена сим-карта с абонентским номером «№ при этом данный мобильный телефон не был зарегистрирован на него и данным номером телефона он никогда не пользовался, у кого данный номер находился в использовании ему не известно. Мужчина ему также сообщил, что при заполнения заявления на открытие расчетного счета на ООО «Бест Сервис» ему необходимо подключить доступ к системе дистанционного банковского обслуживания, предназначенной для дистанционного перевода денежных средств с указанного банковского счета, тем самым подключить услугу ДБО к абонентскому номеру № а также иные детали, подробности которых пояснить затрудняется.

После чего, он проследовал в вышеуказанное кредитное учреждение, где предоставил сотруднику банка необходимый пакет документов для открытия расчетного счета, а именно: оригинал своего паспорта и оригиналы учредительных документов ООО «Бест Сервис» (решение участника общества, приказ о вступлении в должность, свидетельство о постановке на учет организации, устав, решение о создании общества). С данных документов сотрудник банка сделала ксерокопии и передала оригиналы ему обратно.

В ходе проведения допроса, следователем ему на обозрение предоставлены копии банковских документов, свидетельствующие об открытии банковского счета на ООО «Бест Сервис» № в Мордовском отделении №8589 ПАО «Сбербанк», а также подключения услуги ДБО, внимательно осмотрев которые с уверенностью сообщает, что имеющиеся подписи от его лица в данных документах были выполнены им собственноручно, и третьи лица при подписании не присутствовали. Помимо этого указанные документы также предоставлялись ему на обозрение вышеуказанным сотрудником банка.

Так, в ходе ознакомления с представленными сотрудником банка документами на открытие расчетного счета ООО «Бест Сервис», в частности с заявлением о присоединении от 07.06.2018, в рамках которого он, в лице генерального директора ООО «Бест Сервис», действующего на основании Устава, ознакомившись с Договором-Конструктором (Правилами банковского обслуживания), просил предоставить дополнительные услуги в рамках открытия расчетного счета на указанное Общество в виде подключения к действующей редакции Правил ДБО ПАО «Сбербанк», также предоставить доступ к системе ДБО канал «Сбербанк Бизнес Онлайн» системы дистанционного банковского обслуживания, обеспечить возможность использования с условиями Правил ДБО и выдать комплекты подключения ему – владельцу ключа проверки электронной подписи с основанием доступа - карточки с образцами подписей и оттиска печати. Также ему сотрудником банка были объяснены Правила осуществления банковских переводов с расчетного счета ООО «Бест Сервис» посредством использования системы дистанционного банковского обслуживания канал «Сбербанк Бизнес Онлайн».

Подписывая заявление о присоединении ООО «Бест Сервис» к услугам банка ПАО «Сбербанк России», он подтвердил, что с условиями и порядком пользования электронной подписи и средств электронных платежей, рисках, связанных с использованием электронной подписи, мерах, необходимых для обеспечения безопасности электронной подписи ознакомлен. Также ему в офисном помещении Мордовского отделения №8589 ПАО «Сбербанк России» была разъяснена ответственность в соответствии с указанным заявлением и договором-конструктором от 07.06.2018, о том, что он, выступая владельцем ключа проверки электронной подписи для доступа к системе дистанционного банковского обслуживания канал «Сбербанк Бизнес Онлайн» расчетного счета ООО «Бест Сервис» обязан обеспечивать конфиденциальность ключей электронных подписей, в частности не допускать использование принадлежащих клиенту электронных ключей третьими лицами, принимать меры направленные на предотвращение получения доступа к ключам электронных подписей третьими лицами и к программно-аппаратным средствам, содержащим ключи электронных подписей и (или) с использованием которых генерируются ключи простой электронной подписи.

В вышеуказанном заявлении от 07.06.2018 он заверил о том, что вся информация, предоставленная банку, является верной, полной и точной, не скрывая обстоятельств, которые могли бы в случае их выявления повлиять на решения банка заключить договор комплексного банковского обслуживания. На момент подписания он сообщил, что ознакомлен с правилами банковского счета, правилами дистанционного банковского обслуживания, правилами использования кодового слова, правилами расчетам по корпоративным картам и приложениями к ним, тем самым подтвердил, что все положения вышеуказанных правил ему известны и разъяснены в полном объеме, включая положения ответственности сторон, в том числе ответственности клиента за отказ в предоставлении, не предоставлении и ненадлежащем предоставлении информации и документов по запросу банка при осуществлении банков функций, возложенных на банк законодательством РФ, в том числе законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.

После чего, сотрудник банка разъяснил ему порядок пользования системой дистанционного банковского обслуживания канала «Сбербанк Бизнес Онлайн», а именно при необходимости осуществления операций по перечислению денежных средств с расчетного счета ООО «Бест Сервис» платежный документ (платежное поручение) с его электронно-цифровой подписью формируется непосредственно в программном комплексе банка, а также путем получения разовых паролей от банка на номер телефона «№, указанный в заявлении, подтверждаются платежные действия по перечислению денежных средств с расчетного счета.

В тот же день, 07.06.2018 он, находясь в помещении Мордовского отделения №8589 ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Коммунистическая, д. 32, ознакомившись с представленными ему документами, подписал их и передал сотруднику банка. Кроме того, сотрудник банка через мобильный телефон с абонентским номером телефона «№ который передал ему вышеуказанный мужчина, подключил его к услуге «телефонного дистанционного обслуживания» системы дистанционного банковского обслуживания расчетного счета ООО «Бест Сервис» для осуществления дистанционных платежных операций по расчетному счету вышеуказанной организации посредством сети «Интернет». На момент подписания документов на открытие расчетного счета и получения ключа проверки электронной подписи для доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн» расчетного счета ООО «Бест Сервис» он осознавал тот факт, что фактически осуществлять платежи посредством данного ключа не будет и передаст данный ключ, то есть мобильный телефон с абонентским номером № на который будут поступать одноразовые пароли для осуществления операций по счету ООО «Бест Сервис» третьему лицу, то есть вышеуказанному мужчине.

После чего, он покинул вышеуказанное учреждение, расположенное по адресу: Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Коммунистическая, д. 32, и находясь у входа в Мордовское отделение №8589 ПАО «Сбербанк России» в присутствии ФИО4, он передал вышеуказанному мужчине, все полученные им банковские документы и мобильный телефон с абонентским номером №»,то есть ключ проверки электронной подписи для доступа к системе дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн» расчетного счета ООО «Бест Сервис». После чего, на вышеуказанном автомобиле, под управлением ФИО4, он был доставлен домой, и более с вышеуказанными лицами не взаимодействовал, и последние к нему не обращались.

С момента открытия расчетного счета в Мордовском отделении №8589 «Сбербанк России», по адресу: Республика Мордовия, г. Саранск, ул.Коммунистическая, д. 32, каких-либо распоряжений о переводе денежных средств (платежных поручений) на расчетные счета контрагентов он не формировал, электронно-цифровой подписью не подписывал и не направлял их посредством сети «Интернет» с использованием системы дистанционного банковского обслуживания расчетного счета в обслуживающий банк на исполнение от имени ООО «Бест Сервис». Собственно управлением данным Обществом он не занимался и изначально такой цели у не было, велась ли фактически деятельность от его имени как от руководителя ООО «Бест Сервис» он не знает, сам он её не вел. Ключом проверки электронной подписи для доступа к системе дистанционного банковского обслуживания расчетного счета ООО «Бест Сервис», открытого в Мордовском отделении №8589 ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: Республика Мордовия, г.Саранск, ул. Коммунистическая, д. 32, он никогда не пользовался, так как электронный носитель информации для входа в систему канал «Сбербанк Бизнес Онлайн» и собственно сам мобильный телефон с абонентским номером «№», для получения одноразовых паролей на платежное действие, полученный в банке он передал вышеуказанному мужчине, анкетные данные которого он не помнит, но при самой передаче присутствовал ФИО4

За открытие ООО «Бест Сервис» и вышеуказанного расчетного счета на Общество, а также подключение к данному счету услуги ДБО, он в последующем в течении трех месяцев получил от неизвестного ему мужчины денежные средства в общей сумме 30 000 рублей, то есть каждый месяц по 10 тысяч рублей, однако в последующем последний не выходил с ним на связь.

Оглашенные показания подсудимый Шаров В.С. подтвердил в полном объеме.

Протокол допроса Шарова В.С. в качестве обвиняемого соответствуют требованиям УПК РФ, допрос последнего проводился после разъяснения ему прав и обязанностей; положений закона о том, что показания подозреваемого и обвиняемого могут быть использованы в качестве доказательств, в случае последующего отказа от них; допрос проводился в присутствии адвоката, объективных сведений о нарушении требований УПК РФ при допросе Шарова В.С. не имеется, в связи с чем суд принимает в качестве доказательств виновности подсудимого в совершении преступления, указанные показания Шарова В.С. в качестве обвиняемого.

Помимо полного признания вины в инкриминируемом преступлении виновность Шарова В.С. подтверждается также и исследованными в судебном заседании доказательствами.

Из оглашенных в судебном заседании по ходатайству стороны государственного обвинения, в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО1, данных в ходе предварительного расследования (т.1 л.д. 90-92) следует, что он с апреля 2018 года по настоящее время осуществляет свою трудовую деятельность в должности клиентского менеджера по обслуживанию клиентов малого бизнеса ПАО «Сбербанк», здание которого расположено по адресу: Республика Мордовия, г.Саранск, ул. Коммунистическая, д. 32 и в его должностные обязанности входит обслуживания юридических лиц, в том числе прием и подписание пакета документов, необходимых для открытия клиентами счетов в Мордовском филиале №8589 ПАО «Сбербанк». Встречи с клиентами банка – руководителями юридических лиц по вопросам открытия расчетных счетов в банке он осуществлял непосредственно на своем рабочем месте в офисе Мордовского филиала № 8589 ПАО «Сбербанк», по вышеуказанному адресу. Сами встречи осуществлялись при личном посещении клиентом банка, поскольку перед тем как клиент планирует открыть расчетный счет в банке, последний лично посещает банк или ознакамливается с соответствующей информацией на интернет портале сайта «Сбербанк», в целях получения сведений о пакете документов, необходимых для открытия расчетного счета в Мордовском филиале №8589 ПАО «Сбербанк».

В последующем клиент – руководитель юридического лица с необходимым пакетом документов (решение участника общества; приказ о вступлении в должность; свидетельство о постановлении на учет организации; устав; паспорт) для открытия счетов лично обращается в банк и предоставляет данные документы сотруднику.

Таким образом, 07 июня 2018 года точного времени он в настоящее время затрудняется сообщить, так как прошел длительный период времени, в Мордовское отделение №8589 ПАО «Сбербанк», по адресу: Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Коммунистическая, д.32, обратился директор ООО «Бест Сервис» (ИНН №/КПП 132801001) – Шаров Владимир Сергеевич, который предоставил пакет документов, необходимый для открытия расчетного счета, а именно: оригинал паспорта гражданина Российской Федерации на имя Шарова Владимира Сергеевича, ДД.ММ.ГГГГ года рождения и оригиналы учредительных документов ООО «Бест Сервис» (решение участника общества; свидетельство о постановлении на учет организации; устав). Ознакомившись с представленными Шаровым В.С. документами, он удостоверился в их подлинности, сделал копии и передал их последнему обратно. Так, согласно условиям банка при открытии расчетного счета ООО «Бест Сервис» 07 июня 2018 года в офисном помещении Мордовского отделения №8589 ПАО «Сбербанк» по согласованию с клиентом – ШаровымВ.С. он предоставил последнему пакет документов, в виде заявления о присоединении. В ходе ознакомления с представленными документами на открытие расчетного счета ООО «Бест Сервис», в частности: заявление о присоединении ООО «Бест Сервис» от 07 июня 2018 года, в рамках которого клиент – генеральный директор ООО «Бест Сервис» Шаров В.С. просит предоставить дополнительные услуги в рамках открытия расчетного счета Обществу в виде подключения клиента к действующей редакции; правила использования централизованной системой (далее по тексту – ЦС) Дистанционного банковского обслуживания (далее по тексту – ДБО) ПАО «Сбербанк»; регламента удостоверяющего центра ПАО «Сбербанк», в рамках которого имеются сведения о предоставлении доступа к каналу «Сбербанк Бизнес Онлайн» системы ДБО, а также обеспечения возможности использования данной услуги в соответствии с правилами ЦС ДБО, и последующего выдачи комплекта подключения владельца сертификата ключа проверки электронной подписи типа SMS-OTP, то есть Шаровым В.С. Основанием для подключения к доступу канала «Сбербанк Бизнес Онлайн» является заявление о присоединении, которое было оформлено Шаровым В.С. 07 июня 2018 года, с приложением в виде карточки с образцами подписей последнего и оттиска печати ООО «Бест Сервис». При этом, Шарову В.С. были объяснены правила осуществления банковских переводов с расчетного счета ООО «Бест Сервис» посредством использования системы ДБО – канала «Сбербанк Бизнес Онлайн».

Тем самым, подписывая вышеуказанное заявление о присоединении Шаров В.С. подтвердил, что с условиями и порядком пользования электронной подписи и средств ЭП, рисках, связанных с использованием электронной подписи, мерах, необходимых для обеспечения безопасности электронной подписи Шаров В.С. ознакомлен.

Кроме того, Шарову В.С. была разъяснена, что последний будучи выступая владельцем сертификата ключа проверки электронной подписи для доступа к каналу «Сбербанк Бизнес Онлайн» системы ДБО расчетных счетов ООО «Бест Сервис» обязан обеспечивать конфиденциальность ключей электронных подписей, в частности не допускать использование принадлежащих клиенту электронных ключей третьими лицами, принимать меры направленные на предотвращение получения доступа к ключам электронных подписей третьими лицами и к программно-аппаратным средствам, содержащим ключи электронных подписей и (или) с использованием которых генерируются ключи простой электронной подписи. Шарову В.С. также было разъяснено, что последнему необходимо незамедлительно уведомлять банк о нарушении конфиденциальности ключа электронной подписи.

Таким образом, Шаров В.С. в заявлении о присоединении от 07 июня 2018года заверил о том, что вся информация, предоставленная банку, является верной, полной и точной, не скрывая обстоятельств, которые могли бы в случае их выявления повлиять на решения банка заключить договор комплексного банковского обслуживания. При этом, Шаров В.С. на момент подписания сообщил и заверил, что последний ознакомлен с правилами, правилами банковского счета, Правилами ЦС дистанционного банковского обслуживания, регламентом УЦ, правилами расчета по корпоративным картам и приложениями к ним, подтвердив, что все положения вышеуказанных правил Шарову В.С. известны и разъяснены в полном объеме, включая положения ответственности сторон, в том числе ответственности клиента за отказ в предоставлении, не предоставлении и ненадлежащем предоставлении информации и документов по запросу банка при осуществлении банков функций, возложенных на банк законодательством РФ, в том числе законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.

Помимо вышеизложенного, на момент составления вышеуказанного заявления, он также разъяснил Шарову В.С. порядок использования системы дистанционного банковского обслуживания канала «Сбербанк Бизнес Онлайн», в частности, что при необходимости осуществления операций по перечислению денежных средств с расчетного счета ООО «Бест Сервис», платежное распоряжение (документ/поручение) формируется на основании электронно-цифровой подписи, при вводе соответствующего пароля, который должен поступать на абонентский номер телефона, который Шаров В.С. указал в заявлении, и собственно распоряжения также будут формироваться непосредственно в программном комплексе банка.

Так, генеральный директор ООО «Бест Сервис» Шаров В.С. сообщил ему, что все условия использования системы ДБО ПАО «Сбербанк» доступно были разъяснены, и каких-либо вопросов последний не имел.

В этот же день, то есть 07 июня 2018 года Шаров В.С. находясь в офисном помещении Мордовского филиала №8589 ПАО «Сбербанк» после открытия расчетного счета, ознакомившись с представленными последнему им документами (заявлением о присоединении), которые были подготовлены ведущим специалистом по обслуживанию корпоративных клиентов Мордовского отделения №8589 ПАО «Сбербанк», Шаров В.С. подписал их и передал ему, и он в свою очередь также подписал, отсканировал и передал документы на проверку службе дополнительного контроля ПАО «Сбербанк». В этот же день ШаровуВ.С. в Мордовском отделении ПАО «Сбербанк» был передан 2 экземпляр заявления, при этом Шаров В.С был уведомлен об открытии расчетного счета № в Мордовском филиале №8589 ПАО «Сбербанк», и о том что к указанному расчетному счету была подключена услуга системы ДБО данного банка.

Также службой дополнительного контроля Шарову В.С. на мобильный телефон и электронную почту, указанные в заявлении о присоединении были направлены логин и пароль ключа проверки электронной подписи типа V (варианта) защиты одноразового СМС-пароля, для доступа к системе ДБО вышеуказанного расчетного счета ООО «Бест Сервис».

В помещении Мордовского филиала №8589 ПАО «Сбербанк», расположенного по адресу: Республика Мордовия, г. Саранск, ул.Коммунистическая, д.32 при оформлении документов на открытие расчетного счета, а также при и их подписании Шаров В.С. находился один, третьи лица не присутствовали.

Из показаний свидетеля ФИО2, данных в судебном заседании следует, что в период с 01.04.2002 по 24.04.2022 она занимала должность начальника отдела выездных налоговых проверок ИФНС по Ленинскому району г. Саранска. В её должностные обязанности входил контроль за проведением предпроверочного анализа, контрольно-аналитической работы, а также выездных налоговых проверок в отношении налогоплательщиков, состоящих на учете в Инспекции. С 25.04.2022г. по настоящее время она занимает должность заместителя начальника отдела предпроверочного анализа и планирования налоговых проверок УФНС России по Республике Мордовия.

ИФНС России по Ленинскому району г. Саранска в отношении ООО «Архис С» ИНН № проведился предпроверочный анализ за период с 01.01.2017г. 31.12.2018г. По данным автоматической информационной системы (АИС Налог-3) ООО «Архис С» за период с 01.01.2017г. по 31.12.2018г. неправомерно заявило вычеты в книгах покупок на сумму более 10 000 рублей, путем включения в налоговые декларации по НДС за указанный период заведомо ложных сведений о суммах налоговых вычетов по сделкам с юридическими лицами отнесенными к категории «Однодневка» и «Техническая компания», в том числе по контрагенту ООО «Бест Сервис» (ИНН № КПП 132801001) в 3 кв. 2018г. заявлен вычет в размере 358 000 рублей.

ООО «Бест Сервис» состояло на налоговом учете в ИФНС России по Октябрьскому району г. Саранска с 13.04.2018г. Руководителем и учредителем (100%) являлся Шаров Владимир Сергеевич ИНН №. Юридический адрес: 430904, РМ, г. Саранск, рабочий пос. Ялга, пер. Вокзальный, д. 5 офис 1. Основной вид деятельности: 73.11 Деятельность рекламных агентств.

Прекратило деятельность 23.09.2019г. (исключение из ЕГРЮЛ юридического лица в связи с наличием в ЕГРЮЛ сведений о нем, в отношении которых внесена запись о недостоверности). ООО «Бест Сервис» за период с 2,3,4 кв. 2018г. представляло нулевую налоговую отчетность. За 2019г. налоговая отчётность не представлена. Перечислений денежных средств ООО «АРХИС С» в адрес ООО «Бест Сервис» в 2018-2019г. не установлено. Контрольно-кассовая техника ООО «Бест Сервис» не регистрировалась, что свидетельствует о невозможности приёма платежей наличными денежными средствами. По расчетному счету ООО «Бест Сервис» ИНН № перечисление денежных средств на ведение реальной хозяйственной деятельности не установлено. ООО «Бест Сервис» документы на требование о представлении документов (информации) по взаимоотношениям с ООО «Архис С» не представило. Руководитель ООО «Бест Сервис» Шаров Владимир Сергеевич не явился в налоговый орган для дачи пояснений.

ООО «Бест Сервис» не могло вести финансово-хозяйственную деятельность, так как у данного Общества отсутствовали необходимые условия для достижения результатов соответствующей экономической деятельности, основной целью которой является извлечение прибыли, а именно не было в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленного имущества, основных средств, производственных активов, складских помещений, транспортных средств, а также отсутствовал технический персонал. С помощью данной организации был создан формальный документооборот (в отсутствие реальных взаимоотношений по поставке товаров (работ, услуг), содержащий недостоверные сведения и позволяющий ООО «Архис С» претендовать на получение необоснованной налоговой выгоды в виде отражения налоговых вычетов по НДС.

Из оглашенных в судебном заседании по ходатайству стороны государственного обвинения, в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО4, данных в ходе предварительного расследования (т.2 л.д. 25-27) следует, что примерно в начале апреля 2018 года, он через общих знакомых познакомился с ранее ему незнакомым мужчиной, анкетные данные которого он не помнит, которому в ходе беседы он сообщил, что его трудовая деятельность связана с предпринимательством и также что уже на тот период времени он занимал руководящие должности в предприятиях, сообщив последнему что также имеет высшее экономическое образование. Услышав указанную информацию, мужчина сообщил, что у последнего имеется потребность в создании юридического лица, однако специальных знаний не имеет, и данный мужчина попросту не знает какие документы нужно подавать в налоговый орган и собственно в какой форме составлять заявление на открытие юридического лица. В этой связи попросил меня оказать содействие в подготовки данных документов, и в случае каких-либо проблем консультировать, на что он собственно согласился, так как на его взгляд в этом «нет ничего сложного», и ему была известна данная процедура постановки на учет в налоговом органе. При этом, данная просьба носила материальный характер, однако какая сумма была денежного вознаграждения он пояснить затрудняется.

Так, спустя примерно неделю со ним посредством телефонной связи связался вышеуказанный мужчина, который сообщил, что последнему необходимо подготовить пакет учредительных документов для образования юридического лица – ООО «Бест Сервис» (ИНН №/КПП 132801001), отметив, что руководитель данного Общества будет ранее ему незнакомый – Шаров Владимир Сергеевич, после чего сообщил анкетные данные последнего, на что он сообщил, что этого не достаточно и для полного пакета учредительных документов необходимы также копии документов Шарова В.С. Таким образом в последующем, данный мужчина предоставил ему копии следующих документов: паспорт гражданина Российской Федерации, СНИЛС и ИНН на имя Шарова В.С., вследствие чего им был подготовлен пакет документов для регистрации ООО «Бест Сервис» о чем был уведомлен вышеуказанный мужчина. Далее он передал указанный пакет документов мужчине, и проконсультировал последнего куда их необходимо предоставить, а именно в ИФНС России по Ленинскому району г Саранска, по адресу: Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Советская, д. 7 и также о необходимости оплаты государственной пошлины за регистрацию. Далее насколько ему известно данный мужчина с Шаровым В.С. направились в вышеуказанный налоговый орган, где в последующем 16.04.2018 Шарову В.С. были предоставлены документы, свидетельствующие о постановке на налоговый учет ООО «Бест Сервис» с 13.04.2018, и данному Обществу был присвоен государственный регистрационный номер №.

Далее, спустя примерно пару месяцев, то в начале июня 2018 года, к нему вновь посредством сотовой связи обратился вышеуказанный неизвестный мужчина, который в ходе телефонный беседы сообщил, что на указанное ООО «Бест Сервис» необходимо открыть банковский (расчетный) счет, с услугой дистанционного банковского обслуживания, тем самым попросил оказать содействие в этом и проконсультировать каким образом происходит данная процедура. После чего он стал разъяснять порядок открытия расчетного счета, а также какие документы необходимо предоставить в кредитное учреждение, однако в процессе разъяснений указанный мужчина его «перебил» и попросил проехать в кредитное учреждение – Мордовское отделение №8589 ПАО «Сбербанк России», расположенное по адресу: Республика Мордовия, г.Саранск, ул. Коммунистическая, д. 32, вместе с ним и Шаровым В.С., чтобы в случае каких-либо сложностей он бы мог их «на месте» решить, на что он дал свое согласие.

07.06.2018 в дневное время, в г. Саранске, он встретился с вышеуказанным мужчиной, с которым он на своем автомобиле марки «Хонда» модели «Аккорд», государственный регистрационный знак затрудняется сообщить, проехали к месту жительства Шарова В.С. При этом в ходе поездки мужчина созвонился с Шаровым В.С., которому сообщил, что последнему необходимо будет посетить банк для открытия расчетного счета на ООО «Бест Сервис» с подключением системы дистанционного банковского обслуживания расчетного счета, отметив, чтобы тот взял с собой паспорт. Таким образом, в тот же день, он и вышеуказанный мужчина заехали за Шаровым В.М., точный адрес места жительства последнего он также не помнит, однако последнего он запомнил, в связи с тем, что тот, в ходе поездки в кредитное учреждение, расспрашивал его об автомобиле, сообщив, что заинтересован в покупке аналогичного транспортного средства. Подъехав к стоянке у Мордовское отделение №8589 ПАО «Сбербанк России», расположенное по адресу: Республика Мордовия, г. Саранск, ул.Коммунистическая, д 32, они вышли из автомобиля, и вышеуказанный мужчина, собственно в тот момент его и познакомил с Шаровым В.С., и представил его как человека имеющего специальные знания по оформлению юридических/банковских документов, отметив, что если у Шарова В.С. будут иметься какие-либо сложности по открытию расчетного счета на ООО «Бест Сервис», то последнему необходимо будет обратиться к нему, и он проконсультирует в указанном направлении. После чего указанный мужчина в его присутствии передал Шарову В.С. пакет документов, необходимые для предоставления в кредитное учреждение, в целях открытия банковского счета на ООО «Бест Сервис», а также вместе с указанными документами мужчина предоставил Шарову В.С. мобильный телефон марки «Nokia», модель назвать затрудняется, отмечает телефон был не сенсорным. В процессе передаче вышеуказанных документов и мобильного телефона, мужчина сообщил Шарову В.С., что последнему при заполнении заявления на открытие расчетного счета на ООО «Бест Сервис» необходимо подключить доступ к системе дистанционного банковского обслуживания, предназначенной для дистанционного перевода денежных средств с указанного банковского счета, тем самым подключить услугу ДБО к абонентскому номеру телефона, сим- карта которого была установлена в переданный мобильном телефоне.

Далее Шаров В.С. проследовал в Мордовское отделение №8589 ПАО «Сбербанк России», где собственно выполнил указания мужчины, в части открытия расчетного счета, с подключенной услуги дистанционного банковского обслуживания. После чего, спустя примерно 30-45 минут, точное время не помнит, Шаров В.С. вышел из данного кредитного учреждения и находясь у входа в его присутствии передал вышеуказанному мужчине, полученные банковские документы и вышеуказанный мобильный телефон, то есть ключ проверки электронной подписи для доступа к системе дистанционного банковского обслуживания расчетного счета ООО «Бест Сервис». Далее, по просьбе мужчины он отвез Шарова В.М. домой, и также попрощался с вышеуказанным мужчиной. Более он с вышеуказанными лицами не взаимодействовал, и последние к нему не обращались.

В части каких либо индивидуальных признаков, черты лица, поведение вышеуказанного мужчины он затрудняется сообщить, так как действительно не помнит и прошел длительный период времени. Кроме того, на тот период времени он действительно полагал, что руководством Общества будет заниматься Шаров В.С., а указанный мужчина в данном предприятии будет занимать какую-либо руководящую должность; а также в части того, что Шаров В.С. передал мужчине банковские документы с телефоном, посредством которых последний смог бы осуществлять банковские операции по расчетному счету ООО «Бест Сервис», он действительно полагал, что у последнего либо имелась какая-либо доверенность на управление Обществом либо иная законная договоренность с Шаровым В.С.

Из оглашенных в судебном заседании по ходатайству стороны государственного обвинения, в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО5, данных в ходе предварительного расследования (т.2 л.д. 28-32) следует, что с 25.04.2022 по настоящее время она осуществляет свою трудовую деятельность в УФНС России по Республике Мордовия, здание которого расположено по адресу: Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Советская, д. 7, в должности заместителя начальника отдела регистрации и учета налогоплательщиков. В её должностные обязанности входит контроль и общее руководство осуществлением отдела регистрации вновь созданных организаций, обработка заявлений на регистрацию юридического лица, внесение изменений в учредительные документы организации в том числе обработка заявлений на смену учредителей и руководителей юридического лица.

Из протокола осмотра места происшествия от 16.08.2023, с приложением к нему следует, что осмотрен участок местности, расположенный у Мордовского отделения №8589 ПАО «Сбербанк», расположенного по адресу: г. Саранск, ул. Коммунистическая, д. 32, где 07.06.2018 в дневное время суток, точное время следствием не установлено, Шаров В.С. являясь подставным лицом – директором ООО «Бест Сервис», в присутствии ФИО4 передал неизвестному мужчине мобильный телефон с сим-картой с абонентским номером «+№» для получения одноразовых SMS-паролей, с помощью которых возможно неправомерно осуществлять от имени ООО «Бест Сервис» прием, выдачу, перевод денежных средств по расчетному счету №, открытому в ПАО «Сбербанк»(т.2 л.д.22-24).

Согласно протоколу выемки от 28.08.2023, у ФИО3 изъят CD-R компакт диск с серийным номером «RFD80M-79240 80 BC», содержащий электронные банковские документы ООО «Бест Сервис» (ИНН №/КПП 132801001) (т.1 л.д.109-113).

Из протокола осмотра предметов от 29.08.2023, с приложением к нему следует, что осмотрен изъятый 28.08.2023 CD-R компакт диск с серийным номером «RFD80M-79240 80 BC», содержащий электронные банковские документы ООО «Бест Сервис» (ИНН №/КПП 132801001), а именно:

1)«IP-входы», представляющее собой таблицу, в которой отражен список IP-адресов мест входа и выхода из системы ДБО пользователя ООО «Бест Сервис» – <данные изъяты> за период с 09.06.2018 по 31.10.2018;

2)«Выписка по счету 3479», представляющее собой таблицу в виде выписки по операциям на счете (специальном банковском счете) Волго-Вятского Банка ПАО «Сбербанк», ИНН №, КПП 526002001, БИК 042202603 в отношении ООО «Бест Сервис» ИНН №, КПП 132801001, расчетного (специального) счета №, за период с 07.06.2018 по 07.08.2023, исходя из которой следует, что в период с 02.07.2018 по 16.10.2018 по указанному банковскому счету неправомерно осуществлялись переводы денежных средств;

3)«Копии платежных поручений», представляющее собой транзакции по расчетному счету ООО «Бест Сервис» № в виде платежных поручений/банковских ордеров на 262л., в период с 07.06.2018 по 26.11.2018;

4)«Юр.дело ч.1», содержащий документы в виде приложения №1 ПАО «Сбербанк», на 4л., в котором отражены сведения о клиенте (ИНН №); выписка из Единого государственного реестра юридических лиц ООО «Бест Сервис» (ОГРН №) от 07.06.2018, на 48л.;

5)«Юр.дело ч.2», содержащий документы в виде листа записи Единого государственного реестра юридических лиц в Единый государственный реестр юридических лиц в отношении юридического лица ООО «Бест Сервис» (ОГРН №), внесена запись дата занесения 13.04.2018, на 3л.; Устава ООО «Бест Сервис», утвержденный Решением №1 участника Общества от 09.04.2018, на 17л.; Свидетельства о постановке на учет Российской организации – ООО «Бест Сервис» в налоговом органе по месту ее нахождения от 13.04.2018, на 1л.; Решение №1 Единственного учредителя (Участника) ООО «Бест Сервис» от 09.04.2018, на 1л.; Приказ ООО «Бест Сервис» №1 от 17.04.2018, на 1л., согласно которому Шаров В.С. приступил к обязанностям директора Общества; Лист записи Единого государственного реестра юридических лиц ООО «Бест Сервис» от 13.04.2018, на 1л.; Информационный лист от 07.06.2018, на 1л., содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк по заявлению № от 07.06.2018, согласно которому Шаров Владимир Сергеевич имел логин – «<данные изъяты> и абонентский номер для отправки СМС сообщений с одноразовым паролем и данными аутентификации – № В осматриваемом документе имеются сведения о системе «Сбербанк Бизнес Онлайн», «Требования к рабочему месту пользователя», «Информации о системе» и пометки требований входа в данную систему; Паспорт гражданина Российской Федерации на имя Шарова Владимира Сергеевича, на 2л.; Скриншоты (снимки экрана монитора) электронной платформы «Автоматизированная система СТОП-лист», свидетельствующие о статусе Шарова В.С. как директора ООО «Бест Сервис», на 3л.;

6)«Юр.дело ч.3», содержащий документы в виде карточки с образцами оттиска печати ООО «Бест Сервис» и его директора Шарова В.С., на 2л., в котором отражена подпись последнего 07.06.2018 по расчетному счету №; Заявление о присоединении от 07.06.2018 на 2л., в верхней части первого листа имеется штрих-код под которым указан номер «28130-01111-34517-10434-57428-00520-08227-40945. Указанный документ составлен от лица ООО «Бест Сервис», ИНН/КИО №, КПП 132801001, ОГРН №, Место нахождение: 430904, Республика Мордовия, рп Ялга, пер. Вокзальный, дом 5, оф.1, Контактный телефон, адрес электронной почты: +№, <данные изъяты>. Согласно указанному заявлению генеральный директор ООО «Бест Сервис» Шаров В.С. просит на указанных Условиях Банка, с которыми ознакомился и согласен, заключить Договор банковского счета и открыть счет на основании настоящего заявления. Просит осуществлять оказание услуг по расчетному счету в валюте РФ, на условиях Пакета услуг «_ЛЕГКИЙ СТАРТ_», с которыми ознакомлен и согласен. В рамках «Условия открытия и обслуживания расчетного счет Клиента» по Приложению 19 «Условия предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания в ПАО Сбербанк юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, занимающимся частной практикой в порядке, установленном законодательством Российской Федерации» просит на указанных Условиях Банка осуществлять предоставление услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания и подключить канал «Сбербанк Бизнес Онлайн» и предоставить доступ уполномоченным работникам в своем лице: ФИО – Шаров Владимир Сергеевич; Телефон для отправки SMS-сообщений и голосовой связи – +№; Желаемый логин – <данные изъяты>; Вариант защиты Системы и подписания документов – одноразовые SMS-пароли. Таким образом Шаров В.С. предоставил сам себе доступ к осуществлению по расчетному счету ООО «Бест Сервис» финансовых операций при помощи одноразовых SMS-паролей (выбранный им вариант защиты системы и подписания документов «электронный ключ»), которые должны были поступать на указанный им в заявлении номер телефона +№. В данном заявлении Шаров В.С. указал вышеуказанную электронную почту <данные изъяты>, на которую должен был прийти логин к доступу системе Сбербанк Бизнес Онлайн. В заявлении на 2 листе имеются имеется рукописная подпись Клиента в лице Генерального директора Шарова Владимира Сергеевича, заверенная печатью Общества и также указана дата «7 июня 2018» выполненная машинописным текстом черного цвета. Согласно содержанию заявления, указанная подпись поставлена в качестве подтверждения, что Генеральный директор ООО «Бест Сервис» Шаров В.С. выразил согласие в том, что ознакомлен, понимает и согласен с правилами банковского обслуживания; подтверждения достоверности сведений, содержащихся в заявлении, документах, предоставленных для открытия счета, и в представленных к Заявлению Информационных сведениях клиента, заполненных со слов клиента сотрудником банка. Настоящим заявлением банк подтвердил факт заключения: Договора-Конструктора _ЕД8589/0060/0003479_ от 07.06.2018; Договора банковского счета № от 07.06.2018(т.1 л.д.114-242).

В ходе судебного разбирательства суд в соответствии с ч. 3 ст. 15 УПК РФ создал необходимые условия для исполнения сторонами их процессуальных обязанностей и предоставленных им прав. При принятии решения суд основывается на представленных сторонами доказательствах.

Оценив совокупность исследованных доказательств в соответствии со ст. 88 УПК РФ с точки зрения относимости, допустимости, достоверности и достаточности для разрешения уголовного дела, суд приходит к выводу о доказанности вины Шарова В.С. в совершении инкриминируемого преступления.

Суд квалифицирует действия Шарова В.С. по ч. 1 ст. 187 УК РФ, как совершение приобретения в целях сбыта, а равно сбыт электронных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, поскольку судом установлено, что Шаров В.С., являясь формально-легитимным единственным участником (учредителем) и единоличным исполнительным органом - директором ООО «Бест Сервис» ИНН № 07.06.2018 приобрел в целях сбыта в отделении банка № 8589 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: Республика Мордовия г. Саранск, ул. Коммунистическая, д.32, электронные средства, предназначенные для неправомерного осуществления перевода денежных средств ООО «Бест Сервис» ИНН № по расчетному счету № открытому в указанном банке и, сбыл неустановленному лицу не уполномоченному осуществлять составление, удостоверение, передачу, распоряжение в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, данные электронные средства платежа, предназначенные для осуществления неправомерного перевода денежных средств, что в последующем повлекло неправомерное осуществление переводов денежных средств по банковскому счету ООО «Бест Сервис» ИНН № открытому в отделении указанного банка в неконтролируемый оборот.

Судом установлено, что Шаров В.С. не намеревался соблюдать требования Банка, изложенные в Договоре-Конструкторе, с которыми был ознакомлен, что свидетельствует о наличии у него умысла на приобретение в целях сбыта и сбыт электронных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приёма, выдачи, перевода денежных средств.

При этом, мобильный телефон (мобильное устройство) с сим-картой, с использованием функционала которых имеется возможность использовать мобильное приложение Системы Банк-Клиент, с учетом приведенных определений, не могут расцениваться как электронные носители информации, а являются техническими устройствами, в связи с чем, вмененные Шарову В.С. приобретение в целях сбыта и сбыт электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, подлежат исключению из объема обвинения.

При этом оснований не доверять оглашенным показаниям свидетелей у суда не имеется, поскольку они логичны, последовательны, согласуются между собой, даны после предупреждения об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний, подтверждаются исследованными в суде письменными доказательствами. Каких-либо сведений о заинтересованности указанных лиц в исходе дела, оснований для оговора подсудимого, равно как и противоречий в их показаниях, ставящих их под сомнение, судом не установлено. Протоколы допросов свидетелей соответствуют требованиям УПК РФ.

Письменные доказательства, а именно протоколы следственных и процессуальных действий, и иные приведенные выше документы дополняют, уточняют показания указанных выше свидетелей, и суд признает допустимыми и достоверными, поскольку они получены с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства, оснований для признания вышеуказанных доказательств недопустимыми, в соответствии со ст. 75 УПК РФ, не имеется.

Оснований для возвращения уголовного дела прокурору в порядке ст.237 УПК РФ не имеется.

<данные изъяты>

При назначении наказания суд в целях восстановления социальной справедливости, исправления осужденного и предупреждения совершения новых преступлений в силу ст.ст. 6, 43, 60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновного, обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

Шаров В.С. <данные изъяты>, имеет место регистрации и постоянное место жительства, <данные изъяты> военнообязанный(т. 2 л.д. 154), в соответствии с трудовым законодательством РФ не трудоустроен.

Шаров В.С. вину признал, раскаялся в содеянном, оказывает всестороннюю помощь своим близким родственникам, <данные изъяты> по месту жительства характеризуется положительно (том 2 л.д. 162,163), активно способствовал расследованию преступления, что выразилось в добровольном участии во всех следственных и процессуальных действиях с его участием, что суд, в соответствии со ст. 61 УК РФ, учитывает в качестве смягчающих наказание обстоятельств.

Обстоятельств, отягчающих наказание Шарова В.С., предусмотренных ст. 63 УК РФ, судом не установлено.

Несмотря на совокупность установленных судом смягчающих обстоятельств и отсутствие отягчающих, суд с учётом конкретных обстоятельств совершения Шаровым В.С. оконченного преступления в сфере экономической деятельности, не усматривает безусловных оснований для изменения категории совершенного им тяжкого преступления на менее тяжкую.

С учётом положительных сведений о личности подсудимого, обстоятельств совершения Шаровым С.В. преступления, его роли при совершении преступления, который действовал по указанию иных лиц при его совершении; его поведения после совершения преступления, отсутствия отягчающих наказание обстоятельств и фактов совершения правонарушений против общественного порядка, семейного положения Шарова В.С., наличия стойких социальных привязанностей, что в своей совокупности свидетельствует о возможности исправления Шарова В.С. без изоляции от общества, суд приходит к выводу о возможности назначения Шарову В.С. более мягкого вида наказания, чем предусмотрено ч. 1 ст. 187 УК РФ.

Указанные обстоятельства являются исключительными, существенно уменьшающими степень общественной опасности совершенного Шаровым В.С. преступления, в связи с чем суд приходит к выводу о назначении подсудимому наказания с применением ст. 64 УК РФ в виде исправительных работ.

Предусмотренных законом оснований, препятствующих назначению данного вида наказания, не установлено.

При определении размера наказания, и процента удержания из заработка осуждённого, суд учитывает возраст, трудоспособность подсудимого, влияние назначаемого наказания на условия жизни его семьи.

Оснований для применения положений ст. 73 УК РФ при назначении наказания не имеется, так как такое наказание не обеспечит цели исправления Шарова В.С., восстановления социальной справедливости и предупреждения совершения новых преступлений.

Несмотря на наличие смягчающего обстоятельства, предусмотренного п.«и» ч.1 ст.61 УК РФ, и отсутствие отягчающих обстоятельств, суд при назначении Шарову В.С. наказания не учитывает положения ч.1 ст.62 УК РФ, поскольку ему не назначается наиболее строгое наказание, предусмотренное санкцией ч.1 ст.187УК РФ.

Назначаемое наказание, по мнению суда, не отразится негативно на условиях жизни подсудимого и на условиях жизни его семьи. Такое наказание, по убеждению суда, будет соответствовать характеру и степени общественной опасности совершённого подсудимым преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного, а также сможет обеспечить достижение целей наказания.

Гражданский иск не заявлен.

Судьба вещественных доказательств подлежит разрешению в соответствии со ст. 81 УПК РФ.

Руководствуясь ст.ст. 304, 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

признать Шарова Владимира Сергеевича виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 187 УК РФ, и назначить ему наказание с применением ст. 64 УК РФ в виде исправительных работ на срок 1 (один) год с удержанием из заработной платы осуждённого 5 (пяти) % в доход государства.

Меру пресечения в отношении Шарова В.С. до вступления приговора в законную силу оставить прежней - в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Вещественные доказательства по вступлении приговора в законную силу:

- CD-R компакт диск с серийным номером «RFD80M-79240 80 BC», содержащий электронные банковские документы ООО «Бест Сервис» (ИНН №/КПП 132801001) (т.1 л.д.243), хранящийся при материалах уголовного дела – хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в Судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда Республики Мордовия путём подачи апелляционной жалобы (принесения прокурором апелляционного представления) через Ленинский районный суд г. Саранска в течение 15 суток со дня провозглашения приговора.

В случае подачи апелляционных жалоб и представления, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий Л.Р. Баляева